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截至二零一九年六月三十日止六個月 中期業績公佈 查看PDF原文

公告日期:2019年08月28日
香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公布的内容概不 负 责,对其准确性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示,概不对因本公布全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 (于百慕达注册成立之有限公司) (股份代号:412) 截至二零一九年六月三十日止六个月 中期业绩公布 中国山东高速金融集团有限公司(「本 公司」)董事 会(「董事会」)谨 此宣布本公司及其附属公 司(统称「本集团」)截至二零一九年六月三十日止六个月之未经审核中期业绩连同比较数字。 简明综合收益表 截至二零一九年六月三十日止六个月 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日止 九月三十日止 六个月 六个月 附注 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 收益 4 329,973 281,900 服务成本 (143,854) (80,775) 毛利 186,119 201,125 其他收入 37,772 12,622 其他收益及亏 损,净额 – (146,586) 扣除回拨之减值亏损 5 (166,698) (288,171) 按公平值计入损益计量之金融资产之公平 值亏损,净 额 7 (1,382,284) (31,925) 雇员福利开支 7 (75,885) (64,557) 折旧 (2,648) (2,535) 经营租赁之最低租金 (14,131) (12,009) 行政开支 (44,305) (67,416) 融资成本 6 (144,739) (142,848) 应占联营公司业绩 (946) (830) 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日止 九月三十日止 六个月 六个月 附注 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 除税前亏损 7 (1,607,745) (543,130) 所得 税(开支 )╱ 抵免 8 (1,897) 84,505 期内亏损 (1,609,642) (458,625) 应占期内(亏损)╱溢 利: 本公司拥有人 (1,617,719) (455,161) 非控股权益 8,077 (3,464) (1,609,642) (458,625) 本公司拥有人应占每股亏损 基本 9 (6.62)港仙 (2.11)港仙 摊薄 9 (6.62)港仙 (2.11)港仙 简明综合全面收益表 截至二零一九年六月三十日止六个月 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日止 九月三十日止 六个月 六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 期内亏损 (1,609,642) (458,625) 其他全面收益 ╱(亏损) 将不会重新分类至损益之项 目: 按公平值计入其他全面收益计量之 权益工具投资之公平值变动 363,511 234,251 其后可能重新分类至简明综合收益表之项 目: 换算海外业务产生之汇兑差额 20,412 (371,303) 期内其他全面收益 ╱(亏损 )总 额 383,923 (137,052) 期内全面亏损总额 (1,225,719) (595,677) 应占期内全面(亏损)╱收益总 额: 本公司拥有人 (1,233,939) (584,993) 非控股权益 8,220 (10,684) (1,225,719) (595,677) 简明综合财务状况表 于二零一九年六月三十日 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 附注 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 非流动资产 物业、厂 房及设备 8,532 10,011 无形资产 1,290,909 1,269,605 使用权资产 25,982 – 于联营公司之权益 51,038 51,703 按公平值计入其他全面收益计量之 金融资产 11 2,082,700 1,719,189 按公平值计入损益计量之金融资产 12 691,947 1,789,930 应收融资租赁 13 1,517,100 1,736,275 应收贷款 14 483,593 488,653 非流动资产总额 6,151,801 7,065,366 流动资产 按公平值计入其他全面收益计量之 金融资产 11 726,316 580,248 按公平值计入损益计量之金融资产 12 1,842,429 2,130,402 应收融资租赁 13 1,580,050 1,083,033 应收贷款 14 501,007 843,713 贸易及其他应收款项 15 1,070,662 991,083 受限制现金 68,249 2,222 现金及现金等值物 412,339 681,398 流动资产总额 6,201,052 6,312,099 流动负债 其他应付款项及应计款项 191,261 203,008 租赁负债 3,924 – 借贷 5,520,427 5,393,192 可换股债券 318,175 311,037 应缴税项 26,650 46,166 流动负债总额 6,060,437 5,953,403 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 附注 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 流动资产净额 140,615 358,696 总资产减流动负债 6,292,416 7,424,062 非流动负债 借贷 2,461,276 2,381,727 其他应付款项 44,071 37,499 租赁负债 22,577 – 递延税项负债 111,965 126,590 非流动负债总额 2,639,889 2,545,816 资产净额 3,652,527 4,878,246 股本及储备 已发行股本 16 6,113 6,113 储备 3,554,974 4,788,913 本公司拥有人应占股权 3,561,087 4,795,026 非控股权益 91,440 83,220 权益总额 3,652,527 4,878,246 简明综合财务报表附注 截至二零一九年六月三十日止六个月 1. 公司资料 中国山东高速金融集团有限公司(「本 公司」)乃一家于百慕达注册成立之获豁免有限公司,其 股份于香港联合交易所有限公司(「联 交所」)上市。本 公司之注册办事处及主要营业地点分别 为Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM11, Bermuda及香港湾仔港湾道26号华润大厦14 楼1405-1410室。 于截至二零一八年十二月三十一日止期间,本公司之财政年度结算日由三月三十一日更改至 十二月三十一日,因为本公司希望将其与本集团经营附属公司(于中华人民共和国(「中国」)注 册成立及其账目须按法定要求以十二月三十一日为财政年度结算日编制)之财政年度结算日一 致,以方便编制本集团之综合财务报 表。因此,本财政期间涵盖截至二零一九年一月一日至二 零一九年六月三十日止六个月期间,而比较财政期间涵盖截至二零一八年四月一日至二零一八 年九月三十日止六个月期间,故 不能作比 较。 2. 编制基准 (a) 遵守声明 截至二零一九年六月三十日止六个月之未经审核简明综合财务报表(「中期财务报表」) 乃根据香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上 市规则」)附 录十六之适用披露规定 及香港会计师公 会(「香港会计师公会」)颁 布之香港会计准 则(「香港会计准则」)第34号 「中期财务报 告」而编 制。 中期财务报表乃以港元列示,港元亦为本公司之功能货币,而除另有注明外,所有数值均 约整至最接近之千位数(千港元 )。 中期财务报表并不包括年度财务报表规定之所有资料及披露资 料,且应与本集团截至二 零一八年十二月三十一日止九个月之年度财务报表一并阅读。 十二月三十一日止九个月之年度财务报表所采纳之有关政策一致。 (b) 应用新增及经修订香港财务报告准则 本集团于本中期财务报表首次采纳下列由香港会计师公会颁布之经修订香港财务报告准 则(「香港财务报告准则」)(包括所有香港财务报告准则、香 港会计准则及诠释 )。 香港财务报告准则(修订本) 香港财务报告准则二零一五年至 二零一七年周期之年度改进 香港会计准则 第19号(修订本) 计划修订、缩 减或结算 香港会计准则 第28号(修订本) 于联营公司及合营企业之长期权益 香港财务报告准则 第9号(修订本) 具有负补偿的提前还款特性 香港财务报告准则第16号 租赁 香港(国际财务报告诠释委员会) 所得税处理之不确定性 -诠释第23号 除下文所述外,采纳经修订香港财务报告准则对本中期财务报表并无构成重大财务影响, 亦无导致本中期财务报表所采纳之会计政策出现重大改 变。 香港财务报告准则 第16号「租赁」 本集团于本期间已采纳于二零一九年一月一日或以后会计期间开始生效之香港财务报告 准则第16号「租赁」。本集团采用经修改追溯法采纳香港财务报告准则第16号,并无追溯 重列比较资 料。香港财务报告准则第16号引入一套全面模式以识别出租人及承租人的租 赁安排及会计处理方法。 于二零一九年一月一日前,租赁合约分类为经营租赁或融资租 赁。自二零一九年一月一 日起,香港财务报告准则第16号根据识别资产是否由顾客控制为基础来区分租赁合 约。 承租人的会计法将不再有经营租赁及融资租赁的区 别,且由承租人必须确认所有租赁的 使用权资产及相应负债的模式取代,除短期租赁及低价值资产租赁外。就短期租赁及低 价值资产租赁而言,本集团按香港财务报告准则第16号规定,以直线法确认租赁开支。该 等开支在综合收益表内以经营成本呈 列。 承租人的增量贷款利率折现之剩余租金的现值计 量。其后,租赁负债根据利息增长及租 赁款项进行调 整。租金则分为本金及利息,在 综合现金流量表的融资活动中呈 列。 于首次应用香港财务报告准则第16号当日,经营租赁承担与已确认租赁负债的对账如下: 千港元 于二零一八年十二月三十一日之经营租赁承担 9,128 确认豁免-短期租赁 (9,128) 于二零一九年一月一日之租赁负债 – (c) 判断及估计 管理层于编制本中期财务报表时会作出影响会计政策应用以及资产及负 债、收益及开支 之呈报金额的判断、估 计及假设。实 际结果或会有别于该等估计。 管理层于应用本集团会计政策及估计不确定之主要来源时作出的重大判断与于二零一八 年十二月三十一日及截至该日止九个月的综合财务报表所应用者一致。 3. 经营分部资料 本集团之经营分部乃根据由本集团主要营运决策者审阅以作出策略决策之报告而划分。截至二 零一九年六月三十日止六个 月,本集团有四个须报告经营分 部。详情如下: (i) 证券投资分部,主 要从事买卖证券及衍生工具及持有股本及债务投资主要作利息收 入、 股息收入及资本增值以及提供投资相关咨询服 务; (ii) 放债分部,主 要从事放债业务及提供咨询服务; (iii) 融资租赁分部,主 要从事直接融资租 赁、顾问服务及资产交易平台业 务;及 (iv) 科技金融分部,主 要从事在线投资及科技驱动贷款服务以及互联网新媒体服务。 就上文所述,主要营运决策者分别地监察本集团经营分部业绩以就资源分配及本集团表现评核作出决定。分部表现乃按须报告分部业绩(经调整之除税前 亏 损 )评 核。经 调整之除税前亏损与本集团之除税前亏损之计量一致,惟 该计量不包括未分配收入、未 分配融资成本、未 分配开支及应占联营公司业 绩。 就监察分部表现及分配分部间资 源: 所有资产均分配至须报告分 部,惟未分配企业资产(如物业、厂 房及设备 )除 外;及 所有负债均分配至须报告分部,惟即期及递延税项负债以及未分配企业负债(如其他应 付款项及应计款项 )除 外。 截至 截至 截至 截至 截至 截至 截至 截至 截至 截至 截至 截至 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 六月三十日 九月三十日 六月三十日 九月三十日 六月三十日 九月三十日 六月三十日 九月三十日 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 止六个月 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) (未经审核) 分部收益: 外部客户之收益 55,769 56,611 21,875 67,284 181,733 92,776 70,596 65,229 – – 329,973 281,900 分部业绩 (1,359,836) (55,710) 11,055 59,442 (139,431) (356,538) 17,800 (1,668) – – (1,470,412) (354,474) 对账: 未分配收入 12,831 – 未分配融资成本 (98,095) (101,730) 未分配开支* (51,123) (86,096) 应占联营公司业绩 (946) (830) 除税前亏损 (1,607,745) (543,130) 其他分部资料: 融资成本 (39,361) (21,284) (7,186) (6,068) – (13,766) (97) – (98,095) (101,730) (144,739) (142,848) 摊销 – – – – – – (2,377) (2,545) (134) – (2,511) (2,545) 折旧 – – – – (784) (798) (576) (567) (1,288) (1,170) (2,648) (2,535) 按公平值计入损益计量之 金融资产之公平值亏损 (1,382,284) (31,925) – – – – – – – – (1,382,284) (31,925) 就以下各项确认之减值亏损(扣除拨回) –商誉 – – – – – (146,586) – – – – – (146,586) –应收融资租赁 – – – – (164,028) (213,083) – – – – (164,028) (213,083) –应收贷款 – – 18 2,416 35 – 2,993 (5,134) – – 3,046 (2,718) –贸易及其他应收款项 (5,575) (62,932) – – (73) (9,439) (68) 1 – – (5,716) (72,370) 资本开支** – – – – – 100 20,748 286 1,428 920 22,176 1,306 附注: * 未分配开支主要包括雇员福利开支约27,587,000港元(截至二零一八年九月三十日止六个 月:38,759,000港元 )、经 营 租 赁项下最低租赁付款约1,191,000港元(截至二零一八年九月 三十日止六个月:4,558,000港元 )、汇兑亏损约零港元(截至二零一八年九月三十日止六 个月:9,421,000港 元)、法律及专业费用约4,854,000港元(截至二零一八年九月三十日止 六个 月:13,477,000港 元 )及 折 旧 约1,879,000港 元(截至二零一八年九月三十日止六个月: 1,170,000港元)。 ** 资本开支包括添置物业、厂 房及设备以及无形资产。 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 分部资产: 证券投资 6,122,116 7,174,463 放债 595,197 803,832 融资租赁 4,994,813 4,427,582 科技金融 592,995 948,975 12,305,121 13,354,852 未分配资产 47,732 22,613 总资产 12,352,853 13,377,465 分部负债: 证券投资 4,575,958 4,518,191 放债 217,257 222,256 融资租赁 3,407,774 2,901,675 科技金融 57,516 63,866 8,258,505 7,705,988 未分配负债 441,821 793,231 总负债 8,700,326 8,499,219 本集团之营运主要位于香港及中国其他地区。有关本集团按客户地区划分之收益及按资产地区划分之非流动资产之地区资料载列如 下: 外部客户之收益 非流动资产(附注) 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 二零一九年 二零一八年 止六个月 止六个月 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) (未经审核) (经审核) 香港 77,644 123,895 6,438 6,842 中国其他地区 252,329 158,005 1,318,985 1,272,774 329,973 281,900 1,325,423 1,279,616 附注: 非流动资产并不包括于联营公司之权益、按公平值计入其他全面收益计量之金融资产、 按公平值计入损益计量之金融资 产、应收融资租赁及应收贷 款。 4. 收益 收益亦为本集团之营业额,指期内顾问服务收入;融资租赁收入;放债业务之利息收入;手续 费收入;按公平值计入损益计量之金融资产及按公平值计入其他全面收益计量之金融资产之分 派、股息收入及利息收 入;资产管理及表现之收入;以 及互联网新媒体服务收 入。 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 收益之分析如 下: 香港财务报告准则第15号范围内之收益(附注(i)) 顾问服务收入(附注(ii)) 38,042 34,804 手续费收入 97,772 52,336 资产管理及表现之收入 2,612 – 互联网新媒体服务收入 18,576 3,677 157,002 90,817 香港财务报告准则第15号范围外之收益 融资租赁收入 70,988 68,104 放债业务之利息收入 45,868 82,568 按公平值计入损益计量之金融资产之股息收入 18,210 27,499 按公平值计入损益计量之金融资产之利息收入 21,062 6,312 按公平值计入其他全面收益计量之金融资产之利息收入 16,843 6,600 172,971 191,083 329,973 281,900 附注: (i) 香港财务报告准则第15号范围内之收益: 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 于时间点确认 116,276 48,584 随时间确认 40,726 42,233 157,002 90,817 (ii) 顾问服务收入指向客户提供咨询及顾问服务所得收入,包 括但不限于: (a) 就融资租赁及交易平台架构提供咨询服务; (b) 就交易安排提供咨询服 务;及 (c) 财务及税务分析。 5. 扣除回拨之减值亏损 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 减值亏损(确认)╱回 拨: -应收融资租赁 (164,028) (213,083) -应收贷款 3,046 (2,718) -贸易及其他应收款项 (5,716) (72,370) (166,698) (288,171) 6. 融资成本 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 融资成本之分析如 下: 须于五年内悉数偿还银行借贷利息 34,152 19,833 保证金及其他贷款利息 35,008 34,802 经摊销债券利息 158,301 93,763 经摊销可换股债券利息 17,345 44,009 244,806 192,407 减:计入服务成本之融资成本 (100,067) (49,559) 144,739 142,848 7. 除税前亏损 本集团除税前亏损已扣除╱(抵免)下列各项: 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 雇员福利开支: 董事酬金: -袍金 2,036 2,536 -薪金及津贴 4,623 4,220 -退休福利计划供款(定额供款计划)* 29 44 小计 6,688 6,800 其他雇员成本: -薪金及津贴 63,213 54,029 -退休福利计划供款(定额供款计划)* 5,984 3,728 小计 69,197 57,757 雇员福利开支总额 75,885 64,557 来自出售证券、债 券及基金之销售所得款项 (38,826) (470,105) 证券、债 券及基金之账面值 35,725 477,640 按公平值计入损益计量之金融资产之 已变现(收益)╱亏 损(附注12(vii)(c)) (3,101) 7,535 按公平值计入损益计量之金融资产之 未变现亏损(附注12(vii)(b)) 1,385,385 24,390 按公平值计入损益计量之金融资产之公平值亏 损,净额 1,382,284 31,925 外汇(收益)╱亏损净额 (20,794) 9,421 摊销 2,511 2,545 物业、厂 房及设备折旧 2,057 2,535 使用权资产折旧 591 – 附注: * 截至二零一九年六月三十 日,本集团并无大额没收供款可供于未来年度扣减其退休褔利 计划供款(二零一八年十二月三十一 日:无)。 8. 所得税开支╱(抵免) 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 即期税项 -中国企业所得税 15,667 3,754 递延税项抵免 (13,770) (88,259) 于简明综合收益表确认之所得税开支 ╱(抵免 )总 额 1,897 (84,505) 截至二零一九年六月三十日及二零一八年九月三十日止六个月并无就即期香港利得税作出拨 备,原因为本集团期内并无在香港产生任何应课税溢利。 中国企业所得税乃按截至二零一九年六月三十日及二零一八年九月三十日止六个月之估计应 课税溢利之25%计算。 9. 本公司拥有人应占每股亏损 本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损乃基于以下数据计算: 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 用以计算每股基本及摊薄亏损之本公司拥有人 应占期内亏损 (1,617,719) (455,161) 股份数目(千股) 用以计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数 24,452,450 21,528,611 每股基本及摊薄亏 损(港仙) (6.62) (2.11) 每股摊薄亏损并无假设转换可换股债券及行使购股权,原因为假设彼等获转换及行使对截至二 零一九年六月三十日止六个月及截至二零一八年九月三十日止六个月的每股亏损具有反摊薄 影响。 10. 股息 本公司董事会不建议就本期间派付任何中期股息(截至二零一八年九月三十日止六个月:无 )。11. 按公平值计入其他全面收益计量之金融资产 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 非流动资产 非上市股本投资 -其他地 区(附注 (i)、(ii)及(iii)) 2,082,700 1,719,189 流动资产 票据 -其他地 区(附注(ii)及(iii)) 542,272 543,649 债券 -中 国(附注(ii)及(iii)) 184,044 36,599 726,316 580,248 附注: (i) 截至二零一八年三月三十一日止年度,本集团透过发行5,000,000,000股本公司代价股份收 购山东高速(BVI)国际控股有限公 司「山东(BVI)」之40%股权,于 初始确认时公平值厘定 为约1,530,000,000港元加有关交易成 本 约5,576,000港 元。本 公司董事 认 为,本集团对山东 (BVI)并无重大影响力,故 其分类为按公平值计入其他全面收益计量之金融资 产。 本公司参考独立估值师行使用贴现现金流量法计算而出具的估值报告,厘定山东(BVI)于 二零一九年六月三十日之公平值约为2,082,700,000港元(二零一八年十二月三十一日: 1,719,189,000港元)。截至二零一九年六月三十日止六个月,于山东(BVI)之投资之公平值 收益约363,511,000港元(截至二零一八年九月三十日止六个 月:234,251,000港 元)于其他 全面收益中确 认。此项根据香港财务报告准则第13号分类为第三级公平值计 量。 (ii) 按公平值计入其他全面收益计量之金融资产详情 投资性质 所持股份╱单位数目 持股百分比 公平值 占本集团资产净值百分比 于二零一九年 于二零一八年 于二零一九年 于二零一八年 于二零一九年 于二零一八年 于二零一九年 于二零一八年 六月 十二月 六月 十二月 六月 十二月 六月 十二月 三十日 三十一日 三十日 三十一日 三十日 三十一日 三十日 三十一日 % % 千港元 千港元 % % 非流动资产 其他地区之 非上市股本投资 山东(BVI) 20,000 20,000 40 40 2,082,700 1,719,189 57.02 35.24 流动资产 其他地区之票据 不适用 不适用 不适用 不适用 542,272 543,649 14.85 11.14 于中国之债券 不适用 不适用 不适用 不适用 184,044 36,599 5.04 0.75 726,316 580,248 (iii) 按公平值计入其他全面收益计量之金融资产之未变现收益净额 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 期内香港以外(包括中国)金融资产未变现收益净额 363,511 234,251 期内按公平值计入其他全面收益计量之金融资产之未 变现收益净额 363,511 234,251 12. 按公平值计入损益计量之金融资产 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 非流动资产 上市股本投资 -香 港(附注(i)及(vii)) 369,801 1,440,764 非上市股本投资 -中 国(附注(ii)、(iii)及(vii)) 513 511 -其他地 区(附注 (iv)及(vii)) 281,220 308,365 281,733 308,876 其他投资 -中 国(附注(vii)) 34,213 34,090 会所会籍债券 -香 港(附注(v)及(vii)) 6,200 6,200 总计 691,947 1,789,930 流动资产 持作买卖上市股本投资 -香 港(附注(i)及(vii)) 314,697 639,819 担保结构性票据 -其他地 区(附注(vii)) 76,972 77,167 持作买卖投资基金 -香 港(附注(vii)) 542,861 540,419 -其他地 区(附注(vi)及(vii)) 639,365 600,557 -中 国(附注(vii)) 27,298 36,456 1,209,524 1,177,432 持作买卖债券 -香 港(附注(vii)) 241,236 235,984 总计 1,842,429 2,130,402 附注: (i) 于二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十一日,持 作买卖之上市股本投资分类 为按公平值计入损益计量之金融资产。上 市股本投资之公平值乃按活跃市场所报之价格 而厘 定。 (ii) 于二零一九年六月三十日,本集团持有中国云南路建集团股份有限公司(「云南路建」) 之29,951,000股(二零一八年十二月三十一日:29,951,000股 )股 份,占 其 已发行股本8.32% (二零一八年十二月三十一日:8.32%)。云南路建股份于截至二零一八年三月三十一日止 年度于中国的全国中小企业股份转让系统(「全国转股系统」)上 市及随后于二零一八年 四月除牌。于二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十一日之公平值为零,乃由 于本公司董事认为云南路建持续录得亏损,而 于二零一八年四月被投资公司除牌后本公 司管理层并无充足的可靠资料来评估公平值。此 投资根据香港财务报告准则第13号分类 为第三级公平值计 量。 (iii) 通过收购中新金中弘,本 集团收购于一间从事软件开发及电子硬件贸易业务之私人实体 之非上市股本投资,初始账面值约为人民币(「人民币」)684,000元(相当于约794,000港 元)。 于过往年度,非 上市股本投资于损益中悉数计提减值,原 因为本公司董事认为该私人实 体持续录得亏损及非上市股本投资之可收回金额低于其账面 值。 (iv) 结余指于私人实体的非上市股本投资,该实体主要从事综合金融服务、证券经纪服务、放 债、期货及其他直接投资。于 二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十一日之公 平值乃参考独立合资格专业估值师行发出之使用市场法进行之估值报告厘定。此 投资根 据香港财务报告准则第13号分类为第三级公平值计量。 (v) 于报告期末,会 籍债券乃参考公开市价按公平值入账。此 投资根据香港财务报告准则第 13号分类为第二级公平值计量。 (vi) 于二零一八年十二月三十一日,本集团投资Altair Asia Investment Limited(「Altair Asia」),账面值为20,000,000港元。本集团于Altair Asia之投资之担保回报按内部年收益 率15%计算。根 据有关Altair Asia认购事项之条款,本 集团于二零一八年一月四日向Altair Asia发出书面通知,要求赎回投资成本价值为200,000,000港元之全部参与股份,并其后于 二零一八年一月二十三日同意放弃要求提早赎回价值为140,000,000港元之部分参与股份 之权利,理由为于规定时间内达成若干累积条件。由于有关放弃之条件未能全部达成且 Altair Asia未能根据认购条款赎回全部参与股 份,本公司就收回投资而针对Altair Asia及 其担保人开展法律诉讼。 于二零一九年六月三十日及直至本集团截至二零一九年六月三十日止六个月之简明财务 报表之批准当 日,有关申诉已进行法律程 序。 根据有关独立律师之法律意见,本公司董事认为法律理据较强,可赢得申诉。本集团聘请 独立专业估值师协助本集团评估于Altair Asia投资之公平值。根 据已开展的估 值,本公司 董事认为,于二零一九年六月三十日,于Altair Asia之投资之公平值约为20,000,000港 元 (二零一八年十二月三十一 日:20,000,000港元 )。 此项根据香港财务报告准则第13号分类为第三级公平值计 量。 (vii) (a) 按公平值计入损益计量之金融资产详情 占本集团 投资性质 所持股份╱单位数目 股权百分比 公平值 资产净值百分比 于 于 于 于 于 于 于 于 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 六月 十二月 六月 十二月 六月 十二月 六月 十二月 三十日 三十一日 三十日 三十一日 三十日 三十一日 三十日 三十一日 % % 千港元 千港元 % % 非流动资产 香港的上市股本投资 佳源国际控股有限公司 ( 股 份 代 号:2768) 107,500,227 99,500,227 4.20 3.96 369,801 1,440,764 10.12 29.53 中国的非上市股本投资 云南路建 29,951,000 29,951,000 8.32 8.32 – – – – 北京楼宇通信息科技 有限公司 900,000 900,000 9.00 9.00 513 511 0.01 0.01 其他地区的非上市股本投资 腾盛资源有限公司 48,000,000 48,000,000 4.63 4.63 281,220 308,365 7.70 6.32 中国的其他投资 尊莹1号 不适用 不适用 不适用 不适用 34,213 34,090 0.94 0.7 香港的会所会籍债券 不适用 不适用 不适用 不适用 6,200 6,200 0.17 0.13 总计 691,947 1,789,930 占本集团 投资性质 所持股份╱单位数目 股权百分比 公平值 资产净值百分比 于 于 于 于 于 于 于 于 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 二零一九年 二零一八年 六月 十二月 六月 十二月 六月 十二月 六月 十二月 三十日 三十一日 三十日 三十一日 三十日 三十一日 三十日 三十一日 % % 千港元 千港元 % % 流动资产 香港的持作买卖上市股本投资 中国智慧能源集团控股 有限公司(股份代号:1004)666,372,364 677,736,000 7.11 7.23 223,235 542,189 6.11 11.11 科地农业控股有限公司 ( 股 份 代 号:8153) 60,000,000 60,000,000 1.65 2.24 1,260 4,440 0.03 0.09 远东控股国际有限公司 ( 股 份 代 号:36) 11,814,000 11,814,000 1.08 1.08 4,312 4,608 0.12 0.09 昊天发展集团有限公司 ( 股 份 代 号:474) 385,000,000 385,000,000 7.29 7.86 85,855 88,550 2.35 1.82 华泰证券股份有限公司 ( 股 份 代 号:6886) 2,600 2,600 0.00 0.00 35 32 0.00 0.00 314,697 639,819 由Haitong International Products & Solutions Limited发行的 担保结构性票据 不适用 不适用 不适用 不适用 76,972 77,167 2.11 1.58 由国金证券(香港)有限公司发行 的香港持作买卖投资基金 不适用 不适用 不适用 不适用 542,861 540,419 14.86 11.08 其他地区的持作买卖 投资基金 AltairAsia 5,292,982 5,292,982 不适用 不适用 20,000 20,000 0.55 0.41 中国时代投资有限公司 668,210 668,210 不适用 不适用 483,743 434,375 13.24 8.90 海通国际股权投资基金 200,000 200,000 不适用 不适用 135,622 146,182 3.71 3.00 639,365 600,557 中国的持作买卖投资基金 不适用 不适用 不适用 不适用 27,298 36,456 0.75 0.75 香港的持作买卖投资债券 嘉锐投资(香港)有限公司 不适用 不适用 不适用 不适用 241,236 235,984 6.60 4.84 1,842,429 2,130,402 (vii) (b) 按公平值计入损益计量之金融资产之未变现亏损净额 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 期内香港金融资产未变 现(亏损 )╱ 收益净额 (1,398,700) 139,892 期内香港以外(包括中国)金融资产 未变现收益╱(亏损)净额 13,315 (164,282) 期内按公平值计入损益计量之金融资产之 未变现亏损净 额(附注(7)) (1,385,385) (24,390) (vii) (c) 按公平值计入损益计量之金融资产之已变现收益╱(亏损) 截至 截至 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 止六个月 止六个月 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 期内香港金融资产已变现收益╱(亏损) 909 (7,535) 期内中国金融资产已变现收益 2,192 – 期内按公平值计入损益计量之金融资产之 已变现收益╱(亏损)(附注7) 3,101 (7,535) 13. 应收融资租赁 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 应收最低租赁付款现值 3,097,150 2,819,308 减:计入流动资产的即期部份 (1,580,050) (1,083,033) 计入非流动资产于一年后到期的款项 1,517,100 1,736,275 于二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十一日,概无应收融资租赁已用作本集团获取 银行借贷的抵 押。 该等租赁项下应收最低租赁付款与应收最低租赁付款现值之对账载列如下: 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 应收最低租赁付款 3,421,450 3,126,515 减:有关应收最低租赁付款的未赚取融资收入 (324,300) (307,207) 应收最低租赁付款现值 3,097,150 2,819,308 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 一年内 1,772,047 1,242,401 第二年 866,180 906,598 第三至第五年 783,223 977,516 3,421,450 3,126,515 下表分析本集团按有关届满期组别划分融资租赁项下的应收最低租赁付款的现 值: 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 一年内 1,580,050 1,083,033 第二年 776,336 818,444 第三至第五年 740,764 917,831 3,097,150 2,819,308 本集团应收融资租赁以人民币列 值。 并无信贷 减值之 信贷减值之 12个月预期 全期预期 全期预期 信贷亏损 信贷亏损 信贷亏损 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零一八年四月一 日(经审核) 10,637 2,705 – 13,342 期内变动 (1,299) 214,705 – 213,406 汇兑调整 (561) 238 – (323) 于二零一八年九月三十日(未经审核) 8,777 217,648 – 226,425 于二零一八年十二月三十一日及 二零一九年一月一日(经审核) 7,007 78,182 64,648 149,837 期内变动 2,230 23,383 138,415 164,028 汇兑调整 2 40 (1,204) (1,162) 于二零一九年六月三十日(未经审核) 9,239 101,605 201,859 312,703 截至二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十一日止六个月,本集团所有承租人均位于中国。倘 上述任何承租人面临财困,本 集团透过正常租赁付款收回应收融资租赁的能力或会受到不利影 响,而本集团或须收回租赁资产才可收回有关款项。 于二零一九年六月三十日,本集团的应收融资租赁以抵押品(即厂房及机器以及按金)约27,921,000港元(二零一八年十二月三十一 日:50,485,000港 元)作抵 押。于信贷审批过程 中,对抵押品之公平值作出估计。该等估值之估计乃于设立融资租赁时作出,并 通常不作更新,除 非应收款项出现个别减值则作别 论。当融资租赁应收款被确认为减值 时,该应收款的抵押品的相应公平值将参考市场价 值(如资产最近期交易价格 )更 新。 倘承租人并未违约,在 未 获得承租人同意之情况下,本 集团不得出售或再抵押应收融资租赁之抵押 品。于二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十 一 日,概无资产已作再抵押以取得本集团之借贷。 为管理此风险,本 集团定期评估该等承租人的业务表现。鉴于该等承租人运作畅 顺,加上应收彼等款项的收款记录良好,管 理层相信,本 集团应收该等承租人的尚欠应收融资租赁结余的固有信贷风险为 低。 14. 应收贷款 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 应收贷款 1,037,579 1,388,356 减:减值亏损拨备 (52,979) (55,990) 984,600 1,332,366 减:分类为流动资产金额 (501,007) (843,713) 非即期部份 483,593 488,653 应收贷款指本集团放债业务所产生的应收款项,并按年利率介乎4厘至20厘(二零一八年十二月 三十一日:年 利率介乎4厘 至20厘 )计 息。授出该等贷款经本集团管理层审批及监察。 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 应收贷款之借款人类别: 个人客户 210,343 223,630 公司客户 827,236 1,164,726 1,037,579 1,388,356 减:减值亏损拨备 个人客户 (3,123) (3,060) 公司客户 (49,856) (52,930) (52,979) (55,990) 984,600 1,332,366 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 90天内 188,806 248,861 91天至180天 226,590 228,867 181天至一年 85,611 365,985 一年至两年 483,593 488,653 984,600 1,332,366 于二零一九年六月三十日,本集团之应收贷款结余包括总账面值约179,789,000港元之应收账款(二零一八年十二月三十一 日:179,820,000港 元),该款项于报告期末已逾期。倘 应收贷款分期 还款已逾 期,则应收贷款之全部未偿还余额被视为已逾 期。 已逾期应收贷款根据逾期日数之账龄分析如下: 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 超过90天 179,789 179,820 于二零一九年六月三十日,应收贷款账面值包括累计减值亏损约52,979,000港元(二零一八年 十二月三十一 日:55,990,000港元 )。 并无信贷 出现信贷 减值之 减值之 12个月预期 全期预期 全期预期 信贷亏损 信贷亏损 信贷亏损 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零一八年四月一 日(经审核) 7,220 2,016 45,000 54,236 期内变动 3,040 (322) – 2,718 汇兑调整 (265) – – (265) 于二零一八年九月三十日(未经审核) 9,995 1,694 45,000 56,689 于二零一八年十二月三十一日及 二零一九年一月一 日(经审核) 8,470 2,016 45,504 55,990 期内变动 (3,113) 31 36 (3,046) 汇兑调整 35 – – 35 于二零一九年六月三十日(未经审核) 5,392 2,047 45,540 52,979 15. 贸易及其他应收款项 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 贸易应收款项(附注(i)) 27,071 38,028 预付款项 30,018 11,391 按金(附注(ii)) 54,284 54,421 应收利息 118,719 68,624 其他应收款项(附注(iii)) 840,570 818,619 1,070,662 991,083 并无信贷 出现信贷 减值之 减值之 12个月预期 全期预期 全期预期 信贷亏损 信贷亏损 信贷亏损 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零一八年四月一 日(经审核) 267 – – 267 期内变动 8 – – 8 汇兑调整 (1) – – (1) 于二零一八年九月三十日(未经审核) 274 – – 274 于二零一八年十二月三十一日及 二零一九年一月一 日(经审核) 592 – – 592 期内变动 (348) – – (348) 汇兑调整 2 – – 2 于二零一九年六月三十日(未经审核) 246 – – 246 按金、应 收利息及其他应收款项之减值亏损拨备变 动: 并无信贷 出现信贷 减值之 减值之 12个月预期 全期预期 全期预期 信贷亏损 信贷亏损 信贷亏损 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零一八年四月一 日(经审核) 8,216 1,279 2,991 12,486 期内变动 72,362 – – 72,362 汇兑调整 (12,412) (77) (263) (12,752) 于二零一八年九月三十日(未经审核) 68,166 1,202 2,728 72,096 于二零一八年十二月三十一日及 二零一九年一月一日(经审核) 5,201 68,493 2,720 76,414 期内变动 (1,089) 5,314 1,839 6,064 汇兑调整 10 2 – 12 于二零一九年六月三十日(未经审核) 4,122 73,809 4,559 82,490 附注: (i) 于报告期末,贸 易应收款项按发票日 期(或收益确认日期,以 较早者为准)并扣除呆账拨 备之账龄分析如下: 二零一九年 二零一八年 六月三十日 九月三十日 千港元 千港元 (未经审核) (未经审核) 90天内 19,329 30,188 91天至180天 1,399 1,559 181天至一年 6,064 637 超过一年 279 5,644 27,071 38,028 (ii) 该款项主要指: (a) 根据鲲鹏国际有限公司一间间接非全资附属公司山高普 惠(深圳)信息服务有限公 司(前称为深圳汇信信用管理有限公司)(「山高普惠」)与若干实体就山高普惠透过 其放债转介服务业务向借款人提供融资担保使借款人通过该等实体自贷款人获得 融资而订立之合作协议,向该等实体支付之担保按金约40,614,000港元(二零一八年 十二月三十一 日:29,461,000港元 )。本 公司董事于作出一切合理查询后认为,就 彼 等所深 知、尽悉及确信,该等实体为本集团之独立第三方。山 高普惠面临有关借款 人的担保贷款本金及有关利息之风险。本集团已评估借款人的信誉及过往还款记录 以及抵押品质押,且 本集团已根据合作协议提供充足担保按 金。本公司董事认 为, 于二零一九年六月三十日已就该等已付按金的12个月预期信贷亏损约366,000港元 (二零一八年十二月三十一 日:265,000港 元)计提拨备;及 (b) 租金及公用事业按金约5,082,000港元(二零一八年十二月三十一日:5,931,000港 元)。 (iii) 于二零一九年六月三十 日,其他应收款项主要 为: (a) 应收中国翔龙集团有限公司(「中国翔龙」)款项约人民币123,121,000元(相当于约 140,413,000港元)(二零一八年十二月三十一日:人民币123,121,000元(相当于约 139,907,000港元)),该 款项自二零一七年八月三十日起已逾 期。 该款项以本公司于收购香港租赁后之已发行股份作抵押。根据香港租赁买卖协议, 本公司发行之737,774,989股股份(「坏 账购回股 份」)可由本公司向中国翔龙之股东 按零代价购回。 于二零一九年六月三十日,坏账购回股份公平值合共约为239,777,000港元(二零一八 年十二月三十一日:232,399,000港元)。本公司董事认为,于二零一九年六月三十日 及二零一八年十二月三十一日,坏账购回股份之公平值高于应收中国翔龙款项之账 面值,因此,于 二零一九年六月三十日及二零一八年十二月三十一日,该款项可悉 数收回且并无计提减值亏损。 于二零一九年六月三十日及本集团截至二零一九年六月三十日止六个月之简明财 务报表之批准当日,有关购回坏账购回股份已进行法律程序。然 而,本公司董事认 为,坏账购回股份可由本公司按零代价购 回。有关法律程序详情披露于本集团截至 二零一八年十二月三十一日止九个月之年度财务报表附注43(a)。 应收中国翔龙款项为免 息; (b) 截至二零一八年三月三十一日止年度,出售按公平值计入损益之若干投资之所得款 项总额约590,400,000港元(二零一八年十二月 三 十 一 日:590,400,000港 元 )。应 收 款 项于二零一八年八月到期。本 集团与买方订立补充协 议,将到期日延长至二零一九 年八月。剩余代价按年利率9%计息并以拥有已出售投资之实体全部已发行股本之 股份押记作抵 押。 师协助本集团评估抵押品之公平值。根 据所开展的评 估,本公司董事认 为,于截至 二零一九年六月三十日止六个月已为该等应收款项计提全期预期信贷亏损拨备约 5,314,000港元(截至二零一八年九月三十日止六个月:65,534,000港元 )。于二零一九 年六月三十日,该等应收款项之累计全期预期信贷亏损约为70,848,000港 元(二零 一八年十二月三十一日:65,534,000港 元);及 (c) 应收客户保理商业票据款项约为96,902,000港元(二零一八年十二月三十一日: 32,918,000港元 )。应 收款项按年利率介 乎6.525%至11%(二零一八年十二月三十一 日:年利率11%)计息并须于一年内偿还。于二零一九年六月三十日,已就有关该 等应收款项之12个月预期信贷亏损约872,000港元(二零一八年十二月三十一日: 304,000港元)计提拨备。 16. 已发行股本 法定及已发行股本 二零一九年 二零一八年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 法定股本: 2,000,000,000,000股(二零一八年十二月三十一 日: 2,000,000,000,000股)每股面值0.00025港元 (二零一八年十二月三十一日:0.00025港元 )之 普通股 500,000 500,000 已发行及缴足: 24,452,450,002股(二零一八年十二月三十一日: 24,452,450,002股 )每 股面值0.00025港元 (二零一八年十二月三十一日:0.00025港元 )之 普通股 6,113 6,113 已发行╱ (购回) 已发行╱ 股份数目 (购回)股本 股份溢价账 总计 附注 千港元 千港元 千港元 于二零一八年四月一日 (经审核) 24,551,714,002 6,138 4,801,197 4,807,335 购回及注销股份 (i) (99,264,000) (25) (17,099) (17,124) 于二零一八年十二月三十一日 (经审核)及二零一九年 六月三十日(未经审核) 24,452,450,002 6,113 4,784,098 4,790,211 附注: (i) 于截至二零一八年十二月三十一日止九个 月,本公司按介乎每股0.148港元至0.21港元之 价格以总代价约17,124,000港元(不包括佣金及开支25,000港元 )购 回99,264,000股股 份。 所购回之99,264,000股普通股已于截至二零一八年十二月三十一日止九个月期间注销。就 购回该等股份支付之约17,099,000港元之溢价已于股份溢价账中扣 除。 管理层讨论与分析 财务业绩及业务回顾 董事会谨此宣布,截至二零一九年六月三十日止六个月,本集团录得未经审核的净亏损约1,609,642,000港元(截至二零一八年九月三十日止六个月︰净亏损约458,625,000港元 )。净 亏损主要因受股票市场波动所影响,导 致 本公司之按公允值计入损益计量之金融资产的公允值亏损大幅增 加。 于二零一九年六月三十日,本集团录得资产总值约12,352,853,000港元(二零一八年十二月三十一日:约13,377,465,000港元 )及负债总值约8,700,326,000港元(二零一八年十二月三十一 日:约8,499,219,000港元 ),故 资产净值约3,652,527,000港元(二零一八年十二月三十一日:约4,878,246,000港 元)。 本公司为一间投资控股公 司,其附属公司于截至二零一九年六月三十日止六个月内从事之主要经营分部如 下: a) 融资租赁 截至二零一九年六月三十日止六个月内,融资租赁业务录得亏损约139,431,000港 元(截至二零一八年九月三十日止六个月︰亏损约356,538,000港元 ),亏损较二 零一八年九月三十日止六个月大幅减少主要由于分部业务拓展所致,令该业务收 入因而大幅增加,而且应收融资租赁减值亏损较截至二零一八年九月三十日止六 个月大幅减少。受惠国家对普惠金融发展的推进,融资租赁可有利中小微企业获 取中长期融资资金及帮助其盘活固定资产,预期融资租赁在满足各类型企业(尤 其是中小微企业 )融 资需求方面将具有巨大的发展空间。同 时,中国经济结构的 转型升级预期推动融资租赁服务需求不断增长,亦将为本集团的业务发展带来广 阔的市场机 会。 b) 证券投资 受股票市场波动所影响,截至二零一九年六月三十日止六个月内,本集团之证券 组合录得按公允值计入损益计量之金融资产之未变现公允值亏损约1,385,385,000 港 元(截至二零一八年九月三十日止六个 月:亏损约24,390,000港元 ),以 及按公 允值计入损益计量之金融资产之已变现收益约3,101,000港元(截至二零一八年九 月三十日止六个月:亏损 约7,535,000港 元 )。未 变 现 公 允 值 变动为非现金项目,并 不会影响本集团的现金流 量。 c) 放债业务 截至二零一九年六月三十日止六个月内,放债业务之收入为约21,875,000港元(截 至二零一八年九月三十日止六个月:约67,284,000港元 )。收 入 较 二零一八年九月 三十日止六个月减少,乃由于部份借入方已悉数偿清贷款及本公司采取更审慎 之营运管理方法,令应收贷款减少至984,600,000港元(二零一八年十二月三十一 日:约1,332,366,000港元)。本集团将继续采取审慎合规之管理方法,以保持业务 及盈利能力稳健增长。 本公司之全资附属公司中新金财务有限公司持有放债人牌 照。 d) 科技金融 截至二零一九年六月三十日止六个月内,科技金融业务录得盈利约17,800,000港 元(截至二零一八年九月三十日止六 个 月:亏 损 约1,668,000港 元 ),盈 利 增 长 主 要 由于业务拓展并带动该业务营业额增加所致。未来,科技金融分部业务将继续与 本集团旗下其他业务产生协同效应,为 本集团的发展缔造有利条件。 截至二零一九年六月三十日止六个月内,本集团亦从事资产交易平台营运,证券经纪及商业保理业 务。 资产交易平台 本集团从事有关融资租赁、租赁资产及其他相关租赁物业的买卖业务、提供现货交易平台以及上述业务相关的营销服务及咨询服务。 本公司的全资附属公司深圳亚太租赁资产交易中心有限公司扎根深圳前海,将 继续受惠于粤港澳大湾区、广东自贸区及前海深港现代服务业合作区等的政策优势。本公司计划打造成为区内及国际的领先资产交易平台及综合服务供应 商。 未来前景 中国人民银行近期发布的《2019年第二季度中国货币政策执行报告》显示,近期诸多迹象反映全球经济增长较为疲弱,短期看全球经济存在诸多不确定性,面临一定下行风险。中长期而言,全 球经济增长亦缺乏亮 点,固有的结构性问题仍然存在,中低速增长可能持续较长时间。在错综复杂的国际形势下,中国经济运行继续保持在合理区间,延续总体 平 稳、稳中有进的发展态势。随 着外部不确定性因素增多及世界经济和商贸增速同步趋缓,预 期中国政府会继续采取综合平衡的财政及松紧适度的稳健货币政策,以及深化改革开放和优化营商环境等措施来缓解经济下行所带来的压力。同时,MSCI明 晟公司将逐步提高中国A股在MSCI指数中的权重,预 期未来海外资金或会持续流入国内市场。受惠上述一系列政策措施的实施,中国总体经济预期将继续平稳健康发 展。 此外,中国政府近六年来大力倡导「一带一路」建设,正在成为完善全球治理、促进共同发展的重要平 台。中国国务院亦于今年2月印发《粤港澳大湾区发展规划纲 要》,提出充分发挥粤港澳综合优势,深化内地与港澳合作。粤港澳大湾区建设近年步入正式发展阶段,中央政府与粤港澳三地政府均把大湾区建设提升为战略发展层次,各种相关政策纷纷落地,为大湾区发展开辟道路。另外,「一带一路」的实施将创造大量境外基础设施建设及业务发展机会,并带来大规模的设备和资金需求,为本集团创造了绝佳的投资和发展机会。 本集团已在香港资本市场深耕数年,未来将发挥香港作为国际金融中心的独特优势,在金融领域上深化与「一 带一 路」沿 线国家及粤港澳大湾区的交流合作,并 积极探讨及寻找当中优质的投资机会。同时,本集团的战略定位亦有助本集团继续推进以资本金业务带动非资本金业务的持续经营 策 略,深 化「投 资 +投 行」模 式,聚 焦「一带一路」所带来的机遇。 近期,本集团面向全球市场成功发行15亿美元债券,此次债券发行录得近年来山东省属下企业同类结构发行最低的利率之一,并录得认购倍数逾9倍至总认购额逾100亿美元。该 批债券获国际主权基 金、国 际大型保险机 构、知名基金以及国内大型央企等逾400间机构投资者参与认购。该发债可进一步提升本集团在国际资本市场的影响力和美誉度,并 大大增加本集团的资金实力,为 未来业务发展奠定扎实稳健的基 础。依托山东高速集团有限公司(「山 东高速集 团」)的 控股股东 背 景,本集团会继续秉承其在「一带一路」的既定战略,以「审慎合规、稳健发展」的核心价值,推动本集团成为大中华地区快速增长的一流投融资和金融控股平台,致 力把本集团打造成山东高速集团系内推动混合所有制的标杆企 业。 本集团亦将继续寻求可与本集团产生协同效应并提升盈利能力的潜在收购目标。于本公告日 期,本集团并无任何特定收购目 标。 报告期后事项 于二零一九年七月二十五 日,本 集团就500,000,000美元于二零二二年到期的3.95%担保票据及900,000,000美元的4.30%担保永久证券之发行订立认购协 议。本集团拟将票据发行及证券发行之所得款项净额用于再融资及一般企业用 途。 有关上述事项的详情载于本公司日期为二零一九年七月二十六日的公 告。 集资活动 于二零一九年一月十五日,本 集 团发行550,000,000美元于二零二零年到期的5.95%担保票据。于二零一九年二月十九日,本集团额外发行50,000,000美元于二零二零年到期的5.95%担保票 据。是次票据发行为本公司于国际金融市场上取得认同的重要步 骤,并为本公司发展业务提供额外资 金。 有关上述事项的详情载于本公司日期为二零一九年一月九日的公告及分别于二零一九年一月十五日及二零一九年二月十九日的正式公告。 流动资 金,财务资源及资本结构 于二零一九年六月三十日,本集团之资产及借贷总额分别约为12,352,853,000港元及8,299,878,000港元。本集团之借贷包括银行借贷约1,277,799,000港元、债券约4,832,223,000港元及其他借贷约1,871,681,000港元。于二零一九年六月三十日,本集团有一份金额约318,175,000港元按固定年利率6厘计息之尚未偿还可换股债券、一 份金额约4,812,046,000港元按固定年利率5.95厘计息之公募债券及两份约20,177,000港元按固定年利率5厘计息之无抵押七年期债 券。尽管可换股债券、公募债券及其他借贷以美元 计 值,惟汇率相对稳 定,且 无抵押债券以港元 计 值,故本公司毋须承担汇率波动之风险。于二零一九年六月三十 日,资产负债比率(借贷总额除以资产总额)约为67.19%(二零一八年十二月三十一 日:约60.44%)。 货币风险管理 本集团之货币资 产、负债及交易主要以人民币、港 元及美元计 值。本集团主要面临人民币外汇风险,并可能影响本集团之表现。管理层会留意因人民币持续波动而可能面临之汇率风险,并将密切监察其对本集团表现之影响,且将于日后有需要时考虑采取适当之对冲措施。此外,本集团亦密切留意美国利率波动对本集团的美元资产所带来的影 响,并采取适当应对措 施。 截至二零一九年六月三十日止六个月内,本集团并无以任何金融工具作对冲用途,或任何货币借贷或其他对冲工具对外币投资净额进行对冲。 资产抵押 于二零一九年六月三十日,本 集团并无应收融资租赁已用作本集团获取银行借贷的抵押。 或然负债及资本承担 与最近期公布的年报相 比,本集团的或然负债及资本承担并无重大变 动。 重大投资 除简明综合财务报表附注11及附注12所披露外,本集团于二零一九年六月三十日并无任何其他重大投资项 目。 除本公告 第39至40页「未来前景」一节所披露外,本 集团于二零一九年六月三十日及于本公告日期,本 集团并无任何有关重大投资或收购资本资产的未来计划。 购 买,出售或赎回本公司上市证券 截至二零一九年六月三十日止六个月,本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司之任何上市证 券。 重大收购及出售附属公司 截至二零一九年六月三十日止六个月,本 集团并无重大收购及出售附属公 司。 雇 员、薪酬政策及退休福利计划 于二零一九年六月三十日,本集团之在职员工(包括本集团董事及本公司附属公司董事)有602人,当中542人驻于中 国。于截至二零一九年六月三十日止六个月内产生及计入损益之雇员成本(包括董事酬金 )约 为75,885,000港 元(截至二零一八年九月三十日止六个月︰约64,557,000港元)。员工成本增加与本集团业务扩张及收益增长一致。本集团挑选及擢升员工乃按其资历、经验及是否适合该职位而决定。本集团之薪酬政策旨在保留及激励员 工。员工之表现会于每年评核,作 为 检讨薪酬福利之基 础。本 集团根据香港法例第485章《香港强制性公积金计划条例》为所有香港雇员设立一项强制性公积金计 划。 本集团于中国附属公司之雇员乃为中国政府运作之国家管理退休福利计划之成 员。中国附属公司须向该退休福利计划按指定工资百分比供款作为有关福利之资金。本集团就该退休福利计划之唯一责任为作出指定供款。 本集团采取一系列的人力资源措施来吸引及培养人才,包 括设置培训计划及为员工提供发展机会。本集团为各员工建立个人学习及发展档案,以提高专业服务水准并让员工与时俱进,具 备足够的专业能 力,为投资者及各持份者提供更好的服 务。本 集团亦推行员工「内 部分享计 划」,让 员工能把自身拥有专业知识教导及分享予其他员工。同时,本 集团亦鼓励全体员工参与不同商业机构的金融知识培 训,令员工在已有的金融知识上更上一层 楼。本集团亦遵照现行市场惯例向员工提供其他福 利。 环境政策及表现 本集团致力支持环境可持续发展。本集团于日常业务过程中实行政策及措施,以促进本集团减少对环境造成影响。 本集团亦十分关注能源使用及排放物的各项指 标。尽管本集团并无参与任何制造业活动,但 仍坚持在不影响本集团高效运营的前提下,鼓 励 员工低碳出行。员 工须严格遵守公司日常费用开支标准中关于交通费报销的标准,并 须本著高效节约的原则选择交通工具。本集团鼓励员工尽量选择低碳快捷的交通工具,如港铁及其他公共交通工具。本 集团亦鼓励同行员工尽量选择同一航 班,从而在接驳交通方面可以 拼 车,以节约能源。 本集团遵守高效利用能源及水等资源方面的政 策,本集团鼓励雇员在开展日常业务时节约能源及资源。作为节能措施之一,本集团在照明开关及其他显眼区域张贴有节能提醒通知。本集团支持「室 内温度节能约 章」计划,在盛夏期间将办公室的平均室内温度维持在摄氏24至26度之间,以节约能源;使用参与香港机电工程署的自愿性能源效益标签计划的 LED灯;选 用 节 能 电器(如雪柜、冷气机);要求员工在下班时必须关闭办公室电灯;鼓 励员工重用文具,例 如旧信封及文 件 夹;提倡员工使用双面列印及重用纸张接收传 真。 符合相关法律法规 据本公司所知,本 集团于截至二零一九年六月三十日止六个月内概无严重违反或未遵守适用法律法规,以 致对本集团之业务及营运构成重大不利影 响。 与持份者之关系 本集团相信以人为本的人才管理模式对企业长远发展至关重 要。本集团高度重视团队建设及人材引进工作,并一直秉持公开、平等、竞争、择优的原则,聘任优秀人才。本集团在雇员管理方面,注重招聘及培育人才。员工之表现乃按定期及结构化之基准衡量,向雇员给予合适之回馈,确保其符合本集团之企业策略。本集团亦理解 到,与业务伙伴维持长久良好之关系乃本集团之主要目标之一。因此,管理层尽力与其保持良好沟通、及时交流意见,并且分享业务最新情况(如 合 适 )。本 集 团 与 其业务伙伴于截至二零一九年六月三十日止六个月内概无发生关键或重大纠纷。 企业管治 除于下文所述偏离 外,本公司截至二零一九年六月三十日止六个月一直遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上市规 则」)附录十四所载之企业管治守 则(「守则」)之守则条 文: 根据守则条 文 第 A.1.3条,召 开 董 事 会定期会议须发出最少14日通知书,以令全体董事皆有机会腾空出席。于截至二零一九年六月三十日止六个月内,本公司召开若干董事会定期会议的通知期少于14日,以便董事就本集团内部事务及时作出回应,并迅速决策。然而,所 有董事会会议乃按本公司之细则所规定方式正式召开及举 行。日后董事会将尽力符合守则条文第A.1.3条规定。 独立非执行董事并非以特定年期委任,因而本公司已偏离守则条文第 A.4.1条。然 而,本公司之公司细则规 定,本公司不少于三分一之董 事(包括执行及非执行董事 )须 于本公司股东周年大会上轮值告退(守则条文第A.4.2条规定每位董事最少每隔三年轮值告退一次 )。因此,本 公司认 为,本公司已采取足够措施确保本公司之企业管治常规与守则所规定者相近。 守则条文第C.1.2条规定,管理层应每月向董事会全体董事提供最新资料,当中载列详尽内容,以 公 正且易懂之角度评估本公司之表现、状 况 及前 景,以便董事会及各董事得以履行彼等之职责。于截至二零一九年六月三十日止六个月,管理层并未按守则条文第C.1.2条之规定每月向董事会全体成员提供最新资料,原因为全体执行董事均参与本集团之日常营 运,且已全面知悉本公司之表 现、状 况及前景,而 管理层已于定期董事会会议 之 前,向全体董 事(包括非执行董事及独立非执行董事 )提 供载列详尽内容并以公正及易懂之方式评估本公司表现、状况及前景之半年度最新资料。此外,管理层已及时向董事会全体成员提供有关本公司表现、状 况及前景之重大变动之最新资 料,以及提请董事会关注事项之充分背景资料或说明资料。因 此,本公司认 为,董事会全体成员已以公平且易懂之角度充分评估本公司之表 现、状况及前 景。 审核委员会 董事会辖下审核委员会乃根据守则之规定成立,旨 在(其中包括 )检 讨及监督本集团之财务汇报程序及内部监控。审核委员会由四名独立非执行董事组成。董事会辖下审核委员会已审阅本集团截至二零一九年六月三十日止六个月的未经审核中期简明综合财务报 表。 遵守董事进行证券交易的标准守则 本公司已采纳上市规则附录十所载之上市发行人董事进行证券交易的标准守则(「标准守则」)作为本公司董事进行证券交易之守则。经本公司作出特定查询后,董事已确认彼等于截至二零一九年六月三十日止六个月内已遵守标准守则所载之规定准 则。 公布中期业绩及中期报告 本公布刊登于联交所网站(www.hkex.com.hk)及本公司网站(www.csfg.com.hk)。截至二零一九年六月三十日止六个月之中期报告将于适当时候在联交所网站(www.hkex.com.hk)及 本公司网站(www.csfg.com.hk)刊载,并 将寄交本公司股东。 承董事会命 中国山东高速金融集团有限公司 主席 王小东 香港,二 零一九年八月二十八日 于本公告日期,本公司合共有五位执行董事,分别为王小 东 先 生、刘涵先生、刘志杰先生、刘尧先生及廖 剑 蓉 女 士;另有三位非执行董事,分 别 为 林 家礼博士、邱剑阳先生及卢文端先生;及 另 有 四 位 独 立 非执行董事,分别为杜 成 泉 先 生、张荣平先生、关浣非先生及谭岳鑫 先 生。 * 仅供识别