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贵州百灵:关于2019年一季度报告的补充更正公告   查看PDF原文

公告日期:2019-04-25

证券代码:002424        证券简称:贵州百灵        公告编号:2019-054
      贵州百灵企业集团制药股份有限公司

      关于2019年一季度报告的补充更正公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    一、补充更正的原因

    财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号---金融资产转移》、《企业会计准则第24号---套期会计》、《企业会计准则第37号---金融工具列报》(以下统称“新金融工具准则”),并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市的企业并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业要求自2019年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业要求自2021年1月1日起施行。

    贵州百灵企业集团制药股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)将按照财政部“新金融工具准则”执行。新金融工具的实施对公司2018年度当期及前期金融工具的列报不会产生影响,不涉及对以前年度的追溯调整,公司将于2019年1月1日起按新准则要求进行财务报表披露,对上年同期的比较数据不进行追溯重述,不会对公司年初的总资产、总负债、净资产及利润产生任何影响。

    公司于2019年4月24日在《中国证券报》、《证券时报》和

  巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登了《贵州百灵企业集团制
  药股份有限公司2019年第一季度报告正文》及《贵州百灵企业集团
  制药股份有限公司2019年第一季度报告全文》(公告编号分别为:
  2019-050、2019-051),基于上述原因,对2019年第一季度报告的
  部分内容进行补充更正。

      二、补充、更正后内容

      更正前:

      第四节财务报表

      二、财务报表调整情况说明

      1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首
  次执行当年年初财务报表相关情况

      □适用√不适用

      更正后:

      第四节财务报表

      二、财务报表调整情况说明

      1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首
  次执行当年年初财务报表相关情况

      √适用□不适用

  合并资产负债表

                                                              单位:元
        项目              2018年12月31日          2019年1月1日              调整数

流动资产:


    货币资金                          545,546,011.66              545,546,011.66                  0.00
    以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融                                        不适用                  113,842,366.06
资产

    应收票据及应收账款              2,340,455,154.45            2,340,455,154.45                  0.00
    预付款项                          143,085,758.72              143,085,758.72                  0.00
    其他应收款                        91,326,247.44              91,326,247.44                  0.00
    存货                              869,084,707.64              869,084,707.64                  0.00
    其他流动资产                        6,579,898.02                6,579,898.02                  0.00
流动资产合计                        3,996,077,777.93            4,109,920,143.99        113,842,366.06
非流动资产:

    可供出售金融资产                  113,842,366.06          不适用                  -113,842,366.06
    长期股权投资                      722,495,657.29              722,495,657.29                  0.00
    其他权益工具投资              不适用                                                        0.00
    投资性房地产                      36,020,792.11              36,020,792.11                  0.00
    固定资产                          684,137,449.16              684,137,449.16                  0.00
    在建工程                          48,206,627.69              48,206,627.69                  0.00
    生产性生物资产                    16,496,838.59              16,496,838.59                  0.00
    无形资产                          157,575,032.36              157,575,032.36                  0.00
    开发支出                          113,908,856.89              113,908,856.89                  0.00
    商誉                              20,583,856.73              20,583,856.73                  0.00
    长期待摊费用                      41,535,564.78              41,535,564.78                  0.00
    递延所得税资产                    25,419,669.11              25,419,669.11                  0.00
非流动资产合计                      1,980,222,710.77            1,866,380,344.71        -113,842,366.06
资产总计                            5,976,300,488.70            5,976,300,488.70                  0.00
流动负债:

    短期借款                        1,581,600,000.00            1,581,600,000.00                  0.00
    应付票据及应付账款                193,329,175.66              193,329,175.66                  0.00
    预收款项                          34,841,269.01              34,841,269.01                  0.00
    应付职工薪酬                      15,005,713.60              15,005,713.60                  0.00
    应交税费                          147,696,511.17              147,696,511.17                  0.00
    其他应付款                        50,080,781.86              50,080,781.86                  0.00
流动负债合计                        2,022,553,451.30            2,022,553,451.30                  0.00
非流动负债:

    递延收益                          13,738,972.68              13,738,972.68                  0.00

    递延所得税负债                    15,258,551.20              15,258,551.20                  0.00
非流动负债合计                        28,997,523.88              28,997,523.88                  0.00
负债合计                            2,051,550,975.18            2,051,550,975.18                  0.00
所有者权益:

    股本                            1,411,200,000.00            1,411,200,000.00                  0.00
    资本公积                          135,921,784.42              135,921,784.42                  0.00
    盈余公积                          305,134,340.71              305,134,340.71                  0.00
    未分配利润                      2,017,893,745.71            2,017,893,745.71                  0.00
归属于母公司所有者权益

合计                                3,870,149,870.84            3,870,149,870.84                  0.00
    少数股东权益                      54,599,642.68              54,599,642.68                  0.00
所有者权益合计                      3,924,749,513.52            3,924,749,513.52                  0.00
负债和所有者权益总计                5,976,300,488.70            5,976,300,488.70                  0.00
  调整情况说明

      2019年04月23日召开第四届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于会计

  政策变更的议案》。公司将按照财政部“新金融工具准则”执行。新金融工具的

  实施对公司2018年度当期及前期金融工具的列报不会产生影响,不涉及对以前年

  度的追溯调整,公司将于2019年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露,对上

  年同期的比较数据不进行追溯重述,不会对公司年初的总资产、总负债、净资产

  及利润产生任何影响。

      新收入准则、新租赁准则公司尚未进行会计政策的变更,未实施。

  母公司资产负债表

                                                              单位:元

          项目              2018年12月31日          2019年1月1日            调整数

流动资产:

    货币资金                          498,649,708.79              498,649,708.79                0.00
    以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融                                        不适用                  113,842,366.06
资产

    应收票据及应收账款              1,892,746,598.12            1,892,746,598.12                0.00
    预付款项                          126,199,107.59              126,199,107.59                0.00
    其他应收款                        277,985,217.07              277,985,217.07                0.00
    存货                              735,469,955.50              735,469,955.50                0.00
    其他流动资产                        3,165,279.49                3,165,279.49                0.00
流动资产合计                        3,534,215,866.56            3,534,215,866.56        113,842,366.06
非流动资产:

    可供出售金融资产                  113,842,366.06          不适用                -113,842,366.06
    长期股权投资                      975,064,172.97              975,064,172.97                0.00
    投资性房地产                      36,020,792.11              36,020,792.11                0.00
    固定资产                          621,221,383.13              621,221,383.13                0.00
    在建工程                          42,360,977.90              42,360,977.90                0.00
    生产性生物资产                    16,496,838.59              16,496,838.59                0.00
    无形资产                          107,802,660.30              107,802,660.30                0.00
    开发支出                          113,908,856.89              113,908,856.89                0.00
    长期待摊费用                        5,309,815.61                5,309,815.61                0.00
    递延所得税资产                    16,622,328.86              16,622,328.86                0.00
非流动资产合计                      2,048,650,192.42            1,934,807,826.36      -113,842,366.06
资产总计                            5,582,866,058.98            5,469,023,692.92                0.00
流动负债:

    短期借款                        1,521,600,000.00            1,521,600,000.00                0.00
    应付票据及应付账款                141,499,236.82              141,499,236.82                0.00
    预收款项                          22,167,217.74              22,167,217.74                0.00
    应付职工薪酬                      11,633,022.83              11,633,022.83                0.00
    应交税费                          136,019,396.26              136,019,396.26                0.00
    其他应付款                        168,530,520.19              168,530,520.19                0.00
流动负债合计                        2,001,449,393.84            2,001,449,393.84                0.00
非流动负债:

    递延收益                          13,680,306.12              13,680,306.12                0.00
    递延所得税负债                      4,112,230.61                4,112,230.61                0.00
非流动负债合计                        17,792,536.73              17,792,536.73                0.00
负债合计                            2,019,241,930.57              35,585,073.46                0.00
所有者权益:

    股本                            1,411,200,000.00            1,411,200,000.00                0.00
    资本公积                          155,435,460.59              155,435,460.59                0.00
    盈余公积                          305,134,340.71              305,134,340.71                0.00
    未分配利润                      1,691,854,327.11            1,691,854,327.11                0.00
所有者权益合计                      3,563,624,128.41            3,563,624,128.41                0.00
负债和所有者权益总计                5,582,866,058.98            5,582,866,058.98                0.00
调整情况说明


  2019年04月23日召开第四届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司将按照财政部“新金融工具准则”执行。新金融工具的实施对公司2018年度当期及前期金融工具的列报不会产生影响,不涉及对以前年度的追溯调整,公司将于2019年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露,对上年同期的比较数据不进行追溯重述,不会对公司年初的总资产、总负债、净资产及利润产生任何影响。

  新收入准则、新租赁准则公司尚未进行会计政策的变更,未实施。

    除上述内容变动外,原公告其他内容不变,同时更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量没有影响。由此给投资者带来的不便深表歉意。

    特此公告。

                          贵州百灵企业集团制药股份有限公司
                                      董事会

                                  2019年4月24日


                
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