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天津银行(01578)公告正文

2018年度報告 查看PDF原文

公告日期:2019年04月18日
(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) (股份代号:1578) 2018年度 报告 * 天津银行股份有限公司根据香港银行业条例(香港法例第155章)并非一家认可机构,并非受限于香港金融管理局的监 督,及不获授权在香港经营银行及╱或接受存款业务。 目?录 释义 2 公司简介 4 会计数据及财务指标概要 6 董事长致辞 10 行长致辞 12 管理层讨论与分析 14 股本变动及股东资料 66 董事、监事、高级管理层及雇员 70 企业管治报告 91 董事会报告 115 监事会报告 128 重要事项 132 风险管理及内部控制 135 独立审计师报告 138 财务报表 145 未经审计补充财务信息 300 分支机构-览表 304 附录一 317 附录二 332 释义 在本年度报告中,除非文义另有所指,否则下列词语具有如下涵义: 「公司章程」 指 本行的公司章程,或会不时修订、补充或以其他方式修改 「本行」或「我们」 指 天津银行股份有限公司,根据中国法律于1996年11月6日在中国天津市 注册成立的股份有限公司,并(倘文义所需)包括其前身、附属公司、 分行及支行 「董事会」 指 本行董事会 「监事会」 指 本行监事会 「中国银保监会」 指 中国银行保险监督管理委员会 「天津银保监局」 指 中国银行保险监督管理委员会天津监管局 「中国」 指 中华人民共和国,就本年度报告而言,不包括香港、台湾及澳门 「董事」 指 本行董事 「内资股」 指 本行发行的每股面值人民币1.00元的普通股,以人民币认购或入账列作 缴足 「外资股」 指 本行发行每股面值人民币1.00元的普通股,以人民币以外的货币认购, 或以注入资产作为代价,并由中国公民或中国法人实体以外人士持有, 且并无在任何证券交易所上市 「H股」 指 本行发行每股面值人民币1.00元的普通股,并在香港联交所上市 「港元」 指 香港法定货币港元 「香港」 指 中国香港特别行政区 释义 「香港上市规则」 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 「香港联交所」 指 香港联合交易所有限公司 「中国人民银行」或「中央银 指 中国人民银行 行」 「报告期」 指 截至2018年12月31日止年度 「人民币」 指 中国法定货币人民币 「售股股东」 指 根据有关国有股份减持的相关中国法规减持国有股份的国有股东的统称 「证券及期货条例」 指 香港法例第571章证券及期货条例 「股东」 指 本行股份持有人 「监事」 指 本行监事 公司简介 法定中文名称 天津银行股份有限公司 中文简称 天津银行 法定英文名称 BankofTianjinCo.,Ltd. 英文简称 BankofTianjin 法定代表人 李宗唐 授权代表人 张富荣,魏伟峰 董事会秘书 张富荣 联席公司秘书 张富荣,魏伟峰 注册地址及总部地址 中国天津河西区友谊路15号 香港主要营业地址 香港湾仔皇后大道东248号阳光中心40楼 电话 86-22-28405262 传真 86-22-28405518 电子信箱 bangongshi@bankoftianjin.com 网站 www.bankoftianjin.com 登载H股年度报告的香港联交所网站 www.hkexnews.hk 首次注册登记日期 1996年11月6日 企业法人营业执照注册号 120000000007636 统一社会信用代码 911200001030702984 金融许可证机构编码 B0108H212000001 公司简介 股票上市地点 香港联合交易所有限公司 股票简称 天津银行 股份代号 1578 H股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号舖 中国法律顾问 国浩律师(天津)事务所 香港法律顾问 普衡律师事务所 香港 花园道1号 中银大厦21-22楼 审计师 国内审计师: 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市 延安东路222号 外滩中心30楼 国际审计师: 德勤 关黄陈方会计师行 香港 金钟道88号 太古广场一期35楼 会计数据及财务指标概要 截至12月31日止年度 2018年与 2017年之间 2018年 2017年 的同比变动 2016年 2015年 2014年 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 变动比率(%) 经营业绩 利息收入(1) 27,487,524 27,894,735 不适用 25,202,576 26,656,584 24,769,304 利息支出 (20,781,987) (19,493,523) 6.6 (14,843,351) (15,977,161) (15,620,494) 净利息收入(1) 6,705,537 8,401,212 不适用 10,359,225 10,679,423 9,148,810 投资收益(1) 3,793,253 – 不适用 – – – 手续费及佣金收入 1,881,805 2,112,839 (10.9) 1,442,473 1,026,900 560,684 手续费及佣金支出 (344,211) (79,374) 333.7 (40,421) (31,171) (36,481) 手续费及佣金净收入(2) 1,537,594 2,033,465 (24.4) 1,402,052 995,729 524,203 交易损失净额 (145,176) (157,018) (7.5) (56,748) 153,862 182,894 终止确认以摊余成本计量的 金融资产产生的收益净额 132,526 – 不适用 – – – 其他收入、利得或损失 114,480 (134,343) 185.2 110,207 92,730 84,639 营业收入 12,138,214 10,143,316 19.7 11,814,736 11,921,744 9,940,546 营业支出 (3,447,071) (3,102,593) 11.1 (3,767,642) (3,817,123) (3,261,328) 减值损失 (3,481,867) (2,131,853) 63.3 (2,352,964) (1,757,695) (975,286) 应占联营公司业绩 8,233 (25,932) 131.7 16,244 – – 税前利润 5,217,509 4,882,938 6.9 5,710,374 6,346,926 5,703,932 所得税费用 (987,422) (939,874) 5.1 (1,192,470) (1,414,543) (1,274,971) 本年利润 4,230,087 3,943,064 7.3 4,517,904 4,932,383 4,428,961 以下人士应占: 本行权益持有人 4,181,248 3,916,386 6.8 4,522,053 4,916,440 4,417,231 非控股权益 48,839 26,678 83.1 (4,149) 15,943 11,730 每股盈利(以每股人民币元列示) -基本 0.69 0.65 6.2 0.77 0.96 0.88 会计数据及财务指标概要 截至12月31日止年度 2018年与 2017年之间 2018年 2017年 的同比变动 2016年 2015年 2014年 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 变动比率(%) 资产╱负债的主要指标 总资产 659,339,903 701,913,589 (6.1) 657,310,107 565,667,731 478,859,079 其中:客户贷款及垫款 276,943,278 241,637,249 14.6 207,854,530 179,570,910 166,461,335 总负债 611,619,166 657,157,727 (6.9) 615,555,327 532,420,027 449,969,138 其中:客户存款 342,877,165 357,857,635 (4.2) 365,470,957 334,691,026 289,467,447 股本 6,070,552 6,070,552 – 6,070,552 5,126,048 5,126,048 本行权益持有人应占权益 46,999,489 44,083,453 6.6 41,709,929 33,023,651 28,672,168 权益总额 47,720,737 44,755,862 6.6 41,754,780 33,247,704 28,889,941 截至12月31日止年度 2018年与 2017年之间 2018年 2017年 的同比变动 2016年 2015年 2014年 盈利能力指标(%) 平均总资产回报率(3) 0.62 0.58 0.04 0.74 0.94 1.00 平均权益回报率(4) 9.15 9.12 0.03 12.05 15.88 18.32 净利差(1)(5) 1.23 0.81 0.42 1.43 1.74 1.73 净利息收益率(1)(6) 1.59 1.25 0.34 1.76 2.08 2.06 手续费及佣金净收入占营业收入 12.67 20.05 (7.38) 11.87 8.35 5.27 成本收入比率(7) 27.18 29.42 (2.24) 27.52 22.49 23.63 会计数据及财务指标概要 截至12月31日止年度 2018年与 2017年之间 2018年 2017年 的同比变动 2016年 2015年 2014年 资产质量指标(%) 不良贷款率(8) 1.65 1.50 0.15 1.48 1.34 1.09 拨备覆盖率(9) 250.37 193.81 56.56 193.56 202.84 238.15 拨贷比(10) 4.13 2.91 1.22 2.87 2.73 2.61 截至12月31日止年度 2018年与 2017年之间 2018年 2017年 的同比变动 2016年 2015年 2014年 资本充足率指标(%) 按资本充足办法计算 核心资本充足率(11) 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资本充足率(12) 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 按资本管理办法计算 核心一级资本充足率(13) 9.83 8.64 1.19 9.48 9.33 10.64 一级资本充足率(14) 9.84 8.65 1.19 9.48 9.33 10.64 资本充足率(15) 14.53 10.74 3.79 11.88 12.23 12.61 总权益对总资产比率 7.24 6.38 0.86 6.35 5.88 6.03 其他指标(%) 存贷比(16) 85.59 69.56 16.03 58.57 55.93 58.51 流动性比例(17) 50.29 35.41 14.88 34.39 43.14 38.12 最大单一客户贷款百分比(18) 5.02 6.36 (1.34) 7.83 4.50 6.46 十大客户贷款百分比(19) 29.47 41.55 (12.08) 35.76 28.49 33.75 会计数据及财务指标概要 附注: (1) 本行采用了国际会计准则理事会(IASB)于2014年7月发布的《国际财务报告准则第9号-金融工具》(IFRS9),该准则的首 次执行日为2018年1月1日。结合IFRS9和国际会计准则第1号《财务报表的列报》(IAS1)的要求,本行将原准则下部分以 摊余成本计量的金融资产重分类至新准则下的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,对应资产产生的利息 也由利息收入科目调整至投资收益科目核算,从而会对利息收入、利息净收入、投资收益、净利差和净利息收益率产 生影响。而根据IFRS9的过渡要求,本行选择不对比较期间信息进行重述,为保持两期重要财务指标的可比性,本行仍 将基于《国际会计准则第39号-金融工具:确认与计量》(IAS39)的相关规定计算2018年度的利息收入和净利息收入,从 而计算2018年度的净利差和净利息收益率,按照IAS39计算的利息收入为包括投资收益科目金额后的人民币31,280.8百 万元,净利息收入为包括投资收益科目金额后的人民币10,498.8百万元,较2017年度同口径数字分别增加12.1%和25.0%。 (2) 本行手续费及佣金净收入下降主要由于本行依据资管新规压降理财发行规模,理财业务收入减少,及第三方手续费支 出增加了手续费及佣金支出所致。 (3) 按年内净利润除以年初及年末的总资产平均余额计算。 (4) 按年内净利润除以年初及年末总权益平均余额计算。 (5) 按总生息资产平均收益率与总付息负债平均付息率的差额计算。 (6) 按净利息收入除以总生息资产日均余额计算。 (7) 按总营业支出(不包括税金及附加)除以总营业收入计算。 (8) 按不良贷款总额除以贷款不含息总额计算。 (9) 按客户贷款减值损失准备总额除以不良贷款总额计算。 (10) 按客户贷款减值损失准备总额除以客户贷款总额计算。 (11) 按(i)核心资本(减核心资本扣除项)除以(ii)风险加权资产与12.5倍的市场风险资本之和计算。 (12) 按(i)总资本(减资本扣除项)除以(ii)风险加权资产与12.5倍的市场风险资本之和计算。 (13) 按核心一级资本(减核心一级资本扣除项)除以风险加权资产计算。 (14) 按一级资本(减一级资本扣除项)除以风险加权资产计算。 (15) 按总资本(减资本扣除项)除以风险加权资产计算。 (16) 截至2017年12月31日和2018年12月31日的存贷比按照《中国银监会关于调整商业银行存贷比计算口径的通知》计算。 (17) 流动性比例根据中国银行保险监督管理委员会颁布的公式计算。 (18) 按最大单一客户贷款总额除以资本净额计算。 (19) 按十大客户贷款总额除以资本净额计算。 董事长致辞 李宗唐 董事长 董事长致辞 2018年,面对国际国内经济金融形势错综复杂以及金融监管日趋严格审慎的外部环境,本行坚持以发展战略为 引领,积极调整优化本行发展战略规划,明确经营目标和方向。本行坚决将风险防控作为重要工作之首,沉着 应对转型发展中的各项挑战,勇于践行「转型+创新」双轨发展战略,准确把握新的市场机遇和载体,紧跟金 融业务创新趋势,整体经营保持稳定,资产负债结构逐步优化,风险内控机制逐步健全,各项经营指标持续向 好,实现了效益、质量和规模协调发展的良好态势。 2018年,本行董事会紧密结合发展战略推进情况,修订了《天津银行股份有限公司2016-2020年发展战略规划》, 将本行整体战略概括为「六大定位+双轨战略+十大工程(2.0)」,确立了「京津冀主流银行、双轨并进的银行、价 值驱动的银行、合规诚信的银行、卓越体验的银行、关爱员工的银行」的六大市场定位,「转型+创新」的双轨战 略,以及「三大管理、三大建设和四大动力与保障」的十大工程(2.0),为全行指明了发展目标和方向。同时, 在2018年,本行顺利完成董事会换届,新一届董事会坚持贯彻落实各项监管要求,进一步完善制度建设,着重 加强股权管理,持续监督和跟踪风险管理状况,依法合规履行信息披露义务,不断促进本行公司治理水平。 2018年,在全体股东的大力支持和社会各界的关注关怀下,本行营业收入达121.4亿元人民币,同比增长19.7%, 创建行以来新高。实现拨备前利润87.0亿元人民币,同比增长24.0%;实现净利润42.3亿元人民币,同比增长 7.3%;资本利润率9.15%,比上年提高0.03个百分点;资本充足率14.53%,成本收入比27.18%,不良贷款率 1.65%,拨备覆盖率250.37%,主要经营指标全面优化。在2018年「全球银行品牌500强排行榜」中排名第232位; 在英国《银行家》杂志2018年全球1000家大银行最新排名中,按一级资本排名第200位,在上榜的中资银行中排 名第32位;入围中国服务业企业500强,排名第172位,比上年提升10位;联合资信、大公国际等评级公司均给 予本行「AAA」评级,充分体现了对本行发展的认可和信心。 在这里,我仅代表天津银行向所有关心和支持我们的广大股东、客户和社会各界人士表示诚挚的感谢,我们将 一如既往的用实际行动来回报股东、回报客户、回报社会。 船到中流当奋楫。2019年是新中国成立70周年,是全面建成小康社会的关键之年,更是本行巩固和检验2016- 2020发展战略规划成效的重要一年。本行将深入贯彻落实国家战略部署,紧密结合区域发展实际,坚持回归本 源,加大对实体经济的支持力度,充分发挥区域和市场影响力,努力实现质量和效益双提升,不断助推天津银 行再创佳绩、再上新台阶。 李宗唐 董事长 行长致辞 孙利国 行长 行长致辞 2018年是天津银行部署实施新战略发展规划的起步之年。面对前所未有的困难局面,全行上下牢固树立「质量第 一、效益优先」的新发展理念,以建设「六个银行」为发展愿景,持之以恒推进「转型+创新」的双轨战略,紧密 围绕「十大工程(2.0)」推进各项工作,齐心协力应对挑战,坚定不移负重前行,各项经营指标持续向好,圆满 完成董事会下达的任务计划,高品质发展态势正在形成。 截至2018年末,全行资产总额人民币6,593.40亿元,负债总额人民币6,116.19亿元;全年实现营业收入人民币 121.38亿元,增长19.67%;实现净利润人民币42.30亿元,增长7.28%;资本充足率14.53%、不良贷款率1.65%、拨 备覆盖率250.37%。各项指标更加优化,结构日趋合理,充分满足监管要求。 数字是最有力的语言,全年指标的变化完全契合我们发展战略的调整,呈现出有升有降、张弛有度的特点。规 模指标在主动缩表的情况下适度下调,效益指标实现全面提升,证明我们选择的是内涵式发展的正确模式,也 是一条最适合天津银行的新路径。 一年来,天津银行正式实施新战略发展规划,用「十大工程(2.0)」开启新征程。我们摆脱规模数字情结,大幅 调整资产负债结构,「脱虚向实」显成效;紧密围绕「四个一批」,细化客户营销策略,创新发展助力对公业务; 主动调整金融市场业务,实现「量减质升」,创新成果丰硕;担当作为、多措并举化解不良资产包袱,以案为 鉴、教育引导提升合规意识。业务发展全面推进,经营成效不断显现。 一年来,天津银行不断完善公司治理体系,「轻装上阵」再出发。我们理顺总行和分支机搆内部组织架构,进一 步压缩管理层级;重构总行部门内设团队架构,完成部门更名和职责调整;改革子公司管理体制,强化集团管 理,建立健全子公司治理及经营管理等各项制度,实现发展「一盘棋」;对全行规章制度进行整合完善,建立起 涵盖董监事会层级、高级管理层级、部门层级的制度体系,全行公司治理水准迈上新台阶。 一年来,天津银行下大力气做好基础建设,革故鼎新展新颜。我们正视历史遗留问题,担当作为、迎难而上, 对全行多年来累积的长期挂账、作废印章、自助机具、废旧物资和车辆等问题进行清理,建章立制,整装前 行;完成总行机关搬迁和监控中心建设,启动金融科技中心、营运中心、数据中心大楼改造建设;新的企业形 象应用进一步拓展,营业机构门楣及内部形象展示进一步规范,对外形象不断提升。 「蓝图不可能一蹴而就,梦想不可能一夜成真,人间万事出艰辛」。新的一年,天津银行将继续沿著高质量发展 的道路砥砺前行,我们牢牢坚持提升自身资本实力的努力不能变、提升自身抵御风险的能力不能变、「转型+创 新」的双轨发展路径不能变,时刻保持清醒头脑,积极应对形势变化,坚定不移落实新战略发展规划,全面部署 实施「十大工程(2.0)」,在不断增强自身服务实体经济、防控金融风险以及可持续发展能力的同时,为股东、员 工和社会创造更大价值。 孙利国 行长 管理层讨论与分析 I 环境与前景 2018年,中国经济基本面良好,经济增长保持韧性,国内经济运行保持在合理区间,总体显现平稳、稳中 有进的态势,发展的主要预期目标较好完成。三大攻坚战实现良好开局,供给侧结构性改革深入推进,改 革开放力度加大,人民生活持续改善,保持了经济持续发展和社会稳定。 展望2019年,国际形势复杂严峻,世界经济格局、全球经贸环境变化仍将持续,美国紧缩性货币政策和全 球贸易摩擦对经济的负面影响不容忽视。中国经济仍将延续平稳增长,消费整体保持稳健,基建投资缓中 趋稳,全年经济增速可望达成预期目标。国内经济将坚持稳中求进工作基调,坚持以供给侧结构性改革为 主线,深化市场改革、扩大高水平开放,加快建设现代化经济体系;继续打好三大攻坚战,著力激发微观 主体活力,保持经济运行在合理区间,进一步稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期,保持 经济持续健康发展和社会大局稳定。国内经济宏观政策将强化逆周期调节,继续实施积极的财政政策和稳 健的货币政策,财政政策将加力提效,有望推出更多减税措施;货币政策强调适时预调微调,保持松紧适 度、保持流动性合理充裕。作为区域性商业银行,本行将紧跟中央政策、立足区域经济发展,围绕「服务 实体经济、防控金融风险、深化金融改革」,为京津冀协同发展这一系统工程提供多样化、差异化的金融 服务,积极推动京津冀地区动能转化、发展模式变革;坚持转型与创新的「双轨」战略,积极打造核心竞 争力,全面提升天津银行经济效益和整体实力。 管理层讨论与分析 II 企业策略 本行确立了自己的战略愿景:一是成为京津冀主流银行。聚焦京津冀,支援实体经济发展,成为对京津冀 发展有重要贡献的银行。二是成为双轨并进的银行。以客户为中心推动传统业务转型,以科技及数据引领 全面数字化布局,成为「转型+创新」双轨并进的银行。三是成为价值驱动的银行。从「追求规模」向「追求 质量和效益」转型,著力提升银行的效益与品质,成为一家为股东创造价值的银行。四是成为合规诚信的 银行。高质量满足各项监管要求,诚信服务社会,成为一家合规诚信的银行。五是成为卓越体验的银行。 推进端到端客户旅程数字化改造,成为具有一流客户体验的数字化银行。六是成为关爱员工的银行。重视 人才,加强员工的归属感,为员工提供最佳的发展机会,致力于成为关爱员工的银行。 2018年,本行积极转变发展理念,持续推进「转型+创新」双轨战略,主动调整资产负债结构。在转型方 面,实现以客户为中心推动传统业务全面变革。在创新方面,突出以科技及数据引领,全面开展数字化布 局。同时以「十大工程(1.0)」向「十大工程(2.0)」升级为契机,立足「三大管理」、「三大建设」、「四大动力与 保障」,进一步打造「强总行」,为战略规划落地实施提供动力与保障,取得了较好的经营业绩。 2018年,本行实现营业收入121.4亿元人民币,较2017年增长19.7%,创历史新高;拨备前利润较2017年增 长24.0%;拨备覆盖率达到250.37%,较2017年上升56.56个百分点;实现净利润42.30亿元人民币,较2017年 增长7.3%;资本充足率14.53%,较2017年上升3.79个百分点;一级资本充足率9.84%,较2017年上升1.19个 百分点,核心一级资本充足率9.83%,较2017年上升1.19个百分点,其他主要监管指标也全面提升。表明本 行两年来转型创新各项措施初见成效。 管理层讨论与分析 2018年本行主动调整资产负债结构,脱虚向实效果明显。2018年,本行主动缩表,总资产和总负债分别较 上年同期下降6.1%和6.9%。在资产端,本行大幅压缩存放同业、拆出资金和买入返售金融资产40.0%;压缩 投资证券及其他金融资产18.8%,其中其他金融机构发行的理财产品、信托受益权及资产管理计划等非标资 产规模压缩37.6%。与此同时,本行加大信贷资金发放,客户贷款及垫款余额同比增长14.6%,零售业务贷 款及垫款余额增长208.4%。在负债端,本行大幅压缩卖出回购金融资产和同业及其他机构存放款项51.4%; 与此同时,发行债券余额同比上涨34.7%,向中央银行借款余额同比增长126.5%。 在主动缩表及调整资产负债结构同时,本行加强了定价管理。客户贷款和垫款平均收益率达到5.55%,较 2017年提升了72个基点;投资证券及其他金融资产平均收益率达到4.74%,较2017年提升55个基点,其中 债券投资平均收益率较2017年提升132个基点。净息差由2017年的1.25%上升到2018年的1.59%,提升34个基 点;净利差由2017年的0.81%上升到2018年的1.23%,提升42个基点。净息差、净利差实现「双升」。 2019年,本行将继续坚持「质量第一,效益优先」新发展理念,保持战略定力和历史耐心,全力推进「转型 +创新」双轨战略,以及「十大工程2.0」,深入融入国家京津冀协同发展战略,努力增强支持实体经济的能 力、防控金融风险的能力和自身持续健康发展的能力。 管理层讨论与分析 III 收益表分析 截至12月31日止年度 变动比率 2018年 2017年 (%) (除另有注明外, 金额单位均为人民币千元) 利息收入(1) 27,487,524 27,894,735 不适用 利息支出 (20,781,987) (19,493,523) 6.6 净利息收入(1) 6,705,537 8,401,212 不适用 投资收益(1) 3,793,253 – 不适用 手续费及佣金收入 1,881,805 2,112,839 (10.9) 手续费及佣金支出 (344,211) (79,374) 333.7 手续费及佣金净收入(2) 1,537,594 2,033,465 (24.4) 交易损失净额 (145,176) (157,018) (7.5) 终止确认以摊余成本计量的 金融资产产生的收益净额 132,526 – 不适用 其他收入、利得或损失 114,480 (134,343) 185.2 营业收入 12,138,214 10,143,316 19.7 营业支出 (3,447,071) (3,102,593) 11.1 减值损失 (3,481,867) (2,131,853) 63.3 应占联营公司业绩 8,233 (25,932) 131.7 税前利润 5,217,509 4,882,938 6.9 所得税费用 (987,422) (939,874) 5.1 本年利润 4,230,087 3,943,064 7.3 管理层讨论与分析 附注: (1) 本行采用了IASB于2014年7月发布的IFRS9,该准则的首次执行日为2018年1月1日。结合IFRS9和IAS1《财务报表的 列报》的要求,本行将原准则下部分以摊余成本计量的金融资产重分类至新准则下的以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产,对应资产产生的利息也由利息收入科目调整至投资收益科目核算,从而会对利息收入、利 息净收入、投资收益、净利差和净利息收益率产生影响。而根据IFRS9的过渡要求,本行选择不对比较期间信息 进行重述,为保持两期重要财务指标的可比性,本行仍将基于IAS39的相关规定计算2018年度的利息收入和净利 息收入,从而计算2018年度的净利差和净利息收益率,按照IAS39计算的利息收入为包括投资收益科目金额后的 人民币31,280.8百万元,净利息收入为包括投资收益科目金额后的人民币10,498.8百万元,较2017年度同口径数字 分别增加12.1%和25.0%。 (2) 本行手续费及佣金净收入下降主要由于本行依据资管新规压降理财发行规模,理财业务收入减少,及第三方手续 费支出增加了手续费及佣金支出所致。 截至2018年12月31日止年度,本行的税前利润由截至2017年12月31日止年度的人民币4,882.9百万元增加 6.9%至人民币5,217.5百万元,而本年利润则由截至2017年12月31日止年度的人民币3,943.1百万元增加7.3% 至人民币4,230.1百万元。 1 净利息收入、净利差及净利息收益率 本行采用了IASB于2014年7月发布的IFRS9,该准则的首次执行日为2018年1月1日。结合IFRS9和IAS1 《财务报表的列报》的要求,本行将原准则下部分以摊余成本计量的金融资产重分类至新准则下的以 公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,对应资产产生的利息也由利息收入科目调整至投资收 益科目核算,从而会对利息收入、利息净收入、投资收益、净利差和净利息收益率产生影响。而根 据IFRS9的过渡要求,本行选择不对比较期间信息进行重述,为保持两期重要财务指标的可比性,本 行仍将基于IAS39的相关规定计算2018年度的利息收入和净利息收入,从而计算2018年度的净利差和 净利息收益率,按照IAS39计算的利息收入为包括投资收益科目金额后的人民币31,280.8百万元,净利 息收入为包括投资收益科目金额后的人民币10,498.8百万元,较2017年度同口径数字分别增加12.1%和 25.0%。 管理层讨论与分析 下表载列截至2017年及2018年12月31日止年度本行生息资产及付息负债的平均余额、该等资产及负债 的利息收入及支出和该等生息资产的平均收益率及该等付息负债的平均付息率。 截至12月31日止年度 2018年 2017年 平均 平均 平均余额利息收入(5)收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%) (人民币百万元,百分比除外) 生息资产 客户贷款及垫款 252,950.2 14,038.3 5.55 225,435.5 10,880.7 4.83 投资证券及其他金融资产,包括321,890.9 15,262.1 4.74 345,259.5 14,468.4 4.19 -信托受益权、理财产品及 资产管理计划 179,229.7 9,126.2 5.09 210,599.7 10,452.0 4.96 -债券投资 142,661.2 6,135.9 4.30 134,659.8 4,016.4 2.98 应收同业及其他金融机构款项(1) 24,552.7 1,013.7 4.13 32,097.0 1,157.4 3.61 存放同业及其他金融机构款项 6,481.7 179.9 2.78 14,226.4 556.0 3.91 存放中央银行款项 52,357.2 786.8 1.50 54,807.1 832.2 1.52 总生息资产 658,232.7 31,280.8 4.75 671,825.5 27,894.7 4.15 减值损失准备 (10,984.2) (8,169.0) 非生息资产(2) 14,267.3 11,218.0 总资产 661,515.8 31,280.8 4.73 674,874.5 27,894.7 4.13 管理层讨论与分析 截至12月31日止年度 2018年 2017年 平均 平均 平均余额 利息支出付息率(%) 平均余额 利息支出 付息率(%) (人民币百万元,百分比除外) 付息负债 客户存款 335,610.2 10,037.3 2.99 328,994.4 8,744.8 2.66 同业及其他金融机构存放款项 49,736.4 2,138.0 4.30 94,529.6 4,240.4 4.49 应付同业及其他金融机构款项(3) 48,671.7 1,639.9 3.37 71,650.1 2,505.1 3.50 已发行债券 142,903.8 6,536.2 4.57 86,519.1 3,922.7 4.53 向中央银行借款 13,026.8 430.6 3.31 2,515.8 80.5 3.20 总付息负债 589,948.9 20,782.0 3.52 584,209.0 19,493.5 3.34 非付息负债(4) 24,627.6 45,631.3 总负债 614,576.5 20,782.0 3.38 629,840.3 19,493.5 3.09 净利息收入(5) 10,498.8 8,401.2 净利差(5)(6) 1.23 0.81 净利息收益率(5)(7) 1.59 1.25 附注: (1) 包括买入返售金融资产以及拆出资金。 (2) 包括现金、应收利息、物业及设备、无形资产、其他应收款项、抵债资产及递延税项资产、衍生金融资 产、于联营公司的权益。 (3) 包括卖出回购金融资产以及拆入资金。 (4) 包括应付利息、应付税款、其他应付款、预计负债、应付工资及福利和应付股利、衍生金融负债。 (5) 此处基于IAS39按照上年同期口径计算调整利息收入、净利息收入、净利差和净利息收益率,以保持两期重 要财务指标的可比性。 (6) 按总生息资产平均收益率与总付息负债平均付息率之差额计算。 (7) 按净利息收入除以总生息资产日均余额计算。 管理层讨论与分析 2 利息收入 截至2018年12月31日止年度,本行的利息收入由截至2017年12月31日止年度的人民币27,894.7百万元 减少1.5%至人民币27,487.5百万元,主要是主要是由于本行于2018年1月1日起执行国际财务报告准则 第9号(IFRS9),将原准则下部分以摊余成本计量的金融资产被重分类至新准则下的以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融资产,对应资产产生的利息也由利息收入科目调整至投资收益科目核算。 按照上年同口径调整,截至2018年12月31日止年度,本行的利息收入(包括投资收益)由截至2017年 12月31日止年度的人民币27,894.7百万元增加12.1%至人民币31,280.8百万元。主要是由于本行的生息 资产平均收益率由截至2017年12月31日止的4.15%增加60个基点至截至2018年12月31日止的4.75%。 客户贷款及垫款的利息收入 截至2018年12月31日止年度,客户贷款及垫款的利息收入由截至2017年12月31日止年度的人民币 10,880.7百万元增加29.0%至截至2018年12月31日止年度的人民币14,038.3百万元,主要是由于客户贷 款及垫款的平均余额由截至2017年12月31日止年度的人民币225,435.5百万元增加12.2%至截至2018年 12月31日止年度的人民币252,950.2百万元,客户贷款及垫款的平均收益率由截至2017年12月31日止年 度的4.83%增加72个基点至截至2018年12月31日止年度的5.55%,本行客户贷款及垫款的平均余额增加 主要反映本行主动调整资产结构支持实体经济,取得了积极成效;本行客户贷款及垫款的平均收益率 上升,主要是由于2018年全年,本行更注重「质量第一 效益优先」的原则,通过对资产结构调整取 得成效,公司贷款平均利率实现同比提升。 信托受益权、理财产品及资产管理计划的利息收入 截至2018年12月31日止年度,信托受益权、理财产品及资产管理计划的利息收入由截至2017年12月31 日止年度的人民币10,452.0百万元减少12.7%至截至2018年12月31日止年度的人民币9,126.2百万元,主 要是因为信托受益权、理财产品及资产管理计划的平均余额由截至2017年12月31日止年度的人民币 210,599.7百万元降低14.9%至截至2018年12月31日止年度的人民币179,229.7百万元。平均余额减少主 要是因为本行主动调整资产结构,降低相应资产规模。 管理层讨论与分析 债券投资的利息收入 债券投资的利息收入由截至2017年12月31日止年度的人民币4,016.4百万元增加52.8%至截至2018年12 月31日止年度的人民币6,135.9百万元,主要是由于债券投资的平均余额由截至2017年12月31日止年度 的人民币134,659.8百万元增加5.9%至截至2018年12月31日止年度的人民币142,661.2百万元,债券投资 的平均收益率由截至2017年12月31日止年度的2.98%增加132个基点至截至2018年12月31日止年度的 4.30%。本行债券投资平均余额增加主要是因为本行主动增加债券资产,提高资产流动性水平,本行 债券投资平均收益率上升主要原因是本行进一步加强市场研判和策略研究,顺应市场趋势调整债券投 资品种及结构,以获得更高收益。 应收同业及其他金融机构款项的利息收入 应收同业及其他金融机构款项的利息收入由截至2017年12月31日止年度的人民币1,157.4百万元减少 12.4%至截至2018年12月31日止年度的人民币1,013.7百万元,主要是由于应收同业及其他金融机构款 项的平均余额由截至2017年12月31日止年度的人民币32,097.0百万元降低23.5%至截至2018年12月31日 止年度的人民币24,552.7百万元。应收同业及其他金融机构款项的平均余额减少,主要是由于本行主 动调整资产结构,压缩应收同业及其他金融机构款项等同业资产规模。 存放同业及其他金融机构款项的利息收入 存放同业及其他金融机构款项的利息收入由截至2017年12月31日止年度的人民币556.0百万元减少 67.6%至截至2018年12月31日止年度的人民币179.9百万元,主要是由于存放同业及其他金融机构款项 的平均余额由截至2017年12月31日止年度的人民币14,226.4百万元减少54.4%至截至2018年12月31日止 年度的人民币6,481.7百万元,存放同业及其他金融机构款项的平均收益率由截至2017年12月31日止年 度的3.91%减少113个基点至截至2018年12月31日止年度的2.78%。本行存放同业及其他金融机构款项 的平均余额减少,乃由于本行主动调整资产结构,压缩存放同业及其他金融机构款项所致。本行存放 同业及其他金融机构款项的平均收益率下降,主要是由于市场利率水平下降所致。 存放中央银行款项的利息收入 存放中央银行款项的利息收入由截至2017年12月31日止年度的人民币832.2百万元减少5.5%至截至2018 年12月31日止年度的人民币786.8百万元,主要是由于存放中央银行款项的平均余额由截至2017年12 月31日止年度的人民币54,807.1百万元降低4.5%至截 至2018年12月31日止年度的人民币52,357.2百 万 元,存放中央银行款项的平均收益率由截至2017年12月31日止年度的1.52%降低2个基点至截至2018年 12月31日止年度的1.50%。 管理层讨论与分析 3 利息支出 本行的利息支出由截至2017年12月31日止年度的人民币19,493.5百万元增加6.6%至截至2018年12月31 日止年度的人民币20,782.0百万元,主要是由于付息负债的平均余额由截至2017年12月31日止年度的 人民币584,209.0百 万元增加1.0%至截 至2018年12月31日止年度的人民币589,948.9百万元,付息负债 的平均付息率由截至2017年12月31日止年度的3.34%提高18个基点至截至2018年12月31日止年度的 3.52%。本行付息负债的平均付息率上升,主要反映了本行客户存款、已发行债券和向中央银行借款 的平均付息率上升。本行付息负债的平均余额增加,主要是由于本行客户存款、已发行债券和向中央 银行借款的平均余额增加。 客户存款的利息支出 本行的客户存款的利息支出由截至2017年12月31日止年度的人民币8,744.8百万元增加14.8%至截至 2018年12月31日止年度的人民币10,037.3百万元,主要是由于客户存款的平均余额由截至2017年12月 31日止年度的人民 币328,994.4百万元增加2.0%至截至2018年12月31日止年度的人民币335,610.2百 万 元,客户存款的平均付息率由截至2017年12月31日止年度的2.66%增加33个基点至截至2018年12月31 日止年度的2.99%。本行客户存款的平均余额及平均付息率均保持相对稳定。 同业及其他金融机构存放款项的利息支出 本行同业及其他金融机构存放款项的利息支出由截至2017年12月31日止年度的人民币4,240.4百万元减 少49.6%至截至2018年12月31日止年度的人民币2,138.0百万元,主要是由于同业及其他金融机构存放 款项的平均余额由截至2017年12月31日止年度的人民币94,529.6百万元减少47.4%至截至2018年12月31 日止年度的人民币49,736.4百万元,同业及其他金融机构存放款项的平均付息率由截至2017年12月31 日止年度的4.49%降低19个基点至截至2018年12月31日止年度的4.30%。本行同业及其他金融机构存放 款项的平均余额下降,主要反映了本行主动调整负债结构,减少了同业及其他金融机构存放款项规 模。本行同业及其他金融机构存放款项的平均付息率下降,主要反映了市场利率水平下降。 管理层讨论与分析 应付同业及其他金融机构款项的利息支出 本行应付同业及其他金融机构款项的利息支出由截至2017年12月31日止年度的人民币2,505.1百万元减 少34.5%至截至2018年12月31日止年度的人民币1,639.9百万元,主要是由于应付同业及其他金融机构 款项的平均余额由截至2017年12月31日止年度的人民币71,650.1百万元减少32.1%至截至2018年12月31 日止年度的人民币48,671.7百万元,应付同业及其他金融机构款项的平均付息率由截至2017年12月31 日止年度的3.50%下降13个基点至截至2018年12月31日止年度的3.37%。应付同业及其他金融机构款项 的平均余额减少主要是由于本行积极调整负债结构,主动减少此类负债规模。应付同业及其他金融机 构款项的平均付息率下降,主要是由于市场利率水平下降。 已发行债券的利息支出 本行已发行债券的利息支出由截至2017年12月31日止年度的人民币3,922.7百万元增加66.6%至截至 2018年12月31日止年度的人民币6,536.2百万元,主要是由于已发行债券的平均余额由截至2017年12 月31日止年度的人民币86,519.1百万元增加65.2%至截至2018年12月31日止年度的人民币142,903.8百万 元,已发行债券的平均付息率由截至2017年12月31日止年度的4.53%增加4个基点至截至2018年12月31 日止年度的4.57%。本行已发行债券的平均余额增加,主要是由于本行增加了同业存单、金融债和二 级资本债发行规模所致。本行已发行债券的平均付息率上升,主要由于本行主动调整负债结构,增加 吸收中长期负债,提高流动性水平所致。 向中央银行借款的利息支出 本行向中央银行借款的利息支出由截至2017年12月31日止年度的人民币80.5百万元增加434.9%至截至 2018年12月31日止年度的人民币430.6百万元,主要是由于向中央银行借款的平均余额由截至2017年 12月31日止年度的人民币2,515.8百万元增加417.8%至截至2018年12月31日止年度的人民币13,026.8百 万元,向中央银行借款的平均付息率由截至2017年12月31日止年度的3.20%增加11个基点至截至2018 年12月31日止年度的3.31%。本行向中央银行借款的平均余额增加,主要是由于本行利用公开市场一 级交易商资格,积极开展中期借贷便利(MLF)业务操作,增加向央行融资规模所致。本行向中央银 行借款的平均付息率上升,主要由于央行上调中期借贷便利操作利率。 管理层讨论与分析 4 投资收益 投资收益为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益,包括以公允价值计量且其变 动计入当期损益的债券投资、信托受益权、理财产品及资产管理计划的收益。截至2018年12月31日止 年度投资收益为人民币3,793.3百万元,主要是本行2018年1月1日起执行IFRS9,将原准则下部分以摊 余成本计量的金融资产重分类至新准则下的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,对应资 产产生的利息也由利息收入科目调整至投资收益科目核算。 5 手续费及佣金净收入 下表载列截至2017年及2018年12月31日止年度,本行手续费及佣金净收入的主要组成部分。 截至12月31日止年度 变动比率 2018年 2017年 金额变动 (%) (人民币百万元,百分比除外) 手续费及佣金收入 理财服务费 1,010.5 1,229.2 (218.7) (17.8) 顾问及咨询费 139.2 259.0 (119.8) (46.3) 代理佣金及受托服务费 380.8 237.4 143.4 60.4 承兑及担保承诺手续费 90.1 194.4 (104.3) (53.7) 结算及清算手续费 217.0 157.4 59.6 37.9 银行卡服务费 40.4 35.2 5.2 14.8 其他 3.8 0.2 3.6 1,800 小计 1,881.8 2,112.8 (231.0) (10.9) 手续费及佣金支出 (344.2) (79.3) (264.9) 334.0 手续费及佣金净收入 1,537.6 2,033.5 (495.9) (24.4) 本行手续费及佣金净收入由截至2017年12月31日止年度的人民币2,033.5百万元减少24.4%至截至2018 年12月31日止年度的人民币1,537.6百万元。本行手续费及佣金净收入下降主要由于本行依据资管新规 压降理财发行规模,理财业务收入减少,及第三方手续费支出增加了手续费及佣金支出所致。截至 2018年12月31日止年度,理财服务费为人民币1,010.5百万元,而截至2017年12月31日止年度则为人民 币1,229.2百万元。 管理层讨论与分析 6 交易损失净额 交易损失净额来自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产已实现与未实现损益和出售以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具净收益。本行于截至2018年12月31日止年度的交易 损失净额为人民币145.2百万元,而本行截至2017年12月31日止年度则录得交易损失净额人民币157.0 百万元。 7 营业支出 下表载列截至2017年及2018年12月31日止年度,本行营业支出的主要组成部分。 截至12月31日止年度 变动比率 2018年 2017年 金额变动 (%) (人民币百万元,百分比除外) 营业支出 职工薪酬费用 1,955.7 1,843.2 112.5 6.1 其他一般营业及行政费用 415.2 353.9 61.3 17.3 租金及物业管理开支 389.2 339.9 49.3 14.5 折旧及摊销 239.8 224.5 15.3 6.8 办公开支 299.2 222.4 76.8 34.5 税金 148.0 118.7 29.3 24.7 营业支出总额 3,447.1 3,102.6 344.5 11.1 成本收入比率(1) 27.2% 29.4% – (2.2) 附注: (1) 按营业支出总额(扣除税金)除以营业收入总额计算。 本行营业支出由截至2017年12月31日止年度的人民币3,102.6百万元增加11.1%至截至2018年12月31日 止年度的人民币3,447.1百万元。该增加主要是由于本行的员工成本增长。 截至2017年及2018年12月31日止年度,本行成本收入比率(扣除税金)分别为29.4%及27.2%。 管理层讨论与分析 职工薪酬费用 职工薪酬费用为本行营业支出的最大组成部分,于截至2018年12月31日止年度为人民币1,955.7百万 元,较截至2017年12月31日止年度的人民币1,843.2百万元增加6.1%。 截至12月31日止年度 变动比率 2018年 2017年 金额变动 (%) (人民币百万元,百分比除外) 工资、奖金及津贴 1,322.6 1,201.2 121.4 10.1 社会保险费 299.1 275.5 23.6 8.6 企业年金 90.3 121.7 (31.4) (25.8) 住房公积金 116.5 105.8 10.7 10.1 职工福利 89.6 102.7 (13.1) (12.8) 工会经费及职工教育经费 37.6 36.3 1.3 3.6 总计 1,955.7 1,843.2 112.5 6.1 其他一般营业及行政费用 本行的其他一般营业及行政费用于截至2018年12月31日止年度为人民币415.2百万元,较截至2017年 12月31日止年度的人民币353.9百万元增加17.3%。 办公开支以及租金及物业管理开支 办公开支以及租金及物业管理开支于截至2018年12月31日止年度为人民币688.4百万元,较截至2017 年12月31日止年度的人民币562.3百万元增加22.4%。 折旧及摊销 折旧及摊销于截至2018年12月31日止年度为人民币239.8百万元,较截至2017年12月31日止年度的人 民币224.5百万元增加6.8%。 税金 税金于截至2018年12月31日止年度为人民币148.0百万元,较截至2017年12月31日止年度的人民币 118.7百万元增加24.7%。税金的增加主要是由于本年应交增值税较上年增加较多,附加税费随之增 加。 管理层讨论与分析 8 减值损失 下表载列所示期间本行减值损失的主要组成部分。 截至12月31日止年度 变动比率 2018年 2017年 金额变动 (%) (人民币百万元,百分比除外) 客户贷款及垫款 3,857.7 1,338.6 2,519.1 188.2 信贷承诺 (370.6) (207.3) (163.3) 78.8 买入返售金融资产 76.6 (39.3) 115.9 (294.9) 以摊余成本计量的债务工具 (62.9) 不适用 – – 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具 (11.4) 不适用 – – 拆放资金 (5.9) – (5.9) – 存放同业及其他金融机构款项 (1.6) – (1.6) – 应收款项类投资 不适用 1,035.6 – – 其他 – 4.3 (4.3) (100.0) 总计 3,481.9 2,131.9 1,350.0 63.3 本行减值损失于截至2018年12月31日止年度为人民币3,481.9百万元,较截至2017年12月31日止年度的 人民币2,131.9百万元增加63.3%,主要是由于从2018年起按照IFRS9的要求计提并披露资产减值信息。 IFRS9要求计提减值准备使用预期损失减值模型替代已发生损失减值模型,本行在实施IFRS9的基础 上,资产减值准备计提范围更广,整体减值准备计提更充足,反映了本行的减值损失计提更具科学性 和审慎性。 管理层讨论与分析 9 所得税费用 下表载列所示期间所得税费用的主要组成部分。 截至12月31日止年度 变动比率 2018年 2017年 金额变动 (%) (人民币百万元,百分比除外) 税前利润 5,217.5 4,882.9 334.6 6.9 按适用法定税率25%计算的税项 1,304.4 1,220.7 83.7 6.9 过往年度税费调整 4.9 4.0 0.9 22.5 不可抵税开支的税务影响 15.1 25.2 (10.1) (40.1) 免税收入的税务影响(1) (337.0) (310.0) (27.0) 8.7 所得税费用 987.4 939.9 47.5 5.1 附注: (1) 免税收入主要指国债的利息收入,根据中国的税法规定,该利息收入是免税的。 本行所得税于截至2018年12月31日止年度为人民币987.4百万元,较截至2017年12月31日止年度的人 民币939.9百万元增加5.1%,该增长主要是由于本行税前利润增加。 管理层讨论与分析 IV 财务状况表分析 1 资产 下表载列于所示日期本行总资产的组成部分。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 资产 客户贷款及垫款总额 288,789.0 43.8 248,880.7 35.4 减值损失准备 (11,845.7) (1.8) (7,243.5) (1.0) 客户贷款及垫款净额 276,943.3 42.0 241,637.2 34.4 投资证券及其他金融资产,净额 294,971.2 44.7 363,452.6 51.8 买入返售金融资产 2,556.0 0.4 9,356.8 1.3 现金及存放中央银行款项 62,313.4 9.5 57,372.5 8.2 存放同业及其他金融机构款项 4,063.5 0.6 8,003.9 1.1 拆出资金 11,187.0 1.7 12,295.0 1.8 衍生金融资产 70.3 0.0 – – 其他资产(1) 7,235.2 1.1 9,795.6 1.4 总资产 659,339.9 100.0 701,913.6 100.0 附注: (1) 主要包括应收利息、物业及设备、递延税项资产、于联营公司的权益、无形资产及其他应收款项等。 截至2018年12月31日,本行总资产为人民币659,339.9百万元,较截至2017年12月31日的人民币 701,913.6百万元减少6.1%。该减少主要是由于本行主动调整资产结构,压缩投资证券及其他金融资产 所致。 管理层讨论与分析 客户贷款及垫款 下表载列截至所示日期本行按业务条线划分的贷款明细。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 公司贷款 171,739.2 59.5 202,547.2 81.4 个人贷款 106,010.4 36.7 34,379.2 13.8 应收融资租赁款 8,774.3 3.0 8,711.8 3.5 票据贴现 2,265.1 0.8 3,242.5 1.3 总计 288,789.0 100.0 248,880.7 100.0 公司贷款 截至2018年12月31日,本行公司贷款达人民币171,739.2百万元,较截至2017年12月31日的人民币 202,547.2百万元减少15.2%。 下表载列截至所示日期本行按合同期限划分的公司贷款明细。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 短期贷款(一年或以下) 57,224.7 33.3 102,432.5 50.6 中长期贷款(一年以上) 114,514.5 66.7 100,114.7 49.4 公司贷款总额 171,739.2 100.0 202,547.2 100.0 短期贷款占本行公司贷款组合的百分比由截至2017年12月31日的50.6%减少至截至2018年12月31日的 33.3%,而中长期贷款占本行公司贷款组合的百分比由截至2017年12月31日的49.4%增加至截至2018年 12月31日的66.7%。上述本行公司贷款组合的百分比变动主要是由于本行主动调整和优化了信贷业务 结构所致。 管理层讨论与分析 下表载列截至所示日期本行按产品类型划分的公司贷款分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 流动资金贷款 102,802.7 59.9 141,073.3 69.6 固定资产贷款 57,428.8 33.4 50,175.1 24.8 贸易融资 4,880.5 2.8 5,300.4 2.6 其他(1) 6,627.2 3.9 5,998.4 3.0 公司贷款总额 171,739.2 100.0 202,547.2 100.0 附注: (1) 主要包括本行承兑汇票及开立信用证下发放的垫款及法人透支。 截至2018年12月31日,本行流动资金贷款达人民币102,802.7百万元,较截至2017年12月31日的人民币 141,073.3百万元减少27.1%,主要是由于本行进一步调整和优化信贷业务结构。 截至2018年12月31日,本行固定资产贷款达人民币57,428.8百万元,较截至2017年12月31日的人民币 50,175.1百万元增长14.5%。本行固定资产贷款增长主要是由于本行致力打造「京津冀主流银行」,聚焦 京津冀,支持实体经济发展,2018年,本行加大了对经营区域内固定资产项目的融资支持。 截至2017年12月31日及2018年12月31日,本行贸易融资达人民币5,300.4百万元及人民币4,880.5百 万 元。截至2017年12月31日及2018年12月31日,本行其他公司贷款达人民币5,998.4百万元及人民币 6,627.2百万元。 管理层讨论与分析 个人贷款 截至2018年12月31日,本行个人贷款为人民币106,010.4百万元,较截至2017年12月31日的人民币 34,379.2百万元增加208.4%。该增长主要归因于个人消费贷款增长所致。 下表载列截至所示日期本行按产品类型划分的个人贷款明细。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 个人消费贷款 77,896.2 73.6 8,793.0 25.6 住房按揭贷款 22,928.9 21.6 21,286.2 61.9 个人经营类贷款 4,496.6 4.2 3,815.8 11.1 信用卡透支 688.7 0.6 484.2 1.4 个人贷款总额 106,010.4 100.0 34,379.2 100.0 截至2018年12月31日,本行个人消费贷款达人民币77,896.2百万元,较截至2017年12月31日的人民币 8,793.0百万元增长785.9%,本行个人消费贷款的增长主要是由于本行主动调整资产结构所致。 截至2018年12月31日,本行住房按揭贷款达人民币22,928.9百万元,较截至2017年12月31日的人民币 21,286.2百万元增长7.7%,本行住房按揭贷款的增长主要是由于本行严格落实差别化信贷政策,重点 支持居民刚性、改善性住房贷款需求,通过优化贷款流程,不断提升客户体验,得到广大客户的认 可。 截至2018年12月31日,本行个人经营类贷款达人民币4,496.6百万元,较截至2017年12月31日的人民币 3,815.8百万元增长17.8%。个人经营类贷款增长的主要原因为本行响应政府号召,支持小微企业,加 大力度发展个人经营类贷款服务,进一步满足广大个体工商户和创业者对快速、小额贷款的需求。 截至2017年12月31日及2018年12月31日,本行信用卡透支达人民币484.2百万元及人民币688.7百万元。 管理层讨论与分析 应收融资租赁款 截至2018年12月31日,本行应收融资租赁款达人民币8,774.3百万元,较截至2017年12月31日的人民币 8,711.8百万元增加0.7%,主要是由于本年度贷款规模小幅增长。 票据贴现 票据贴现为本行客户贷款及垫款组合的重要组成部分。本行票据贴现由截至2017年12月31日的人民币 3,242.5百万元减少30.1%至2018年12月31日的人民币2,265.1百万元,主要是由于市场原因。 投资证券及其他金融资产 截至2018年12月31日,本行投资证券及其他金融资产余额达人民币294,971.2百万元,较截至2017年12 月31日的人民币363,452.6百万元减少18.8%。该减少主要是由于本行主动调整资产结构,压缩投资其 他金融机构发行理财产品、信托受益权等同业投资业务规模,同时增配企业债券等资产,支持服务实 体经济发展所致。 管理层讨论与分析 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行投资证券及其他金融资产的组成部分。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 债券 持有至到期债券 不适用 不适用 49,123.3 13.5 应收款项类债券 不适用 不适用 39,860.5 11.0 可供出售债券 不适用 不适用 33,108.7 9.1 交易性债券 不适用 不适用 5,720.1 1.6 以摊余成本计量的债券 93,271.7 31.6 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债券 49,457.6 16.8 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的债券 1,854.1 0.6 不适用 不适用 减值损失准备 (153.7) (0.1) (115.0) 0.0 小计 144,429.7 48.9 127,697.6 35.2 基金 5,900.9 2.0 3,103.6 0.9 其他金融机构发行的理财产品 1,039.3 0.4 67,924.6 18.7 信托受益权、资产管理计划,净额 信托受益权 59,309.4 20.1 84,937.5 23.4 资产管理计划 85,869.9 29.2 81,347.8 22.2 减值损失准备 (1,636.6) (0.6) (1,617.1) (0.4) 小计 143,542.7 48.7 164,668.2 45.2 股权投资 可供出售股权投资 不适用 不适用 58.6 0.0 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的股权投资 58.6 0.0 不适用 不适用 小计 58.6 0.0 58.6 0.0 合计投资证券及其他金融资产, 净额 294,971.2 100.0 363,452.6 100.0 管理层讨论与分析 债券 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行债券的组成部分。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 中国政府债券 46,281.7 32.0 39,417.5 30.9 中国政策性银行发行的债券 41,891.6 29.0 39,149.4 30.6 中国企业发行人发行的债券 29,257.5 20.2 22,065.5 17.3 中国同业及其他金融机构 发行的债券 1,548.5 1.1 7,329.5 5.7 资产支持证券 25,604.1 17.7 19,850.7 15.5 总计 144,583.4 100.0 127,812.6 100.0 本行持有的中国政府发行的债券由截至2017年12月31日的人民币39,417.5百万元增加17.4%至截至2018 年12月31日的人民币46,281.7百万元,主要是由于本行增加对较高流动性和较低风险资产的配置。 本行持有的中国政策性银行发行的债券由截至2017年12月31日的人民币39,149.4百万元增加7.0%至截 至2018年12月31日的人民币41,891.6百万元,主要是由于本行增加对较高流动性和较低风险资产的配 置。 本行持有的中国企业发行人发行的债券由截至2017年12月31日的人民币22,065.5百万元增加32.6%至截 至2018年12月31日的人民币29,257.5百万元,主要是由于本行主动调整资产结构,加大对企业债券等 资产的配置。 本行持有的中国同业及其他金融机构发行的债券由截至2017年12月31日的人民币7,329.5百万元减少 78.9%至截至2018年12月31日的人民币1,548.5百万元,反映本行倾向于其他流动性更好的债券。 本行持有的资产支持证券由截至2017年12月31日的人民币19,850.7百万元增加29.0%至截至2018年12月 31日的人民币25,604.1百万元,主要是由于本行主动调整资产结构,加大对资产支持证券等资产的配 置。 管理层讨论与分析 按投资意图划分的投资证券及其他金融资产分布情况 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行按投资意图划分的投资证券及其他金融资产分布 情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 应收款项类投资 不适用 不适用 272,338.3 74.9 持有至到期投资 不适用 不适用 49,123.3 13.5 可供出售金融资产 不适用 不适用 36,270.9 10.0 交易性金融资产 不适用 不适用 5,720.1 1.6 以摊余成本计量的债务工具 184,769.0 62.6 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具 49,457.6 16.8 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 60,744.6 20.6 不适用 不适用 总计 294,971.2 100.0 363,452.6 100.0 管理层讨论与分析 买入返售金融资产 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日按抵押物划分的买入返售金融资产的分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 按抵押物分析: 债券 1,877.1 65.4 8,600.2 89.6 票据 993.5 34.6 993.5 10.4 总额 2,870.6 100.0 9,593.7 100.0 减值损失准备 (314.6) (236.9) 净额 2,556.0 9,356.8 附注: (1) 相关投资为具有固定或可确定回报和固定到期日的债务工具。 截至2018年12月31日,本行买入返售金融资产为人民币2,556.0百万元,较截至2017年12月31日的人民 币9,356.8百万元减少72.7%,主要是由于本行主动调整资产结构,压缩买入返售金融资产等同业资产 规模。 本行资产的其他组成部分 本行资产的其他组成部分主要包括(i)现金及存放中央银行款项,(ii)存放同业及其他金融机构款项,(iii) 拆出资金,及(iv)其他。 截至2018年12月31日,现金及存放中央银行款项为人民币62,313.4百万元,较截至2017年12月31日的 人民币57,372.5百万元增加8.6%。 截至2018年12月31日,存放同业及其他金融机构款项为人民币4,063.5百万元,较截至2017年12月31日 的人民币8,003.9百万元减少49.2%。该减少主要是由于本行主动调整资产结构,压缩存放同业及其他 金融机构款项所致。 管理层讨论与分析 截至2018年12月31日,拆出资金为人民币11,187.0百万元,较截至2017年12月31日的人民币12,295.0百 万元减少9.0%,该减少主要是由于本行主动调整资产结构,压缩拆出资金规模。 本行其他资产主要包括应收利息、物业及设备、递延税项资产、抵债资产、于联营公司的权益、无形 资产及其他应收款项。本行其他资产由截至2017年12月31日的人民币9,795.6百万元减少26.1%至截至 2018年12月31日的人民币7,235.2百万元,主要是由于应收利息减少。 2 负债 下表载列截至所示日期本行负债总额的组成部分。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 客户存款 342,877.2 56.1 357,857.6 54.5 已发行债券 159,823.7 26.1 118,688.3 18.1 同业及其他金融机构存放款项 33,728.2 5.5 77,036.4 11.7 卖出回购金融资产 28,362.5 4.6 50,696.4 7.7 拆入资金 21,555.7 3.5 22,719.4 3.4 向中央银行借款 17,001.4 2.8 7,505.0 1.1 应交所得税 970.3 0.2 635.1 0.1 衍生金融负债 27.8 0.0 – – 其他负债(1) 7,272.4 1.2 22,019.5 3.4 负债总额 611,619.2 100.0 657,157,7 100.0 附注: (1) 主要包括应付利息、其他应付款项、结算应付款、应付工资及福利、应付股息、预计负债及若干其他负债。 截至2018年12月31日,本行负债总额为人民币611,619.2百万元,较截至2017年12月31日的人民币 657,157.7百万元减少6.9%。 管理层讨论与分析 客户存款 截至2018年12月31日,本行客户存款为人民币342,877.2百万元,较截至2017年12月31日的人民币 357,857.6百万元减少4.2%。本行客户存款减少主要是由于本行主动调整负债结构,压缩高成本存款所 致。 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行按产品类别及存款期限结构划分的客户存款。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 公司存款 活期 177,579.0 51.8 182,502.6 51.0 定期(1) 79,203.6 23.1 92,825.5 25.9 小计 256,782.6 74.9 275,328.1 76.9 个人存款 活期 17,718.1 5.2 17,163.4 4.8 定期(1) 51,514.2 15.0 45,717.8 12.8 小计 69,232.3 20.2 62,881.2 17.6 其他(2) 16,862.3 4.9 19,648.3 5.5 客户存款总额 342,877.2 100.0 357,857.6 100.0 附注: (1) 包括保本理财产品,本行根据中国人民银行规定将其分类为客户存款。 (2) 主要包括保证金存款、应解汇款及临时存款。 管理层讨论与分析 本行的公司存款金额由截至2017年12月31日的人民币275,328.1百万元减少6.7%至截至2018年12月31日 的人民币256,782.6百万元。本行的公司存款减少,主要是由于本行主动调整负债结构,压缩高成本存 款所致。 本行个人存款金额由截至2017年12月31日的人民币62,881.2百万元增加10.1%至截至2018年12月31日的 人民币69,232.3百万元。个人存款金额增加主要是由于本行坚持以财富产品销售吸引新资金流入的经 营策略,个人综合金融资产管理规模持续提升,同时通过合理调整理财产品发行与兑付、财富产品保 有量与个人存款的动态平衡,达到了稳定本行负债业务的效果。 同业及其他金融机构存放款项 截至2018年12月31日,本行同业及其他金融机构存放款项为人民币33,728.2百万元,较截至2017年12 月31日的人民币77,036.4百万元减少56.2%。本行同业及其他金融机构存放款项减少,主要反映本行主 动调整负债结构,压缩同业存放负债业务规模。 卖出回购金融资产 截至2018年12月31日,本行的卖出回购金融资产为人民币28,362.5百万元,较截至2017年12月31日的 人民币50,696.4百万元减少44.1%。本行的卖出回购金融资产减少主要是由于本行主动调整负债结构, 压缩通过卖出回购金融资产方式吸收的负债规模。 管理层讨论与分析 3 权益 下表载列本行截至所示日期的权益组成部分。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 权益 股本 6,070.6 12.7 6,070.6 13.5 资本公积 10,731.1 22.5 10,731.1 24.0 投资重估储备 148.5 0.3 (575.7) (1.3) 盈余公积 3,352.5 7.0 3,352.3 7.5 一般准备 9,133.1 19.2 8,363.5 18.7 未分配利润 17,563.7 36.8 16,141.7 36.1 本行权益持有人应占权益 46,999.5 98.5 44,083.5 98.5 非控股权益 721.2 1.5 672.4 1.5 权益总额 47,720.7 100.0 44,755.9 100.0 截至2018年12月31日,本行股东的权益为人民币47,720.7百万元,较截至2017年12月31日的人民币 44,755.9百万元增加6.6%。截至2018年12月31日,本行权益持有人应占权益为人民币46,999.5百万元, 较截至2017年12月31日的人民币44,083.5百万元增加6.6%。股东权益于截至2018年12月31日止年度增 加,主要是由于2018年本行净利润增加。 管理层讨论与分析 V 表外项目分析 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行表外承诺的合约金额。 截至2018年 截至2017年 12月31日 12月31日 (人民币百万元) 银行承兑汇票 27,623.5 29,021.4 信用证 11,415.7 8,557.0 保函 2,607.7 6,272.4 未使用的对公贷款额度 36,682.9 19,779.4 未使用的信用卡额度 2,172.2 1,800.0 对公贷款承诺 – 80.0 小计 80,502.0 65,510.2 经营性租赁承诺 1,249.0 1,372.6 资本承诺 287.6 156.3 总计 82,038.6 67,039.1 管理层讨论与分析 VI 分析 按贷款五级分类划分的贷款分布情况 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行按贷款五级分类划分的贷款组合分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比(1) 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 正常 270,754.5 93.75 234,495.9 94.22 关注 13,303.5 4.61 10,647.4 4.28 小计 284,058.0 98.36 245,143.3 98.50 次级 2,507.9 0.87 2,726.7 1.10 可疑 1,437.5 0.50 632.6 0.25 损失 785.6 0.27 378.1 0.15 小计 4,731.0 1.64 3,737.4 1.50 客户贷款及垫款总额 288,789.0 100.00 248,880.7 100.00 截至2018年12月31日,按照贷款五级分类划分,正常类贷款为人民币270,754.5百万元,较2017年12月31日 增加人民币36,258.6百万元。截至2018年12月31日,正常类贷款占本行全部贷款的93.75%。关注类贷款为人 民币13,303.5百万元,较2017年12月31日增加人民币2,656.1百万元。关注类贷款占全部贷款的4.61%。不良 贷款为人民币4,731.0百万元,较2017年12月31日增加人民币993.6百万元,不良贷款率(1)为1.64%,较2017年 12月31日上升0.14个百分点,主要由于本行将逾期90天以上贷款计入不良资产。 附注: (1) 按五级分类含息贷款金额计算。 管理层讨论与分析 按行业划分的公司贷款分布情况 下表载列截至所示日期本行按行业划分的公司贷款分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 房地产业 35,834.1 19.9 24,471.9 11.6 制造业 35,687.3 19.8 51,970.7 24.5 批发和零售业 30,253.6 16.8 39,572.8 18.7 租赁和商务服务业 24,462.8 13.6 20,649.3 9.8 建筑业 19,975.5 11.1 24,366.2 11.5 水利、环境和公共设施管理业 15,657.8 8.7 23,424.3 11.1 交通运输、仓储和邮政业 4,591.5 2.5 6,607.5 3.1 金融业 3,696.4 2.0 3,069.5 1.5 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,249.8 1.8 3,941.1 1.9 居民服务、修理和其他服务业 2,167.9 1.2 3,775.2 1.8 住宿和餐饮业 974.3 0.5 1,231.6 0.6 文化、体育和娱乐业 914.3 0.5 530.9 0.3 信息传输、软件和信息技术服务业 763.1 0.4 2,542.8 1.2 农、林、牧、渔业 728.1 0.4 790.8 0.4 采矿业 611.8 0.3 1,491.6 0.7 科学研究和技术服务业 437.5 0.2 1,413.0 0.7 卫生和社会工作 238.4 0.1 257.8 0.1 公共管理、社会保障和社会组织 214.0 0.1 1,064.0 0.5 教育 55.3 0.0 88.0 0.0 公司贷款总额(1) 180,513.5 100.0 211,259.0 100.0 附注: (1) 包括应收融资租赁款。 管理层讨论与分析 2018年,本行进一步优化授信结构,积极支持实体经济发展。截至2018年12月31日,本行的公司贷款五大 组成部分为提供予以下行业客户的贷款,分别为(i)房地产业,(ii)制造业,(iii)批发和零售业,(iv)租赁和商 务服务业及(v)建筑业。截至2018年12月31日及2017年12月31日,提供予该五大行业的公司客户的贷款余额 分别为人民币146,213.3百万元及人民币161,030.9百万元,分别占本行发出的公司贷款及垫款总额的81.0%及 76.1%。 按行业划分的不良公司贷款分布情况 下表载列截至所示日期本行按行业划分的公司客户不良贷款的分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 不良 占总额 不良 百分比 贷款率(1) 百分比 贷款率(1) 金额 (%) (%) 金额 (%) (%) (人民币百万元,百分比除外) 制造业 1,929.6 47.6 5.41 1,332.7 42.8 2.56 批发和零售业 1,435.3 35.5 4.74 1,430.2 45.9 3.61 采矿业 305.4 7.5 49.92 100.5 3.2 6.74 建筑业 130.8 3.2 0.65 85.6 2.7 0.35 住宿和餐饮业 62.5 1.5 6.41 – – – 房地产业 61.2 1.5 0.17 46.8 1.5 0.19 交通运输、仓储和邮政业 58.1 1.4 1.27 61.9 2.0 0.94 信息传输、软件和信息技术服务业 34.0 0.8 4.46 34.0 1.1 1.34 农、林、牧、渔业 25.7 0.6 3.53 7.9 0.3 1.00 科学研究和技术服务业 14.7 0.4 3.36 14.8 0.5 1.05 公司不良贷款总额 4,057.3 100.0 2.25 3,114.4 100.0 1.47 附注: (1) 按各行业不良贷款除以各行业贷款含息总额计算。 管理层讨论与分析 本行的不良公司贷款主要包括来自制造业及批发和零售业公司借款人的不良贷款。截至2017年12月31日及 2018年12月31日,本行制造业公司贷款的不良贷款率分别为2.56%及5.41%。截至2017年12月31日及2018年 12月31日,来自该行业借款人的不良公司贷款分别占本行不良公司贷款总额的42.8%及47.6%。本行向制造 业借款人发放的公司贷款的不良贷款率上升,主要反映该行业的若干公司客户还款能力减弱。 截至2017年12月31日及2018年12月31日,本行批发和零售业公司贷款的不良贷款率分别为3.61%及4.74%。 截至2017年12月31日及2018年12月31日,来自该行业借款人的不良公司贷款分别占本行不良公司贷款总额 的45.9%及35.5%。本行向批发和零售业借款人发放的公司贷款的不良贷款率上升,主要原因是该行业公司 贷款余额下降。 截至2017年12月31日及2018年12月31日,本行采矿业公司贷款的不良贷款率分别为6.74%及49.92%。截至 2017年12月31日及2018年12月31日,来自该行业借款人的不良公司贷款分别占本行不良公司贷款总额的 3.2%及7.5%。本行向采矿业借款人发放的公司贷款的不良贷款率上升,主要反映该行业的若干公司客户还 款能力减弱。 截至2017年12月31日及2018年12月31日, 本行建筑业公司贷款的不良贷款率分别为0.35%及0.65%。截至 2017年12月31日及2018年12月31日,来自该行业借款人的不良公司贷款分别占本行不良公司贷款总额的 2.7%及3.2%。本行向建筑业借款人发放的公司贷款的不良贷款率上升,主要原因是该行业的若干公司客户 还款能力减弱。 截至2017年12月31日及2018年12月31日,本行住宿和餐饮业公司贷款的不良贷款率分别为0及6.41%。截至 2017年12月31日及2018年12月31日,来自该行业借款人的不良公司贷款分别占本行不良公司贷款总额的0 及1.5%。本行向住宿和餐饮业借款人发放的公司贷款的不良贷款率上升,主要反映该行业的若干公司客户 还款能力减弱。 管理层讨论与分析 按产品类型划分的不良贷款分布情况 下表载列截至所示日期按产品类型划分的不良贷款分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 不良 占总额 不良 百分比 贷款率 百分比 贷款率 金额 (%) (%)(1) 金额 (%) (%)(1) (人民币百万元,百分比除外) 公司贷款(2) 流动资金贷款 3,545.5 74.9 3.45 2,622.2 70.2 1.86 固定资产贷款 62.5 1.3 0.11 – – – 贸易融资 23.6 0.5 0.48 23.6 0.6 0.45 其他(3) 425.7 9.0 6.42 468.6 12.5 7.81 小计 4,057.3 85.7 2.25 3,114.4 83.3 1.47 票据贴现 59.9 1.3 2.64 60.0 1.6 1.85 小计 59.9 1.3 2.64 60.0 1.6 1.85 个人贷款 个人经营类贷款 393.2 8.3 8.74 419.1 11.3 10.98 个人消费贷款 134.2 2.8 0.17 76.2 2.0 0.87 住房按揭贷款 46.1 1.0 0.20 36.0 1.0 0.17 信用卡透支 40.3 0.9 5.86 31.7 0.8 6.54 小计 613.8 13.0 0.58 563.0 15.1 1.64 不良贷款合计 4,731.0 100.0 1.64 3,737.4 100.0 1.50 附注: (1) 按每类产品的不良贷款除以该产品类别的贷款含息总额计算。 (2) 此处公司贷款总额包括本行公司贷款和应收融资租赁款。 (3) 主要包括本行承兑汇票及开立信用证下发放的垫款及法人透支。 管理层讨论与分析 本行的公司贷款不良贷款率由截至2017年12月31日的1.47%升至截至2018年12月31日的2.25%,而不良公司 贷款由人民币3,114.4百万元增加30.28%至人民币4,057.3百万元。本行不良公司贷款上升主要是由于若干公 司客户还款能力减弱。 本行的个人贷款不良贷款率由截至2017年12月31日的1.64%降至截至2018年12月31日的0.58%,而不良个人 贷款由截至2017年12月31日的人民币563.0百万元增加9.02%至截至2018年12月31日人民币613.8百万元。本 行个人贷款的不良贷款率下降,主要是由于个人贷款业务增长较快。本行的不良个人贷款余额较2017年12 月31日增加,主要是由于若干个人客户还款能力减弱。 本行的票据贴现不良贷款率由截至2017年12月31日的1.85%升至截至2018年12月31日的2.64%,而票据贴现 的不良贷款由截至2017年12月31日的人民币60.0百万元降至截至2018年12月31日人民币59.9百万元。本行票 据贴现的不良贷款率上升,主要是由于票据业务余额减少。 按地域划分的不良贷款分布情况 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行按地域划分的不良贷款分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 不良 占总额 不良 百分比 贷款率(1) 百分比 贷款率 金额 (%) (%) 金额 (%) (%) (人民币百万元,百分比除外) 天津 1,247.7 26.3 1.13 1,014.1 27.1 0.81 北京 194.4 4.1 0.94 207.8 5.6 1.11 山东省 940.5 19.9 2.80 484.4 13.0 1.39 上海 546.9 11.6 0.76 543.9 14.5 2.17 河北省 1,768.2 37.4 6.29 1,430.5 38.3 4.92 四川省 33.3 0.7 0.14 56.7 1.5 0.38 不良贷款总额 4,731.0 100.0 1.64 3,737.4 100.0 1.50 附注: (1) 按各地区的不良贷款除以该地区贷款含息总额计算。 管理层讨论与分析 按担保方式划分的贷款分布情况 下表载列截至2017年12月31日及2018年12月31日本行按担保品类型划分的客户贷款及垫款分布情况。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 信用贷款 88,108.6 30.5 33,185.2 13.3 保证贷款 108,737.2 37.7 114,429.9 46.0 抵押贷款(1) 71,681.3 24.8 61,601.8 24.8 质押贷款(1) 20,261.9 7.0 39,663.8 15.9 客户贷款及垫款总额 288,789.0 100.0 248,880.7 100.0 附注: (1) 指每个类别中全部或部分以担保品作担保的贷款总额。若贷款以一种以上的抵押权益形式作担保,则按抵押权益 的主要形式分配。 借款人集中度 截至2018年12月31日止年度,本行向最大单一借款人的贷款总额占其监管资本5.02%,向十大客户的贷款总 额则占其监管资本29.47%,均符合监管规定。 a. 集中度指标 监管 截至2018年 截至2017年 主要监管指标 标准 12月31日 12月31日 最大单一客户贷款集中率(%) <=10 5.02 6.36 十大客户贷款集中率(%) <=50 29.47 41.55 附注:上述数据乃根据中国银行保险监督管理委员会颁布的公式计算。 管理层讨论与分析 b. 十大单一借款人的贷款 下表载列截至所示日期本行对十大单一借款人的贷款额度,于该日均分类为正常。 截至2018年12月31日 占贷款 占监管 总额 资本 百分比 百分比 行业 金额 (%) (%)(1) 分类 (人民币百万元,百分比除外) 借款人A 制造业 3,482.4 1.21 5.02 正常 借款人B 制造业 2,604.4 0.90 3.76 正常 借款人C 批发和零售业 2,600.0 0.90 3.75 正常 借款人D 房地产业 2,053.0 0.71 2.96 正常 借款人E 房地产业 2,000.0 0.69 2.88 正常 借款人F 租赁和商务服务业 1,982.7 0.69 2.86 正常 借款人G 租赁和商务服务业 1,970.0 0.68 2.84 正常 借款人H 制造业 1,372.6 0.48 1.98 正常 借款人I 房地产业 1,200.0 0.42 1.73 正常 借款人J 房地产业 1,168.0 0.40 1.68 正常 总计 20,433.1 7.08 29.46 附注: (1) 指贷款余额占监管资本的百分比。监管资本按资本管理办法的规定并根据中国公认会计准则编制的财务报 表计算。 截至2018年12月31日,本行向最大单一借款人的贷款余额为人民币3,482.4百万元,占本行贷款总额的 1.21%;向十大单一借款人的贷款总额为人民币20,433.1百万元,占本行贷款总额的7.08%。 管理层讨论与分析 逾期贷款账龄表 下表载列本行截至所示日期的逾期贷款账龄表。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 占客户贷款及 占客户贷款及 垫款总额 垫款总额 百分比 百分比 逾期期限 金额 (%) 金额 (%) (人民币千元,百分比除外) 逾期1天至90天 3,467,476 1.21 2,192,423 0.88 逾期90天至1年 819,992 0.28 2,207,426 0.89 逾期1年至3年 2,742,350 0.95 2,172,464 0.87 逾期3年以上 869,986 0.30 228,297 0.09 总计 7,899,804 2.74 6,800,610 2.73 管理层讨论与分析 减值损失准备变动 贷款减值损失准备由截至2017年12月31日的人民币7,243.5百万元增长63.5%至截至2018年12月31日人民币 11,845.7百万元。该增长主要是由于本行加提贷款减值损失准备,覆盖客户资产重整可能给本行带来的损 失。根据2019年1月31日天津市高级人民法院、天津市第二中级人民法院裁定的渤海钢铁集团司法重整计 划受偿方案,本行尽管不能受偿全额债权,但已增提拨备足以覆盖上述损失。 截至2018年12月31日 截至2017年12月31日 不良 不良 贷款率(2) 贷款率 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 年初 7,966.5 1.50 6,146.2 1.48 年内净计提(1) 3,857.7 1,338.6 折现回拨 (105.5) (78.7) 核销及转拨 (14.2) (298.7) 收回 141.2 136.1 年末 11,845.7 1.64 7,243.5 1.50 附注: (1) 指于损益表中确认的减值损失准备净额。 (2) 按不良贷款总额除以贷款含息总额计算。 管理层讨论与分析 VII分部报告 地区分部报告 在依据地区分部呈报资料时,营业收入按照产生该收入的分行或附属公司所在地点进行归集。为便于陈 述,本行将该资料按不同地区划分。下表载列各地区于所示期间的营业收入总额。 截至12月31日止年度 2018年 2017年 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 天津 6,637.4 54.7 5,320.8 52.4 北京 1,494.9 12.3 771.4 7.6 山东省 1,164.4 9.6 1,213.1 12.0 上海 1,125.6 9.3 728.4 7.2 四川省 925.5 7.6 1,049.5 10.3 河北省 695.4 5.7 980.5 9.7 宁夏 95.0 0.8 79.6 0.8 总计 12,138.2 100.0 10,143.3 100.0 管理层讨论与分析 业务分部报告 下表载列所示年度本行各主要分部的营业收入。 截至12月31日止年度 2018年 2017年 占总额 占总额 百分比 百分比 金额 (%) 金额 (%) (人民币百万元,百分比除外) 公司银行业务 7,118.1 58.6 7,343.6 72.4 个人银行业务 2,274.7 18.7 1,756.6 17.3 资金营运业务 2,629.6 21.7 1,036.2 10.2 其他(1) 115.8 1.0 6.9 0.1 总计 12,138.2 100.0 10,143.3 100.0 附注: (1) 主要包括不能直接归属于某个分部的收入。 VIII资本充足率分析 本行根据中国银行保险监督管理委员会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》(自2013年1月1日起生效) 计算及披露资本充足率。截至2017年12月31日,本行的资本充足率符合该规定的监管规定。截至2018年12 月31日,资本充足率为14.53%,较截至2017年12月31日的比率提高3.79个百分点;一级资本充足率及核心 一级资本充足率分别为9.84%及9.83%,较截至2017年12月31日的比率提高1.19个百分点。本行资本充足率 的提升,主要是本行发行100亿元人民币二级资本债所致,本行一级资本充足率及核心一级资本充足率提 升主要是本行增加盈利及主动「缩表」,压缩资产规模所致。 管理层讨论与分析 下表载列截至所示日期本行的资本充足率的相关资料: 截至2018年 截至2017年 12月31日 12月31日 (人民币百万元, 百分比除外) 核心资本 -股本 6,070.6 6,070.6 -资本公积及投资重估储备 10,879.6 10,155.4 -盈余公积 3,352.5 3,352.3 -一般准备 9,133.1 8,363.5 -未分配利润 17,563.6 16,141.7 -非控股权益可计入部分 271.4 260.9 核心资本总值 47,270.8 44,344.4 核心一级资本 47,270.8 44,344.4 核心一级资本调整项目 (346.2) (308.5) 核心一级资本净额 46,924.6 44,035.9 一级资本净额 46,960.8 44,070.7 二级资本 -二级资本工具及其溢价可计入净额 16,680.0 7,100.0 -超额贷款减值损失准备 5,616.1 3,506.1 -非控股权益可计入部分 72.4 69.6 二级资本总额 22,368.5 10,675.7 资本净额 69,329.3 54,746.4 风险加权资产总额 477,241.1 509,646.4 核心一级资本充足率(以百分比列示) 9.83 8.64 一级资本充足率(以百分比列示) 9.84 8.65 资本充足率(以百分比列示) 14.53 10.74 截至2018年12月31日,本行的杠杆率为6.79%。 管理层讨论与分析 截至2018年 截至2017年 12月31日 12月31日 杠杆率 6.79% 5.97% 根据中国银行保险监督管理委员会(中国银保监会)所颁布自2015年4月起生效的《商业银行杠杆率管理办 法(修订)》,最低杠杆率为4%。以上杠杆率是参照中国银保监会颁布的公式计算。 IX 风险管理 本行面临的主要风险包括信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险和信息科技风险等。于2018年,本 行不断加强全面风险管理体系并提高风险控制,继续推动建立综合、全面的风险管理体系,通过这套体 系,本行得以成功符合相关监管规定,减低与不稳定的整体经济形势有关的风险,确保业务可持续发展。 尤其是,本行致力于维系风险管理体系,在风险与回报之间取得平衡,以在保持灵活性的同时严格控制本 行本身所面对的风险,在保持资产品质的同时实现业务创新。 信用风险 信用风险指债务人或交易对手未能履行约定契约所规定的义务或信用品质发生变化,影响金融产品价值, 从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。本行面临主要与公司贷款业务、个人贷款业务及资 金业务相关联的信用风险。 本行已制定较为完善的授权及授信审批管理制度,按照信用风险垂直管理原则建立信用风险管理体系,按 照审贷分离、分级审批原则,确保授信审批的独立性,并建立科学严谨的授信审批授权管理机制。本行实 施统一授信制度,本行所有银行帐户信用风险暴露和交易帐户信用风险暴露,包括信贷业务和非信贷业 务,所有授信方式和授信品种,均纳入统一授信管理,并由获得相应授信审批授权的审批机构或审批人审 批。 本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的信用风险管理机制、制度、流程,管理执行落实统一的 风险偏好,有效识别、度量、控制、监测和报告信用风险,将信用风险控制在本行可以承受的范围内。 管理层讨论与分析 本行力图通过多项措施提升整体信用风险管理能力,如建立电子授信管理系统、设立十二级贷款分类制度 并采用具体程序管理有关风险、提升运用资讯技术处理信用风险管理的能力、开展授信后风险管理工作及 进一步加强信用审查及监督。本行准备为零售及非零售业务开发一套信用风险内部评级系统,以有效管理 授信过程中的审批、监控及风险预警,从而进一步增强本行的信用风险控制能力。 操作风险 操作风险指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成的风险,主要因内 外欺诈、现场安全故障、业务中断及信息科技系统故障等所致。 本行持续完善操作风险管理体系,制定下发操作风险识别与控制自我评估、关键风险指标、操作风险事件 收集等操作风险管理三大工具实施细则(试行),定期开展风险识别与控制自我评估、关键风险指标监测及 实施操作风险损失数据收集工作。印发《天津银行操作风险报告管理办法》,规范操作风险报告机制。下力 量组织开展多项滚动式、立体化、多维度检查监督工作,加大问责通报力度。此外,建立操作风险提示机 制,组织开展操作风险管理专题培训。在全行开展多维度警示教育活动,加大案件防控及警示教育力度。 市场风险 市场风险指利率、汇率及其他市场因素导致市价变动所产生资产负债表内及表外损失的风险,其主要包 括利率风险及汇率风险。本行董事会肩负监察市场风险管理的最终责任,以确保本行有效识别、计量、 监测和控制各业务所面对的各种市场风险,本行的高级管理人员负责制定、定期审查及监督市场风险管理 政策、程序及具体操作程序的执行,紧贴市场风险水平及其管理状况,并确保本行具备足够的人力、物力 及适当的组织结构、管理资讯系统和技术水平以有效识别、计量、监测和控制各业务所面对的各种市场风 险。本行通过提升市场风险管治架构、管理工具、系统建设,有效计量市场风险,务求将市场价格不利变 动对金融工具头寸和相关业务产生的负面影响控制在本行可承受的合理范围内,从而确保各项市场风险指 标符合监管规定及营运需要。 管理层讨论与分析 流动性风险管理 流动性风险指商业银行无法及时及以合理成本获得充足资金,以支付到期债务或满足因本行业务营运扩充 所需流动资金的风险。本行主要在对借贷、交易及投资活动提供资金及对流动资金头寸进行管理时面临流 动性风险。 本行流动性风险管理采用集中管理模式:在董事会确定的流动性风险管理政策指导下和高级管理层的领导 下,总分行联动,各相关部门配合,采取与本行业务规模和总体发展规划相适应的集中管理模式,由总行 统一管理全行总体流动性风险。 信息科技风险管理 本行面临信息科技风险,可能导致操作、法律和声誉风险。本行不断完善信息科技风险管理,制定及修订 信息科技风险管理相关制度,搭建起信息科技风险管理制度体系,提高信息技术使用水平,确保系统安 全、网络安全和数据安全。本行亦强化管理,加大信息科技投入来有效降低风险隐患。 本行发布《天津银行股份有限公司信息科技风险管理政策》《天津银行信息科技风险管理办法》《天津银行信 息科技风险管理策略》《天津银行信息科技外包风险管理办法》及修订《天津银行业务连续性管理政策》《天 津银行业务连续性管理办法》《天津银行业务连续性总体应急预案》,同时本行开展重要业务系统的连续性 灾备演练、全面业务影响分析及重要信息系统的影响分析等工作。 2018年,本行董事会审批通过了《天津银行股份有限公司2018-2020年IT架构规划》,批准购置面积约3万平 方米的物业,用于建设天津银行金融科技中心,以加强本行信息科技能力,更好地防范信息科技风险。 管理层讨论与分析 X 业务回顾 公司银行业务 截至2018年12月31日止年度,本行来自公司银行业务的营业收入为人民币7,118.1百万元,占同期营业收入 总额的58.6%,同比下降3.1%。 截至2018年12月31日,本行公司贷款余额(不包括票据贴现及应收融资租赁款)为人民币171,739.2百万元, 较2017年12月31日减少15.2%。截至同日,该等贷款中的人民币93,903.9百万元为小微企业贷款,占本行 公司贷款总额的54.7%,较2017年12月31日增长1.0%。截至2018年12月31日,本行公司存款总额为人民币 256,782.6百万元,较2017年12月31日减少6.7%。 2018年,本行公司银行业务加强管理,实施「四个一批」,即新增一批国家战略新兴产业客户和小微企业客 户;增加服务维护一批稳定客户;不抽货、不压货维持一批暂时遇到困难的传统客户;退出一批高耗能、 高污染企业及风险积聚的客户。通过「四个一批」在支持企业新旧动能转换的同时,本行公司贷款收益水 平也相应得到提升。 本行顺应时代发展趋势,落实国家绿色发展政策要求,将低碳环保理念融入公司运营和日常管理,积极构 建绿色金融内部管理体系,希望通过提供更为卓越的绿色金融产品和服务,支援社会、经济、环境的可持 续发展。报告期末,本行支援节能环保项目及服务贷款余额达115.61亿元。 截至2018年12月31日,本行涉农贷款余额为人民币27,115.9百万元,其中,天津地区涉农贷款余额为人民币 7,542.4百万元,较2017年12月31日增长0.6%。 截至2018年12月31日,科技型企业的贷款结余为人民币15,788.4百万元,新增贷款较去年同期增长4.9%。截 至2018年12月31日止,本行小微贷款本金余额上涨1.6%至98,395.1百万元(含个人经营类贷款),小微贷款 客户数量增长1,149.4%至79,810户(含个人经营类客户)。 2018年,本行积极发展交易银行业务,交易银行中间业务收入达人民币191.5百万元,增幅达40%。 管理层讨论与分析 2018年,本行投资银行业务获得A类主承销商资格,主承销业务由天津拓展至北京、上海、河北、山东和 四川等省市。2018年投资银行累计承销发行企业债券人民币12,921.0百万元。 此外,本行通过成立天银金融租赁股份有限公司发展金融租赁业务,该公司于2016年10月开业。截至2018 年12月31日,天银金融租赁股份有限公司的资产总值及净利润分别为人民币9,012.8百万元及人民币70.7百 万元。 个人银行业务 截至2018年12月31日止年度,本行加强个人银行客户营销力度,通过丰富零售银行业务产品及改善零售银 行客户获客渠道,持续发展本行零售银行业务。截至2018年12月31日止年度,本行的个人银行业务的营业 收入为人民币2,274.7百万元,占同期营业收入总额的18.7%,同比增加29.5%。 截至2018年12月31日,本行的个人贷款余额为人民币106,010.4百万元,占本行客户贷款总额的36.7%。截 至2018年12月31日,住房按揭贷款、个人消费贷款、个人经营类贷款及信用卡透支分别为人民币22,928.9 百万元、人民币77,896.2百万元、人民币4,496.6百万元及人民币688.7百万元,分别占本行个人贷款总额的 21.6%、73.6%、4.2%及0.6%。 截至同日,本行个人存款总额为人民币69,232.3百万元,较2017年12月31日增长10.1%。 2018年以来,本行主动适应经济形势变化,利用金融科技手段,增强个人贷款业务的获客能力和风险控制 能力,提升客户体验及满意度,业务规模和盈利能力均得到较大幅度的提高。 本行不断丰富信用卡产品及产品功能。截至2018年12月31日,本行已发行199,134张信用卡。 管理层讨论与分析 农村金融服务 本行认真贯彻国家「三农」扶持政策和要求,积极践行普惠金融责任,持续完善农村金融服务和涉农地区 机构布局。截至2018年12月31日,本行在新疆、宁夏经济总量小、金融服务基础薄弱的地区及天津市蓟州 区共设有8家村镇银行。其中,并表子公司宁夏原州村镇银行2018年实现营业收入人民币56.8百万元,同比 上升15.7%,净利润人民币29.1百万元,同比上升48.5%;并表子公司宁夏同心村镇银行2018年实现营业收 入人民币38.2百万元,同比增长25.7%,实现净利润人民币21.4百万元,同比增长234.4%。 资金营运业务 2018年,本行回归本源,主动调整业务结构,切实强化提质增效,在压缩同业理财等低效资产的同时, 积极投放高收益、轻资本、高流动性资产,从以同业业务为主向债券交易、外汇、衍生品交易等标准 化、专业化金融市场业务转型,初步搭建起涵盖利率、信用、外汇、贵金属、衍生品在内的FICC(Fixed income,Currency&Commodity)全产品业务体系框架,推动金融市场业务实现高质量发展。截至2018年12 月31日止,本行资金营运业务的营业收入为人民币2,629.6百万元,占本行营业收入总额的21.7%,同比增长 153.8%。 截止2018年12月31日止,本行已取得人民币公开市场一级交易商,财政部记账式国债承销团成员,国家开 发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三大政策性银行金融债承销团成员,套期保值类衍生产品交 易资格等多项业务资格;其中2018年内,本行获得信用风险缓释工具核心交易商、信用风险缓释凭证创设 机构、信用联结票据创设机构资格,利率互换业务资格,上海黄金交易所黄金询价业务资格等多项业务资 质,为开拓和发展新业务奠定了良好的基础。2018年内,本行积极参与金融市场各项交易,人民币交易量 达4.85万亿元、外汇交易量近600亿美元,荣获「2018年度银行间本币市场活跃交易商」、「2018年度银行间 本币市场交易300强」、中央国债登记结算公司颁布的「2018年度优秀金融债发行机构」及「结算100强-优 秀自营商」、中国外汇交易中心颁布的「2018年度银行间外汇市场最大进步综合会员奖」、银行业信贷资产 登记流转中心颁发的「2018年度银行业信贷资产登记流转业务先进机构突出贡献奖」等多个奖项,市场影 响力和品牌形象不断提升。 管理层讨论与分析 货币市场交易 2018年本行综合运用货币市场各项交易工具,满足流动性管理和交易需要,同时积极通过发行同业存单、 参与央行公开市场逆回购、中期借贷便利等业务,不断优化负债结构,降低融资成本。报告期内,累计开 展各类货币市场交易3.76万亿元人民币。 固定收益业务 本行固定收益类业务在保持传统债券业务优势的基础上,积极适应市场新变化,探索转型创新发展,资产 结构获得优化,部分创新产品取得突破,盈利能力和市场影响力不断提升。一是加强市场研判,提升盈利 水平。本行通过进一步加强市场研判和策略研究,提高主动管理能力。在年初债券收益率处于高位时拉长 债券投资组合久期,提升债券投资收益水平;同时,积极把握波段交易机会,获取交易性收益。2018年本 行债券交易量突破万亿元,进一步提升了本行的债券市场活跃度和影响力。二是加大利率债承分销力度。 本行持续发挥国债、三大政策性银行金融债、天津、北京、上海、河北、山东等地区地方债承销团成员资 格的优势和客户资源,积极开辟销售交易渠道。2018年内,本行累计承销国债、政策性银行债和地方政府 债达577亿元。三是持续优化投资结构,提升信用债券配置规模。2018年本行积极调整投资策略,主动压 缩同业理财、同业存拆放等低效资产,重点加大对高等级信用债、资产支持证券等高收益、轻资本品种的 投放力度,资产结构不断优化,盈利水平显著提升。四是积极参与信用风险缓释工具交易,支持服务实体 经济。本行利用信用风险缓释工具核心交易商业务资格,成功完成首笔信用风险缓释凭证交易,在有效对 冲信用风险的同时,为民营企业债券融资提供支持。 外汇及贵金属业务 2018年在美国持续加息预期及国内流动性宽松的背景下,人民币汇率、黄金价格等双向波动浮动明显加 大,市场避险需求增强。为满足客户结售汇和本行避险需求,本行持续拓展外汇交易对手,积极开展外汇 即、远期交易及外汇掉期等套期保值类衍生品交易,丰富我行产品体系,外汇衍生品交易业务实现零的突 破,全年累计完成外汇掉期交易30.66亿美元。2018年内本行取得上海黄金交易所黄金询价业务资格并开展 了黄金询价交易业务,完成了伦敦金、伦敦银等国际贵金属账户的开立,为开拓和发展新业务奠定了良好 的基础。 管理层讨论与分析 代客户进行资金业务 截至2018年12月31日止年度,本行理财业务继续稳健发展,主要是由于本行加快净值型转型步伐,开发新 型产品,优化资产配置,调整客户结构,盈利能力处于行业领先水平。 一是加快净值型转型步伐。2018年本行严格按照资管新规要求,推动行内理财业务的净值化转型。截至 年末净值型产品体系已基本建设完毕,并推出多种类型的净值型产品。其中,「鸿鼎财富-天天开放净值 产品」为国内城商行推出的首只类货基产品,取得了不错的销售业绩,截至2018年末存量已突破4,000百万 元。 二是优化资产配置,提高收益水平。按照本行「四个一批」和「提质增效」的总体方针,本行理财业务加强 了对存量资产的管理力度,压退了一批资质弱、收益低的资产,并通过投资债券、北金所债权融资计划等 方式置换了一批存量非标资产,得到了提质增效的效果,资产端收益水平由年初的5.9%提升至6.4%。资产 端收益率的增长直接带动了本行理财业务的利润水平。 三是积极调整客户结构。根据资管 业 务「回归 本 源」的监管导向以及本行超常规发展零售业务的战略定 位,本行对标前列城商行,积极推进理财业务客户结构调整。通过各方努力,本行理财产品客户结构得到 了明显的优化。截至2018年12月31日,理财基础客户占比由年初的51%提高至70%,其中,个人理财存量 突破人民币80,000百万元大关,占比由38%提升至68%,追平城商行个人理财占比平均水平。 四是响应监管要求,调整理财发行结构,2018年本行发行保本理财产品占总理财产品发行规模的30%,较 2017年下降12个百分点;非保本理财产品占比70%,较2017年增加12个百分点。 管理层讨论与分析 另外,本行理财业务坚决贯彻普惠金融政策,按照最新监管要求将理财购买起点降至1万元,全年累计为 个人投资者兑付人民币2,665.8百万元,发行的理财产品全部正常兑付。 截至2018年12月31日,本行所发行的理财产品的未到期余额为人民币122,944.8百万元,同比上升2.43%。于 截至2018年12月31日止年度,来自本行所发行理财产品的手续费及佣金净收入为人民币1,010.5百万元。 国际业务 截至2018年12月31日止年度,本行国际结算量为6,025.3百万美元。 股本变动及股东资料 I. 本行股份变动情况 股本 截至2018年12月31日,本行的股本共计6,070,551,822股,注册资本共计人民币6,070,551,822元,于报告期内 没有发生变动。 股份变动情况陈述 2018年1月1日 2018年12月31日 占总股本 占总股本 股数 比例 报告期内变动 股数 比例 内资法人股 3,979,001,638 65.54% – 3,979,001,638 65.54% 内资自然人股 326,951,121 5.39% – 326,951,121 5.39% H股 1,764,599,063 29.07% – 1,764,599,063 29.07% 其他外资股 – – – – – 股份总额 6,070,551,822 100.00% – 6,070,551,822 100.00% 股本变动及股东资料 本行内资股前十大股东持股情况 报告期初 报告期末 报告期末 序号 股东名称 持股总数(股) 持股总数(股) 占比(%) 1 天津保税区投资有限公司 966,425,534 966,425,534 15.92 2 天津市医药集团有限公司 487,078,366 487,078,366 8.02 3 天津渤海化工集团有限责任公司 487,078,366 487,078,366 8.02 4 天津海泰控股集团有限公司 149,056,239 149,056,239 2.46 5 天津恒昌圆实业有限公司(1) 121,832,962 121,832,962 2.01 6 天津津融投资服务集团有限公司(2) 105,011,966 117,378,125 1.93 7 天津市宁发集团有限公司 115,561,504 115,561,504 1.90 8 天津文华天海实业有限公司(3) 101,386,808 101,386,808 1.67 9 渤海产业投资基金管理有限公司 100,000,000 100,000,000 1.65 10 天津经济技术开发区财政局 99,370,826 99,370,826 1.64 合计 2,732,802,571 2,745,168,730 45.22 注: (1) 天津恒昌圆实业有限公司将其持有的121,654,827股股份质押给新时代信托股份有限公司。 (2) 天津津融投资服务集团有限公司将其持有的63,636,198股股份质押给中国光大银行股份有限公司天津分行。 (3) 天津文华天海实业有限公司将其持有的97,530,291股股份质押给新时代信托股份有限公司。 股本变动及股东资料 II. 股东资料 于2018年12月31日,本行股东总数为7309名。 于香港拥有根据证券及期货条例的权益及淡仓 于2018年12月31日,根据本行按照证券及期货条例第336条存置的登记册,及就本行所深知,下列人士(惟 本行董事、监事及最高行政人员除外)于本行股份或相关股份中拥有或已被视作或当作持有根据证券及 期货条例第XV部第2及第3分部之条文须向本行及香港联交所披露的权益及╱或淡仓,或直接或间接拥有 本行面值5%或以上任何类别股本(附有在任何情况下于本行任何其他成员公司的股东大会投票之权利)的 权益: 占本行 直接或间接 占本行 相关类别 持有的股份 权益的 股份的 股东名称 权益性质 股份类别 数目(好仓) 概约百分比 概约百分比 天津保税区投资有限公司(1) 实益拥有人 内资股 966,425,534 15.92 22.44 天津保税区投资控股集团有限公司(1) 受控制法团的权益 内资股 966,425,534 15.92 22.44 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司(2)实益拥有人 H股 725,644,563 11.95 41.12 天津渤海化工集团有限责任公司(3) 实益拥有人 内资股 489,857,052 8.07 11.38 受控制法团的权益 天津市医药集团有限公司(4) 实益拥有人 内资股 489,107,183 8.06 11.36 受控制法团的权益 天津渤海国有资产经营管理有限公司(4)受控制法团的权益 内资股 489,107,183 8.06 11.36 天津津联投资控股有限公司(4) 受控制法团的权益 内资股 489,107,183 8.06 11.36 CSSCInternationalHolding CompanyLimited(5) 实益拥有人 H股 303,193,000 4.99 17.18 中国船舶工业集团有限公司(5) 受控制法团的权益 H股 303,193,000 4.99 17.18 BLCapitalHoldingsLtd(6) 实益拥有人 H股 106,993,500 1.76 6.06 HNACapital(HongKong) HoldingsCo.,Ltd(6) 受控制法团的权益 H股 106,993,500 1.76 6.06 海航资本集团有限公司(6) 受控制法团的权益 H股 106,993,500 1.76 6.06 股本变动及股东资料 注: (1) 天津保税区投资有限公司由天津保税区投资控股集团有限公司全资拥有。天津保税区投资控股集团有限公司 由天津港保税区国有资产管理局全资拥有。根据证券及期货条例,天津保税区投资控股集团有限公司被视为 于天津保税区投资有限公司持有的股份中拥有权益。 (2) 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司为本行的一名股东,于1977年7月14日在澳大利亚维多利亚州注册成立, 于澳大利亚证券交易所(股份代号:ANZ)及新西兰证券交易所(股份代号:ANZ:AU)上市。 (3) 天津渤海化工集团有限责任公司(i)直接持有487,078,366股股份;及(ii)透过多家受控制法团持有合共2,778,686股 股份。因此,根据证券及期货条例,天津渤海化工集团有限责任公司于合共489,857,052股股份中拥有权益。天 津渤海化工集团有限责任公司由天津市人民政府国有资产监督管理委员会全资拥有。 (4) 天津市医药集团有限公司(i)直接持有487,078,366股股份;及(ii)透过多家受控制法团持有合共2,028,817股股份。 因此,根据证券及期货条例,天津市医药集团有限公司于合共489,107,183股股份中拥有权益。天津市医药集团 有限公司由天津渤海国有资产经营管理有限公司全资拥有,而天津渤海国有资产经营管理有限公司由天津津 联投资控股有限公司(一家由天津市人民政府国有资产监督管理委员会全资拥有的实体)全资拥有。根据证券 及期货条例,天津津联投资控股有限公司及天津渤海国有资产经营管理有限公司均被视为于天津市医药集团 有限公司持有的股份中拥有权益。 (5) 中国船舶工业集团有限公司由国务院国有资产监督管理委员会全资拥有。CSSCInternationalHoldingCompany Limited由中国船舶工业集团有限公司全资拥有。因此,中国船舶工业集团有限公司被视为于CSSCInternational HoldingCompanyLimited持有的303,193,000股股份中拥有权益。 (6) HNACapital(HongKong)HoldingsCo.,Ltd由海航资本集团有限公司全资拥有。BLCapitalHoldingsLtd由HNA Capital(HongKong)HoldingsCo.,Ltd全资拥有。因此,海航资本集团有限公司及HNACapital(HongKong) HoldingsCo.,Ltd被视为于BLCapitalHoldingsLtd持有的106,993,500股股份中拥有权益。 III.持有本行股本5%或以上的股东 有关持有本行股本5%或以上的股东,详情请参阅上述II.股东资料。 董事、监事、高级管理层及雇员 I. 现任董事、监事及高级管理层 1. 董事 姓名 年龄职位 委任日期 李宗唐先生 59 执行董事、董事长* 2018年5月11日 孙利国先生 55 执行董事、行长* 2018年5月11日 张富荣女士 57 执行董事、副行长*、董事会秘书*、 2018年5月11日 工会主席? 梁建法先生 53 执行董事、副行长*、财务总监* 2018年6月8日 孙静宇女士 50 非执行董事 2018年6月8日 武韬先生 56 非执行董事 2018年6月8日 布乐达先生 61 非执行董事 2018年5月11日 赵炜先生 49 非执行董事 2018年5月11日 肖京喜先生 56 非执行董事 2018年6月8日 李峻女士 46 非执行董事 2018年6月8日 封和平先生 58 独立非执行董事 2018年5月11日 罗义坤先生 66 独立非执行董事 2018年5月11日 靳庆军先生 61 独立非执行董事 2018年5月11日 华耀纲先生 61 独立非执行董事 2018年6月8日 何佳先生 64 独立非执行董事 2018年6月8日 附注: 上述董事任期分别自其委任日期开始直至第六届董事会任期届满。 根据公司章程,董事任期届满可以连选连任。董事任期届满未及时改选,在改选出的董事就任前,原董事仍应当 依照法律、行政法规、部门规章和公司章程的规定,履行董事职务。 * 上述职位任期自2018年6月15日开始。 ? 上述职位任期自2009年11月开始。 董事、监事、高级管理层及雇员 2. 监事 姓名 年龄职位 委任日期 冯侠女士 47 职工监事 2018年3月15日 监事长 2018年6月15日 姚涛先生 56 职工监事 2018年3月15日 于旸先生 39 股东监事 2018年6月8日 张连明先生 55 外部监事 2018年5月11日 刘宝瑞先生 61 外部监事 2018年6月8日 附注: 上述监事任期分别自其委任日期开始直至第六届监事会任期届满。 根据公司章程,监事任期届满可以连选连任。监事任期届满未及时改选,在改选出的监事就任前,原监事仍应当 依照法律、行政法规和公司章程的规定,履行监事职务。 3. 高级管理层 姓名 年龄职位 首次获任为高级管理人员的日期 孙利国先生 55 行长 2016年12月 张富荣女士 57 副行长、董事会秘书、 2009年11月 工会主席 张颖女士 43 纪委书记 2014年9月 梁建法先生 53 副行长、财务总监 2014年12月 夏振武先生 49 行长助理 2008年1月 王峰先生 46 行长助理 2017年4月 董事、监事、高级管理层及雇员 报告期内股东提名董事、监事情况 序号 股东名称 提名董事/监事姓名 1 天津保税区投资有限公司 孙静宇、武韬 2 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司 布乐达 3 天津市医药集团有限公司 赵炜 4 天津渤海化工集团有限责任公司 肖京喜 5 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited(1) 李峻 6 天津津融投资服务集团有限公司 于旸 附注: (1) 中国船舶工业集团有限公司(「中船集团」)的全资二级子公司FortuneErisHoldingCompanyLimited将其持有 天津银行的303,193,000股股份转让给中船集团全资子公司CSSCInternationalHoldingCompanyLimited,2018 年9月28日,双方完成股份交割。 II. 报告期内的董事、监事及高级管理层变动 于2018年1月12日,岳德生先生辞任本行执行董事、董事会下设关联交易控制委员会、风险管理委员会及 消费者权益保护委员会委员及本行副行长之职位。根据中华人民共和国公司法及其他相关法律法规及本行 公司章程,岳先生的辞任自2018年1月12日起生效。详情请参阅本行于2018年1月12日刊发标题为「执行董 事及副行长辞任」的公告。 于2018年1月19日,冯侠女士辞任本行股东监事及监事会下设监督委员会委员职务,冯女士的辞任自2018 年1月19日起生效。本行于2018年1月19日举行职工代表会议,冯女士于会议上获选为本行职工监事,自 2018年1月19日起生效。于监事会同日举行的会议上,冯女士获选为监事会监事长、监事会下设监督委员 会委员及提名委员会委员,自2018年1月19日起生效。详情请参阅本行于2018年1月19日刊发标题为「变更 监事及委任监事会监事长」的公告。 兹提述本行日期为2017年5月4日的公告,内容有关张祥先生辞任本行职工监事,自2018年1月19日起生效。 董事、监事、高级管理层及雇员 本行股东于2018年5月11日举行的2017年年度股东大会上批准委任梁建法先生、孙静宇女士、武韬先生、 肖京喜先生、李峻女士、华耀纲先生及何佳先生(合称「新任董事」)为董事。中国银行保险监督管理委员 会天津监管局(「天津银保监局」)已批准新任董事担任本行董事的任职资格。新任董事的任期自2018年6月 8日开始。有关委任新任董事的公告已于2018年3月23日、2018年3月27日、2018年5月11日及2018年6月15 日发表。 于2018年6月15日举行的第六届董事会的第一次会议上,李宗唐先生获重选为本行董事长,孙利国先生获 重新委任为本行行长。李先生的董事长任期和孙先生的行长任期均自2018年6月15日开始。详情请参阅本 行于2018年6月15日刊发的公告。 于第六届董事会第一次会议上,张富荣女士重新获委任为本行副行长、董事会秘书,梁建法先生重新获委 任为本行副行长、财务总监,夏振武先生重新获委任为本行行长助理,王峰先生重新获委任为本行行长助 理。张富荣女士及梁建法先生作为本行副行长的任期及夏振武先生及王峰先生作为本行行长助理的任期均 自2018年6月15日开始。 除上文所披露者外,概无其他资料根据香港上市规则第13.51B(1)条须予披露。 III.报告期内的董事、监事及高级管理层履历 1. 董事 李宗唐先生,59岁。李先生自2016年8月起出任本行党委书记。李先生于2017年2月获委任为本行执行 董事及董事长,主持总行党委及董事会全面工作,主管审计工作,并分管董事会办公室、审计部。此 前,李先生于2010年7月至2016年8月任天津农村商业银行股份有限公司党委书记及董事长;2009年11 月至2010年7月担任天津农村合作银行党委书记及董事长;2008年8月至2009年11月,任天津农村合作 银行党委书记、董事长及行长;2005年6月至2008年8月任天津农村合作银行党委副书记及行长;2003 年5月至2006年4月任天津信托投资有限责任公司党委副书记及总经理;2001年7月至2003年5月任天津 信托投资公司党委副书记及总经理;1997年8月至2001年7月任天津市财政局、地方税务局副局长及党 组成员;1996年11月至1997年8月担任天津市财政局资金管理处处长;1988年3月至1997年8月相继担 董事、监事、高级管理层及雇员 任天津市财政局预算处副处长及处长;1986年5月至1988年3月相继担任天津市财政局企业一处员工及 主任科员;1985年8月至1986年5月相继担任天津市财政局财税管理二处冶金科员工及副科长;1976年 10月至1983年3月于天津市财政局财税管理二处冶金科担任财税专管员。 李先生于1983年3月至1985年8月就读于天津财经学院,攻读财政专业干部专修课程。彼于2000年1月 取得天津市会计专业高级职务评审委员会认证的高级会计师资格。 孙利国先生,55岁。孙先生于2017年2月被委任为本行执行董事,并自2017年2月起担任本行行长,主 持全行经营管理工作,分管战略发展部。孙先生自2016年8月起担任本行党委副书记。于2016年8月至 2016年12月,孙先生亦担任渤海银行股份有限公司监事长。于2016年7月至2016年8月,孙先生亦出任 渤海银行股份有限公司工会主席;2015年6月至2016年8月任渤海银行股份有限公司党委副书记兼监 事长;2009年12月至2015年6月亦担任渤海银行股份有限公司副行长;2005年12月至2015年6月担任渤 海银行股份有限公司党委成员兼董事会秘书;2005年8月至2005年12月任渤海银行股份有限公司(筹 建中)拟设董事会秘书处负责人;2003年12月至2005年8月任渤海银行筹建工作领导小组办公室主任 助理,主持筹建办公室日常工作;1998年1月至2003年12月于中国建设银行天津市分行担任办公室主 任;1990年12月至1998年1月,相继担任中国建设银行(前称中国人民建设银行)天津南开支行副行长 及行长;1988年4月至1990年12月任中国人民建设银行天津无缝钢管工程办事处主任助理;1985年8月 至1988年4月任中国人民建设银行天津市分行项目审查处员工。 董事、监事、高级管理层及雇员 孙先生于1985年7月毕业于天津大学管理工程系基本建设管理工程专业,并于1997年7月自天津大学取 得工商管理硕士学位及自南开大学金融学院取得经济学硕士学位,主修货币银行学,并于2012年1月 自天津大学取得管理科学与工程博士学位。彼于1999年取得中国建设银行认证的高级工程师资格。 张富荣女士,57岁,于2014年12月获委任为本行执行董事,并自2015年6月起担任本行董事会秘书。 张女士于2016年1月获委任为本行副行长,主管公司批发、金融市场及工会工作,分管公司业务部、 交易银行部、投资银行部、金融市场部、资产管理部,协管董事会办公室。张女士于2017年10月获 委任为天银金融租赁股份有限公司董事长。张女士自2009年9月起担任本行党委委员,并自2009年11 月起担任本行工会主席。于2016年12月21日至2017年2月16日,代行本行董事长职责。2015年6月至 2016年3月,任本行上市办公室主任,负责上市工作。张女士拥有30年银行业务运营及管理经验。彼 于2011年3月至2014年11月担任本行监事,期间,于2014年1月至2014年11月代理本行监事长工作, 于1996年11月至2011年3月担任本行董事。彼于2007年10月至2011年11月任本行滨海分行行长兼党委 书记,于2007年5月至2007年10月任滨海分行行长及党委副书记,并于2006年5月至2007年5月任滨海 分行副行长及党委委员。自1996年11月起至2006年5月,彼担任天津市商业银行塘沽支行(本行前身) 行长、党支部书记。1988年1月至1996年11月期间,彼出任本行前身天津市塘沽区城市信用社多个职 位,包括信贷科科长、办公室主任、信用社经理助理和副经理。 张女士历任天津市第十三届、十四届和十五届人民代表大会代表,天津市滨海新区第一届人民代表大 会代表,并曾任天津市第十五届及第十六届总工会委员会委员,于2013年4月当选为天津市第十三届 妇联执委,于2013年10月当选中国工会十六次全国代表大会全国代表,并于2017年7月当选天津市第 十七届总工会委员会委员。 董事、监事、高级管理层及雇员 张女士于1993年4月取得天津市塘沽职工中专金融专业文凭,于1998年5月取得天津财经学院(中国天 津)企业管理专业研究生课程进修班证书,于2001年9月取得美国威斯康辛国际大学乌克兰分校工商 管理硕士学位,于2005年6月取得中国职业经理人金融管理专业高级资格证书,另外,彼亦于2008年7 月取得中共中央党校(中国北京)经济法专业在职研究生证书。其于2011年6月取得南开大学(中国天 津)高级管理人员工商管理硕士学位。 梁建法先生,53岁,于2018年6月获委任为本行执行董事,自2014年12月起担任副行长及自2015年6月 起担任本行财务总监,主管风险内控及财务计划工作,分管风险管理部、授信管理部、资产保全部、 法律事务部、内控合规部、资产负债管理部、财务会计部。 梁先生于银行营运及管理方面拥有近30年的经验。在加入本行之前,彼于2006年8月至2014年9月于渤 海银行担任多个职位,包括副行长、人力资源部及审计部副总经理、总经理,彼亦为党委委员。彼于 2003年4月至2006年8月期间任中信控股有限责任公司风险管理部副总经理。1986年7月至1995年3月及 1996年2月至2003年4月期间,梁先生曾于中国人民银行河北省分行及天津分行担任多个职位,包括稽 核处科员、副处级稽核员、银行监管一处副处长、处长以及银行管理处处长。梁先生亦曾于1995年3 月至1996年2月在英格兰银行担任监管员。 梁先生于1986年7月自南开大学(中国天津)获得金融专业经济学学士学位,并于1999年9月取得天津 财经学院(中国天津)金融系经济学硕士学位。梁先生于2000年5月自中国人民银行获得高级经济师资 格。 孙静宇女士,50岁,于2018年6月获委任为本行非执行董事。彼自2017年1月起出任天津天保控股有限 公司计划财务部部长。此前,孙女士的主要工作经历包括:(i)于2015年9月至2016年6月任天津天保财 务管理有限公司执行董事、总经理,同时兼任天津天保控股有限公司计划财务部副部长;(ii)于2016 年6月至2017年1月任天津天保财务管理公司总经理、董事,同时兼任天津天保控股有限公司计划财务 部副部长;(iii)于2013年8月至2015年9月任天津天保控股有限公司计划财务部副部长兼天津天保财务 管理有限公司副总经理;(iv)于2004年3月至2013年8月相继任天津天保控股有限公司计划财务部会计 董事、监事、高级管理层及雇员 师、财务主管、高级财务主管、部长助理及副部长;(v)于1997年8月至2004年3月任天津万桥工程发展 有限公司财务经理;(vi)于1992年4月至1997年8月任天津三峰客车有限公司干部,期间,彼于1994年9 月至1996年7月就读于天津财经学院会计学专业二学历大专班;及(vii)于1990年7月至1992年4月任天津 市客车厂干部。 孙女士于1990年7月取得天津大学分校机械工程系一级汽车与拖拉机专业学士学位,并具备高级会计 师资格。 武韬先生,56岁,于2018年6月获委任为本行非执行董事。彼自2018年3月起出任天津保税区投资有 限公司党支部书记、副总经理;于2014年10月至2018年3月出任天津保税区投资有限公司副总经理。 此前,武先生于2005年11月至2014年10月任天津天保国际物流集团有限公司副总经理;2004年4月至 2005年11月任天津天保物流有限公司副总经理;2002年6月至2004年4月任天津天保国际采购中心有限 公司总经理;1995年12月至2002年6月任天津华铁隆津泰储运有限公司副总经理;1991年9月至1995年 12月任天津港保税区管委会经贸处职员、副科长;期间,于1993年10月至1995年12月任天津天正房地 产招商有限公司副总经理;1987年10月至1991年9月任天津港储运公司运务科科员;1985年8月至1987 年10月任天津一商局储运公司唐家口仓库干部。 武先生于1985年7月毕业于北京商学院,取得仓储运输管理系仓储运输管理专业学士学位。于2001年 9月至2004年7月就读于天津市委党校,攻读党的学说与党的建设专业。武先生于2012年12月取得高级 经济师资格。 董事、监事、高级管理层及雇员 布乐达先生,61岁,于2009年6月获委任为本行的非执行董事。自2014年6月起,布乐达先生曾在澳新 银行担任多个职位,现任合作伙伴部董事总经理。彼自2011年3月起担任ANZRoyalBank(Cambodia) Ltd.的董事,并自2012年6月起担任主席一职。彼自2011年3月、2012年6月和2013年7月起分别担任 United(Cambodia)LandCompanyLtd、JikkPtyLtd.、VotraintNo.113PtyLtd的董事。布乐达先生自 2008年至2016年间在澳新银行集团下属多家机构担任董事一职,包括澳新银行(越南)有限公司、澳 新银行(台湾)有限公司、上海农村商业银行有限公司、澳新银行村镇银行有限公司、澳新银行保险 经纪有限公司、ANZBank(Europe)Limited、ANZ、ANZPensions(UK)Limited、ANZV-TracInternational LeasingCompany、澳新银行(老挝)有限公司以及ANZCapitalPrivateLtd.等。彼于2009年12月至2010 年9月相继出任澳新银行的亚太地区、欧洲及美国副首席执行官等职位,并于2010年9月至2014年6月 担任亚太地区、欧洲及美国的董事总经理兼高级顾问。彼于2008年4月加入澳新银行,并于2008年4月 至2009年12月担任东北亚区首席执行官及香港首席执行官。 布乐达先生于1980年1月取得邓迪科技大学(英国苏格兰)商科文学学士学位。 赵炜先生,49岁,于2014年12月获委任为本行非执行董事。彼自2013年12月起担任天津市医药集团有 限公司副总经理。此前,彼于2005年9月至2013年12月历任香港津联集团(天津)资产管理有限公司副 总经理、香港津联集团有限公司金融市场部总经理、天津发展资产管理有限公司总经理及香港津联集 团有限公司总经理助理。1992年7月至2005年9月期间,赵先生曾于北方国际信托投资股份有限公司担 任多个职位,包括国际业务部经理助理、交易部经理助理、国际业务部经理及证券投资部副总经理。 赵先生于1992年7月及1999年9月分别取得天津财经学院(中国天津)国际经济合作专业学士学位及金 融系经济学硕士学位。 董事、监事、高级管理层及雇员 肖京喜先生,56岁,于2018年6月获委任为本行非执行董事。彼自2015年4月起出任天津渤海化工集团 有限责任公司总会计师及天津渤海集团财务有限责任公司董事长。此前,肖先生的主要工作经历包 括:(i)于2014年8月至2015年4月任天津渤海集团财务有限责任公司党总支部副书记、董事及总经理; (ii)于2010年12月至2014年8月任天津渤海集团财务有限责任公司党总支部副书记及总经理;(iii)于2004 年9月至2010年12月任天津渤海集团财务有限责任公司党支部书记及总经理;(iv)于2001年12月至2004 年9月任天津大沽化工有限责任公司总会计师,期间,彼于2001年6月至2003年5月修读威斯康辛国际 大学工商管理课程;(v)于1987年7月至2001年12月相继任天津大沽化工厂会计师及领队、副主任、财 务处处长及副总会计师;及(vi)于1986年7月至1987年7月任天津市武清县河西务乡宝庄中学教师。 肖先生于1986年7月取得天津财经学院工业管理系经济学学士学位,并具备正高级会计师资格。 李峻女士,46岁,于2018年6月获委任为本行非执行董事。彼自2017年2月起出任中国船舶(香港)航 运租赁有限公司总会计师及金融部总经理。此前,李女士的主要工作经历包括:(i)于2017年2月任中 国船舶(香港)航运租赁有限公司总会计师;(ii)于2011年7月至2017年2月任广州中船文冲船坞有限公 司副总会计师兼总法律顾问;(iii)于2009年11月至2011年7月任广州广船国际股份有限公司财务中心副 主任,期间,彼于2007年9月至2010年10月修读华中科技大学工业工程系硕士学位课程;(iv)于2008年 12月至2009年10月暂任广州船舶工业公司财务部主任一职;(v)于1995年3月至2008年11月任广州广船 国际股份有限公司财务中心主任助理及副主任。 李女士于1994年7月取得北京商学院贸易经济学士学位,并具备高级会计师资格。 董事、监事、高级管理层及雇员 封和平先生,58岁,于2014年12月获委任为本行独立非执行董事。封先生自2015年6月至2016年7月 一直担任中国银河证券股份有限公司(香港联交所上市公司,股份代号:06881)监事。2011年3月至 2014年8月,彼为摩根士丹利北京分公司董事总经理。封先生于1992年加入普华永道公司(1992年至 1997年工作于安达信华强会计师事务所,后与普华永道合并),曾担任普华永道北京分所主管合伙 人。此前,封先生曾于1985年至1992年任职于中华财务会计咨询公司。 封先生于1982年9月取得山西财经大学(前称山西财经学院)会计学学士学位。彼于2016年6月自中国 注册会计师协会取得中国注册会计师资格(非执业)。 罗义坤先生,66岁,于2015年10月获委任为本行独立非执行董事。罗先生自2014年10月起至2017年7 月担任香港商界会计师协会董事及副会长,并自2017年8月起出任该协会顾问。罗先生自2012年8月起 至2018年7月为香港科技大学校董会成员暨审核委员会主席,并自2018年10月出任该大学顾问委员会 委员,彼自2013年12月起至2018年7月出任大学教育资助委员会财务专家工作小组成员。彼于2008年 至2018年间于香港会计师公会多个委员会担任公职。罗先生自2015年2月起为香港宽频有限公司(香 港联交所上市公司,股份代号:01310)的独立非执行董事及自2014年5月起为新奥能源控股有限公司 (香港联交所上市公司,股份代号:02688)独立非执行董事。于2013年12月至2015年6月,罗先生为 国农控股有限公司(香港联交所上市公司,股份代号:01236)的独立非执行董事之一。于2008年3月 至2013年3月,罗先生为香港法定机构市区重建局副主席及常务董事。 罗先生为专业会计师。罗先生自1985年6月以来一直为香港会计师公会资深会员,亦自1982年12月起 一直为英国特许公认会计师公会(前称注册会计师协会(AssociationofCertifiedAccountants))资深会 员。彼自1980年11月以来一直为英国特许秘书及行政人员公会会员。罗先生为香港太平绅士,于2014 年获香港特别行政区授颁银紫荆星章。 董事、监事、高级管理层及雇员 靳庆军先生,61岁,于2017年2月获委任为本行独立非执行董事。彼自2002年9月起为金杜律师事务所 合伙人。于2012年,靳先生获评年度中国十大律师并获得年度中国证券律师称号。靳先生于1993年10 月至2002年8月为信达律师事务所合伙人;1989年4月至1993年10月担任中信律师事务所律师;1987年 8月至1989年4月相继担任一家香港律师事务所及一家英国律师事务所交换律师;1984年8月至1987年 7月就读于中国政法大学,获得法学硕士学位;1982年1月至1984年8月担任安徽大学图书馆系助教; 1975年3月至1977年3月担任安徽蚌埠市第二十一中学教师。 靳先生自2018年2月起,担任深圳市亚泰国际建设股份有限公司(股份代号:002811)独立董事;2017 年10月起,担任中发展控股有限公司(股份代号:00475)独立董事;2016年3月起,担任远洋集团控 股有限公司独立董事;2016年12月起,担任中国南玻集团股份有限公司独立董事;2015年10月起,担 任时代地产控股有限公司独立董事;2013年1月起担任国泰君安证券股份有限公司独立董事;2003年6 月起,担任景顺长城基金管理有限公司独立董事。 靳先生于1978年4月至1982年1月就读于安徽大学,获得文学学士学位;1984年8月至1987年7月就读于 中国政法大学,获得法学硕士学位。 华耀纲先生,61岁,于2018年6月获委任为本行独立非执行董事。彼自2017年10月起退任中国工商银 行总行(彼自2014年1月起开始担任)教育部总经理兼党委宣传部部长。在此之前,华先生的主要工 作经历包括:(i)于2006年4月至2014年1月担任中国工商银行天津分行行长;(ii)于2003年11月至2006年 4月担任中国工商银行重庆分行行长;(iii)于1994年11月至2003年11月担任中国工商银行天津分行副行 长、常务副行长并兼任中国华融资产管理公司(天津)总经理;(iv)于1985年1月至1994年11月,先后 担任中国工商银行天津分行资金计划处副处长、营业部总经理及天津分行行长助理;及(v)于1974年10 月至1985年1月,担任中国人民银行基层支行干部。 华先生获得南开大学经济学博士学位,并具备高级经济师资格。 董事、监事、高级管理层及雇员 何佳先生,64岁,于2018年6月获委任为本行独立非执行董事。彼自2005年9月起任清华大学双聘教 授,自2008年9月起担任长江学者奖励计划讲座教授,自2014年5月起担任南方科技大学领军教授。在 此之前,何先生在教育行业的主要工作经历包括:(i)于2006年9月至2007年8月担任上海交通大学金融 系主任;(ii)于2003年9月至2006年8月担任中欧国际工商管理学院EMBA核心教授;(iii)于1998年9月至 2008年8月担任人民银行研究生部兼职教授;(iv)于1998年8月至2015年7月期间担任香港中文大学商学 院教授及香港中文大学中国金融改革与发展研究中心主任;(v)于1996年8月至1998年7月担任香港中文 大学工程学院副教授;(vi)于1996年4月至1999年8月担任休斯顿大学副教授(终生教职);(vii)于1991年 9月至1995年8月担任休斯顿大学助理教授;(viii)于1989年9月至1991年8月担任德保罗大学助理教授; (ix)于1988年9月至1989年8月担任美国纽约市立大学柏鲁克学院助理教授;及(x)于1984年9月至1986年 8月担任LinkProject(L.R.Klein作为专案负责人)研究助理。 何先生在上市公司的主要工作经历包括:(i)自2018年12月起担任君实生(香港联交所:01877)独立董 事;(ii)自2016年5月起担任北方国际(深圳证券交易所:000065)独立董事及薪酬委员会主席;(iii)自 2016年3月起担任中信证券(上海证券交易所:600030;香港联交所:06030)独立董事及关连交易委 员会主席;(iv)自2015年7月起担任中国诚通集团(香港联交所:00217)独立董事及薪酬委员会主席; (v)自2015年3月起担任清华同方(上海证券交易所:600100)独立董事及董事会审核委员会主席;(vi) 自2012年11月起担任新国都(深圳证券交易所:300130)独立董事;(vii)自2012年10月起担任西藏华域 矿业(上海证券交易所:601020)独立董事及董事会审核委员会主席并于2018年10月卸任;及(viii)自 2003年9月起担任香港东英投资(香港联交所:01140)独立董事及董事会公司治理委员会主席。 何先生在非上市公司的主要工作经历包括:(i)自2016年6月起担任银河国际独立董事;(ii)自2016年3月 起担任信熹资本主席;(iii)于2010年6月至2013年6月担任梅陇西部基金公司独立董事;及(iv)于2005年2 月至2017年3月担任中投证券独立董事及董事会公司治理委员会主席。 何先生在政府机构的主要工作经历包括:(i)自2015年1月起担任泉州市政府财务顾问;(ii)自2009年7月 起担任成都市政府财务顾问;(iii)于2008年11月至2011年11月担任武汉市政府财务顾问;(iv)于2001年6 董事、监事、高级管理层及雇员 月至2002年10月担任深圳证券交易所综合研究所所长;(v)于2001年6月至2002年8月为中国证监会规划 发展委员会成员;及(vi)于2001年4月至2002年10月担任深圳证券交易所博士后工作站学术总指导。 何先生于1975年9月至1978年8月担任黑龙江大学数学系工农兵学员。其于1983年11月获得上海交通大 学电脑科学与决策硕士学位并于1988年8月获美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融学博士学位。 2. 监事 冯侠女士,47岁,于2018年3月获任本行职工监事,并自2018年1月起担任本行监事长,主持监事会 全面工作,主管党建日常工作及人力资源、群团和总行机关党委工作,分管党委办公室、人力资源 部(党委组织部、党委统战部)、党群工作部(党委宣传部)、监事会办公室,协管审计部。冯女士自 2013年4月起至2018年1月担任本行股东监事。彼自2013年6月起至2018年1月担任天津津融投资服务集 团有限公司副总经理兼党委委员,于2012年10月至2013年6月亦曾担任天津投资集团公司副总经理兼 党委委员,于2007年6月至2012年10月担任共青团天津市委员会副书记,于1998年4月至2007年6月任 天津市东丽区团委副书记及书记,并于1994年7月至1998年4月任天津市东丽区企经委科员、办公室副 主任。 冯女士于1994年7月获中国青年政治学院(中国北京)青年思想教育学士学位,于2002年12月获得中共 天津市委党校(中国北京)经济学硕士学位,亦于2011年2月获得新加坡国立大学(新加坡)公共行政 与管理硕士学位。 董事、监事、高级管理层及雇员 姚涛先生,56岁,于2014年11月获委任为本行职工监事兼人力资源部总经理。姚先生于2000年11月加 入本行。彼2009年3月至2014年8月担任机构管理部总经理,于2008年4月至2009年3月期间及自2014年 1月起任人力资源部总经理,于2005年6月至2008年4月担任华丰支行行长,于2000年11月至2005年6月 担任本行西联支行及协通支行的思想政治工作负责人。姚先生于1991年5月至2000年10月担任天津市 总工会办公室副处级秘书及组织部正科级干部。姚先生亦于1990年3月至1991年5月以及1983年10月至 1988年7月分别任职于天津市化工局工会及团委。 姚先生于1986年12月获得天津师范大学(中国天津)党政干部基础科专业专科毕业证书,并于1999年 12月获得中共中央党校函授学院(中国北京)经济管理专业本科毕业证书。 于旸先生,39岁,于2018年6月获委任为本行股东监事。于先生拥有逾10年银行及证券业务运营及管 理经验。于先生自2017年10月起担任天津津融投资服务集团有限公司总经理助理。自2009年1月至 2017年10月,于先生担任天津保税区投资有限公司总经理助理、副总经理及总经理。于先生于2007年 4月至2008年12月担任天津天保控股有限公司资产管理部主管。于先生于2003年9月至2007年3月在渤 海证券担任高级经理。 于先生于2001年6月毕业于南开大学(中国天津)并取得经济学系房地产经营管理专业经济学学士学 位。 张连明先生,55岁,于2014年12月获委任为本行外部监事。现时,彼担任立信会计师事务所(特殊普 通合伙)合伙人,立信税务师事务所有限公司董事、副总经理,立信税务师事务所有限公司天津分公 司总经理。彼于2000年3月至2001年5月任天津市国家税务局稽查局三科科长。彼于1994年11月至2000 年2月曾任天津税务咨询事务所涉外税收业务部主任。张先生于1982年1月至1990年3月担任天津市税 务局和平区分局人事科局团支部书记及三科副科长。 董事、监事、高级管理层及雇员 张先生分别于1993年7月及1986年7月取得天津财经学院(中国天津)会计学专业专科毕业证书及天津 广播电视大学(中国天津)党政管理专科毕业证书。彼亦于2004年6月自澳门科技大学(中国澳门)获 得工商管理硕士学位。彼亦于1999年10月获得中国注册税务师资格。 刘宝瑞先生,61岁,自2018年6月起获委任为本行外部监事。彼自2013年9月起一直担任深圳第一金融 服务有限公司董事长。刘先生于2011年2月至2013年1月任中国金融国际投资有限公司(香港联交所上 市公司,股份代号:00721.HK)执行董事兼行政总裁,1998年8月至2010年12月任深圳发展银行股份 有限公司(现称平安银行,中国深圳证券交易所上市公司,股票代码000001.SZ)行长助理、副行长、 执行董事及党委副书记。1981年4月至1998年8月,刘先生在中国农业银行相继担任科员,副处长,处 长及分行行长;1976年1月至1981年3月,刘先生在中国人民银行担任职员。 刘先生于1986年12月取得天津师范大学(中国天津)党政干部基础科毕业证书。彼亦于2005年4月取得 上海交通大学(中国上海)高级管理人员工商管理硕士学位。彼为中国农业银行认证的高级经济师。 3. 高级管理层 孙利国先生,有关孙先生的履历,请参阅本节「-III.董事、监事及高级管理层履历-1.董事」。 张富荣女士,有关张富荣女士的履历,请参阅本节「-III.董事、监事及高级管理层履历-1.董事」。 张颖女士,43岁,自2014年9月起担任纪委书记及党委委员,主持总行纪委全面工作,分管纪检监察 部。 张女士在银行营运及管理方面有逾20年的经验。张女士于1998年7月至2014年9月曾于中国交通银行担 任多个职位,包括天津分行公司业务部及人力资源部的总经理、行长助理、副行长。 董事、监事、高级管理层及雇员 张女士毕业于天津财经学院(中国天津)货币银行学专业,于1998年7月获得经济学学士学位,于2010 年6月取得南开大学(中国天津)金融学专业经济学硕士学位。彼亦于2002年11月被中华人民共和国人 事部授予中级经济师资格。 梁建法先生,有关梁先生的履历,请参阅本节「-III.董事、监事及高级管理层履历-1.董事」。 夏振武先生,49岁,自2014年4月起一直担任本行行长助理,分管办公室、行政事务部、安全保卫部。 夏先生在银行营运及管理方面拥有逾20年的经验。彼于2015年6月至2016年10月担任天津自由贸易试 验区分行党委书记,于2014年3月至2016年10月担任本行滨海分行党委书记,并于2014年4月起担任本 行行长助理。2008年1月至2014年4月任本行财务总监,2012年1月至2014年3月任第一中心支行党委书 记,2012年6月至2014年3月任第一中心支行行长。夏先生于1996年11月加入本行,并自此担任本行多 个职位,包括1996年11月至2002年7月担任津联支行行长,2002年7月至2004年4月担任保税区支行行 长,2003年3月至2003年12月担任国际业务部经理,2003年12月至2010年7月担任计划财务部总经理。 在此之前,彼于1991年1月至1996年11月期间出任本行前身天津市津联城市信用社多个职位,包括主 任助理、副主任和主任,主要负责该信用社全面工作。 夏先生于1988年7月毕业于天津市行政干部职业学校(中国天津),并分别于1993年7月、1996年12月 和2007年1月取得新华职工大学(中国天津)会计专业证书、中央党校函授学院(中国北京)经济管理 专业证书及中央广播电视大学(中国北京)金融专业证书。彼于2009年3月取得天津市人事局认证的高 级经济师资格。 董事、监事、高级管理层及雇员 王峰先生,46岁,自2017年4月起一直担任本行行长助理,分管小微普惠金融部、个人金融部及信用 卡中心、E天津银行部、运营管理部、国际业务部、信息技术部、营运中心。 王先生在银行营运及管理方面拥有逾20年的经验。彼于2016年8月至2016年12月担任中国建设银行天 津分行资深副经理。于2009年9月至2016年8月,彼曾担任中德住房储蓄银行的副行长。王先生于2008 年5月至2009年9月期间为中国建设银行天津河北支行的党委书记兼行长。于2004年11月至2008年4月 期间,王先生担任中国建设银行天津分行个人银行业务部总经理。王先生于2001年4月至2004年11月 期间于中国建设银行天津分行的清算中心及会计结算部分别担任副主任及副总经理。于1998年3月至 2001年4月期间,王先生于中国建设银行天津分行筹资储蓄处担任业务经理。于1993年10月至1998年3 月期间,王先生分别先后于中国建设银行天津河西支行南昌路分理处文员、平山道储蓄所出纳员、友 谊路分理处的主任、筹资储蓄科事后监督、总帐会计主管以及紫金山路分理处主任。 王先生于1991年9月至1993年7月在天津广播电视大学主修市场营销专业并取得大学文凭,于1998年9 月至2002年7月期间在天津财经大学主修货币银行专业,随后于2003年10月至2005年6月期间在天津南 开大学深造并取得高级管理人员工商管理硕士学位。 IV.独立非执行董事的独立性确认 本行已收到每位独立非执行董事的年度独立性确认函,并认为所有独立非执行董事根据上市规则第3.13条 所载的相关指引均属于独立人士。 董事、监事、高级管理层及雇员 V. 付予董事、监事及高级管理层的薪酬资料 有关于报告期内董事及监事的薪酬总额,请参阅财务报表附注17。截至2018年12月31日止年度,本行并无 向任何董事、监事或五名最高薪酬人士(包括董事、监事及雇员)支付任何酬金作为加入或加盟本行时的 奖金或离职补偿。 截至2018年12月31日止年度支付予高级管理层(1() 不包括董事及监事)的薪酬范围如下: 雇员人数 占总数的百分比 零至人民币500,000元 1 33.3% 人民币500,000元至人民币10,000,000元 2 66.7% 注: (1) 截至2018年12月31日,本行的管理层中有三人同时是董事,分别是孙利国先生、张富荣女士和梁建法先生。关于 孙利国先生、张富荣女士和梁建法先生的薪酬详情,请参阅本年报财务报表附注17。 董事、监事、高级管理层及雇员 VI.本行天津市市管企业负责人2017年度薪酬信息披露表 公司名称:天津银行股份有限公司 单位:人民币元 2017年度在本公司获得的税前报酬情况 社会保险、 企业年金、 补充医疗 保险及住房 其他货币 是否在 在关联方 本年度 公积金的 性收入 股东单位或 领取的 发薪起止 应付 单位缴存 (注明具体 合计其他关联方 税前薪酬 姓名 职务 时间 薪酬(1) 部份(2) 项目并列)(3) (4)=(1)+(2)+(3) 领取报酬 总额 李宗唐党委书记、董事长 2017.1 516,800 189,210.75 – 706,010.75 否 – -2017.12 孙利国党委副书记、行长 2017.1 516,800 189,210.75 – 706,010.75 否 – -2017.12 张富荣党委委员、副行长、 2017.1 465,120 189,210.75 – 654,330.75 否 – 工会主席、董事会秘书 -2017.12 张颖 党委委员、纪委书记 2017.1 465,120 189,210.75 – 654,330.75 否 – -2017.12 梁建法党委委员、副行长、财务总监 2017.1 465,120 189,210.75 – 654,330.75 否 – -2017.12 张祥 原党委副书记、监事长 2017.1 155,040 62,363.07 – 217,403.07 否 – -2017.4 岳德生原党委委员、副行长 2017.1 402,656 189,210.75 – 591,866.75 否 – -2017.12 董事、监事、高级管理层及雇员 备注: 1. 上表披露薪酬为本行市管负责人2017年度全部应发税前薪酬,按国家规定由单位缴存各种社会保险等。其中,第 (1)项由市国资委核定。 2. 党委副书记、监事长冯侠自2018年调入本行任职,故其2017年度薪酬由原单位披露。 VII.雇员薪酬政策及雇员培训计划 截至2018年12月31日,本行共有6852名正式员工,其中总行1105人,分行及支行5628人,与我行合并报表 的村镇银行77人,天银金融租赁股份有限公司42人。截至2018年12月31日,本行本科及以上学历5899人, 占比达86.09%,平均年龄36岁。 本行逐步构建科学的激励约束机制,通过实施分类考核,使薪酬资源与银行整体效益和个人绩效表现更充 分匹配。本行根据适用中国法律、规则及法规向本行员工提供社会保险及其他员工福利,如养老保险、医 疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及住房公积金。 根据中国银保监会《商业银行稳健薪酬监管指引》,本行制定了《天津银行股份有限公司薪酬管理政策》《天 津银行薪酬管理办法》,全面规范本行薪酬管理工作。本行已成功搭建了薪酬构成多元化、管理规范化、 实施系统化宽带薪酬管理体系,实行薪酬市场化、区域差异化管理模式,科学有效地激励本行员工,保障 本行发展战略的顺利实施。 本行员工薪酬政策与风险管理体系保持一致,员工薪酬水平与本行效益水平相协调。按照激励与约束相结 合、量力而行和协调可持续的原则,根据风险管理需要,对风险有重要影响岗位上的员工实行延期支付的 方式进行风险缓释。同时对员工因违规失职行为给予纪律处分或其他处理,并相应扣减薪酬,强化绩效考 核导向,使薪酬与业绩贡献相符。 企业管治报告 本行每年制订员工教育培训工作要点、计划,并开展关键人才(包括新员工、青年骨干、业务专家及管理层)梯 队培养计划,围绕一线业务操作、新产品新业务推广、客户营销管理、内控合规案防,由总行组织分支机搆业 务骨干分专业、分层级开展示范性培训,指导各分行、支行结合实际情况开展二次转培训。本行自2014年起在 全行范围内推行员工持证上岗,定期组织各类行内专业资格、选拔竞争考试,推进员工职业资格管理工作,并 鼓励员工参加外部专业资格学习课程。截至本年报日期,已有超过12,392人次通过考试取得各类职业资格证书。 企业管治概览 报告期内,本行不断提高企业管治的透明度,以保障股东利益,提升企业价值。 本行已按照香港上市规则的规定建立较为全面的企业管治架构。董事会及董事会辖下专门委员会的组成,均符 合香港上市规则的规定。本行明确划分股东大会、董事会、监事会及高级管理层的职责。股东大会是本行的最 高权力机构。董事会对股东大会负责。董事会已成立六个专门委员会,并在董事会的领导下运作,就董事会的 决定提供意见。监事会负责监督本行稳健而完善的运作,以及董事会及高级管理层履行的职责。在董事会领导 下,高级管理层负责执行董事会的决议案,并负责本行的日常业务及管理工作,以及定期向董事会及监事会汇 报。本行行长由董事会委任,负责本行的整体业务及管理工作。 本行已采纳香港上市规则附录十四的企业管治守则(「守则」),已达到国内商业银行管理办法及企业管治的要 求,并建立了良好的企业管治制度。董事会相信,于报告期内,本行一直遵守香港上市规则附录十四所载的守 则条文的规定。 本行致力保持高标准的企业管治。本行将继续加强自身的企业管治,以确保遵守守则并符合股东及潜在投资者 的期望。 企业管治报告 企业组织架构图 股东大会 董事会 监事会 关 消 发 提 风 联 费 展 名 审 险 交 者 董事会办公室 提 监 战 与 计 管 易 权 名 督 略 薪 委 理 控 益 监事会办公室 委 委 委 酬 员 委 制 保 员 员 员 委 会 员 委 护 审计部 会 会 会 员 会 员 委 会 会 员 会 高级管理层 办公室(党委办公室) 资 信 财 产 风 息 务 集 负 险 创 科 审 团 公司业务部 债 控 新 技 批 管 风险管理部 党群工作部 管 制 委 管 管 理 (党委宣传部) 理 委 员 理 理 委 交易银行部 授信管理部 委 员 会 委 委 员 员 会 员 员 会 会 会 会 小微普惠金融部 资产保全部 人力资源部 (党委组织部、 投资银行部 党委统战部) 法律事务部 托管业务部(筹) 内控合规部 纪检监察部 个人金融部 战略发展部 天津市蓟州村镇银行股份有限公司 资产负债管理部 信用卡中心 财务会计部 信息技术部 宁夏同心津汇村镇银行有限责任公司 E天津银行部 运营管理部 行政事务部 宁夏原州津汇村镇银行有限责任公司 金融市场部 国际业务部 安全保卫部 阿拉尔津汇村镇银行有限责任公司 资产管理部 呼图壁津汇村镇银行有限责任公司 铁门关津汇村镇银行有限责任公司 塔城津汇村镇银行有限责任公司 天 阜康津汇村镇银行有限责任公司 津 第 第 第 第 第 第 自 天银金融租赁股份有限公司 营 一 二 三 四 五 六 滨 由 北 石 上 济 成 运 营 中 中 中 中 中 中 海 贸 京 家 海 南 都 中 业 心 心 心 心 心 心 分 易 分 庄 分 分 分 心 部 支 支 支 支 支 支 行 试 行 分 行 行 行 行 行 行 行 行 行 验 行 区 分 行 企业管治报告 股东大会 股东大会的会议情况 于2018年,本行举行一次股东大会,详情载列如下: 2018年5月11日,本行举行2017年度股东周年大会,会上审议并通过了2017年度董事会工作报告、2017年度监事 会工作报告、2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告、2017年度利润分配方案及重选和委任本行第六 届董事会等十二项议案。 董事会 董事会的运作 董事会每年至少举行4次定期会议,必要时安排召开其他会议。董事会会议可采取现场会议或通过通讯方式召 开。董事会须在会议之前通知所有董事,并且适时向所有董事提供充足资料(包括提呈决议案的背景材料以及其 他资料和数据以协助董事作出知情决定)。就定期董事会会议而言,须于会议前至少14日向所有董事发出通知, 而就所有其他董事会会议而言,则须于会议前5日向所有董事发出通知。董事、董事会与高级管理层之间建立了 良好的沟通、汇报机制。全体董事均可寻求独立专业意见,费用由本行支付。行长定期向董事会汇报工作并接 受董事会监督。在董事会会议上,所有董事可自由发表意见,而重要决定须进行详细讨论后才能作出。 企业管治报告 董事会下设董事会办公室,作为董事会的日常办事机构,负责筹备股东大会、董事会会议及董事会下各专门委 员会会议及股东大会、董事会会议及董事会下各专门委员会会议交办的其他事务。董事会及高级管理层按照公 司章程所载其责任行使其各自有关权力。于议案中拥有重大权益的董事必须放弃就有关议案参与讨论及投票, 且不得计入有关议案的法定人数中。董事会已对本行风险管理及内部控制体系(涵盖财务、营运及合规控制)的 有效性进行审阅。风险管理及内部控制体系每年审阅四次(涵盖期间为2018年1月1日至2018年12月31日)。本行 认为有关审阅充足有效。董事会认为,本行所建立及实施的风险管理及内部控制体系充足有效。 有关本行的内部审计,请参阅「风险管理及内部控制-内部审计」。 董事会的组成 截至本年报日期,本行董事会由十五名董事组成,其中包括四名执行董事,即李宗唐先生、孙利国先生、张富 荣女士及梁建法先生;六名非执行董事,即孙静宇女士、武韬先生、布乐达先生、赵炜先生、肖京喜先生及李 峻女士;及五名独立非执行董事,即封和平先生、罗义坤先生、靳庆军先生、华耀纲先生、何佳先生。李宗唐 先生为董事长。本行董事会的人数及组成符合适用法律及法规。 关于董事的简历及任期请参阅本年报「董事、监事、高级管理层及雇员」一节。概无董事会成员与其他成员互有 关连。 报告期内董事会成员的变动 关于本行董事变动的详情,请参阅「董事、监事、高级管理层及雇员-报告期内的董事、监事及高级管理层变 动」。 董事会的职权 董事会对股东大会负责,行使下列职权: (a) 召集股东大会,并向股东大会报告工作; 企业管治报告 (b) 执行股东大会的决议; (c) 决定本行的经营计划和投资方案; (d) 制定本行的年度财务预算方案、决算方案、风险资本分配方案; (e) 制定本行的利润分配方案和亏损弥补方案; (f) 制定本行增加或者减少注册股本、发行债券或其他证券等资本补充方案及上市方案、募集资金投向方案并 监督执行,确保本行的资本充足率水平符合监管要求; (g) 拟订本行重大收购、购回本行股份或者合并、分立、解散及变更本行形式的方案; (h) 在股东大会授权范围内,决定本行除日常经营业务以外的对外投资、收购及出售资产、资产抵押、对外担 保、委托理财及关联交易等重大事项; (i) 决定本行内部管理机构的设置; (j) 根据董事长提名任免行长、董事会秘书;根据行长提名任免副行长、财务负责人等高级管理人员,并决定 其报酬和奖惩事项; (k) 制定本行董事报酬和津贴标准的方案; (l) 制定本行的基本管理制度,决定本行的风险管理、内部控制及合规等政策,审批绿色信贷战略; (m)制定公司章程的修订方案; (n) 批准本行内部审计章程及审计规划、工作计划; (o) 管理或授权关联交易控制委员会对关联交易进行管理; (p) 确定本行中长期的经营发展战略及重大的业务发展计划,并监督其有效地贯彻实施; 企业管治报告 (q) 制定本行信息披露制度,管理本行信息披露事项,对本行的会计和财务报告体系的真实性、完整性、准确 性、及时性承担最终责任; (r) 向股东大会提请聘请、更换或不再续聘为本行审计的会计师事务所; (s) 监督、评价本行董事及高级管理人员的履职情况,听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作; (t) 负责审议超出董事会给高级管理层设定的开支限额的任何重大资本开支、合同和承诺; (u) 拟订本行股权激励或股权回购计划; (v) 定期评估并完善本行的公司治理状况,并针对存在的问题做出必要的调整; 及 (w) 行使相关法律、行政法规和部门规章及公司章程、股东大会授予的其他职权。 董事对编制财务报表的责任 董事确认其须负责编制真实和公平地反映本行事务状况及业绩的截至2018年12月31日止年度财务报表。编制财 务报表时,董事选取合适的会计政策并贯彻应用,以及使用适用于有关情况的会计估计。在会计及财务人员的 协助下,董事确保本行按照法定规定及适用财务报告准则编制财务报表。外部审计师有关彼等就本集团财务报 表的报告责任的声明载于第138页至第144页的独立审计师报告内。 企业管治报告 董事会会议情况及董事出席会议情况 于报告期内,本行共举行6次董事会会议,审议批准主要涉及采纳及╱或修订多项企业管治措施、利润分配方 案、发展计划及业务经营等议题的68项议案。报告期内举行的董事会会议的详情载列如下: 会议届次 会议日期 会议形式 第五届董事会第十八次会议 2018年1月19日 通讯表决 第五届董事会第十九次会议 2018年3月23日 现场会议 第六届董事会第一次会议 2018年6月15日 现场会议 第六届董事会第二次会议 2018年8月24日 现场会议 第六届董事会第三次会议 2018年11月23日 现场会议 第六届董事会第四次会议 2018年12月28日 通讯表决 每名董事出席报告期内董事会会议的情况见下表: 已出席股东 应出席 亲自出席 委托出席 大会的次数╱ 董事会 董事会 董事会 须出席股东 董事会成员 会议次数 会议次数 会议次数 大会的次数 李宗唐先生 6 6 0 1/1 孙利国先生 6 6 0 1/1 张富荣女士 6 6 0 1/1 梁建法先生 4 3 1 0/0 孙静宇女士 4 4 0 0/0 武韬先生 4 4 0 0/0 布乐达先生 6 6 0 1/1 赵炜先生 6 6 0 0/1 肖京喜先生 4 4 0 0/0 李峻女士 4 4 0 0/0 封和平先生 6 6 0 0/1 罗义坤先生 6 5 1 1/1 靳庆军先生 6 6 0 1/1 华耀纲先生 4 4 0 0/0 何佳先生 4 4 0 0/0 赵家旺先生(1) 2 2 0 0/1 于旸先生(1) 2 1 1 1/1 栾凤祥先生(1) 2 1 1 0/1 曾祥新先生(1) 2 1 1 0/1 刘宝瑞先生(1) 2 2 0 1/1 郭田勇先生(1) 2 2 0 0/1 注:(1)于2018年6月8日离任董事会成员。 企业管治报告 独立非执行董事 本行董事会现有五名独立非执行董事,乃符合香港上市规则有关委任最少三名独立非执行董事并占董事会成员 人数至少三分之一的规定,而当中最少有一位独立非执行董事具备适当的专业资格或会计或相关财务管理专长 的规定。 于报告期内,独立非执行董事履行其受信责任及尽职调查责任以及公司章程规定须履行的责任,并且保障本行 及其股东的整体利益。本行独立非执行董事认真出席董事会及专门委员会的会议,就董事会及相关专门委员会 会上讨论的多个事项提出客观、独立的意见,并积极参与董事会的决策及监督董事会。 本行已收到每名独立非执行董事按照香港上市规则的规定发出的年度独立性确认函,书面确认其独立性。因 此,本行确认,所有独立非执行董事均已就其独立性遵守上市规则的规定。 董事会的专门委员会 截至本年报日期,本行董事会下设六个专门委员会,包括发展战略委员会、审计委员会、关联交易控制委员 会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会及消费者权益保护委员会。 发展战略委员会 截至本年报日期,发展战略委员会由五名董事组成,即李宗唐先生、孙利国先生、孙静宇女士、布乐达先生及 何佳先生。发展战略委员会主任委员为李宗唐先生。李宗唐先生及孙利国先生为执行董事。孙静宇女士及布乐 达先生为非执行董事,而何佳先生则为独立非执行董事。发展战略委员会的主要职责包括: 研究本行中长期发展战略并提出建议; 监督及检查年度经营计划和投资方案的执行; 研究拟定本行资本补充规划,拟定资本金补充渠道; 研究本行重大投资方案及其他影响本行发展的重大事项并提出建议; 审议公司章程的修改方案;及 检查以上事项的实施。 企业管治报告 于报告期内,发展战略委员会共举行3次会议,审议批准16项议案,主要涉及议题包括:2017年度内部资本充足 评估报告、2017年度社会责任报告、2016-2020年发展战略规划(2018年修订版)、2018年机构发展规划等。每名 委员会成员出席2018年发展战略委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 李宗唐先生 3 3 0 孙利国先生 3 3 0 孙静宇女士 2 1 1 布乐达先生 3 3 0 何佳先生 2 2 0 于旸先生(1) 1 1 0 刘宝瑞先生(1) 1 1 0 注:(1)于2018年6月15日离任发展战略委员会委员。 审计委员会 本行已根据香港上市规则有关规定成立审计委员会,并制定了书面职权范围。本行审计委员会书面职权范围载 于香港联交所网站和本行网站。截至本年报日期,审计委员会由五名董事组成,即封和平先生、肖京喜先生、 李峻女士、罗义坤先生及华耀纲先生。审计委员会主任委员为封和平先生。肖京喜先生及李峻女士为非执行董 事,而封和平先生、罗义坤先生及华耀纲先生为独立非执行董事。本行审计委员会过半数委员为独立非执行董 事,而审计委员会主任委员为独立非执行董事。审计委员会的主要职责包括: 检查本行的会计政策、财务状况和财务报告程序,检查本行的风险及合规情况; 审议外部审计师出具的对本行上一年度经营成果的财务报表、年度报告及帐目、半年度报告及(若拟刊发) 季度报告,以及审阅报表和报告所载有关财务申报的重大意见,就审计后的财务报告资讯真实性、准确 性、完整性和及时性作出判断,并向董事会提交审议意见; 企业管治报告 向董事会提议聘请或更换外部审计师,批准外部审计师的薪酬及聘用条款; 监督和评估外部审计师工作是否独立客观及审计程序是否有效; 检查及确保董事会及时回应外部审计师给予管理层的《审核情况说明函件》(或同等文件),亦检查外部审计 师就会议记录、财务帐目或监控系统向管理层提出的任何重大疑问及管理层作出的回应; 负责内部审计师与外部审计师之间的沟通,确保内部和外部审计师的工作得到协调; 根据董事会授权组织领导本行内部审计工作,批准本行审计政策与程序、本行年度审计工作计划,并监督 实施; 审议内部控制报告,并对执行情况的有效性进行监督与检查,向董事会提交意见和建议,同时通报高级管 理层和监事会;及 定期听取内部审计部门审计工作报告,并提交董事会,通报高级管理层和监事会。 于报告期内,审计委员会共举行4次会议,审议批准16项议案,主要涉及议题包括2017年内部控制评价报告、 2017年内部审计工作报告、2018年内部审计工作计划等。 审计委员会亦根据年度财务报告的相关披露规定安排编制及审阅2017年年报及2018年中报。于报告期内,审计 委员会在执行董事及高级管理层不在场的情况下,与外部审计师举行及进行了多次会议及沟通。于2019年3月21 日,审计委员会已审阅截至2018年12月31日止年度的经审核综合财务报表,该报表根据本行的会计原则及政策 而编制。其亦通过定期听取审计部关于内审工作的报告审阅内部控制体系及本行内部审计职能的有效性。 企业管治报告 每名委员会成员出席报告期内审计委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 封和平先生 4 4 0 肖京喜先生 3 3 0 李峻女士 3 3 0 罗义坤先生 4 4 0 华耀纲先生 3 3 0 于旸先生(1) 1 0 1 曾祥新先生(1) 1 0 1 郭田勇先生(1) 1 1 0 注:(1)于2018年6月15日离任审计委员会委员。 关联交易控制委员会 本行已成立关联交易控制委员会,并制定了书面职权范围。截至本年报日期,关联交易控制委员会由五名董事 组成,即靳庆军先生、张富荣女士、梁建法先生、封和平先生及华耀纲先生。关联交易控制委员会主任委员为 靳庆军先生。张富荣女士及梁建法先生为本行的执行董事。靳庆军先生、封和平先生及华耀纲先生为独立非执 行董事。关联交易控制委员会的主要职责包括: 确认关联方及关连人士;及 审核需提交董事会、股东大会审议的关联方交易及关连交易并向董事会汇报,并审议董事会授权范围内的 关联方交易及关连交易。 于报告期内,关联交易控制委员会举行4次会议,审议批准2项议案,主要涉及议题包括《天津银行股份有限公司 董事会关联交易控制委员会2017年工作情况和2018年工作计划》《关于关联方「内部人」补充识别情况及关联方名 单变更情况的报告》。 企业管治报告 每名委员会成员出席报告期内关联交易控制委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 靳庆军先生 4 4 0 张富荣女士 3 3 0 梁建法先生 3 2 1 封和平先生 4 4 0 华耀纲先生 3 3 0 刘宝瑞先生(1) 1 1 0 栾凤祥先生(1) 1 0 1 注:(1)于2018年6月15日离任关联交易控制委员会委员。 风险管理委员会 本行已成立风险管理委员会,并制定了书面职权范围。截至本年报日期,风险管理委员会由五名董事组成,即 孙利国先生、梁建法先生、武韬先生、赵炜先生及靳庆军先生。风险管理委员会主任委员为孙利国先生。孙利 国先生及梁建法先生为本行的执行董事。武韬先生及赵炜先生为本行的非执行董事。靳庆军先生为本行的独立 非执行董事。风险管理委员会的主要职责包括: 监督高级管理层在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、信息科技风险和声誉风险等 方面的风险控制情况,定期审阅相关风险状况报告; 评估本行风险政策、管理状况、风险承受能力及水平; 监督本行的风险管理制度和内部控制制度,提出完善本行风险管理和内部控制制度的意见; 与高级管理层讨论风险管理与内部控制制度体系,确保本行风险管理体系有效;及 定期检查、监督本行风险管理体系的有效性。 企业管治报告 于报告期内,风险管理委员会共举行4次会议,审议批准12项议案,主要涉及议题包括2017年度风险及风险管理 状况报告、2018年风险偏好等。风险管理委员会通过按季度定期听取高级管理层关于本行风险管理情况的报告 审阅本行风险管理体系,包括信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、流动性风险、信息科技风险和声誉 风险等,根据经济发展趋势和宏观调控政策的变化,结合本行经营发展实际情况,提出完善本行风险管理工作 等方面的意见和建议,并督促高级管理层改进风险管理工作流程。 每名委员会成员出席报告期内风险管理委员会会议的情况见下表: 委员会成员 应出席会议次数 亲自出席会议次数 委托出席会议次数 孙利国先生 4 4 0 梁建法先生 3 2 1 武韬先生 3 3 0 赵炜先生 4 4 0 靳庆军先生 3 3 0 赵家旺先生(1) 1 1 0 布乐达先生(1) 1 1 0 注:(1)于2018年6月15日离任风险管理委员会委员。 提名与薪酬委员会 本行已根据香港上市规则有关规定成立提名与薪酬委员会,并制定了书面职权范围。本行提名与薪酬委员会的 书面职权范围载于香港联交所网站及本行网站。截至本年报日期,提名与薪酬委员会由五名董事组成,即何佳 先生、李宗唐先生、张富荣女士、封和平先生及罗义坤先生。提名与薪酬委员会主任委员为何佳先生。李宗唐 先生及张富荣女士为本行的执行董事。何佳先生、封和平先生及罗义坤先生为本行的独立非执行董事。提名与 薪酬委员会过半数委员为独立非执行董事,而主任委员为独立非执行董事。提名与薪酬委员会的主要职责包括: 企业管治报告 提名职责 每年审查董事会的架构、人数及组成,并就任何为配合本行策略而拟对董事会作出的变动提出建议; 制订董事及高级管理人员的选择标准和程序以及董事继任计划,并向董事会提出建议; 广泛搜寻合资格人选担任董事和高级管理人员,并向董事会提出建议; 初步审核董事候选人和高级管理层人选的任职资格,并向董事会提出选任建议;及评估独立非执行董事的 独立性。 薪酬考核职责 研究董事和高级管理人员的考核标准,对董事和高级管理人员进行考核并将考核结果递交董事会; 审议本行薪酬管理政策及架构,拟订全体董事和高级管理人员的薪酬待遇方案及架构,及就设立正规而具 透明度的程序制订薪酬政策,向董事会提出建议并监督方案实施; 审议董事及高级管理人员因丧失或终止职务或停止委任而应收的赔偿,确保该等赔偿与合同条款一致;若 未能与合同条款一致,则须公平,不致过多;及 审议董事行为失当而遭解雇或罢免的赔偿安排,确保该等安排与合同条款一致;若未能与合同条款一致, 则须合理适当。 于报告期内,提名与薪酬委员会共举行1次会议,审议批准5项议案,主要涉及议题包括2017年度董事和高级管 理人员履职评价意见、2018年度公司绩效考核指标的议案等。 企业管治报告 每名委员会成员出席报告期内提名与薪酬委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 何佳先生 0 0 0 李宗唐先生 1 1 0 张富荣女士 1 1 0 封和平先生 0 0 0 罗义坤先生 1 1 0 靳庆军先生(1) 1 1 0 郭田勇先生(1) 1 1 0 注:(1)于2018年6月15日离任提名与薪酬委员会委员。 董事会认为拥有多元化成员构成的董事会将有助于本行提升表现。本行董事会成员多元化对实现可持续发展、 执行策略及维持良好企业管治而言极为重要。 董事会及提名与薪酬委员会在遴选候选人时通过考虑多项因素,包括但不限于技能、性别、年龄、文化及教育 背景、专业经验及服务年期,务求达致董事会成员多元化。本行的提名与薪酬委员会负责每年检讨董事会的架 构、人数及组成,制定董事薪酬政策、评估执行董事表现及批准执行董事服务合约条款,并就个别执行董事及 高级管理人员的薪酬待遇向董事会提出建议。 在设计董事会的组成时,本行已从多个可计量方面考虑董事会成员多元化,包括性别、年龄、文化及教育背 景、专业经验等。于本年报日期,董事会由15名董事组成,其中3名为女性;年龄在40至49岁的2名,50至59岁 的8名,60岁及以上的5名;金融专业背景的6名,会计及审计专业背景的5名,经济及管理专业背景的2名,法律 专业背景的1名,教育界背景的1名。 企业管治报告 消费者权益保护委员会 本行已成立消费者权益保护委员会,并制定了书面职权范围。截至本年报日期,消费者权益保护委员会由五名 董事组成,即华耀纲先生、李宗唐先生、孙利国先生、张富荣女士及梁建法先生。消费者权益保护委员会的主 任委员为华耀纲先生。消费者权益保护委员会的主要职责包括: 制定本行消费者权益保护工作策略、政策及目标; 监督高级管理层有效执行有关规则及规章,接收及审阅高级管理层定期提交有关实施消费者权益保护的专 项报告并就此向董事会汇报; 审阅本行消费者权益保护工作的实施,监督及评估本行消费者权益保护工作的完整性、及时性、有效性以 及就此履行高级管理层的职责;及 本行消费者权益保护工作的信息披露。 于报告期内,消费者权益保护委员会共举行2次会议,审议批准3项议案,主要涉及议题包括2017年消费者权益 保护工作情况报告、修订《天津银行股份有限公司董事会消费者权益保护委员会工作规则》等。 每名委员会成员出席报告期内消费者权益保护委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 华耀纲先生 1 1 0 李宗唐先生 2 2 0 孙利国先生 2 2 0 张富荣女士 2 2 0 梁建法先生 1 1 0 靳庆军先生(1) 1 1 0 注:(1)于2018年6月15日离任消费者权益保护委员会委员。 企业管治报告 企业管治职能 本行并无成立企业管治委员会。董事会负责银行企业管治职能,如制订及检讨本行政策、企业管治常规,检讨 及监察董事、监事及高级管理层的培训及持续专业发展,检讨及监察本行遵守法律及监管规定的政策及常规, 检讨本行就守则的合规情况及于企业管治报告内的披露事宜。 监事会 监事会的组成 截至本年报日期,本行监事会由五名监事组成,其中包括两名职工代表监事,即冯侠女士及姚涛先生;一名股 东代表监事,即于旸先生;及两名外部监事,即张连明先生及刘宝瑞先生。冯侠女士已于2018年1月19日辞任股 东监事及监事会下设监督委员会委员职务,并于同日获选为本行职工监事、监事会监事长、监事会下设监督委 员会委员及提名委员会委员。本行监事会的人数及组成符合适用法律及法规。 报告期内监事会成员的变动 报告期内,除「董事、监事、高级管理层及雇员-报告期内的董事、监事及高级管理层变动」一节所披露者外, 本行监事会成员概无变动。 监事会会议情况及监事出席会议情况 于报告期内,本行共举行7次监事会会议,审议批准61项议案,主要涉及议题包括监事会2017年度工作报告、监 事会换届的议案以及2017年度董事会及董事履职评价报告等。 企业管治报告 每名监事出席报告期内监事会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 监事会成员 会议次数 会议次数 会议次数 冯侠女士 7 7 0 姚涛先生 7 7 0 于旸先生 4 4 0 张连明先生 7 7 0 刘宝瑞先生 4 4 0 程懿丰女士(1) 3 3 0 张晓莉女士(1) 3 2 1 注:(1)于2018年6月8日离任监事会成员。 监事会下设委员会 本行监事会下设两个委员会,即监督委员会及提名委员会。委员会依据监事会制定的职权范围运作。 监督委员会 截至本年报日期,监督委员会由三名监事组成,即刘宝瑞先生、冯侠女士及于旸先生。监督委员会主任委员为 刘宝瑞先生。监督委员会的主要职责包括: 拟定对本行财务活动的监督方案,并实施相关监督; 监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略;及 监督检查本行经营决策、风险管理和内部控制等工作。 企业管治报告 于报告期内,监督委员会共举行4次会议,审议批准主要涉及内部审计工作报告和计划、内部控制评价报告等议 题的33项议案。每名成员出席报告期内监督委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 刘宝瑞先生 3 3 0 冯侠女士 4 4 0 于旸先生 3 3 0 张晓莉女士(1) 1 0 1 程懿丰女士(1) 1 1 0 注:(1)于2018年6月8日离任监督委员会委员。 提名委员会 截至本年报日期,提名委员会由三名监事组成,即张连明先生、冯侠女士及姚涛先生。提名委员会主任委员为 张连明先生。提名委员会的主要职责包括: 拟订监事的选任标准和程序; 对监事候选人的任职资格和条件进行初步审核,并向监事会提出建议; 对董事的选聘程序进行监督;及 综合评价董事、监事和高级管理人员履职情况,并向监事会报告。 企业管治报告 于报告期内,提名委员会共举行3次会议,审议批准主要涉及监事会换届方案和董事会、高级管理层及其成员履 职评价报告等议题的13项议案。每名成员出席报告期内提名委员会会议的情况见下表: 应出席 亲自出席 委托出席 委员会成员 会议次数 会议次数 会议次数 张连明先生 2 2 0 冯侠女士 2 2 0 姚涛先生 3 3 0 张晓莉女士(1) 1 1 0 程懿丰女士(1) 1 1 0 注:(1)于2018年1月19日离任提名委员会委员。 报告期内出席股东大会情况 报告期内,本行共召开1次股东大会。监事会派代表出席了会议,对会议审议内容、会议程序及表决过程的依法 合规情况进行了现场监督。 报告期内列席董事会会议情况 报告期内,为加强履职评价基础工作,本行监事会派监事列席董事会的会议,并要求监事对所列席董事会专门 委员会会议的重点内容和会议情况进行记录,进行现场评价打分,作为监事会年终评价的基础资料,有效提升 了评价工作的客观性。 报告期内董事及监事的培训 报告期内,本行董事、监事参与了相关培训,培训主要内容包括董事、监事履职培训等。 企业管治报告 高级管理层 高级管理层拥有本行董事会授予的权力以管理本行的日常营运。本行的行长主要负责执行本行董事会的决定并 须向本行董事会报告。本行亦已委任两名副行长及其他高级管理层成员与本行的行长合作,并履行其各自的管 理责任。 本行董事会与以行长为代表的管理层按照公司章程确定的职权范围履行各自职责。根据公司章程,本行高级管 理层应当根据本行经营活动的需要,建立健全以内部规章制度、经营风险管理系统、信贷审批系统等为主要内 容的内部控制机制,有效地识别、衡量、监测、控制本行面临的各类风险等。 董事长及行长 报告期内本行董事长与行长的角色及职能由不同人士担任,董事长与行长各自的职责界定清晰,符合香港上市 规则的建议。 于本年报日期,李宗唐先生担任董事长,主持总行党委及董事会全面工作,主管审计工作,并分管董事会办公 室、审计部。孙利国先生担任本行行长,主持全行经营管理工作,分管战略发展部。 公司秘书 张富荣女士自2015年6月起获委任为本行董事会秘书。张富荣女士与魏伟峰博士自2015年9月起担任本行联席公 司秘书。魏伟峰博士为方圆企业服务集团(香港)有限公司的董事兼行政总裁。张女士为魏博士于本行的主要联 络人。 企业管治报告 董事、监事及高级管理人员之间关系 本行董事、监事及高级管理人员之间并不存在任何财务、业务、亲属关系。 公司章程修订 为进一步完善本行企业管治,本行根据(i)《商业银行股权管理暂行办法》及其他相关规则;(ii)相关法律法规的程 序及规定;以及(iii)本行实际情况,对公司章程作出修订。有关修订的决议案经2018年5月11日举行的2017年年度 股东大会审议及通过。本行已获得日期为2018年7月25日的「中国银行业监督管理委员会天津监管局关于天津银 行股份有限公司修订公司章程的批复」(津银监复〔2018〕179号)批准于年度股东大会上审议通过的经修订公司 章程。经修订公司章程已自中国银行保险监督管理委员会天津监管局批复之日起生效。 除上述者外,截至本年报日期,公司章程并无任何重大变更。公司章程文本可于本行及香港联交所网站查阅。 与股东的沟通 本行重视股东的意见及建议,积极举办各种与投资者及分析人士的沟通活动,借以维持良好关系并及时回应股 东的合理要求。股东可通过董事会办公室向董事会作出查询。董事会的联络详情如下: 地址:中国天津市河西区友谊路15号 邮政编码:300201 联系电话:+862228405536 传真:+862228405518 电子信箱:ir@bankoftianjin.com 股东权利 股东召开临时股东大会的程序 本行严格依照适用法律及法规、香港上市规则、公司章程及企业管治制度,切实保障股东权利。 企业管治报告 根据公司章程和股东大会议事规则的规定: 单独或者合计持有本行10%以上股份的股东可以书面要求,提请董事会召集临时股东大会或者类别股东会议,并 阐明会议的议题。董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定,在收到请求后10日内提出同意或不同意 召开临时股东大会或者类别股东会议的书面反馈意见。前述股东的持股数以该等股东向董事会提出书面请求日 的持股数为准。 如董事会同意召开临时股东大会或类别股东会议,董事会应当在作出董事会决议后的五日内发出召开股东大会 或类别股东会议的通知。通知中对原请求的变更,应当征得相关股东的同意。 如董事会不同意召开临时股东大会或类别股东会议,或者在收到请求后十日内未有作出反馈,单独或者合计持 有本行10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会或类别股东会议,并应当以书面形式向监事会提 出请求。 如监事会同意召开临时股东大会或类别股东会议,应在收到请求后五日内发出召开临时股东大会或类别股东会 议的通知。通知中对原请求的变更,应当征得相关股东的同意。 如监事会未在规定期限内发出通知召开临时股东大会或类别股东会议,监事会被视为不召开和主持上述临时股 东大会或类别股东会议,至少连续90日单独或者合计持有本行10%以上具表决权股份的股东可以自行召集和主持 上述临时股东大会或类别股东会议。 有关的进一步详细内容股东可参阅登载于香港联交所及本行网站的公司章程。 在股东大会提出提案的程序 单独或者合计持有本行3%以上具表决权股份的股东,可以在召开股东会议日期前十日提出临时提案并书面提交 召集人。如提案符合公司章程所列明的条文,召集人应当在收到提案后两日内审阅有关提案、发出股东大会补 充通知及公告临时提案的内容。如香港上市规则另有规定者,则在股东大会提出提案的程序应遵守该等规定。 企业管治报告 除前段规定的情形外,召集人在发出股东大会通知后,不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。 有关的进一步详细内容股东可参阅登载于香港联交所及本行网站的公司章程。 外部审计师及审计师酬金 本行聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)及德勤.关黄陈方会计师行分别担任本行2018年度财务报告的 国内审计师及国际审计师(以下统称「德勤」)。本行就审计截至2018年12月31日止年度的财务报表支付给德勤的 酬金为人民币2.55百万元,而半年度财务报表审阅服务的费用为人民币1.85百万元。 过去三年,本行没有更换审计师。 高级管理层的薪酬 高级管理层成员于截至2018年12月31日止年度的薪酬详情载于「董事、监事、高级管理层及雇员-付予董事、 监事及高级管理层的薪酬资料」。 风险管理及内部控制 有关本行风险管理及内部控制情况的详情,请参阅本年报「风险管理及内部控制」。 董事、监事及相关雇员进行的证券交易 本行已采纳香港上市规则附录十所载《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》(「标准守则」)作为其监管董事 及监事进行证券交易的守则。 经本行向所有董事及监事作出特定查询后,本行各董事及监事均确认于报告期内一直遵守标准守则。 董事会报告 主营业务 本行主要从事银行业及有关金融服务,包括公司银行业务、零售银行业务、资金业务及其他业务。 业务回顾 本行的业务回顾 本行于报告期内的业务回顾载于「管理层讨论与分析-业务回顾」。 环境政策及表现 近年来,本行积极承担有关环境政策的社会责任。 本行坚持将绿色金融理念融入业务发展,积极构建绿色金融管理体系,将绿色金融理念贯穿到业务发展和化解 产能过剩行业信贷风险的流程之中,优选符合绿色金融要求的企业主体,支援节能环保专案建设。 2018年,本行对本机构绿色信贷相关制度进行了系统性梳理,组织印发了《天津银行绿色信贷指引》(2018年修 订版)。新指引更加全面准确地体现了监管机构对于银行业金融机构发展绿色信贷的要求,内部管理职责边界更 为清晰,流程管理要求更加细致,为今后持续深入推进绿色信贷发展提供了更为可靠的制度支援。 2018年,本行绿色信贷分类标识正式嵌入授信业务管理系统。根据监管部门制定的绿色信贷统计分类标准,本 行提出了相应的绿色信贷分类管理要求:一是按照行业维度进行绿色信贷分类,根据原中国银监会发布的《绿色 信贷实施情况关键评价指标》,对A类、B类专案(客户)的行业作出了界定(即分别具有高、中级别的环境或社 会风险);二是从客户维度和贷款维度出发,建立十二类节能环保专案和服务贷款分类标识。上述分类标识已嵌 入授信业务管理系统实现流程化管理,通过客户分类管理,深挖客户需求,进一步提升本行服务绿色金融客户 的效率和能力。 董事会报告 本行根据监管要求开展绿色信贷实施情况自评价工作,针对自评价涉及到的300多个定性细分指标和定量指标全 面开展自评价,整理出本行在绿色信贷产品与服务、环境和社会风险管理、自身环境和社会表现方面的执行情 况和工作亮点,并根据自评价结果完善自身政策管理措施。 报告期内,本行支援节能环保专案及服务贷款余额达115.61亿元。 为贯彻国家节约能源成本的政策,本行已实施一系列措施,包括:(i)增强员工节能意识。在办公区域、食堂、卫 生间等公共区域张贴节约用电、用水标识。(ii)加强日常管理和巡查。合理设置空调温度,无人时不开空调,开 空调时不开门窗;加强日常检查,杜绝「长流水」、「长明灯」等现象发生。(iii)加强设施设备维护管理。对照明、 办公设备和供水设施进行定期养护和及时维修,避免非正常损耗造成能源浪费。(iv)加强机动车辆日常管理。车 辆购置遵循经济适用、节能环保的原则;燃油管理实行「定车、定卡」,建立车辆燃油使用登记台账;合理安排 车辆出行线路和用车人员搭配,减少因车辆空驶里程造成能源浪费。 有关我们环境政策及表现的详情,请参阅「天津银行股份有限公司2018年度社会责任报告」。 消费者权益保护工作 于报告期间,本行高度重视金融消费者的权益保障,建立健全消费者权益保护工作管理、制度体系,加强售前 消保审查,从源头保护消费者合法权益;推进合规销售管理,公平对待消费者,恰当披露产品信息,有效提示 风险,筑牢第一道风险防线;完善事后监督机制,开展消保内部检查;加大消保培训力度,提高消保工作水 准;于报告期间,本行加强客户投诉管理,完善客户信息保密制度,提升服务品质,切实承担消费者教育的责 任,积极开展金融知识普及教育活动,引导和培育社会公众的金融意识和风险意识。 董事会报告 在消费者权益保护方面,本行主要开展以下活动:(1)进一步完善消费者权益保护工作管理组织体系。为更好地 服务大众、保护消费者权益,2018年本行对消保管理体系进行了调整,明确了董事会层面及高级管理层面消费 者权益保护工作的权责,进一步完善了消费者权益保护「总-分-支」三级组织管理架构。逐步健全消费者权 益保护工作制度体系,从运行机制、销售合规、宣传教育、考核评价、个人金融信息保护、投诉处理、信息披 露、应急预案、服务管理九个方面建立健全了消保工作制度体系,为消保工作的顺利开展提供了有力的保障。 (2)开展金融知识宣传教育。2018年,本行立足营业网点,借助LED显示屏、液晶电视、微信、短信等多种媒 介,通过金融知识进校园、进社区、进企业、进乡镇等方式,不间断地开展了10余个主题的金融知识宣传教育 活动,为社会公众营造学金融、懂金融、用金融的良好环境贡献了力量。经统计,2018年,本行举行户内外宣 传教育活动2600余场,较2017年增加了400余场,共计发放宣传材料超过12.5万份,官方微信推送金融知识30余 次,短信宣传184万条,受益群众近200万人次。 遵守法律及法规 本行已实施有效的风险管理制度,控制本行所面临的(i)法律风险,包括因违反法律法规、违反合约、侵犯他人法 定权利所致或另因本行牵涉的任何合约或业务活动所致法律责任风险;及(ii)合规风险,如因没有遵循法律、规 则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失及声誉损失的风险。 本行已设立一系列制度及措施,管理及控制本行所面对的法律风险。本行已建立法律性文件审查制度,未经总 行相关职能部门对有关法律性文件进行真实性、有效性及完整性方面的审查不得签具该等法律性文件。本行已 建立法律咨询机制,在总行开设法律咨询热线,为本行各营运单位在其日常经营管理工作中所遇到的法律问题 提供咨询服务。本行聘用常年法律顾问为日常经营管理提供团体化、专业性法律支撑。本行亦委聘外部专业律 师对本行的重大业务纠纷与法律诉讼提供专业法律服务支持。 董事会报告 分支行负责处理涉及本机构的法律诉讼及法律风险。为控制及管理本行所面临的合规风险,本行积极组织推动 各业务部门识别和评估与本行经营活动相关的合规风险,组织和协助各业务部门对与业务相关的规章制度和操 作规程进行梳理和修订,以保证各项业务流程的合规性。本行建立了合规管理报告制度,及时将相关合规管理 情况向高级管理层报告,并建立操作风险提示机制,及时将有关风险予以提示,促进各级机构依法合规经营。 本行亦定期开展员工合规培训,对员工进行合规警示教育,提高员工合规经营意识。本行的全面问责管理办法 规定了问责方式、问责级别、问责原则及规则、问责组织架构及职责、问责程序及报告制度,以对发生违规不 尽职行为的本行员工进行责任追究。 本行已根据《中华人民共和国反洗钱法》及中国人民银行颁布的其他适用规则及法规通过在全行范围建立专业的 反洗钱团队、反洗钱内部控制体系、反洗钱数据监测报送系统、反洗钱内部审计及相关员工培训以管理本行的 反洗钱。本行致力于反洗钱工作长达十四年以上。 本行的反洗钱工作领导小组办公室设在内控合规部。其主要牵头负责全行反洗钱工作,召集总行反洗钱领导小 组会议,针对反洗钱工作中的违规及不尽职行为组织推动问责,并通过加强管理降低或控制相关风险。董事会 承担洗钱风险管理的最终责任。反洗钱工作领导小组领导全行落实反洗钱政策及程序。总行、分行及支行各自 设立相关小组执行日常的反洗钱工作及运作。 本行已制定多项主要关于客户尽职调查及识别制裁筛查及交易记录保存、涉嫌恐怖融资和毒资监控及大额及可 疑交易报告的内部反洗钱政策及程序。本行亦发展及不断更新本行的反洗钱数据监测报送系统,该系统的特点 是涵盖基础管理、数据报告、审查分析、统计报告、维护管理及风险分类等模块。 董事会报告 本行与其雇员的关系 本行牢固树立人才兴行战略思想,推进市场化的人才制度,不断加强激励考核、综合培训等配套机制建设,并 采取差异化培训方式和多层次、系统化、全方位培训管理体系,打造了一支业务过硬、创新求实、好学上进的 员工队伍。本行亦高度重视员工职业生涯规划,丰富完善了管理人员、非职务序列、客户经理等专业序列,使 各个岗位的人员都有其发展通道,激发实现自身价值。此外,本行以「细节成就卓越,实干创造辉煌」作为企业 文化理念并全力践行,使之成为本行全体员工遵循的思维方式和行为准则。 本行相信,本行的可持续增长有赖于本行雇员的能力及付出。本行已开发出一套评估及培训系统,并将本行的 发展策略与员工的职业发展相结合。本行逐步构建科学的激励约束机制,通过实施分类考核,使薪酬资源与银 行整体效益和个人绩效表现更充分匹配。本行根据适用中国法律、规则及法规向本行员工提供社会保险及其他 员工福利,如养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及住房公积金。 本行的工会代表员工的利益,就劳工相关事项与管理层紧密合作。于报告期内,本行未曾发生任何曾影响营运 的罢工或其他重大劳动纠纷,而本行相信,管理层与工会一直保持良好的关系。 业绩 本行截至2018年12月31日止年度的业绩载于第145至146页的合并损益及其他综合收益表。 股息 本行以提供稳定及可持续回报予股东作为目标,并努力延续稳定式股息政策。根据股息政策,在决定是否派发 股息及厘定股息金额时,董事会将考虑本集团的经营业绩、财务状况、当年产生的可供分配利润、流动资金充 裕程度、资本需求、未来前景以及董事会认为适当的任何其他因素。 本行股东已在本行于2018年5月11日举行的2017年股东周年大会上考虑及批准本行的2017年度利润分配方案。 2017年度的末期股息为每十股股份人民币1.8元(含税),即股息总额为人民币1,092.7百万元(含税),已于2018年 7月6日分派予本行H股及内资股持有人。 董事会报告 董事会已建议以现金派付截至2018年12月31日止年度的末期股息每十股人民币1.8元(含税),派付总额约为人民 币1,092.7百万元。末期股息须经股东于本行即将举行之2018年股东周年大会批准。倘经由本行2018年股东周年 大会批准后,预期末期股息将于2019年7月10日派付。 本行与其客户的关系 本行为总部位于天津市的唯一一家城市商业银行。本行扎根天津地区20年,对天津经济结构和产业布局有著深 入的了解,本行已与大量优质企业(特别是经营基础设施、节能、环保、医疗保健、高端设备制造、教育、旅游 及公共服务的企业)以及科技型中小企业建立了长期良好合作关系。截至2018年12月31日,本行金融服务实现对 天津国资系统下属所有集团客户的全覆盖。 多年来,本行始终将大力发展中小微企业业务作为推进经营转型、调整优化业务结构、实现又好又快发展的重 要抓手,不断塑造「中小企业伙伴银行」的优质品牌。2018年,本行完善服务小微企业组织架构,将总行中小企 业部更名为小微普惠金融部,专司本行小微企业普惠金融业务组织推动及管理,同时,主动适应市场变化,积 极转变小微业务获客方式和业务模式,提出线上、线下业务「双轨」发展战略,重点以产业链中的核心企业、各 类应用场景、优质平台、科技金融为依托,批量获取优质小微客户,并将线上业务作为支持小微企业融资的主 要方式。 在全行干部员工不懈努力和出色工作下,2018年本行获得了「亚洲卓越城市商业银行奖」、「十佳精准扶贫创新 银行奖」、「绿色金融银行奖」、「杰出商业银行品牌奖」、「年度社会责任贡献奖」、「最佳贸易金融城商银行奖」、 「区域性商业银行最佳手机银行成长奖」、「杰出手机银行APP奖」、「最佳城市复兴银行奖」、「创新卓越奖」、「实 干笃行奖」等各类奖项,同时还荣获中央国债登记结算公司的「优秀金融债发行机构奖」、「优秀自营商奖」以及 全国银行间同业拆借中心的「核心交易商奖」、银行业信贷资产登记流转中心的「突出贡献奖」等奖项。 英国《银行家》杂志发布了「2018年全球银行1000强」榜单,天津银行位居第200位,在上榜的135家中资银行中 排名第32位。中国企业联合会和中国企业家协会联合发起评审的「2018中国服务业企业500强」榜单,本行再次 入围,排名第172位,比上年提升10位。联合资信评估公司评定本行主体长期信用等级为AAA,评级展望为稳 定,连续两个年度获得国内商业银行最高主体信用评级。 董事会报告 本行积累了丰富而稳定的个人客户资源。截至2018年12月31日,本行在天津市内开设了合共165个营业机构,实 现了对全市内各区域的全覆盖。 本行目前是天津市提供房屋维修基金的独家代理行。本行亦是发行天津市工会会员服务卡的唯一银行。本行亦 为天津市社保卡代理发行行之一。 面临的主要风险 有关本行于报告期所面临的主要风险,请参阅「管理层讨论与分析-风险管理」。 自报告期结束后的重大事项 有关本行于报告期结束后的重大事项,请参阅「重要事项-自报告期结束后的重大事项」。除上文披露者外,自 报告期结束后未发生其它影响本行的重大事项。 未来发展 影响本行未来发展若干方面的回顾载于「管理层讨论与分析-环境与前景」。 年内关键财务绩效指标分析 详情请参阅本年报「会计数据及财务指标概要」以及「管理层讨论与分析」章节。 股本 有关本行股本的详情,请参阅「股本变动及股东资料—I.本行股份变动情况」。 优先购股权 公司章程及相关中国法律并无授予本行股东优先购股权的规定。 主要股东 报告期末,本行主要股东详情请参见「股本变动及股东资料-II.股东资料」。 捐款 本行截至2018年12月31日止年度作出慈善及其他捐款合计人民币3.1百万元。 董事会报告 物业和设备 本行截至2018年12月31日止年度的物业和设备变动详情载于本年报财务报表附注33。 储备变动 本行截至2018年12月31日止年度的储备变动详情载于本行财务报表内合并权益变动表。 可供分配储备 本行截至2018年12月31日的可供分配储备为人民币17,563.6百万元。 购买、出售及赎回本行之上市证券 于报告期内,本行或其任何附属公司并无购买、出售或赎回本行的任何上市证券。 退休福利 有关提供予本行雇员退休福利的详情,请参阅本年报财务报表附注39。 主要客户及主要供应商 于报告期末,本行五大存款人于总存款的占比少于30%及五大借款人于向客户授出贷款及垫款总额的占比少于 30%。 董事 有关现任董事的履历以及报告期内董事变动的资料,请参阅「董事、监事、高级管理层及雇员」一节。 董事及监事的服务合约 于报告期内,本行的董事及监事并无任何服务合约于一年内若由本行终止时须作出赔偿(法定赔偿除外)。 获准许弥偿条文 于报告期及截至本年报日期止任何时间,概不存在任何以任何董事或监事(不论是否由本行或以其他方式制定) 或本行相联法团的董事或监事(倘由本行制定)为受益人的获准许弥偿条文。 董事会报告 董事及监事在交易、安排或合约中拥有的重大权益 截至2018年12月31日止年度,本行或其附属公司概无订立董事及╱或监事(或董事及╱或监事的关连实体)直 接或间接于其中拥有重大权益的任何交易、安排或重要合约。 购买股份或债权证的安排 于报告期任何时间,本行概无是任何安排之一方,以使董事及监事藉收购本行或任何其他法人团体的股份或债 权证获取利益。 管理合约 除与本行管理层订立的服务合约外,本行概无与任何个人、公司或法人团体订立任何其他有关管理或处理本行 任何业务的整体部份或任何重大部份的合约。 董事、最高行政人员及监事于本行股份的权益 截至报告期末,本行董事、监事及最高行政人员以及彼等的联系人于本行或其相联法团(定义见证券及期货条例 第XV部)的股份、相关股份及债权证中拥有根据证券及期货条例第352条规定须予备存的登记册所记录或根据香 港上市规则附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则须知会本行及香港联交所的权益和淡仓载列如下: 董事 直接或间接 持有的股份 占本行权益 董事姓名 身份 股份类别 数目(好仓) 的概约百分比 张富荣 实益权益 内资股 478,645(1) 0.0079% 注: (1) 2018年5月3日,张富荣女士将其直接持有的119,600股内资股以协议形式转让给其配偶周立忠先生。于报告期末,张富 荣女士直接持有本行359,045股内资股,其配偶持有本行119,600股内资股。根据证券与期货条例,周先生所持有的权益 视为张女士所持有的权益。 董事会报告 监事 直接或间接 持有的股份 占本行权益 监事姓名 身份 股份类别 数目(好仓) 的概约百分比 姚涛 实益权益 内资股 102,487 0.0017% 刘宝瑞 实益权益 内资股 15,959 0.0003% 除上文所披露者外,截至2018年12月31日,本行董事、最高行政人员或监事或彼等的联系人概无于本行或其相 关法团的股份、相关股份或债权证中拥有任何权益或淡仓。 企业管治 我们致力维持高水平的企业管治。请参阅本年报「企业管治报告」。 公众持股量 基于本行可获得的公开资料及就董事所知悉,截至本年报日期,本行一直维持足够公众持股量,符合香港上市 规则的最低规定及本行上市后获香港联交所授出的豁免。 关连交易及关联方交易 本行在日常业务往来中向中国公众人士提供商业银行服务及产品,公众人士包括主要股东、若干董事及监事、 行长及╱或彼等各自的联系人。根据香港上市规则,上述各人士为本行关连人士。由于该等交易是在日常业务 往来中按照一般商业条款订立,故获豁免遵守香港上市规则第十四A章下报告、年度审阅、披露及独立股东批准 规定。 本行于报告期在日常业务往来中进行的关联方交易详情载于财务报表附注50。香港上市规则第14A章对于关连人 士的定义有别于国际会计准则第24号「关联方披露」对于关联方的定义及国际会计准则理事会对其的诠释。载于 财务报表附注的若干关联方交易同时构成香港上市规则所定义的关连交易或持续关连交易,但概无构成香港上 市规则所规定之须予以披露的关连交易。 本行确认其已遵守香港上市规则第十四A章披露规定。 董事会报告 董事、监事及高级管理层的酬金 本行为同时身兼本行雇员的执行董事、职工监事及高级管理人员提供的酬金包括薪金、奖金、社会保障计划、 住房公积金计划及其他福利。本行独立非执行董事及外部监事收取的酬金根据职责厘定。有关董事及监事的酬 金详情,请参阅本报告财务报表附注17。 本行在薪酬支付方面,严格执行监管相关规定。本行通过《天津银行股份有限公司薪酬管理政策》对高级管理人 员进行考核,根据考核结果为执行董事和其他高级管理人员提供报酬。 本行根据《天津银行股份有限公司薪酬管理政策》和《天津银行薪酬管理办法》为职工监事提供报酬。本行股东 大会审议通过了《天津银行股份有限公司董事、监事工作津贴管理办法》,规定了董事津贴的发放标准。 董事及监事于与本行竞争的业务的权益 本行并无董事及监事于根据香港上市规则第8.10(2)条直接或间接与本行竞争或可能竞争的任何业务中持有任何权 益。 税项宽免 代扣代缴境外非居民企业的企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》的适用条文及实施条例,本行须按10%的税率为非居民企业H股持有人(包 括以香港中央结算(代理人)有限公司的名义登记的H股)代扣代缴企业所得税。 代扣代缴境外非居民个人股东的个人所得税 根据《中华人民共和国个人所得税法》适用条文及其实施条例以及《国家税务总局关于国税发[1993]045号文件废 止后有关个人所得税征管问题的通知》的规定,本行须按照以下安排为H股持有人代扣代缴个人所得税: H股个人股东为香港或澳门居民或其他与中国签订10%股息税率的税收协定的国家╱地区的居民,本行须于派发 末期股息时按10%的税率为该等H股股东代扣代缴个人所得税; 董事会报告 H股个人股东为与中国签订低于10%股息税率的税收协定的国家╱地区的居民,本行于派发末期股息时须暂按 10%的税率为该等H股持有人代扣代缴个人所得税。如相关H股持有人欲申请退还多扣缴税款,本行将按照《税收 通知》代为办理享受有关税收协定待遇的申请。符合条件的H股持有人须及时向本行的H股股份过户登记处香港 中央证券登记有限公司呈交书面委托及所有申请材料;经本行将所收取的文件转呈主管税务机关审核,如经批 准,其后本行将协助对多扣缴税款予以退还; H股个人股东为与中国签订高于10%但低于20%股息税率的税收协定的国家╱地区的居民,本行于派发末期股息 时须按相关税收协定规定的适用税率代扣代缴个人所得税;及 H股个人股东为与中国签订20%股息税率的税收协定的国家╱地区的居民或与中国并无签订税收协定的国家╱ 地区的居民或其他情况,本行于派发末期股息时须按20%税率代扣代缴个人所得税。 审计师 有关本行审计师的资料,请参阅「企业管治报告-外部审计师及审计师酬金」一节。 债券发行 于报告期内的债券发行 经中国银行业监督管理委员会天津监管局和中国人民银行批准,本行于2018年1月18日在全国银行间债券市场 发行二级资本债券,并于2018年1月22日缴款完毕,本期债券发行总规模人民币100亿元,为10年期固定利率债 券,在第5年末附有前提条件的发行人赎回权,票面利率为4.80%。 本行于2018年4月24在全国银行间债券市场发行了2018年第一期金融债券,并于2018年4月26日缴款完毕,本期 债券发行总规模共计人民币100亿元,为3年期固定利率债券,票面利率为4.70%。 本行于2018年6月15日在全国银行间债券市场发行了2018年第二期金融债券,并于2018年6月20日缴款完毕,本 期债券发行总规模共计人民币60亿元,为3年期固定利率债券,票面利率为4.90%。 本行于2018年11月6日在全国银行间债券市场发行了2018年第三期金融债券,并于2018年11月8日缴款完毕,本 期债券发行总规模共计人民币40亿元,为3年期固定利率债券,票面利率为4.08%。 董事会报告 过往的金融债券发行 于2015年5月11日,本行按面值人民币25亿元发行名为「15天津银行01」的固定利率金融债券,期限为3年,固定 票面年利率为4.64%,按年支付。 于2015年5月22日,本行按面值人民币25亿元发行名为「15天津银行02」的固定利率金融债券,期限为3年,固定 票面年利率为4.27%,按年支付。 于2015年8月21日,本行发行期限为10年、面值合共人民币50亿元的二级资本债券,固定票面年利率为5.00%, 每年付息一次。倘满足发行文件所订明的特定赎回条件,本行可选择于第五年的最后一日按面值赎回部份或全 部债券,惟须受监管规定规限。倘若没有行使提前赎回权,利率将维持于每年5.00%不变。二级资本债券拥有二 级资本工具的减记特征,当发生发售文件中订明的监管触发事件时,本行有权对该债券的本金进行全额减记, 任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银监会相关规定,该等二级资本债券符合合格二级资本 工具。 于2012年12月27日,本行发行期限为10年、面值合共人民币15亿元的定息次级债券,固定票面年利率为5.90%, 每年付息一次。本行可选择于第五年最后一日按面值赎回所有债券。本行于2017年12月27日未行使该提前赎回 权,同时利率将维持于每年5.90%不变。 于2012年12月27日,本行发行期限为15年、面值合共人民币12亿元的定息次级债券,固定票面年利率为5.99%, 每年付息一次。本行可选择于第十年最后一日按面值赎回所有债券。倘若没有行使提前赎回权,利率将维持于 每年5.99%不变。 股票挂钩协议 报告期内,本行并无订立或存续任何其他股票挂钩协议。 代表董事会 李宗唐 董事长 中国,天津 2019年3月22日 监事会报告 2018年,监事会紧密围绕本行章程和监管要求规定,结合本行各项工作开展情况,充分发挥监事会的职能作 用,确保规范、高效履职。现将监事会工作报告如下: 一、主要工作情况 2018年,监事会通过定期召开会议、列席董事会相关会议、专项检查调研等方式,听取高级管理层的工作 报告和相关部门的专题报告、审阅相关文件资料,对本行的经营状况、财务活动、董事和高级管理人员的 履职情况进行检查和监督。全年共召开监事会7次,审议议案61项,报告事项46项。 (一)顺利完成监事会换届 2018年6月,按照监管要求,结合监事会履职需要,顺利完成监事会换届,换届后监事会成员5人,选 举原监事3名继续履职,新选举2名监事加入监事会,有效兼顾监事会成员专业能力和履职能力。新一 届监事会成立后,及时邀请监管部门监管员、公司律师对监事会成员进行了履职培训,同时参加外部 培训机构的监事会运作培训,进一步提高监事的履职水平和能力。同时,参与董事会和高级管理层换 届审批流程,监督换届工作符合章程规定和监管要求。 (二)履职监督工作方面 报告期内,监事会持续开展履职监督,对董事会和高级管理层及其成员遵守法律法规及本行章程制度 情况,以及执行股东大会、董事会决议和监管意见等情况进行监督,重点关注董事会和高级管理层在 公司治理、发展战略和经营管理等方面履职尽责情况。面对经济金融新常态,监事会不断深化履职监 督工作,积极创新履职监督方式,把履职监督贯穿于财务活动、风险管理和内部控制等各项监督工作 之中。加强对贯彻落实国家宏观经济政策和监管要求的监督,关注本行支持和服务实体经济和地方经 济发展、履行社会责任情况,注重研究本行发展战略的评估和执行落实情况。组织监事与董事一起赴 监事会报告 成都,就本行线上零售业务进行考察,进一步增加对本行业务开展情况及分支机构建设的全面了解, 并对线上零售业务提出很多意见和建议。通过列席董事会及其专门委员会和高级管理层会议,加强对 董事会及董事、高级管理层及其成员履行责任和执行职务行为的监督,参与董事会和高级管理层换届 审批流程,监督换届工作符合章程规定和监管要求。按照监管要求,做好对董事会及董事、高级管理 层及其成员的履职评价工作,形成履职评价报告向股东大会报告。 (三)财务监督工作方面 监事会认真审核定期报告,听取年度和半年度定期报告和业绩公告编制情况的报告,对报告的真实 性、准确性和完整性提出书面审核意见。同时,加强对外部审计工作的监督,听取聘请外部审计机构 对本行2018年度财务报表进行审阅及审计的情况汇报。按季度听取高级管理层经营情况汇报,并深入 分支机构进行经营情况的调研,提出意见和建议。 (四)内控监督工作方面 根据「创新+转型」战略要求,本行持续推进制度基础建设,监事会加强内部控制体系建设监督,持 续关注内部控制体系建立健全情况和管理制度梳理完善情况、「三道防线」履职情况等。专项听取天 津银保监局对本行2017年度监管通报及本行整改落实情况,重点关注监管提出的内控及风险问题。定 期听取内审部门关注报告,对内审工作在增加人员、加大培训、独立考核、加大投入(包括第三方服 务)等方面提出意见和建议,提升对内部审计工作的指导。监督案件防控工作管理制度的制定,听取 内部控制评价报告,定期听取董事会和高级管理层工作报告,关注董事会和高级管理层案防工作职责 履行情况。 监事会报告 (五)风险管理监督工作方面 面对经营环境和监管环境的不断变化,监事会结合本行实际情况,不断加强对全面风险管理体系建设 和实施情况的监督,按季度听取全面风险管理情况报告,监督本行遵守风险监管指标情况,监督压力 测试、流动性风险、合规风险、大额风险暴露等政策体系的建设。加强并表监督管理,监督并表管理 制度体系建设。注重关联交易控制管理,按季度听取关联交易情况报告,听取审计部的关联交易专项 审计结果报告,监督董事会和高级管理层关联交易管理职责履行情况。高度关注本行信用风险管控情 况,组织对分支机构开展信用风险专项调研检查,监事会到5家外地分行及市内一家中心支行进行实 地调研,结合自身专业优势和实际经验,重点就各分支机构信用风险状况及防控能力和内控管理情 况、信用风险处置情况及下一步工作措施、前期检查整改落实情况、分支机构管理人员的履职情况 等,与各分支机构领导班子进行了深入的交流和探讨,从监事履职方面对各分行经营发展方向提出了 积极的建议和指导。同时,就分支机构中涉及总行经营管理方面的问题约谈高级管理层。结合前期审 计部现场检查情况,向高级管理层发出专项检查的监督提示书反馈,要求高级管理层制定切实有效的 整改措施,并监督落实。 (六)加强自身建设工作方面 监事会不断改进监督工作机制、办法和手段,树立全局观念,突出风险导向。以党建为引领,充分发 挥内部审计的监督力量。组织开展对监事的年度履职评价工作,监事会全体成员勤勉尽职,积极参加 会议和其他各项履职活动,认真审议议案,通过会议、培训、调研检查等方式提升自身履职能力。监 事会通过对职能范围内相关制度规则进行梳理,对照外部监管规定,修订了监事履职评价办法、监事 工作津贴管理办法、董事会及董事履职评价办法、高级管理层及其成员履职评价办法、监事会监督管 理办法等5项制度规定,加强对董事、监事和高级管理层履职评价工作的操作性和有效性,使评价考 核逐步向科学化、规范化方向迈进,进一步明确监事会重点从履职尽责情况、财务活动、内部控制和 风险管理等方面开展监督检查工作,以促进监事会及专门委员会工作顺利开展。 监事会报告 二、监事会就有关事项发表的独立意见 报告期内,监事会根据本行章程的规定,履行了对本行董事会、高级管理层履职情况的监督职责。就相关 问题出具意见如下: (一)依法经营情况 报告期内,本行坚持依法合规经营,不断完善内部控制制度,经营决策程序符合法律、法规及公司章 程的有关规定。董事会成员、高级管理层成员认真履行职责,未发现其履行职务时存在违反法律、法 规或损害公司及股东利益的行为。 (二)年度报告编制情况 本年度报告的编制和审核程序符合法律、法规和监管规定,报告内容真实、准确、完整地反映本行实 际情况。 (三)关联交易情况 报告期内,监事会对本行关联交易管理情况进行了监督,未发现有损害本行及股东利益的行为。 (四)股东大会决议执行情况 报告期内,本行共召开1次股东大会,根据《中华人民共和国公司法》和《天津银行股份有限公司章 程》有关条款,监事会成员出席了会议,对本行董事会提交股东大会审议的各项报告和提案没有异 议,对股东大会的决议执行情况进行了监督,认为本行董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 代表监事会 冯侠 监事长 中国,天津 2019年3月22日 重要事项 所得款项用途 本行发行H股所得款项已按照本行招股章程所披露的拟定用途予以运用。本行的全球发售所得款项净额(经扣除 本行就全球发售应付的承销费用及佣金以及估计开支后)已全部用于扩充本行资本,以满足业务持续增长的需 要。 经中国银行业监督管理委员会天津监管局和中国人民银行批准,本行于2018年1月18日在全国银行间债券市场发 行二级资本债券,并于1月22日缴款完毕,本期债券发行总规模人民币100亿元,为10年期固定利率债券,在第 5年末附有前提条件的发行人赎回权,票面利率为4.80%。本期债券的募集资金已依据适用法律和监管部门的批 准,全部用于补充本行的二级资本。 本行于2018年4月24日在全国银行间债券市场发行了2018年第一期金融债券,并于4月26日缴款完毕,本期债券 发行总规模共计人民币100亿元,为3年期固定利率债券,票面利率为4.70%。本期债券的募集资金已依据适用法 律和监管部门的批准以及募集说明书中所披露的资金用途,用于满足本行资产负债配置需求,充实资金来源, 优化负债期限结构,促进业务的稳健发展。本期金融债券募集资金将严格遵照国家政策及制度有关鼓励及禁止 投放产业的相关规定,用于投向各项风险可控的优质资产项目。 本行于2018年6月15日在全国银行间债券市场发行了2018年第二期金融债券,并于6月20日缴款完毕,本期债券 发行总规模共计人民币60亿元,为3年期固定利率债券,票面利率为4.90%。本期债券的募集资金已依据适用法 律和监管部门的批准以及募集说明书中所披露的资金用途,用于满足本行资产负债配置需求,充实资金来源, 优化负债期限结构,促进业务的稳健发展。本期金融债券募集资金将严格遵照国家政策及制度有关鼓励及禁止 投放产业的相关规定,用于投向各项风险可控的优质资产项目。 本行于2018年11月6日在全国银行间债券市场发行了2018年第三期金融债券,并于11月8日缴款完毕,本期债券 发行总规模共计人民币40亿元,为3年期固定利率债券,票面利率为4.08%。本期债券的募集资金已依据适用法 律和监管部门的批准以及募集说明书中所披露的资金用途,用于满足本行资产负债配置需求,充实资金来源, 优化负债期限结构,促进业务的稳健发展。本期金融债券募集资金将严格遵照国家政策及制度有关鼓励及禁止 投放产业的相关规定,用于投向各项风险可控的优质资产项目。 重要事项 重大诉讼及仲裁事项 截至本年报日期,本行预期,计提减值准备后,任何现行且待决的法律或仲裁程序将不会对本行的业务、财务 状况及营运业绩造成重大不利影响(无论个别或共同)。 本行天保支行客户存款纠纷诉讼 2014年至今,天津中信汇通投资担保有限公司及天津桑梓地实业有限公司等14户公司或个人(统称「原告」)对本 行提起民事诉讼,称其在本行天保支行开户的存款账户内的资金未经授权被转走至第三方账户,要求本行天保 支行支付其存款合计约人民币380百万元,并赔付相关利息或经济损失。 截至本年报日期,天津市高级人民法院对天津中信汇通投资担保有限公司、天津桑梓地实业有限公司、天津市 褔源方胜钢铁有限公司、天津富睦德科技发展有限公司等7户民事诉讼下发终审裁定书,天津市第二中级人民法 院、天津市河西区人民法院对天津智川投资控股有限公司、天津邦友商贸有限公司、天津市贵盛商贸有限公司 等其他7户民事诉讼下发一审裁定书,储户通过「体外循环」方式收取本息,有经济犯罪嫌疑。裁定驳回14个原 告的起诉,将案件材料移送公安机关。 本行济南分行与合众资产管理股份有限公司存款纠纷诉讼 2015年4月,合众资产管理股份有限公司(「合众资管」)在山东省高级人民法院对本行济南分行提起诉讼,称本 行济南分行违反对合众资管存款的安全保障义务,导致合众资管代第三人管理的人民币300百万元未存入定期账 户,且被违规转出,要求本行济南分行归还本金及利息,承担诉讼费用。2016年12月28日,山东省高级人民法 院作出一审判决,判决本行济南分行返还合众资管存款本金人民币300百万元及相应活期利息,并承担诉讼费。 重要事项 本行济南分行在最高人民法院对一审判决提出民事上诉,2018年9月,最高人民法院下发民事裁定书,本案中相 关交易主体之间的系列交易究竟是普通民事交易还是犯罪活动的组成环节,相关主体对于犯罪活动造成的损失 是否具有过错以及过错大小等,均需要结合案外人的刑事判决结果来认定,因刑事案件尚未审结,本案事实尚 未查清,裁定撤销山东省高级人民法院一审判决,发回山东省高级人民法院重审。 本行上海分行与浙江稠州商业银行票据纠纷诉讼 2016年4月,本行上海分行在上海市高级人民法院对浙江稠州商业银行提起民事诉讼,诉讼涉及本行与浙江稠州 商业银行的银行承兑汇票买入返售业务。按照票据买入返售业务双方约定,本行为票据买入返售方,浙江稠州 商业银行为票据卖出回购方,本行从浙江稠州商业银行购买65张银行承兑汇票,到期后浙江稠州商业银行应当 予以回购,本行实付浙江稠州商业银行票据买入资金人民币986百万元。2016年4月6日到期时,本行未收到应收 资金人民币786百万元。本行上海分行当日向上海市公安局经侦总队报案。后对浙江稠州商业银行提起民事诉 讼,要求浙江稠州商业银行支付回购款项及利息,并承担诉讼费、律师费等费用。2018年5月,上海市高级人民 法院对本案作出中止诉讼的民事裁定。 收购及出售资产、企业合并情况 报告期内,本行未发生重大资产收购、出售或企业合并事项。 自报告期结束后的重大事项 兹提述本行日期为2018年8月24日的公告,内容有关(其中包括)渤海钢铁集团将不能如期全额偿还本行对其债 权的本金及渤海钢铁集团对本行具潜在违约风险。于2019年1月31日,本行获悉经天津市高级人民法院、天津市 第二中级人民法院裁定,批准了渤海钢铁集团破产重整计划(「重整计划」)。结合重整计划提出的受偿方案,本 行针对预计不能向渤海钢铁集团全额受偿的债权的本金,已在2018年加提拨备覆盖信用风险。故而,本行认为 重整计划未对本行业务经营及财务状况产生重大不利影响。 除上文披露者外,自报告期结束后未发生其它影响本行的重大事项。 风险管理及内部控制 风险管理及内部控制系统 本行董事会负责确保充分且有效的风险管理及内部控制体系的建立、实施,并确保商业银行在法律和政策框架 下审慎经营。监事会负责监督董事会及本行高级管理层完善风险管理及内部控制体系,监督董事会、高级管理 层及其成员履行风险管理及内部控制职责。高级管理层负责执行董事会的决策,确保有效履行风险管理及内部 控制各项职责。目前,本行已经依据《企业内部控制基本规范》及《商业银行内部控制指引》制定了《天津银行股 份有限公司内部控制政策》及《天津银行内部控制管理办法》,涵盖内部控制五大范畴,分别是内部环境、风险 评估、控制活动、信息与沟通,以及内部监督。 报告期内,本行已进一步加强现有的企业管治框架及内部控制措施,统一内部控制系统的实施与评核程序,并 对经营及管理活动制定了全面、系统及规范化的经营制度及管理制度,并建立制度合规性的审核机制。于报告 期内,修订及补充了305项制度,进一步规范经营管理及业务发展。此外,本行亦定期提供合规培训、专项检查 及风险提示,提高全体员工的合规意识。 本行已制定一套完整的全面风险管理体系,涵盖了本行面临的主要风险,包括信用风险、市场风险、操作风 险、流动性风险、信息科技风险等。本行逐步建立并完善分工明确、职责清晰、相互制衡、运行高效的全面风 险管理组织架构,加强风险管理条线独立性和专业性。为保证风险管理体系的有效运行,本行建立和健全风险 管理流程,按照审慎性原则,识别、评估和控制本行整体及在各产品、业务条线、各业务环节、各层机构中的 风险。关于本行风险管理体系的更多详情,请参阅「管理层讨论与分析—风险管理」。 本行实施案件风险负面清单管理机制。制定发布《案件风险防控负面清单》,分门别类地规定了本行全体从业人 员严格禁止的212项行为事项,著重明确案件风险防控的禁区,并制定了《天津银行股份有限公司从业人员行为 管理政策》《天津银行从业人员基本行为守则》等制度,进一步规范本行从业人员行为管理,增强全体员工合规 意识和自我约束能力。同时,本行修订及颁布了《天津银行合规诚信举报管理办法》,进一步明确设立合规诚信 举报机制、加强相关部门的管理责任及疏通合规诚信举报渠道。 风险管理及内部控制 本行董事会制定了《天津银行信息披露管理办法》,明确规定本行董事会负责统一领导本行的信息披露。本行的 董事会、行长应当保证所披露的信息真实、准确、完整,并就其保证承担相应的法律责任。当发生香港《证券及 期货条例》第XIVA部所指的「内幕消息」以及相关法律法规和本行上市地证券监管规则规定的应当及时披露的其 他事项时,除非根据相关法律法规和本行上市地证券监管规则获豁免的情况外,本行应当按照相关法律法规和 本行上市地证券监管规则及时作出披露。 本行根据《企业会计准则》以及《内部会计控制规范》相关要求建立并完善会计核算系统及会计工作流程,进一 步厘清不同岗位的职责,全面管理风险。通过岗位设置、分级授权、岗位轮换、账目核对、监督检查等手段, 本行得以有效控制审计处理过程,确保本行财务报表编制的真实、公允。报告期内,本行并无发现有关财务报 告内部控制的任何重大缺失。 本行重视有效的信息管理,并已就内部沟通及报告职责及流程建立一套全面的指引,订明有关内部沟通及报告 的职责及程序的要求,以确保内外信息有效传达。本行已制定《天津银行股份有限公司操作风险管理政策》、《天 津银行案件处置工作管理办法》、《天津银行股份有限公司信息科技风险管理政策》、《天津银行业务连续性管理 政策》及《天津银行业务制度管理办法》等多项制度,明确本行各工作层级的职责分工、有效执行各风险的防治 工作。透过明确界定各部门的职责、识别出负责报告的部门及报告路径,本行加强了内部信息交流及沟通的现 行制度,确保本行所有层级的各个部门及实体均可适时将有关本行战略、政策、制度及相关规定的任何更新信 息传达予本行的工作层级,并同时在整个工作层级提供支援以即时向管理层报告潜在内部控制问题。 于报告期内,本行已制定风险管理框架及政策,推广充分合规文化及专业道德,提高在进行业务活动时遵守规 则及法规的认知,优化管控合规及风险管理的环境。本行亦修订了《天津银行股份有限公司合规风险管理政策》 及《天津银行合规风险管理办法》,进一步强化了合规风险管理目标、明确了合规风险管理职责、优化了合规风 险管理流程。 风险管理及内部控制 本行高度重视《企业内部控制基本规范》及其配套指引。首先,本行已建立一套健全的风险管理系统,涵盖业务 经营多个范畴,包括企业管治、放贷业务、资金业务、票据业务、反洗钱管理、法律及合规、内部审计及信息 技术管理等。其次,本行对总行及分行以至支行的前线、中层及后援办公室明确厘清其职责,以达致能进行有 效查核、制衡的机制、报告路径清晰为目标。第三,本行对2017年内部审计和业务检查发现的内部控制问题, 序时跟踪督促整改,持续提升内控管理能力及水准。第四,本行对总行、分行及支行不同部门进行内部控制评 核,确保本行有效实施内部控制系统。 然而,本行的风险管理及内部控制系统用于管理及缓解风险而非消除风险,因此仅可合理但非绝对保证避免重 大错误陈述或损失。 内部审计 本行进一步完善独立的内部审计组织架构,董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。董事会下设审 计委员会,负责研究审议内部审计重要制度,听取审计工作报告,批准中长期审计规划和年度审计计划,指导 和评价内部审计工作。本行内部审计部门统一组织、管理和报告全行审计工作,负责审查评价并督促改善本公 司经营活动、风险管理、内控合规和公司治理效果。本行在整个内部审计工作过程中坚持独立、客观、重要、 保密、谨慎、回避的原则。 报告期内,内部审计部门通过运用系统化和规范化的方法,持续完善内部审计管理系统并提升内部审计能力, 开展内部审计系统的升级改造,完善内部审计各项制度流程,通过现场与非现场审计方式开展各项审计评估, 逐步提升内部审计的职能发挥。 独立审计师报告 致天津银行股份有限公司全体股东: (注册于中华人民共和国之股份有限公司) 审计意见 我们审计了后附第145页至第299页的天津银行股份有限公司(「贵行」)及其附属公司(统称「贵集团」)的合并财 务报表,包括贵集团于2018年12月31日的合并财务状况表、截至2018年12月31日止年度的合并损益及其他综合 收益表、合并权益变动表和合并现金流量表,以及合并财务报表附注和重大会计政策概述。 我们认为,本合并财务报表已按照国际会计准则理事会发布的「国际财务报告准则」的规定,真实和公允地反映 贵集团于2018年12月31日的合并财务状况,以及贵集团于截至该日止年度的合并财务业绩及合并现金流量,并 已按照香港「公司条例」的披露规定妥为编制。 形成审计意见的基础 我们按照「国际审计准则」的规定执行了审计工作。我们在该准则下的责任将在本报告「审计师对审计合并财务 报表的责任」段落中进一步描述。根据国际会计师职业道德准则理事会颁布的「职业会计师道德守则」(「守则」) 的规定,我们独立于贵集团,并根据该守则履行了其他道德责任。我们相信,我们所获得的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供基础。 关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断对本年合并财务报表的审计产生重大影响的事项。该等事项以我们审计合 并财务报表从而形成整体审计意见为背景。我们不对该等事项发表单独意见。 独立审计师报告 关键审计事项(续) 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 客户贷款及垫款与以按摊销成本计量的债务工具的预期信用损失准备 我们将客户贷款及垫款与以按摊销成本计量的债务工 针对客户贷款及垫款与以按摊销成本计量的债务工具的 具的预期信用损失(ECL)准 备认定为一项关键审计事 预期信用损失准备,我们执行的程序主要包括: 项,原因为相关金融资产对贵集团的重要性,同时贵 集团管理层需要对金融资产自初始确认以来信用风险 了解与ECL减值评估相关控制的设计并测试其运行 是否有显著增加、金融资产是否已发生信用损失进行 有效性; 判断,对计算ECL的关键输入值进行评估,这些输入 值包括违约概率(PD)、违约损失率(LGD)以及违约风险 了解集团使用的ECL模型,利用内部专家的工作以 敞口(EAD)。 评估ECL模型的适当性以及其使用的关键假设和参 数; 用以确定客户贷款及垫款与以按摊销成本计量的债务 工具的预期信用损失准备的会计政策与重大会计估计 在集团层面选择样本进行信贷审阅,以确定一项 和会计判断分别披露于附注3.9和附注54中。 金融资产的信用风险自初始确认以来是否已显著 增加或是否已发生信用损失,通过评估交易对 手、担保人和持有抵质押物的变现能力以预测未 来现金流的合理性从而确定LGD; 重新计算准备金,并将结果与贵集团估计的结果 进行比较。 独立审计师报告 关键审计事项(续) 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 公允价值在第三层级计量的金融工具的估值 我们将公允价值在第三层级计量的金融工具的估值认 针对公允价值在第三层级计量的金融工具的估值,我们 定为一项关键审计事项,原因为该等金融资产的账面 执行的程序主要包括: 价值对贵集团的重大性以及集团管理层在估值过程中 需做出重要判断和估计。 了解与金融工具估值过程中相关控制的设计并测 试其运行有效性; 贵集团在估值过程中基于不可观察输入值的公允价值 在第三层级计量的金融工具主要包括以公允价值计量 选择样本,利用内部估值专家覆核和评估估值方 且其变动计入当期损益的金融资产以及以公允价值计 法论以及所使用的估值假设; 量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分别列示 于附注24和附注26中。该等金融资产合计约占贵集团 重新计算公允价值的金额,并与贵集团的结果进 资产总额的10%。 行比较。 这些公允价值在第三层级计量的金融资产的相关披露 列示于附注55。 独立审计师报告 关键审计事项(续) 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 结构化主体的合并 我们识别结构化主体的合并为一项关键审计事项,原 我们关于结构化主体合并所执行的主要审计程序包括: 因为管理层需要对结构化主体作出重大判断来确定是 否对结构化主体拥有控制权,并且结构化主体的核算 评估贵集团确定结构化主体的合并相关会计政策 对合并财务报表中的大多数科目产生重大影响。 及考虑的因素是否符合会计准则的规定,并一贯 运用; 结构化主体主要包括合并财务报表附 注49中披露的 资产支持证券、理财产 品、资产管理计划和信托受 了解与结构化主体相关控制的设计并测试其运行 益权。 有效性; 选择样本,通过分析所选取的结构化主体的相关 合同条款作出我们独立的判断,并将结果与贵集 团作出的判断进行比较。 独立审计师报告 其他信息 贵行董事对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除合并财务报表及审计报告以外的年报信息。 我们对合并财务报表的意见并不包括该类其他信息,我们亦不发表任何形式之鉴证结论。 作为合并财务报表审计的一部份,我们的责任是阅读该其他信息,并通过阅读该等信息考虑其是否与合并财务 报表或我们在审计过程中获取的信息出现重大不一致,或表面上即存在重大错报。如果根据我们已经执行的工 作,我们发现该等其他信息中出现了重大错报,我们有责任报告事实。在此方面,我们并无需要报告的事项。 董事及治理层对合并财务报表的责任 贵行董事须负责遵照「国际财务报告准则」及香港「公司条例」的披露规定,编制真实而公允的合并财务报表以 及实施董事认为必要的内部控制,以确保在编制合并财务报表时不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 在编制合并财务报表时,董事负责对贵集团是否有能力进行持续经营作出评估,适当披露与持续经营相关的事 项,并使用持续经营会计基础(除非董事有意图清算贵集团、终止经营或别无其他选择)。 治理层负责监管贵集团财务报告的编制流程。 独立审计师报告 审计师对审计合并财务报表的责任 我们的责任是对合并财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报获取合理保证,并按约定的项 目条款仅向全体股东发表包含审计意见的审计报告,除此之外,我们的报告不可用作其他用途。我们不就本报 告的内容对任何其他人士负责或承担任何责任。合理保证属于高水平保证,但并不能保证根据国际审计准则执 行的审计能发现全部存在的重大错报。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 作为按照「国际审计准则」执行的审计工作的一部份,我们在审计过程中运用了职业判断,并保持职业怀疑。同 时,我们还: o 识别及评估本合并财务报表由于舞弊或错误导致的重大错报风险,设计并执行审计程序应对该等风险,并 获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假 陈述,或管理层凌驾于内部控制之上,未能识别由于舞弊导致的重大错报的风险高于由于未能发现由于错 误导致的重大错报风险。 o 了解与审计相关的内部控制以设计适当的审计程序,但并非为对贵集团内部控制的有效性发表意见。 o 评价董事所采用的会计政策的适当性,以及作出的会计估计及相关披露的合理性。 o 对董事采用持续经营作为会计基础的适当性做出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵集团 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们认为存在重大不确定 性,我们有责任在审计报告中提醒财务报表使用者关注合并财务报表附注中对有关事项的披露,或在相关 披露不够充分时修改审计意见。我们的结论基于截至审计报告日所获取的审计证据。但是,未来事项或情 况有可能导致贵集团终止持续经营。 o 评价本合并财务报表的整体列报,结构及内容,包括披露以及本合并财务报表是否公允列报了相关交易及 事项。 独立审计师报告 审计师对审计合并财务报表的责任(续) o 获取关于贵集团内部业务活动或实体财务信息的充分且适当的审计证据,对本合并财务报表发表意见。我 们负责指导,监督及执行贵集团的审计。我们仅对我们的审计意见负责。 我们就审计计划范围,时间安排以及重大审计发现(包括我们在审计过程中识别出的任何内控缺陷)及其他事项 与治理层进行沟通。 我们还就已遵守独立性相关道德要求向治理层提供声明,并与其沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项,以及相关的防范措施。 根据我们与治理层沟通的事项,我们将本年合并财务报表审计过程中的重大事项确定为关键审计事项。我们在 审计师报告中描述该等事项,除非法律法规禁止公开该等事项,或在极端情形中,如果合理预期披露该等事项 会对公众利益造成不利影响,我们则决定不在审计师报告中披露该等事项。 此独立审计师报告的审计项目合伙人为文启斯先生。 德勤 关黄陈方会计师行 执业会计师 香港 2019年3月22日 合并损益及其他综合收益表 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 截至12月31日止年度 附注 2018年 2017年 利息收入 27,487,524 27,894,735 利息支出 (20,781,987) (19,493,523) 净利息收入 6 6,705,537 8,401,212 投资收益 7 3,793,253 – 手续费及佣金收入 1,881,805 2,112,839 手续费及佣金支出 (344,211) (79,374) 手续费及佣金净收入 8 1,537,594 2,033,465 交易损失净额 9 (145,176) (157,018) 终止确认以摊余成本计量的金融资产产生的收益净额 10 132,526 – 其他收入、利得或损失 11 114,480 (134,343) 营业收入 12,138,214 10,143,316 营业支出 12 (3,447,071) (3,102,593) 减值损失 13 (3,481,867) (2,131,853) 应占联营公司业绩 8,233 (25,932) 税前利润 5,217,509 4,882,938 所得税费用 14 (987,422) (939,874) 本年利润 4,230,087 3,943,064 合并损益及其他综合收益表 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 截至12月31日止年度 附注 2018年 2017年 其他综合收益╱(支出): 其后可能重新分类至损益的项目: 下列项目公允价值变动收益╱(支出): -可供出售金融资产 44 – (464,494) -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 44 1,028,193 – 下列项目因处置的重新分类调整计入损益: -可供出售金融资产 44 – (15,601) -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 44 (53,770) – 下列项目确认的累计减值损失: -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 44 (11,385) – 与其后可能重新分类的项目有关的所得税 44 (245,955) 120,024 本年其他综合收益╱(支出),税后净额 717,083 (360,071) 本年综合收益总额 4,947,170 3,582,993 以下人士应占本年利润: 本行权益持有人 4,181,248 3,916,386 非控股权益 48,839 26,678 4,230,087 3,943,064 以下人士应占综合收益总额: 本行权益持有人 4,898,331 3,556,315 非控股权益 48,839 26,678 4,947,170 3,582,993 归属于本行权益持有人之每股盈利(以每股人民币元列示) -基本 15 0.69 0.65 合并财务状况表 于2018年12月31日 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2018年 2017年 附注 12月31日 12月31日 资产 现金及存放中央银行款项 18 62,313,393 57,372,466 存放同业及其他金融机构款项 19 4,063,486 8,003,859 拆出资金 20 11,186,976 12,295,007 衍生金融资产 21 70,255 – 交易性金融资产 22 – 5,720,098 买入返售金融资产 23 2,555,983 9,356,836 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 24 60,744,554 – 可供出售金融资产 25 – 36,270,946 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 26 49,457,614 – 客户贷款及垫款 27 276,943,278 241,637,249 以摊余成本计量的债务工具 28 184,769,026 – 持有至到期投资 29 – 49,123,275 应收款项类投资 30 – 272,338,316 递延税项资产 31 3,165,838 2,237,505 其他资产 32 1,949,842 5,700,341 物业及设备 33 1,907,562 1,653,828 于联营公司的权益 34 212,096 203,863 总资产 659,339,903 701,913,589 负债 向中央银行借款 35 17,001,392 7,505,000 同业及其他金融机构存放款项 36 33,728,238 77,036,368 拆入资金 37 21,555,660 22,719,415 衍生金融负债 21 27,836 – 卖出回购金融资产款 38 28,362,473 50,696,397 应付所得税 970,269 635,060 其他负债 39 7,272,472 22,019,537 客户存款 40 342,877,165 357,857,635 已发行债券 41 159,823,661 118,688,315 总负债 611,619,166 657,157,727 合并财务状况表 于2018年12月31日 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2018年 2017年 附注 12月31日 12月31日 权益 股本 42 6,070,552 6,070,552 资本公积 43 10,731,130 10,731,130 投资重估储备 44 148,547 (575,715) 盈余公积 45 3,352,480 3,352,331 一般准备 46 9,133,134 8,363,493 未分配利润 17,563,646 16,141,662 本行权益持有人应占权益 46,999,489 44,083,453 非控股权益 721,248 672,409 权益总额 47,720,737 44,755,862 权益及负债总额 659,339,903 701,913,589 本合并财务报表第145页到第299页于2019年3月22日经董事会批准并授权发布,由以下人士代表董事会签署: 执行董事 执行董事 合并权益变动表 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 本行权益持有人应占权益 投资 未分配 非控股 附注 股本 资本公积 重估储备 盈余公积 一般准备 利润 小计 权益 总额 于2017年12月31日 6,070,552 10,731,130 (575,715) 3,352,331 8,363,493 16,141,662 44,083,453 672,409 44,755,862 会计政策变更的影响 2 – – 7,179 – – (896,924) (889,745) – (889,745) 于2018年1月1日 6,070,55210,731,130 (568,536) 3,352,331 8,363,493 15,244,73843,193,708 672,40943,866,117 本年利润 – – – – – 4,181,248 4,181,248 48,839 4,230,087 本年其他综合收益 – – 717,083 – – – 717,083 – 717,083 本年综合收益总额 – – 717,083 – – 4,181,248 4,898,331 48,839 4,947,170 股息分配 16 – – – – – (1,092,699)(1,092,699) –(1,092,699) 提取盈余公积 45 – – – 149 – – 149 – 149 提取一般准备 46 – – – – 769,641 (769,641) – – – 于2018年12月31日 6,070,55210,731,130 148,547 3,352,480 9,133,13417,563,646 46,999,489 721,24847,720,737 于2017年1月1日 6,070,552 10,699,811 (215,644) 3,014,661 7,136,619 15,003,930 41,709,929 44,851 41,754,780 本年利润 – – – – – 3,916,386 3,916,386 26,678 3,943,064 本年其他综合支出 – – (360,071) – – – (360,071) – (360,071) 本年综合收益╱ (支出)总额 – – (360,071) – – 3,916,386 3,556,315 26,678 3,582,993 非控股权益股东投入资本 – 31,319 – – – – 31,319 600,880 632,199 股息分配 16 – – – – – (1,214,110) (1,214,110) – (1,214,110) 提取盈余公积 45 – – – 337,670 – (337,670) – – – 提取一般准备 46 – – – – 1,226,874 (1,226,874) – – – 于2017年12月31日 6,070,552 10,731,130 (575,715) 3,352,331 8,363,493 16,141,662 44,083,453 672,409 44,755,862 合并现金流量表 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 截至12月31日止年度 2018年 2017年 经营活动 税前利润 5,217,509 4,882,938 调整项目: 折旧及摊销 239,795 224,498 减值损失 3,481,867 2,131,853 应占联营公司业绩 (8,233) 25,932 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具和 以摊余成本计量的债务工具产生的利息收入 (11,468,780) (14,343,675) 已减值金融资产产生的利息收入 (105,457) (78,730) 已发行债券产生的利息支出 6,536,210 3,922,701 投资收益 (3,793,253) – 交易损失净额 145,176 157,018 终止确认以摊余成本计量的金融资产产生的收益净额 (132,526) – 投资证券的股息收入 (880) (5,000) 其他收入、利得或损失 (2,759) 60,440 营运资金变动前的经营现金流量 108,669 (3,022,025) 存放中央银行款项及存放同业及其他金融机构款项减少 11,569,499 8,418,674 拆出资金增加 (2,750,908) (243,357) 交易性金融资产及衍生金融工具减少╱(增加) 4,391,629 (5,943) 买入返售金融资产减少 2,337,970 6,703,995 客户贷款及垫款增加 (38,446,786) (35,235,867) 向中央银行借款增加 9,210,000 7,505,000 同业及其他金融机构存放款项减少 (43,611,466) (42,296,644) 拆入资金(减少)╱增加 (1,290,774) 4,169,107 卖出回购金融资产款减少 (22,367,527) (8,109,203) 客户存款减少 (22,417,388) (7,613,322) 其他经营资产减少╱(增加) 766,366 (894,870) 其他经营负债(减少)╱增加 (8,133,496) 9,741,543 经营活动所用现金 (110,634,212) (60,882,912) 已付所得税 (1,529,919) (1,291,463) 经营活动所用现金净额 (112,164,131) (62,174,375) 合并现金流量表 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 截至12月31日止年度 附注 2018年 2017年 投资活动 出售及赎回投资证券所得现金 735,941,312 1,210,957,082 出售物业及设备及其他资产所得现金 12,619 28,350 购买投资证券所付现金 (666,187,217) (1,265,393,212) 购买物业及设备及其他资产所付现金 (558,295) (218,754) 投资证券所得利息收入 13,418,034 13,805,174 投资证券股息收入 880 5,000 投资活动所得╱(所用)现金净额 82,627,333 (40,816,360) 筹资活动 非控股权益股东投入的现金 – 632,199 发行债券所得现金 47 316,845,424 257,606,433 偿还已发行债券 47 (276,750,000) (180,578,660) 已发行债券所付利息支出 (5,722,332) (2,667,700) 已派付股息 (1,101,756) (1,211,476) 筹资活动所得现金净额 33,271,336 73,780,796 现金及现金等价物增加╱(减少)净额 3,734,538 (29,209,939) 年初现金及现金等价物 22,816,725 52,231,121 外汇汇率变动的影响 299,932 (204,457) 年末现金及现金等价物 48 26,851,195 22,816,725 经营活动所得现金净额包括: 收到利息 28,480,651 15,513,042 支付利息 (25,452,726) (14,654,175) 经营活动所得利息净额 3,027,925 858,867 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 1. 一般信息 天津银行股份有限公司(「本行」)的前身是天津城市合作银行股份有限公司,为一家于1996年11月经中国 人民银行批准在中华人民共和国(「中国」)天津市成立的有限责任制商业银行。本行于1998年8月更名为天 津市商业银行股份有限公司,于2007年2月再次更名为天津银行股份有限公司。 本行为一家经中国银行保险监督管理委员会(「中国银保监会」)天津监管局批准的金融机构(编 号B0108H212000001),并经中国天津市市场和质量监督管理委员会批准注册(统一社会信用代码 911200001030702984)。于2016年3月30日,本行于香港联合交易所有限公司上市。 于2018年12月31日,本行的普通股股数为60.71亿股。于2018年12月31日,本行合共拥有14个一级分支机 构,其中9个位于天津市,5个位于天津市以外地区。有关本行附属公司的信息载列于附注56。 本行及附属公司(「本集团」)批准业务范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内 外结算;办理票据承兑与贴现;从事银行卡业务;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券; 买卖政府债券;从事同业拆借;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱业务;办理地方财 政信用周转使用资金的委托贷款业务。外汇存款、外汇贷款;外汇汇款、外币兑换;国际结算;结汇、售 汇;同业外汇拆借;外汇担保;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;资信调查、咨询、见证业务;买卖和 代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖和代客外汇买卖;融资租赁业务;转让和受让融资租赁 资产;固定收益类证券投资业务;接受承租人的租赁保证金;吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款; 同业拆借;向金融机构借款;境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询(依法须经批准的项目,经相 关部门批准后方可开展经营活动);经中国银保监会批准的其他业务(以上范围内国家有专营专项规定的按 规定办理)。 本行及其附属公司统称为本集团。合并财务报表以人民币呈列,人民币亦为本行及其附属公司的功能 货币。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则 本年度已采纳新订及经修订的国际财务报告准则 本集团本年度首次采用下列由国际会计准则理事会所颁布的国际财务报告准则之修订版: 国际财务报告准则第9号 金融工具 国际财务报告准则第15号 与客户之间的合同产生的收入及相关修订 国际财务报告解释公告第22号 外币交易和预付对价 国际财务报告准则第2号之修订版 以股份为基础的支付交易之分类及计量 国际财务报告准则第4号之修订版 将国际财务报告准则第9号「金融工具」应用 于国际财务报告准则第4号「保险合同」 国际会计准则第28号之修订版 作为2014-2016年周期对国际财务报告准则 的年度改进的一部份 国际会计准则第40号之修订版 转让投资性房地产 除下文所述之外,本年度采用这些新订及经修订国际财务报告准则对本集团本年度及以前年度的财务业绩 及财务状况以及╱或合并财务报表的披露并无重大影响。 2.1采用国际财务报告准则第15号「与客户之间的合同产生的收入」 本集团已于本年首次采用国际财务报告准则第15号。国际财务报告准则第15号取代了国际会计准则第 18号「收入」及相关解释,但是国际财务报告准则第15号的适用对于本报告期所确认收入的时间及金 额未产生重大影响。 本集团确认客户之间的合同产生的收入,其主要来源如下: 银行发行理财产品的资产管理费 其他实体发行金融产品的分销佣金 托管、结算与清算费用 关于本集团的履约义务的信息和应用国际财务报告准则第15号产生的会计政策分别见附注8和附注3。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 2.2采用国际财务报告准则第9号「金融工具」 本年,本集团采用国际财务报告准则第9号「金融工具」及其他国际财务报告准则的有关相应修订版。 国际财务报告准则第9号引入了1)金融资产和金融负债之分类及计量,2)金融资产及其他项目(例 如,应收租赁款及财务担保合同)的预期信用损失之新规定。 本集团已根据国际财务报告准则第9号载列之过渡条款采用该准则,即:对截至2018年1月1日(首次 采用日)尚未终止确认之工具采用回溯法应用分类及计量要求(包括减值要求),对截至2018年1月1日 已终止确认之工具不应用该等要求。截至2017年12月31日之账面金额与截至2018年1月1日之账面金额 之间的差异于年初未分配利润及权益的其他部份中予以确认,未对比较信息加以重述。 因此,由于比较信息乃按照国际会计准则第39号「金融工具确认与计量」而编制,部份比较信息可能 缺乏可比性。 与采用国际财务报告准则第9号相关的会计政策披露于附注3中。 首次采用国际财务报告准则第9号产生的影响之概要 本集团2018年1月1日首次采用国际财务报告准则第9号及国际会计准则第39号时,受预期信用损失影 响的金融资产和金融负债及其他项目的分类和计量(包括减值)情况如下表所示: 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 2.2采用国际财务报告准则第9号「金融工具」(续) 首次采用国际财务报告准则第9号产生的影响之概要(续) 根据IAS39╱ IFRS9之要求 以公允价值 以公允价值 计量且其 计量且其 变动计入 摊余成本 变动计入 其他综合(以前分类为 当期损益 可供出售 持有至 收益的 贷款及 递延税项 投资 附注 的金融资产 金融资产 到期投资 债务工具 应收款项) 表外项目 资产╱负债 重估准备 未分配利润 非控股权益 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2017年12月31日 年末余额-IAS39 5,720,098 36,270,946 49,123,275 – 543,631,267 379,323 2,237,505 (575,715)16,141,662 672,409 首次采用IFRS9产生 的影响: 重新分类 来自可供出售金融资产(a) 3,361,638 (36,270,946) – 32,909,308 – – – 6,303 (6,303) – 来自交易性金融资产 (b) – – – – – – – – – – 来自持有至到期 金融资产 (c) – – (49,123,275) – 49,123,275 – – – – – 来自分类为应收 款项类投资 (d) 138,530,042 – – 4,687,982 (143,218,024) – – – – – 重新计量 预期信用损失 模型下的减值 (e) – – – – (861,515) 264,361 281,470 20,781 (865,187) – 从摊余成本转入 公允价值 (d) (33,911) – – (26,540) – – 15,112 (19,905) (25,434) – 2018年1月1日 的年初余额 147,577,867 – – 37,570,750 448,675,003 643,684 2,534,087 (568,536)15,244,738 672,409 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 2.2采用国际财务报告准则第9号「金融工具」(续) 首次采用国际财务报告准则第9号产生的影响之概要(续) (a) 可供出售投资 从可供出售投资转入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 于国际财务报告准则第9号首次采用日,人民币59百万元的权益投资(以成本减减值准备计量) 已从可供出售投资重新分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这些投资的 账面价值与其公允价值相若,因此于2018年1月1日没有确认公允价值变动损益。 公允价值人民币199百万元的债券和公允价值人民币3,104百万元的基金从可供出售投资重新分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这是因为即使本集团的业务模式是持有 金融资产来收取合同现金流量,该等投资的现金流量亦不满足国际财务报告准则第9号准则仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付之要求。人民币6百万元的相关公允价值损失已 从投资重估储备转入2018年1月1日之未分配利润。 从可供出售债务投资转入以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 公允价值为人民币32,909百万元的债券从可供出售投资重新分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具,因为持有这些投资的业务目的在于同时收取合同现金流量和出售这 些资产,并且这些投资的合同现金流量仅用于支付未偿还的本金和本金利息。截至2018年1月1 日,人民币34百万元的相关公允价值损失继续累计在投资重估储备中。 (b) 交易性金融资产 于首次采用日,原交易性金融资产划分至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中,采用国际财务报告准则第9号未对与该等资产相关的已确认金额产生影响。 (c) 持有至到期投资 采用国际财务报告准则第9号时,此前划分为持有至到期投资的债券被重分类至以摊余成本计量 的金融资产。本集团意在持有该等资产至到期以收回合同现金流量且该等现金流量仅为支付未 偿还的本金和本金利息。其于2018年1月1日经修订的账面价值与修订之前的账面价值之间并无 差异。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 2.2采用国际财务报告准则第9号「金融工具」(续) 首次采用国际财务报告准则第9号产生的影响之概要(续) (d) 应收款项类投资 采用国际财务报告准则第9号时,人民币138,530百万元之前分类为应收款项类投资的金融资产被 重分类至以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产,因该类资产的现金流量不仅用于支付 未偿还的本金和本金利息。相关公允价值损失人民币25百万元调整至以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产及2018年1月1日之未分配利润。 人民币4,688百万元之前分类为应收款项类投资的债务工具被重分类至以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产,因该等资产在目标为同时收取合同现金流量和出售金融资产的 业务模式下持有,且该等投资的合同现金流量仅为支付未偿还的本金和本金利息。相关公允价 值损失人民币20百万元调整至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及2018年1 月1日之投资重估储备。 (e) 预期信用损失模型下的减值 对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失的评定是按12个月还是整个存续期,取决于在修 订后的会计政策下,这些金融资产的信用风险自初始确认以来是否有显著增加,这些金融资产 包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、客户贷款和垫款以及按摊 余成本计量的债务工具。 于2018年1月1日,本公司董事根据国际财务报告准则第9号的规定,使用在无须付出不当成本 或努力的情况下可获得的合理及可支持的信息,覆核并评估本集团的现有金融资产、应收租赁 款、贷款承诺和财务担保合同的减值情况。评估结果及相关影响详见下表。 于2018年1月1日,对未分配利润计提额外的信用损失准备人民币865百万元(扣除递延所得税影 响)。额外损失准备冲减相应资产或增加财务担保合同拨备。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 2.2采用国际财务报告准则第9号「金融工具」(续) 首次采用国际财务报告准则第9号产生的影响之概要(续) (e) 预期信用损失模型下的减值(续) 将所有以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具及 财务担保合同于2017年12月31日的损失准备,调整至2018年1月1日的期初损失准备如下所示: 以公允价值 计量且其 变动计入 以摊余成本 其他综合收益 计量的 贷款承诺和 的债务工具 债务工具 财务担保合同 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于2017年12月31日-IAS39 – 9,266,744 379,323 重新分类 – (404,390) – 重新计量计入年初未分配利润╱ 投资重估储备的金额 20,781 1,265,905 264,361 于2018年1月1日 20,781 10,128,259 643,684 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 本年度已发布但尚未生效的新订或经修订准则及解释 本集团未提前采用下列已发布但尚未生效的新订及经修订国际财务报告准则: 国际财务报告准则第16号 租赁1 国际财务报告准则第17号 保险合同2 国际财务报告解释公告第23号 所得税处理的不确定性1 国际财务报告准则第3号之修订版 业务的定义3 国际财务报告准则第9号之修订版 具有反向补偿的提前还款特征1 国际财务报告准则第10号和国际会计准则第28号 投资者与其联营或合营企业之间的资产出售或 之修订版 资产出资4 国际会计准则第1号和国际会计准则8号之修订版 重大性的定义5 国际会计准则19号之修订版 计划修订、缩减或结清1 国际会计准则第28号之修订版 于联营或合营企业的长期权益1 国际财务报告准则之修订版 2015-2017年周期对国际财务报告准则的年度改进1 1 于2019年1月1日或之后开始的年度期间生效。 2 于2021年1月1日或之后开始的年度期间生效。 3 就收购日期为2020年1月1日或之后开始的首个年度期间或之后开始的业务合并生效。 4 于待定日期或之后开始的年度期间生效。 5 于2020年1月1日或之后开始的年度期间生效。 除下述新订及经修订的国际财务报告准则外,本行董事预期采用其他所有新订及经修订的国际财务报告准 则在可预见的未来不会对本合并财务报表产生重大影响。 国际财务报告准则第16号「租赁」 国际财务报告准则第16号引入了出租人和承租人的租赁安排识别及会计处理的综合模型。国际财务报告准 则第16号将于生效时取代国际会计准则17号「租赁」及其相关解释。 国际财务报告准则第16号以资产是否由客户控制为基础区分租赁和服务合同。此外,国际财务报告准则第 16号要求根据国际财务报告准则第15号的规定就相关资产转让是否予以计为销售厘定售后租回交易。国际 报告准则第16号亦包括有关转租及租赁修改的规定。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 本年度已发布但尚未生效的新订或经修订准则及解释(续) 国际财务报告准则第16号「租赁」(续) 承租人会计处理取消了经营租赁和融资租赁的区别,将由同一个模型替代。在该模型下,除短期租赁和低 值资产的租赁外,承租人对所有租赁均需在资产负债表中确认使用权资产及相关的负债。 使用权资产初始按成本计量,后续按成本(受制于若干例外情况)扣减累计折旧及减值亏损计量,并根据 租赁负债的重新计量进行调整。租赁负债按应付租赁款的现值进行初始计量,于初始确认后,租赁负债按 照利息和租赁款的支付、租赁条款的修改以及其他可能的影响进行调整。就现金流量分类而言,本集团目 前将预付租赁款项呈列为与自用租赁土地及分类为投资物业的租赁土地相关的投资现金流量,而其他经营 租赁付款则呈列为经营现金流量。采用国际财务报告准则第16号后,本集团将与租赁负债有关的租赁款项 分拆本金及利息部份,在筹资现金流量呈列,预付租赁款将继续视情况呈列为投资或经营现金流量。 在国际会计准则第17号下,本集团将其融资租赁业务确认为一项资产和金融负债,本集团作为承租方的情 况下也会对预付土地租赁款确认为资产。然而在国际财务报告准则第16号模型下,可能会导致资产类别的 变化,这取决于本集团是将仅享有使用权的资产单独列示,还是其与本集团自身持有的资产合并列示。 除亦适用于出租人的若干规定外,国际财务报告准则第16号沿用了国际会计准则第17号关于出租人会计处 理的相关规定,继续要求出租人将租赁业务划分为经营租赁或融资租赁。 此外,国际财务报告准则第16号要求更为广泛的披露。 截至2018年12月31日,如附注51所列示,本集团持有不可撤销经营租赁承诺人民币1,249百万元。初步评估 显示此类安排符合国际财务报告准则第16号关于租赁的定义,因此本集团会在采用国际财务报告准则第16 号起确认这些经营租赁的使用权资产及相应负债,除非他们属于低价值或短期租赁。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 2. 采用新订及经修订国际财务报告准则(续) 本年度已发布但尚未生效的新订或经修订准则及解释(续) 国际财务报告准则第16号「租赁」(续) 此外,本集团目前将已付的可退还租赁押金人民币25百万元,如附注32所示,及已收的可退还租赁押金人 民币103百万元,如附注39所示,视为采用国际会计准则第17号租赁项下的权利和义务。根据国际财务报 告准则第16号对租赁付款的定义,该等押金并非与相关资产使用权有关的款项,因此,此类押金的账面价 值将按摊余成本调整。已支付的可退还租赁押金的调整将被视为额外租赁付款,计入使用权资产的账面价 值。已收的可退还租赁押金的调整将被视为预付租赁款项。 采用国际财务报告准则第16号时,本集团将运用国际财务报告准则第15号的要求评估售后租回交易是否构 成一项出售。对于不符合出售要求的转让,本集团将于国际财务报告准则第9号的范围内将转让所得款项 入账列作金融负债。根据国际财务报告准则第16号的过渡条文,于首次采用日前订立的售后租回交易不会 予以重新评估,但新规定可能会对本集团的未来售后租回交易构成影响。 新规定的应用可能导致上述计量、列报、披露的变动。本集团拟选用可行的适宜方法,就先前采用国际会 计准则第17号及国际财务报告解释公告第4号「厘定安排是否包括租赁」识别为租赁的合约应用国际财务报 告准则第16号,而对于先前采用国际会计准则第17号及国际财务报告解释公告第4号并非识别为包括租赁 的合约,则不采用该准则。因此,本集团不会重新评估合约是否为或包括于首次采用日前已存在的租赁。 此外,作为承租人本集团拟选用追溯调整法采用国际财务报告准则第16号并将确认首次采用对年初未分配 利润的累计影响,惟不会重列比较数据。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策 3.1合规声明 合并财务报表已按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则编制。此外,合并财务报表包括香 港联合交易所有限公司证券上市规则及香港公司条例规定的适用披露。 3.2编制基础 除某些金融工具以于各报告期末的公允价值计量外,合并财务报表按历史成本法编制,相应会计政策 如下所述。 历史成本一般基于交换商品和服务给予的对价而定。 公允价值是指市场参与者之间在计量日进行的有序交易中出售一项资产所收取的价格或转移一项负债 所支付的价格,无论该价格是直接观察到的结果还是采用其他估值技术作出的估计。在对资产或负债 的公允价值作出估计时,本集团考虑了市场参与者在计量日为该资产或负债进行定价时将会考虑的那 些特征。在本合并财务报表中计量和╱或披露的公允价值均在此基础上予以确定,但国际会计准则 第17号「租赁」范围内的租赁交易、以及与公允价值类似但并非公允价值的计量(例如,国际会计准 则第36号「资产减值」中的使用价值)除外。 此外,出于财务报告目的,公允价值计量应基于公允价值计量的输入值的可观察程度以及该等输入值 对公允价值计量整体的重要性,被归入公允价值第一层、第二层或第三层级,具体如下所述: 第一层级输入值是指主体在计量日能够获得的相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价; 第二层级输入值是指除了第一层级输入值所包含的报价以外的,资产或负债的其他直接或间接 可观察的输入值;以及 第三层级输入值是指资产或负债的不可观察输入值。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.3合并基础 合并财务报表包括本行及本行控制的主体(包括结构化主体)的财务报表。当本行符合以下条件时, 其具有对被投资者的控制: 拥有对被投资者的权力; 通过参与被投资者的各项活动而承担或有权获得可变回报;以及 有能力运用对被投资者的权力影响所得到回报的金额。 如有事实和情况表明上述控制三要素中的一项或多项要素发生了改变,本行将重新评估其是否具有对 被投资者的控制。 附属公司的合并始于本集团获得对该附属公司的控制权之时,并止于本集团丧失对该附属公司的控制 权之时。特别是,在本年度购入或处置的附属公司产生的收益和费用自本集团获得控制权日起直至本 集团停止对附属公司实施控制之日为止纳入合并损益及其他综合收益表内。 损益和其他综合收益的各个组成部份归属于本行的股东及非控股权益。附属公司的综合收益总额归属 于本行的股东及非控股权益,即使这将导致非控股权益的金额为负数。 为使附属公司的会计政策与本集团的会计政策一致,必要时会对附属公司的财务报表进行调整。 合并时,与集团成员公司之间发生的交易相关的所有集团内部资产和负债、权益、收益、费用和现金 流量均全额抵销。 于附属公司之非控股权益与本集团于当中的权益分开呈列,指上述权益赋予持有人于清盘时按比例分 占相关附属公司净资产之现时所有权。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.3合并基础(续) 本集团于现有附属公司的权益变动 如果本集团于现有附属公司的权益变动并未导致本集团失去对该等附属公司的控制权,则有关变动按 权益事务处理。本集团权益及非控股权益相关部份的账面价值进行相应调整以反映其于附属公司有关 权益的变动,包括根据集团和非控股权益分占比例对集团和非控股权益之间相关储备的重新分配。 非控股权益数额之调整与已付或已收对价之公允价值的任何差额,直接计入权益,归本行权益持有人 所有。 当本集团失去其对附属公司之控制权时,本集团将终止确认其附属公司的资产和负债及非控股权益 (如有),并将以下两者之间的差额确认为利得或损失并计入损益(i)所收对价的公允价值及任何保留权 益之公允价值总额与(ii)该附属公司之资产(包括商誉)及负债以及任何非控股权益之原账面价值间之 差额计算。先前于其他综合收益表就该附属公司确认之所有金额,视同本集团已直接出售该附属公司 之相关资产或负债入账,即重分类到损益或结转到适用的国际财务报告准则规定╱允许的其他权益 类别。于失去控制权当日在前附属公司保留之任何投资之公允价值,根据国际财务报告准则第9号╱ 国际会计准则第39号被视为初始确认之公允价值,或者作为在联营企业或合营企业中的投资的初始确 认成本(如适用)。 3.4于联营公司之权益 联营公司指本集团对其有重大影响的实体。重大影响指对被投资者的财务及经营政策参与决策的权 力,但不是控制或共同控制这些政策。 联营公司的业绩、资产及负债按权益法计入该等合并财务报表。根据权益法,对联营公司投资于初始 确认时在合并财务状况表中以成本入账,并根据本集团在购买后享有联营公司净资产份额的变动进行 调整。除损益及其他综合收益以外的联营公司资产净值变动不予入账,除非有关变动导致本集团所持 所有权权益变化。如果联营公司的亏损超过本集团在联营公司中的权益(包括任何实质上构成本集团 对该联营公司净投资的长期权益),本集团将不再确认应占的进一步亏损。只有当本集团产生法定或 推定义务或代表联营公司进行支付时,本集团才会就额外应占亏损进行确认。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.4于联营公司之权益(续) 联营公司中的投资应自被投资者成为联营公司之日起采用权益法进行核算。取得联营公司中的投资 时,购买成本超过在购买日确认的本集团在联营公司之可辨认资产、负债及或有负债的公允价值净额 中所占份额的部份确认为商誉。商誉会纳入投资的账面金额内。重估后,本集团应占可辨认资产、负 债及或有负债的公允价值净额高出收购成本之差额确认为取得对联营公司投资当期的损益。 本集团评估是否存在客观证据显示联营公司之权益可能存在任何减值。如存在任何客观证据,该投资 的账面价值(包括商誉)按照国际会计准则第36号「资产减值」要求视同一个资产进行减值测试,减值 损失按照该资产的账面金额与预计未来可收回金额(公允价值减去处置费用后的净额与资产使用价值 两者间的较高者)之间差额进行计量,计入该投资的账面价值。任何资产减值损失的转回按照国际会 计准则第36号要求确认,转回金额不得超过该投资减值之后可收回金额的增加。 当本集团对联营企业不再具有重大影响力时,将其作为出售于被投资方全部权益入账,且产生利得或 损失于损益中确认。如果本集团保留在前联营企业中的权益,且所保留的权益是一项金融资产,则本 集团按当日的公允价值计量所保留的权益,且该公允价值被视为其按照国际财务报告准则第9号╱国 际会计准则第39号的规定进行初始确认时的公允价值。本集团应将联营企业在终止采用权益法之日的 账面价值与剩余权益的公允价值及处置联营企业部份权益收入的公允价值之和的差额确认为处置该联 营企业的损益。此外,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法 核算时采用与联营企业直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因此,如果此前被该联营 企业计入其他综合收益的的利得或损失应在其处置相关资产或负债时被重分类至损益,则本集团应在 终止采用权益法时将此项利得或损失从权益重分类至损益(作为一项重分类调整)。 当集团实体与本集团联营公司交易,与联营公司交易产生的损益于本集团合并财务报表中确认,并以 联营公司于本集团无关的权益为限。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.5收入确认 与客户之间的合同产生的收入(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第15号) 根据国际财务报告准则第15号,实体于完成履约义务时(或就此),即于特定履约义务相关之货品或 服务之「控制权」转让予客户时,确认收入。 履约义务系指单独的货品及服务(或货品或服务组合)或一系列基本相同的单独货品或服务。 如果满足以下标准之一,则根据完全满足相关履约义务的进度随时间的推移而转移控制权并对收入加 以确认: 当本集团履约时,客户同时收取并使用由本集团提供之利益; 当本集团履约时,本集团的履约行为构成并增强客户所控制之资产;或 本集团的履约行为未构成对本集团有其他用途之资产,且本集团有权强制收取迄今为止已完成 履约行为之款项。 否则,收入于客户获得单独货品或服务控制权之时间点予以确认。 在一段时间内确认收入:计量完成履约责任的进度 完成履约责任的进度是以产出法为基础计量的,此方法乃根据迄今为止已转移给客户的商品或服务的 价值相对于合同中已承诺而未提供的剩余商品或服务的价值来确认收入,其最能反映本集团于转让商 品或服务控制权方面的履约情况。 可变对价 就包含可变对价的合同而言,本集团使用以下其中一种方法估计本集团将有权收取的对价金额:(a)预 期价值法或(b)最有可能的金额(视乎何种方法更能预测本集团将有权收取的对价金额而定)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.5收入确认(续) 与客户之间的合同产生的收入(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第15号)(续) 可变对价(续) 可变对价的估计金额计入交易价格中,惟仅当可变对价相关之不确定性其后变得确定,而日后极不可 能导致重大收入拨回,方计入交易价格中。 于各报告期末,本集团更新估计交易价格(包括更新评估有关可变对价的估计是否受到限制),以忠 实地反映于报告期末存在的情况以及于报告期内该等情况发生的变化。 委托方与代理方 当另一方从事向客户提供货品或服务,本集团厘定其承诺的性质是否为提供指定货品或服务本身的履 约责任(即本集团为委托方)或安排由另一方提供该等货品或服务(即本集团为代理方)。 倘本集团在向客户转让货品或服务之前控制指定货品或服务,则本集团为委托方。 倘本集团的履行责任为安排另一方提供指定的货品或服务,则本集团为代理方。在此情况下,在将货 品或服务转让予客户之前,本集团不控制另一方提供的指定货品或服务。当本集团为代理方时,应就 为换取另一方安排提供的指定货品或服务预期有权取得的任何收费或佣金的金额确认收入。 收入确认(2018年1月1日前) 收入按所收或应收对价的公允价值计量,即日常业务中提供服务的应收款项。不同性质的收入确认原 则具体列示如下。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.5收入确认(续) 收入确认(2018年1月1日前)(续) 利息收入及支出 所有计息金融工具的利息收入和支出采用实际利率法计算,于损益的「利息收 入」及「利 息支出」 确认。 有关利息收入及支出的会计政策详述于附注3.9。 手续费及佣金收入 本集团通过向客户提供多种服务以收取手续费及佣金。维持一段时间的服务的手续费及佣金收入于提 供服务期间预提。其他服务的手续费及佣金收入均于完成交易时确认。 股息收入 投资的股息收入于本集团收取股息的权利确立时确认。 3.6税项 所得税费用为当期应付税项及递延税项的总额。 当期税项 当期应付税项是根据当年的应纳税利润计算得出。应纳税利润与税前利润不同,这是由于其他年份才 须纳税或扣税的收入或支出以及不需纳税及不可扣税的项目。本集团的当期税项负债按于报告期末已 执行或实质上已执行的税率计算。 递延税项 递延税项按合并财务状况表资产及负债的账面价值及其用于计算应纳税利润的相应税基之间的暂时性 差异确认。一般情况下,所有应纳税暂时性差异产生的递延税项负债均予确认。递延税项资产通常只 在很可能取得并能利用该可抵扣暂时性差异来抵扣的应纳税利润的限度内予以确认。如暂时性差异是 由商誉或在某一既不影响应纳税利润也不影响会计利润的交易中的资产及负债的初始确认下产生,而 非于企业合并中产生,则不予以确认该递延税项资产及负债。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.6税项(续) 递延税项(续) 本集团对附属公司投资引起的应纳税暂时性差异确认递延税项负债,除非本集团能够控制该暂时性差 异转回的时间,并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。仅当很可能取得足够应纳税利润 以抵扣此类投资及权益的可抵扣暂时性差异,并且暂时性差异在可预见未来将转回时,方可确认该可 抵扣暂时性差异所产生的递延税项资产。 递延税项资产的账面值会在报告期末进行覆核,如果很可能无法获得足够的应纳税利润来收回全部或 部份资产,则相应减少递延税项资产的账面金额。 递延税项资产及负债,以报告期末已执行或实质上已执行的税率(及税法)为基础,按预期清偿该负 债或实现该资产当期税率计量。 递延税项负债及资产的计量反映本集团于报告期末预期收回或清偿其资产及负债账面值的纳税影响。 除与计入其他综合收益或直接计入权益的项目相关的当期和递延税项外,其他当期和递延税项计入当 期损益。 若存在以当期税项负债抵销当期税项资产的法定权利,且递延税项资产及负债与由同一税务机关征收 的所得税相关,且本集团拟以净额为基础结算当期税项资产及负债时,递延税项资产与递延税项负债 方可相互抵销。 与计入其他综合收益或直接计入权益的项目相关的当期和递延税项分别计入其他综合收益或直接计入 权益。 3.7职工福利 本集团在职工提供服务的期间,将应付的职工福利确认为负债。 短期雇员福利 短期雇员福利按预期将因及当雇员提供有关服务时而支付的未贴现福利金额确认。所有短期雇员福利 均确认为开支,惟国际财务报告准则另有规定或允许于资产成本纳入福利者则除外。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.7职工福利(续) 短期雇员福利(续) 负债乃就雇员的应计福利(如薪金、花红及津贴)扣除任何已付金额后而确认。 社会福利 社会福利费用是指向政府设立的职工社会福利体系支付的社会保险、住房公积金及其他社会福利支 出。本集团按照职工工资的一定百分比按月缴款,相应的支出在产生年度计入损益。本集团与该等款 项相关的负债仅限于报告期间需缴纳的款项。 年金计划 本行已为其所有职员及提前退休职员设立企业年金计划。这是一个固定缴款计划,本行向其缴纳职员 薪金若干比例的款项,相应的支出在产生时实时通过「营业支出」计入损益。除固定的养老金计划供 款金额外,倘养老金计划金额不足以支付职员未来的退休福利,本集团并无强制性的付款义务。 内退福利 本集团对接受内退安排的雇员提供内退福利。 于报告期末采用预期累计福利单位法来计算内退福利负债。发生的所有利得或损失在发生时即通过 「营业支出」计入损益。 3.8政府补助 政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助于本集团将该政府补助所拟补偿的相关成本确认为费用的期间进行确认并计入损益。特别 是,当获取政府补助的首要条件为本集团须购买、建造或以其他方式收购非流动资产,则相关的政府 补助在合并财务状况表内确认为一项递延收益,并按系统及合理基准,在相关资产的使用年限内计入 损益。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.8政府补助(续) 作为已经产生支出或亏损的补偿或为给予本集团实时财务支持而无日后相关成本的应收政府补助在其 应收取期间计入损益。 3.9金融工具 金融资产及金融负债于集团实体成为工具合同条文订约方时确认。所有通过正常方式购买或出售的金 融资产在交易日予以确认或终止确认。正常方式购买或出售是指一项金融资产的购买或出售根据市场 的规章制度或惯例所确立的时间限度内交付。 金融资产及金融负债于实体成为工具合约条文订约方时,在合并财务状况表确认。 金融资产及金融负债按公允价值初始计量。除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债外,取得或发行金融资产和金融负债以其公允价值加上或减去直接交易成本进行初始计量。 因取得以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的直接交易成本直接计入损益。 实际利率法是计算金融资产或金融负债摊余成本以及在相关期间分配利息收入及利息支出的一种方 法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预计存续期或更短期间内(视情况而定)的估计未来现金 收款额及支付额(包括构成实际利率不可或缺部份之一切已付或已收费用及点数、交易成本及其他溢 价或折让)恰好折现为该金融资产或金融负债初始确认时账面净额所使用的利率。 源自本集团日常业务过程中的利息收入呈列为收入。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产 金融资产的分类与后续计量(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号) 符合下述条件的金融资产后续按摊余成本计量: 金融资产在以持有金融资产以收取合同现金流量为目标的业务模式中持有;及 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 符合下述条件的金融资产后续按以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行计量: 金融资产在通过以收取合同现金流量和出售金融资产为目标的业务模式中持有;及 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 除非本集团在首次执行日或者初始确认金融资产时不可撤销地选择将股权投资(并非为了进行交易而 持有)的公允价值后续变动计入其他综合收益,所有其他金融资产均以公允价值计量且其变动计入当 期损益的方式进行后续计量。 满足下列条件的金融资产被归类为交易性金融资产: 取得该金融资产的目的主要是于近期出售;或 在初始确认时为本集团集中管理的可辨认金融工具组合的一部份且近期实际采用短期获利方式 对该组合进行管理;或 是一项衍生工具(被指定为有效对冲工具的衍生工具除外)。 另外,本集团对满足以摊余成本或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益标准计量的金融资产不 可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的方式进行计量(如果该指定可以消除或显著 减少会计错配)。 投资证券包括部分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,因该部分金融资产的合同现金 流不仅仅是对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,以及以摊余成本计量的债务工具和以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产的分类与后续计量(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号)(续) 摊余成本及利息收入 后续按摊余成本计量的金融资产以及后续按以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的债务工 具╱应收款项的利息收入乃使用实际利率法确认。利息收入乃对金融资产账面总值应用实际利率予 以计算,惟其后出现信用减值的金融资产(请参阅下文)除外。对于其后出现信用减值的金融资产, 从下一个报告期开始利息收入乃对金融资产摊余成本应用实际利率确认。若信用减值金融工具的信用 风险好转,使金融资产不再信用减值,在确定资产不再信用减值后,从报告期开始利息收入乃对金融 资产账面总值应用实际利率确认。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具按实际利率法计算利息收入,汇兑损益则 计入当期损益。该等债务工具账面价值的所有其他变化于其他综合收益中确认,并累计确认在投资 重估储备中。减值损失在损益中确认并相应调整其他综合收益的金额,但并不减少债务工具的账面价 值。于损益中确认的金额应与该等债务工具以摊余成本计量情况下在损益中确认的金额相同。该等债 务工具终止确认时,之前于其他综合收益中累计确认的利得或损失重新分类至损益中。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 未满足按摊余成本或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或指定以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益计量之标准的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益之金融资产于各报告期期末按公允价值计量,公允价值变动计 入当期损益。公允价值变动不含股息及利息,计入损益表中的「交易损失净额」单列项目。 金融资产减值(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号) 本集团对适用国际财务报告准则第9号减值相关规定的金融资产确认了预期信用损失减值准备(包括 以摊余成本计量的金融资产,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,应收租赁款, 贷款承诺及财务担保合同)。预期信用损失金额于每个报告日更新,反映初始确认以来信用风险的 变化。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号)(续) 整个存续期内的预期信用损失是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预 期信用损失。12个月内预期信用损失代表金融工具因报告日后12个月内可能发生的金融工具违约事件 而导致的预期信用损失。预期信用损失的评估是根据本集团的历史信用损失经验进行的,并根据债务 人特有的因素,一般经济状况以及对报告日期当前状况的评估以及对未来状况的预测进行调整。 关于所有金融工具,本集团会计量相当于12个月预期信用损失的损失准备,除非信用风险自初始确认 以来显著增加,本集团则确认全期预期信用损失。评估是否确认全期预期信用损失,乃根据自初始确 认以来发生的违约可能性或风险是否显著增加而定。 (i) 信用风险显著增加 为评估自初始确认以来,信用风险是否显著增加,本集团对比金融工具截至报告日止和初始确 认日发生的违约风险情况。在进行该评估时,本集团会考虑合理且有根据的定量和定性资料, 包括毋须花费不必要成本或精力而可获取之过往的经验及前瞻性资料。 无论上述评估结果如何,当合同付款逾期超过30日时,本集团假定信用风险自初始确认以来已 显著增加,除非本集团拥有合理且有根据的资料证明事实并非如此则另当别论。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号)(续) (i) 信用风险显著增加(续) 尽管如此,如果债务工具在报告日确认的信用风险较低,则本集团仍假定该债务工具的信用风 险自初始确认以来并未显著增加。倘一项债务工具i)违约风险较低,ii)借款人近期内有足够能力 履行其合同现金流量义务,以及iii)长期来看,经济和业务条件的不利变化可能但未必会降低借 款人履行其合同现金流量义务的能力,该债务工具的信用风险较低。 倘一项债务工具外部信用评级为”A”以上,本集团认为该债务工具的信用风险较低。 对于贷款承诺和财务担保合同,应将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为评估金融工 具减值的初始确认日。在评估一项贷款承诺自初始确认以来的信用风险是否显著增加时,本集 团将考虑与贷款承诺相关的贷款发生违约的风险变化情况;就财务担保合同来说,本集团将考 虑特定债务人合同违约风险的变化情况。 本集团定期监控用以识别信用风险有否显著增加之标准的有效性,且修订相关标准(如适当)来 确保其能在金额逾期前识别出信用风险已显著增加。 (ii) 违约定义 本集团认为,如果财务工具逾期超过90天,则已发生违约,除非本集团拥有合理且有根据的资 料,证明较宽松的违约标准更为适用则另当别论。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号)(续) (iii) 信用减值金融资产 当一项或多项违约事件对该金融资产的预计未来现金流量构成不利影响时,该金融资产发生信 用减值。金融资产发生信用减值的证据包括下列事件的可观察数据: (a) 发行人或借款人发生严重财务困难; (b) 违反合同条款,如违约或逾期事件等; (c) 借款人的债权人出于经济或合同等方面因素的考虑,对发生财务困难的借款人作出债权人 原本不会考虑的让步; (d) 借款人很可能破产或进行其他财务重组;或 (e) 因财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易。 (iv) 核销政策 当存在信息表明交易对手面临财务困难(例如,当交易对手方被清算,其营业执照被吊销,作 为自然人的交易对手方死亡且没有足够的遗产等)且未来脱离这种财务困境的可能性较低时, 本集团将会核销相应金融资产。根据本集团的核销程序,在适当的情况下,考虑到相应法律建 议,本集团核销金融资产的行为还可能会受到强制性执行活动的约束。核销构成一项终止确认 事件。所有核销后收回的金额将确认为当期损益。 (v) 预期信用损失的计量与确认 预期信用损失计量针对违约概率、违约损失率(即:违约损失程度)及违约风险敞口。对违约概 率及违约损失率的评估是基于历史数据结合前瞻性信息调整后的结果。预期信用损失的预估是 一个无偏概率加权平均金额,该金额以发生违约的风险为权重确定。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号)(续) (v) 预期信用损失的计量与确认(续) 通常,预期信用损失预计为本集团根据合同规定产生的所有合同现金流量及本集团预计收取的 所有现金流量之间的差额,并按初始确认时厘定的实际利率贴现。对于应收租赁款,用于确定 预期信用损失的现金流量与按照国际会计准则第17号-租赁计量应收租赁款中所使用的现金流 量相同。 对于财务担保合同,只有在债务人违约的情况下,本集团才会按照被担保工具的条款进行支 付。因此,预期损失应为就该持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团 预期向该持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 对于未提用的贷款承诺,预期信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本集团 应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 对于无法确定实际利率的财务担保合同或贷款承诺的预期信用损失,本集团采用的折现率应当 反映针对货币的时间价值及特定于该现金流量的风险的当前市场评估,前提是仅当此类风险通 过调整折现率,而非调整折现的资金短缺予以考虑。 倘预期信用损失按集体基准计量,而个别工具水平证据未必存在的情况下,金融工具按以下基 准归类: 金融工具性质; 逾期状况; 债务人的性质及行业;及 外部信用评级(如有)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(根据附注2按过渡条文采用国际财务报告准则第9号)(续) (v) 预期信用损失的计量与确认(续) 归类工作经管理层定期检讨,以确保各组成部份仍然具有类似的信用风险特性。 利息收入按金融资产的账面总值计算,除非金融资产发生信用减值,在此情况下,利息收入按 金融资产的摊余成本计算。 关于财务担保合同,损失准备按照国际财务报告准则第9号确定的损失准备金额的较高者确认; 并且在适当情况下,初始确认的金额需减去在担保期内确认的累计收入金额。 就未使用的贷款承诺而言,损失准备为以下两者差额的现值: (a) 贷款承诺持有人使用贷款时本集团应收合同现金流;与 (b) 若贷款被使用本集团预期所收取的现金流。 除于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资,贷款承诺和财务担保合同外,本 集团于损益确认所有金融工具的减值收益或亏损,其相关调整乃透过减值拨备账予以确认。对于以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资,其减值拨备于其他综合收益中确认,计入 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益储备,不减少该等债务工具的账面价值。 金融资产的分类及后续计量(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前) 本集团将金融资产分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产及贷款及应收款项。投资证券包括持有至到期投资、可供出售金融资产及应收款项 类投资。该分类应在初始确认时依据金融资产的性质和持有目的确定。所有通过正常方式购买或出售 的金融资产在交易日予以确认或终止确认。正常方式购买或出售是指一项金融资产的购买或出售根据 市场的规章制度或惯例所确立的时间限度内交付。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产的分类及后续计量(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前)(续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 倘金融资产为(i)持作买卖或(ii)被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益,该等金融资产被分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益。 满足下列条件的金融资产被归类为交易性金融资产: 取得该金融资产的目的主要是于近期出售;或 在初始确认时为本集团集中管理的可辨认金融工具组合的一部份且近期实际采用短期获利方式 对该组合进行管理;或 是一项衍生工具(被指定为有效对冲工具的衍生工具除外)。 满足下列条件的金融资产(交易性金融资产除外)可在初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产: 该指定能够消除或大幅减少将产生的计量或确认方面的不一致性;或 该金融资产构成一组金融资产或金融负债或金融资产和金融负债组合的一部份,而根据本集团 制定的风险管理或投资策略,该组合的管理及绩效评估以公允价值为基础,且有关分组的数据 乃按此基准向内部提供;或 其构成包含一项或多项嵌入衍生工具的合约的一部份,而国际会计准则第39号允许将整个混合 合约指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产将按公允价值计量,而重新计量产生的公允价值变 动将于其产生年度直接在损益内确认。于交易利得或损失净额中确认的盈亏净额不包括就金融资产所 赚取的任何股息或利息。公允价值按照附注55所述方式确定。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产的分类及后续计量(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前)(续) 持有至到期投资 持有至到期投资为具有固定或可确定支付金额及固定期限,在活跃的独立市场有报价,且本集团有意 并能够持有至到期日的非衍生金融资产,但不包括: a) 本集团于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产; b) 本集团指定为可供出售的金融资产;及 c) 符合贷款及应收款项定义的金融资产。 初始确认后,持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去任何已识别减值损失后的金额计量。 可供出售金融资产 可供出售金融资产指被指定为可供出售或没有归类到(a)贷款及应收款项;(b)持有至到期投资或(c)以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团持有的权益及债券如分类为可供出售金融资产,则于报告期末以公允价值计量,公允价值无法 可靠计量的非上市权益投资除外。账面价值变动于其他综合收益内确认并于投资重估储备内累计,直 至金融资产被出售或被确定为已减值,此时之前于投资重估储备内累计的累计盈亏重新分类至损益。 对于在活跃市场并无市场报价且其公允价值无法可靠计量的可供出售权益投资,则于报告期末按成本 减任何已识别减值损失计量。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产的分类及后续计量(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前)(续) 贷款及应收款项 贷款及应收款项指有固定或可确定支付金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资产。初始确认 后,贷款及应收款项采用实际利率法按摊余成本减去相应减值准备计量。 金融资产减值(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前) 本集团于报告期末评估以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产是否存在减 值迹象。倘存在客观证据表明由于初始确认后发生的一项或多项事件,金融资产的预计未来现金流量 受到影响,则该金融资产被认为发生减值。 对于可供出售权益投资,该投资的公允价值大幅或持续性下降至低于其成本被视为减值的客观证据。 对于所有其他金融资产,减值的客观证据可能包括: (1) 发行方或交易对手方发生严重财务困难; (2) 违反了合同条款,如违约或逾期偿付利息或本金等; (3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出其原本不会考虑的让 步; (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组; (5) 因重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;或 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前)(续) (6) 无法辨认一组金融资产中的个别资产的现金流量是否已经减少,但有公开数据表明该组金融资 产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少而且可计量,包括: (i) 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;及 (ii) 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况。 本集团首先评估是否有客观证据显示个别重大的金融资产减值及个别不重大的金融资产存在个别或组 合减值。倘若本集团确定,并无客观证据显示个别评估的金融资产存在减值,不论其重要与否,该资 产会与相近信用风险特征的金融资产列入同一组别作组合减值评估。已作个别减值评估及被确认或继 续确认其减值亏损的资产不作组合减值评估。 按摊余成本列账的金融资产减值 如有客观证据显示该项资产出现减值,则减值损失将按照该资产的账面金额与以其原始实际利率贴现 的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来信用亏损)的差异计算。如果金融资产的合同利率为浮动 利率,则用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。 计算有抵押金融资产的预计未来现金流量之现值反映没收抵押品可能产生的现金流量减获取或出售抵 押品的成本。 金融资产通过使用准备金账户抵减其账面金额,准备金账户账面金额的变动应计入损益。如果金融资 产被视为不可收回,则应对准备金账户进行核销。以后收回的已核销金额应计入损益。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前)(续) 按摊余成本列账的金融资产减值(续) 如果在后续期间减值损失的金额减少并且该减少客观上与确认减值之后发生的事项相关(如债务人信 用级别提高),则此前确认的减值损失应通过损益回拨,但该回拨不应使资产在减值回拨日的账面金 额超过其未确认减值前的摊余成本。 可供出售金融资产的减值 可供出售金融资产的公允价值下降直接于其他综合收益内确认并于投资重估储备内累计。倘存在客观 证据证明资产出现减值,直接于投资重估储备内确认的累计损失重新分类至损益。 按公允价值列账的可供出售权益投资的减值损失不于其后期间的损益内拨回。减值损失后公允价值的 任何增加直接于其他综合收益确认并于投资重估储备内累计。对于可供出售债务投资,倘投资的公允 价值增加与减值损失确认后发生的某一事件存在客观联系,则减值损失其后予以拨回。 对于按成本列账的可供出售金融资产,减值损失金额按资产的账面值与按同类金融资产的现行市场回 报率折现的预计未来现金流量之间的差额计量。有关减值损失不于其后期间拨回。 终止确认金融资产 仅在收取资产产生的现金流的合同权利届满,或将金融资产及与金融资产所有权相关的绝大部份风险 及回报转移至另一实体的情况下,本集团方会终止确认一项金融资产。若本集团既未转移也未保留该 资产所有权上绝大部份风险及回报,并继续控制该项转移资产,本集团确认其于该资产的保留权益及 其可能须支付的相关负债。倘本集团保留已转让金融资产所有权的绝大部份风险及回报,则本集团继 续确认金融资产并就已收取所得款项确认有抵押借款。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融资产(续) 金融资产减值(于2018年1月1日采用国际财务报告准则第9号前)(续) 终止确认金融资产(续) 于终止确认按摊余成本计量的金融资产时,资产的账面值与已收及应收对价总和之间的差额于损益内 确认。 于终止确认于采用国际财务报告准则第9号后分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具的投资时,之前于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益储备内累计的累计盈亏重新分类 至损益。 于终止确认于采用国际财务报告准则第9号后本集团于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益计量的股权工具的投资时,之前于投资重估储备内累计的累计盈亏不会重新分类至损 益,但转拨至未分配利润。 于终止确认可供出售金融资产时,之前于投资重估储备内累计的累计盈亏重新分类至损益。 金融负债及权益 金融负债及权益工具根据所订立合约安排的实质及金融负债及权益工具的定义分类为金融负债或权益 工具。 权益工具 权益工具指证明于本集团经扣除其所有负债后的资产中剩余权益的任何合约。本行为获取现金发行的 权益工具按收取的所得款项(扣除直接发行成本)列账。 本集团的金融负债一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 倘金融负债为(i)持作买卖或(ii)被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益,该等金融负债被分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融负债及权益(续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续) 满足下列条件的金融负债被归类为交易性金融资产: 取得该金融负债的目的主要是于近期回购;或 在初始确认时为本集团集中管理的可辨认金融工具组合的一部份且近期实际采用短期获利方式 对该组合进行管理;或 是一项衍生工具(属财务担保合同或指定的有效对冲工具的衍生工具除外)。 满足下列条件的金融负债(交易性金融负债除外)可在初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债: 该指定消除或大幅减少将产生的计量或确认方面的不一致性;或 该金融负债构成一组金融资产或金融负债或金融资产和金融负债组合的一部份,而根据本集团 制定的风险管理或投资策略,该组合的管理及绩效评估以公允价值为基础,且有关分组的数据 乃按此基准向内部提供;或 其构成包含一项或多项嵌入衍生工具的合同的一部份,而国际财务报告准则第9号╱国际会计准 则第39号允许将整个混合合同(资产或负债)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益。 于应用国际财务报告准则第9号后,对于指定以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债,信贷风 险变动而导致的金融负债公允价值变动金额应于其他综合收益内确认,除非于其他综合收益内确认负 债信贷风险变动的影响会导致或扩大损益的会计错配。金融负债信贷风险变动导致的公允价值变动 (于其他综合收益内确认)在后续期间不会被重分类至损益,而是在终止确认的金融负债后转入至保 留收益。 于2018年1月1日应用国际财务报告准则第9号前,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值列账,重新计量产生的公允价值变动直接于产生年度的损益内确认。于损益内确认的净收 益或净损失不包括就金融负债支付的任何利息,净损益呈列为「其他收入、利得或损失」。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.9金融工具(续) 金融负债及权益(续) 其他金融负债 其他金融负债按实际利率法以摊余成本进行后续计量。 终止确认金融负债 本集团仅在责任已解除、注销或到期时,才终止确认金融负债。终止确认的金融负债的账面值与已支 付及应支付的代价间的差额于损益确认。 当本集团与贷方将一项金融负债交换为另一项条款大不相同的金融负债时,该交换入账列为终止原金 融负债及确认新金融负债。贵集团将现有金融负债或其一部份条款的重大修改(不论是否因为贵集团 的财务困难)入账列为终止原金融负债及确认新金融负债。 倘根据新条款现金流量的折现现值(包括所付按原实际费率收取及折现的任何费用(已扣除所收费 用))与原金融负债剩余现金流量的折现现值至少有10%差别,则贵集团认为该等条款大不相同。因 此,有关债务工具的交换或条款的修改入账列作终止,所产生的任何成本或费用于终止时确认为损益 的一部份。于有关差异低于10%时,交换或修改被视为非重大修改。 抵销金融资产与金融负债 当且仅当集团依法享有强制执行权可将已确认金额抵销,以及计划以净额基准结算或同时变现资产及 清偿负债时,金融资产与金融负债予以抵销,并以净额在财务状况表内列报。 衍生金融工具 衍生金融工具初步按订立衍生合约日期之公允价值确认,并于其后按各报告期间结算日之公允价值重 新计量。所产生的收益或亏损于损益内确认。 一般而言,与主体合约分开呈列的单项工具内的多个嵌入衍生工具被视为单项复合嵌入衍生工具,除 非该等衍生工具与不同的风险承担有关或可分开及相互独立。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.10财务担保合同 财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障,即在债务人到期不能履行合同条款支付款项 时,代为偿付合同持有人的亏损。财务担保合同负债初步按公允价值计量,随后以下列之较高者 列账︰ 根据国际财务报告准则第9号(自2018年1月1日起)╱香港会计准则第37号「拨备、或有负债及或 有资产」(于2018年1月1日应用国际财务报告准则第9号前)厘定的损失拨备数额;及 于担保期间确认之最初数额减(如适用)累积摊销 3.11回购协议和返售协议 按回购协议出售的金融资产仍继续予以确认,并记录于各自的资产负债表类别中。相应的债务计入 「卖出回购金融资产款」。于未来特定日期以固定价格的买入返售金融资产列作「买入返售金融资产」。 买卖差价被确认为利息支出或收入,在协议有效期内采用实际利率法计入损益。 3.12物业和设备 物业和设备包括用于提供服务或为行政用途(除在建工程项下的物业外)而持有的建筑物,按其成本 减去随后发生的任何累计折旧和累计减值损失(如有)后的余额列示。 物业和设备(除在建工程外)经考虑其预计剩余值后采用直线法在估计可使用年期内计算折旧以核销 其成本。估计可使用年期、剩余价值及折旧方法会于报告期间结束时进行覆核,而任何变动之估计影 响乃按前瞻基准入账。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.12物业和设备(续) 各类物业和设备的可使用年期、预计剩余值率和年折旧率如下: 类别 可使用年期 预计剩余值 年折旧率 建筑物 20–50年 3%–5% 1.90%–4.85% 电子设备 3–5年 3%–5% 19.00%–32.33% 汽车 4–5年 3%–5% 19.00%–24.25% 家具及固定装置 5–10年 3%–5% 9.50%–19.40% 在建工程包括为提供服务或行政目的而建造的物业和设备,按成本减任何已确认减值亏损列账。成本 包括专业费用以及其他直接费用。该等物业及设备在完成并可达到拟定用途时分类为物业和设备,并 按与其他资产相同的基础于可达到拟定用途时开始计算折旧。 若干物业乃由本集团用作投资物业,其初步按成本计量并于初始确认后按成本减累计折旧及任何累计 减值亏损列式。折旧乃以相同基准确认为上述的建筑物。 当一项物业和设备于出售后或持续使用该资产预期不能产生经济利益,应当予以终止确认。因出售或 终止使用该项物业及设备所产生的任何收益或亏损(按销售收益与其账面值的差额计算)计入损益。 3.13土地使用权 土地使用权被包括在其他资产,在其租期内按照直线法摊销。 3.14抵债资产 抵债资产按公允价值进行初始计量,并于报告期末按照账面值与公允价值减出售成本两者的较低者后 续计量。当公允价值减出售成本低于抵债资产的账面值时,相应减值损失于当期损益中确认。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.14抵债资产(续) 处置抵债资产所产生的任何收益或亏损计入当期损益。 本集团自用的抵债资产转为物业和设备时,按账面净值入账。 3.15现金及现金等价物 现金及现金等价物是指期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的资产。 3.16租赁 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的绝大部份风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租 赁以外的其他租赁。 本集团为出租人 根据融资租赁应收承租人的款项会按本集团于租赁的净投资金额确认为应收款项。融资租赁收入分配 至相应会计期间以反映本集团于有关租赁的未偿还净投资的定期回报率。 经营租赁收入在租赁期内各个期间按直线法确认,计入损益。磋商和安排经营租赁产生的初始直接成 本计入出租资产的账面值。 本集团为承租人 经营租赁付款于租期内按直线法确认为支出。 租赁土地及建筑物 当本集团支付的财产利益,包括租赁土地(即土地使用权)及建筑物部份,本集团根据评估各部份之 所有权的风险与回报是否绝大部份转移至本集团而将其分类,除非肯定两个部份均属经营租赁,于此 情况下,整项物业则分类为经营租赁。具体而言,全部对价(包括任何一笔预付款项)于初步确认时 按租赁土地部份及建筑物部份中的租赁权益相对公允价值比例于土地与建筑物部份间分配。 在相关付款的分配能够可靠计量的情况下,租赁土地的权益作为经营租赁核算并于租期内按直线法 摊销。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.17无形资产 单独取得的无形资产 单独取得且有固定可使用年期的无形资产按成本减去累计摊销额和任何累计减值损失入账。有固定可 使用年期的无形资产的摊销于预计可使用年期内按直线法确认。估计可使用年限及摊销方法于各报告 期末予以覆核,任何估计变动的影响按预期基准入账。 无形资产乃于出售后或当预期使用或出售该资产不会产生未来经济利益时终止确认。无形资产终止确 认产生的收益或亏损以处置取得的净收入与该无形资产账面价值的差额进行计量,并计入当期损益。 3.18有形资产和无形资产的减值 于报告期末,本集团覆核其有形资产和无形资产的账面金额以确定是否存在任何迹象显示这些资产出 现减值损失。如果存在任何此类迹象,则会对资产的可收回金额作出估计,以确定减值损失的程度 (如有)。 有形及无形资产的可收回金额乃分别估计,倘无法分别估计资产的可收回金额,则本集团估计该项资 产所属现金产生单位的可收回金额。倘有可识别的合理一致分配基准,公司资产亦会分配至个别现金 产生单位,或分配至有可识别的合理一致分配基准的现金产生单位最小组别。 可收回金额是扣除销售成本后的资产公允价值和资产使用价值之间的孰高者。在评估使用价值时,预 计未来现金流按照税前折现率折现,该折现率应当反映当前市场对货币时间价值的预期,若预计未来 现金流未根据与该资产相关的特定风险调整,该折现率还应当反映与资产相关的特定风险。 如果资产(或现金产生单位)的可收回金额估计低于其账面金额,则将该资产(或现金产生单位)的账 面金额减记至其可收回金额。于分配减值亏损时,首先分配减值亏损以减少任何商誉的账面值(如适 用),然后按比例根据该单位各资产的账面值分配至其他资产。一项资产的账面值不会减至低于其公 允价值减出售成本(如可计量)、其使用价值(如可厘定)及零当中的最高者。本将分配至该资产的减 值亏损之金额按比例分配至该单位的其他资产。减值亏损实时于损益确认。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 3. 重要会计政策(续) 3.18有形资产和无形资产的减值(续) 如果减值损失在以后期间回拨,则该资产(或现金产生单位)的账面金额会增记至重新估计后的可收 回金额,但增加后的账面金额不应高于该资产(或现金产生单位)以往年度未确认减值损失情况下所 确定的账面金额。减值损失的回拨立即于损益中确认。 3.19预计负债 当本集团因过去事项而承担了现时义务,并且很可能被要求履行该义务(法定的或推定的),而该义 务的金额能够可靠地估计时,本集团会对该义务确认预计负债。 确认为预计负债的金额应是在考虑到与义务相关的风险和不确定因素之后,对报告期末履行现时义务 所需支付对价的最佳估计额。如果预计负债是以履行现时义务所需支出的估计现金流量来计量,则其 账面金额是该现金流量的现值(若货币时间价值的影响重大)。 3.20外币交易 于编制本集团的合并财务报表时,以本集团功能货币以外货币(外币)进行之交易乃以交易日期当时 之汇率确认。在报告期末,外币货币性项目采用该日当时的汇率重新折算。 结算货币项目及重新折算货币项目产生的汇兑差额于差额产生年度的损益内确认。 3.21受托业务 本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托 业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺,因为该等资产的风险及收益由客户承担。 本集团通过与客户签订委托贷款协议,由客户向本集团提供资金(「委托资金」),并由本集团按照客 户的指示向第三方发放贷款(「委托贷款」)。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托资金的风险及 收益,因此委托贷款及委托资金按其本金记录为资产负债表表外项目,而且并未就这些委托贷款计提 任何减值准备。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 4. 重大会计判断和会计估计 在采用附注3所述的会计政策时,本行董事需要对不易从其他来源准确得出的资产及负债的账面金额进行 判断、估计和假设。这些估计和假设是基于过往经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出,实际的结果 可能与此类估计存在差异。 本集团会持续地对上述估计和相关假设进行审阅。如果会计估计的变更仅对变更的当期构成影响,则会在 变更的当期予以确认,或者,如果变更对当期和未来期间均构成影响,则同时会在变更的当期和未来期间 内予以确认。 以下为本行董事在采用本集团的会计政策过程中所作的、对当期和╱或未来十二个月的合并财务报表中确 认的金额最具重大影响的关键判断和重要估计不确定性。 结构化主体的合并 本集团作为结构化主体管理人时,对本集团是主要责任人还是代理人进行评估,以判断是否对该等结构化 主体具有控制。本集团基于作为管理人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面 临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人,并确定是否对结构化主体具有控 制。本集团定期重新评估。 金融资产的分类 业务模式评估:金融资产的分类和计量取决于合同现金流量测试和业务模式测试。本集团确认业务模 式的层级,该层级应当反映如何对金融资产组进行管理,以达到特定业务目标。该评估能够反映所有 相关证据的判断,包括如何评估和计量资产绩效、影响资产绩效的风险、以及如何管理资产及资产管 理人员如何得到补偿。集团通过评估到期前终止确认的以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产,来了解其处置的原因,以及这些原因是否与持有资产的业务目标保持一 致。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 4. 重大会计判断和会计估计(续) 信用减值损失的计量 信用风险的显著增加:预期信用损失模型中减值准备的确认为第一阶段资产采用12个月内的预期信用 损失,第二阶段或第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加 时,资产进入第二阶段;当出现信用损失时,进入第三阶段(非购买或原生信用损失的资产)。在评 估资产的信用风险是否显著增加时,本集团会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息。 建立具有相似信用风险特征的资产组:当预期信用损失在组合的基础上计量时,金融工具是基于相似 的风险特征而组合在一起的。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征, 用以确保一旦信用风险特征发生变化,金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合或将 资产重分类至某个现存资产组合,从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征。 模型和假设的使用:本集团采用不同的模型和假设来评估金融资产的公允价值和预期信用损失。本集 团通过判断来确定每类金融资产的最适用模型,以及确定这些模型所使用的假设,包括信用风险的关 键驱动因素相关的假设。 前瞻性信息:在评估预期信用损失时,该集团使用了合理且有依据的前瞻性信息,这些信息基于对不 同经济驱动因素的未来走势的假设,以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。 违约率:违约率是预期信用损失的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估 计,其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期。 违约损失率:违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现金流 之间的差异,且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 4. 重大会计判断和会计估计(续) 金融工具的公允价值 本集团的某些金融资产,主要包括资产管理计划和信托受益权,于2018年12月31日的账面价值为人民币 63,167百万元(2017年12月31日:零),其公允价值乃根据使用估值技术的不可观察输入值确定。 确立相关估值技术及相关输入值时须作出判断及估计。与该等因素有关的假设的变化可能会影响该等工具 的公允价值。有关进一步披露,请参阅附注55。 5. 分部分析 营运分部根据有关本集团构成的内部报告确认。董事会及相关管理委员会(主要营运决策者)会定期审阅 该等报告,以为各分部分配资源及评估其表现。本集团主要营运决策者主要根据业务分部审查合并财务信 息,以便分配资源及评估表现。 分部资产及负债和分部收入及业绩均按照本集团的会计政策作基础计量。编制分部资料所遵循的会计政策 与编制合并财务报表所采纳者一致。 内部费用和转让定价乃参照市场利率厘定,并已于各分部的业绩状况中反映。内部费用和转让价格调整产 生的利息收入和支出定义为「分部间利息收入╱支出」。从第三方取得的╱由第三方产生的利息收入和支 出定义为「外部利息收入╱支出」。 本集团并无任何占本集团收入10%或以上的主要客户。本集团进行的主要业务、收入来源及非流动资产所 在地均主要在天津市,因此并未编制地区分部信息。 分部收入、业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目,以及可按合理基准分配的项目。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 5. 分部分析(续) 营运分部 本集团提供多元化的银行及相关金融服务。本集团向客户提供的产品和服务划分为下列业务分部: 公司银行业务 公司银行业务分部向公司类客户、政府机构及金融机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括公司贷 款、贸易融资、存款活动及其他各类公司中介服务。 个人银行业务 个人银行业务分部向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款产品、银行卡业 务、个人理财服务及其他各类个人中介服务。 资金营运业务 本集团的资金营运业务为其本身或代表客户进行债务工具投资,以及进行货币市场交易、外汇、贵金属和 衍生品交易。 其他 其他包括总部经营以及并未归属于上述分部的其他项目。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 5. 分部分析(续) 营运分部(续) 公司 个人 资金 银行业务 银行业务 营运业务 其他 总计 截至2018年12月31日止年度 外部利息收入 10,631,862 3,319,292 13,536,370 – 27,487,524 外部利息支出 (7,954,399) (2,082,916) (10,744,672) – (20,781,987) 分部间利息收入╱(支出) 3,367,290 851,102 (4,218,392) – – 净利息收入 6,044,753 2,087,478 (1,426,694) – 6,705,537 投资收益 – – 3,793,253 – 3,793,253 手续费及佣金收入 1,118,627 486,088 277,090 – 1,881,805 手续费及佣金支出 (45,322) (298,883) (6) – (344,211) 手续费及佣金净收入 1,073,305 187,205 277,084 – 1,537,594 交易损失净额 – – (145,176) – (145,176) 终止确认以摊余成本计量的金融 资产产生的收益净额 – – 132,526 – 132,526 其他收入、利得或损失 – – (1,440) 115,920 114,480 营业收入 7,118,058 2,274,683 2,629,553 115,920 12,138,214 营业支出 (1,586,876) (1,221,873) (638,322) – (3,447,071) 减值损失(扣除减值准备) (3,099,890) (376,799) (5,178) – (3,481,867) 应占联营公司业绩 – – – 8,233 8,233 税前利润 2,431,292 676,011 1,986,053 124,153 5,217,509 所得税费用 (987,422) 本年利润 4,230,087 折旧及摊销 (141,219) (46,405) (52,171) – (239,795) 资本性支出 (207,717) (226,837) (53,408) (70,333) (558,295) 于2018年12月31日 分部资产 175,777,213 102,711,026 380,149,195 702,469 659,339,903 分部负债 (276,669,271) (72,429,338) (261,507,783) (1,012,774) (611,619,166) 补充信息 信贷承诺 78,329,774 2,172,192 – – 80,501,966 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 5. 分部分析(续) 营运分部(续) 公司 个人 资金 银行业务 银行业务 营运业务 其他 总计 截至2017年12月31日止年度 外部利息收入 9,348,550 1,498,077 17,048,108 – 27,894,735 外部利息支出 (7,073,313) (1,671,516) (10,748,694) – (19,493,523) 分部间利息收入╱(支出) 3,659,737 1,565,333 (5,225,070) – – 净利息收入 5,934,974 1,391,894 1,074,344 – 8,401,212 手续费及佣金收入 1,534,002 378,668 200,169 – 2,112,839 手续费及佣金支出 (65,394) (13,976) (4) – (79,374) 手续费及佣金净收入 1,468,608 364,692 200,165 – 2,033,465 交易损失净额 – – (157,018) – (157,018) 其他收入、利得或损失 (60,000) – (81,271) 6,928 (134,343) 营业收入 7,343,582 1,756,586 1,036,220 6,928 10,143,316 营业支出 (1,825,469) (976,571) (300,553) – (3,102,593) 减值损失(扣除减值准备) (1,798,570) (225,033) (108,250) – (2,131,853) 应占联营公司业绩 – – – (25,932) (25,932) 税前利润╱(亏损) 3,719,543 554,982 627,417 (19,004) 4,882,938 所得税费用 (939,874) 本年利润 3,943,064 折旧及摊销 (163,175) (38,484) (22,839) – (224,498) 资本性支出 (117,290) (67,683) (9,136) (24,645) (218,754) 于2017年12月31日 分部资产 212,058,853 34,607,292 454,701,284 546,160 701,913,589 分部负债 (306,411,501) (71,087,087) (278,975,443) (683,696) (657,157,727) 补充信息 信贷承诺 63,710,227 1,799,981 – – 65,510,208 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 6. 净利息收入 截至12月31日止年度 2018年 2017年 利息收入: 发放贷款和垫款,包括: 公司贷款和垫款 9,979,067 9,054,002 个人贷款和垫款 3,319,292 1,498,077 票据贴现 190,733 100,227 融资租赁 549,236 228,357 存放中央银行款项 786,748 832,184 存放同业及其他金融机构款项 179,949 556,032 拆出资金 805,502 653,640 买入返售金融资产 208,217 503,743 投资,包括: 债券投资 – 4,016,448 其他应收款项类投资(i) – 10,452,025 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 2,064,021 – 以摊余成本计量的债务工具 9,404,759 – 小计 27,487,524 27,894,735 利息支出: 向中央银行借款 (430,615) (80,501) 同业及其他金融机构存放款项 (2,137,970) (4,240,365) 拆入资金 (788,799) (533,129) 卖出回购金融资产款 (850,878) (1,971,998) 客户存款 (10,037,315) (8,744,829) 已发行债券 (6,536,210) (3,922,701) 小计 (20,781,987) (19,493,523) 净利息收入(ii) 6,705,537 8,401,212 附注: (i) 其他应收款项类投资包括信托受益权、理财产品及资产管理计划。 (ii) 本集团本年度首次采用了《国际财务报告准则第9号-金融工具》(「IFRS9」),由此,如附注2.2所披露,本集团将 原国际会计准则39号下部分以摊余成本计量的金融资产重分类至IFRS9下、以公允价值计量且变动计入当期损益 的金融资产。结合IFRS9和《国际会计准则第1号-财务报表的列报》的要求,以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产产生的利息收入由「利息收入」调整至「投资收益」核算,从而对利息收入、利息净收入和投资收益 的列报产生影响。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 7. 投资收益 截至12月31日止年度 2018年 2017年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益 3,793,253 – 投资收益包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、信托受益权、理财产品及资产管理计划 的收益。 8. 手续费及佣金净收入 截至12月31日止年度 2018年 2017年 手续费及佣金收入(i) 理财服务费 1,010,519 1,229,197 顾问及咨询费 139,196 258,976 承兑和担保承诺费 90,106 194,369 代理佣金及受托服务费 380,809 237,431 结算及清算手续费 216,953 157,350 银行卡费 40,461 35,249 其他 3,761 267 小计 1,881,805 2,112,839 手续费及佣金支出 (344,211) (79,374) 总计 1,537,594 2,033,465 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 8. 手续费及佣金净收入(续) (i) 本集团就理财产品提供资产管理服务。本集团在为其所提供服务向客户分配回报后,享有理财产品的剩余收益。 履约义务于有关理财产品的年期内完成。理财产品管理费用以与管理费金额相关的不确性消除后,并于日后不会 发生重大转回的管理费金额为限加以确认。因此,实际上,管理费只会当相关理财产品的剩余收益基本确定后, 方予以确认。 本集团为其他金融机构分销金融产品。当客户与相关金融机构订立合同时,履约义务达成。本集团通常按月或按 季向该等金融机构收取佣金。 本集团向其客户提供信托、交收及结算服务,履约义务于某一时点完成。本集团在处理相关交易时扣除相关费 用。 本集团与客户的大部份合同原订期限均少于一年,所以该等合同剩余履约义务的信息并未予以披露。 本集团向企业及个人客户均提供服务,附注5以分部报告的形式披露了按客户类别分类的该等服务收入。关于佣 金收入,则按购买其他金融机构发行相关金融产品的客户类别进行分类。 9. 交易损失净额 截至12月31日止年度 2018年 2017年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产已实现与未实现损失 (198,946) (172,619) 出售可供出售金融资产净收益 – 15,601 出售以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具净收益 53,770 – 总计 (145,176) (157,018) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 10.终止确认以摊余成本计量的金融资产产生的收益净额 截至12月31日止年度 2018年 2017年 出售以摊余成本计量的金融资产净收益(i) 132,526 – 附注: (i) 截至2018年12月31日止年度,本集团因流动性需求出售部份以摊余成本计量的金融资产。 11.其他收入、利得或损失 截至12月31日止年度 附注 2018年 2017年 股息收入 880 5,000 政府补助 (i) 34,006 11,488 汇兑损失 (1,440) (81,271) 不活跃账户 4,707 3,381 诉讼准备金 (ii) – (60,000) 租金收入 38,176 5,385 个人线上贷款违约金 73,486 – 其他 (35,335) (18,326) 总计 114,480 (134,343) 附注: (i) 政府补助主要是本集团附属村镇银行根据对客户的贷款余额收到的补助人民币9.19百万(2017年12月31日:无), 以及本集团附属金融租赁公司收到的税收返还人民币13.39百万(2017年12月31日:人民币9.83百万)。 (ii) 已对本集团相关法律诉讼计提了相应诉讼准备金。详情请见附注39。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 12.营业支出 截至12月31日止年度 附注 2018年 2017年 职工薪酬费用 (1) 1,955,676 1,843,233 办公开支 299,218 222,420 租金及物业管理开支 389,234 339,916 其他一般营业及行政费用 (2) 415,158 353,875 税金 147,990 118,651 折旧 152,307 144,427 摊销 87,488 80,071 总计 3,447,071 3,102,593 附注: (1) 职工薪酬费用 截至12月31日止年度 2018年 2017年 工资、奖金及津贴 1,322,595 1,201,147 社会保险费 299,105 275,537 住房公积金 116,465 105,848 职工福利 89,614 102,690 工会经费及职工教育经费 37,596 36,288 企业年金 90,301 121,723 总计 1,955,676 1,843,233 (2) 2018年度审计费为人民币2.55百万元(2017年:人民币2.95百万元)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 13.减值损失 截至12月31日止年度 2018年 2017年 客户贷款及垫款(附注54.1) 3,857,714 1,338,595 存放同业及其他金融机构款项 (1,565) – 拆出资金 (5,942) – 买入返售金融资产 76,570 (39,250) 应收款项类投资 – 1,035,542 以摊余成本计量的债务工具(附注28) (62,855) – 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 (11,385) – 信贷承诺(附注39) (370,670) (207,334) 其他 – 4,300 总计 3,481,867 2,131,853 14.所得税费用 截至12月31日止年度 2018年 2017年 所得税费用包括: 当期所得税 -中国企业所得税 1,865,128 1,359,307 递延税项(附注31) (877,706) (419,433) 总计 987,422 939,874 中国企业所得税按有关期间估计应课税利润的25%计算。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 14.所得税费用(续) 本年税项费用与合并利润表所列税前利润的调节如下: 截至12月31日止年度 2018年 2017年 税前利润 5,217,509 4,882,938 按适用法定税率25%计算的税项 1,304,377 1,220,735 以前年度所得税调整 4,898 3,972 不可抵税开支的税务影响 15,116 25,173 免税收入的税务影响(1) (336,969) (310,006) 所得税费用 987,422 939,874 附注: (1) 免税收入主要指全部国债的利息收入,根据中国的税法规定,该利息收入是免税的。 15.每股盈利 每股基本盈利的计算如下: 截至12月31日止年度 2018年 2017年 盈利: 本行权益持有人在本年度以计算每股基本盈利为目的的应占利润 4,181,248 3,916,386 股份数目: 以计算每股基本盈利为目的的已发行股份的加权平均数(千股) 6,070,552 6,070,552 每股基本盈利(人民币元) 0.69 0.65 截至2018年12月31日及2017年12月31日止年度,本集团没有发行在外的潜在稀释普通股,因此不存在每股 收益摊薄事项。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 16.股息 截至12月31日止年度 附注 2018年 2017年 2016年末期股息 (1) – 1,214,110 2017年末期股息 (2) 1,092,699 – 附注: (1) 董事会已建议就截至2016年12月31日止年度宣派末期股息每股人民币20分(含税)(合计人民币1,214百万元),并 于2017年5月12日获2016年股东周年大会批准。 (2) 董事会已建议就截至2017年12月31日止年度宣派末期股息每股人民币18分(含税)(合计人民币1,093百万元),并 于2018年5月11日获2017年股东周年大会批准。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 17.董事、监事及最高薪酬人士的酬金 (I) 董事及监事的酬金 截至2018年12月31日止年度 薪酬及 退休金 姓名 袍金 其他福利 计划供款 总计 执行董事 李宗唐(1) – 331 130 461 孙利国(2) – 331 130 461 张富荣 – 301 130 431 梁建法(3) – 301 130 431 岳德生(4) – 23 11 34 非执行董事 孙静宇(5) – – – – 武韬(5) – – – – 布乐达 – – – – 赵炜 – – – – 肖京喜(5) – – – – 李峻(5) – – – – 赵家旺(6) – – – – 栾凤祥(6) – – – – 曾祥新(6) – – – – 独立非执行董事 封和平 207 – – 207 罗义坤 207 – – 207 靳庆军 207 – – 207 华耀纲(7) 120 – – 120 何佳(7) 120 – – 120 郭田勇(8) 85 – – 85 监事 冯侠(9) – 276 119 395 张祥(10) – – – – 姚涛 – 792 130 922 于旸(11) – – – – 程懿丰(12) – – – – 张连明 207 – – 207 刘宝瑞(13) 207 – – 207 张晓莉(14) 85 – – 85 总计 1,445 2,355 780 4,580 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 17.董事、监事及最高薪酬人士的酬金(续) (I) 董事及监事的酬金(续) 截至2017年12月31日止年度(已重述) 薪酬及 退休金 姓名 袍金 其他福利 奖金 计划供款 总计 执行董事 李宗唐(1) – 319 229 158 706 孙利国(2) – 319 229 158 706 岳德生(4) – 291 143 158 592 张富荣 – 291 206 158 655 非执行董事 于旸(11) – – – – – 布乐达 95 – – – 95 赵炜 – – – – – 栾凤祥(6) 91 – – – 91 曾祥新(6) 90 – – – 90 赵家旺(6) – – – – – 独立非执行董事 刘宝瑞(13) 192 – – – 192 封和平 186 – – – 186 郭田勇(8) 180 – – – 180 罗义坤 185 – – – 185 靳庆军 163 – – – 163 监事 张祥(10) – 97 68 52 217 姚涛 – 742 378 158 1,278 张连明 191 – – – 191 张晓莉(14) 194 – – – 194 冯侠(9) 94 – – – 94 程懿丰(12) 94 – – – 94 总计 1,755 2,059 1,253 842 5,909 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 17.董事、监事及最高薪酬人士的酬金(续) (I) 董事及监事的酬金(续) (1) 李宗唐先生于2017年2月16日被委任为本行执行董事兼董事长。 (2) 孙利国先生于2017年2月16日被委任为本行执行董事。 (3) 2018年6月8日,梁建法先生被委任为本行执行董事。 (4) 2018年1月12日,岳德生先生辞任本行执行董事。 (5) 2018年6月8日,孙静宇女士、武韬先生、肖京喜先生、李峻女士被委任为本行非执行董事。 (6) 2018年6月8日,赵家旺先生、栾凤祥先生、曾祥新先生辞任本行非执行董事。 (7) 2018年6月8日,华耀纲先生、何佳先生被委任为本行独立非执行董事。 (8) 2018年6月8日,郭田勇先生辞任本行独立非执行董事。 (9) 2018年1月19日,冯侠女士辞任本行股东监事,同日被选举为本行职工监事及监事长。 (10) 2018年1月19日,张祥先生辞任本行职工监事。 (11) 2018年6月8日,于旸先生辞任本行非执行董事,同日被任命为本行股东监事。 (12) 2018年6月8日,程懿丰女士辞任本行股东监事。 (13) 2018年6月8日,刘宝瑞先生辞任本行独立非执行董事,同日被任命为本行外部监事。 (14) 2018年6月8日,张晓莉女士辞任本行外部监事。 上述董事及监事于2018年12月31日止年度的酬金尚待中国相关监管机构进行审批。最终金额待审批完 成后另行公告披露。 上述董事及监事薪酬主要是他们提供与本行及本集团相关服务的报酬。 上述独立非执行董事薪酬主要是他们作为本行董事提供的服务的报酬。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 17.董事、监事及最高薪酬人士的酬金(续) (II)五名最高薪酬人士 截至2018年12月31日止年度,五名最高薪酬人士中并无董事或监事(2017年:无)。 本集团于有关期间应付予五名最高薪酬人士的酬金总额列示如下: 截至12月31日止年度 2018年 2017年 薪金及其他酬金 1,717 1,273 酌情花红 6,448 8,781 养老金计划供款 609 647 总计 8,774 10,701 五名最高薪酬人士的酬金介乎以下范围: 截至12月31日止年度 2018年 2017年 港币1,500,001元至港币2,000,000元 4 4 港币3,000,001元至港币4,000,000元 1 – 港币5,000,001元至港币6,000,000元 – 1 总计 5 5 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 18.现金及存放中央银行款项 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 现金 566,086 638,816 法定存款准备金 (1) 40,515,756 48,068,146 超额存款准备金 (2) 21,224,205 8,659,021 其他存款 (3) 7,346 6,483 总计 62,313,393 57,372,466 附注: (1) 本集团法定准备金存放于中国人民银行「中国人民银行」,包括人民币及外币法定准备金。法定准备金不能用于本 集团日常经营用途。 2018年12月31日,本行存放于中国人民银行的法定准备金为符合规定的人民币客户存款 的12%(2017年12月31 日:13.5%),附属公司天银金融租赁有限公司存放于中国人民银行的法定准备金为符合规定的人民币存入保证金 的7%(2017年12月31日:7%),附属公司宁夏原州津汇村镇银行有限责任公司和宁夏同心津汇村镇银行有限责任 公司存放于中国人民银行的法定准备金均为符合规定的人民币客户存款的9%(2017年12月31日:9%);于2017年 12月31日及2018年12月31日本行的外币法定准备金则一直为外币存款的5%。中国人民银行对缴存的客户外币存款 准备金不计付利息。 (2) 存放于中国人民银行的超额存款准备金主要用于资金清算。 (3) 其他存款主要指缴存中国人民银行的财政性存款。中国人民银行对缴存的财政性存款不计付利息。 19.存放同业及其他金融机构款项 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 中国大陆境内银行及其他金融机构 3,593,600 6,795,951 中国大陆境外银行 470,814 1,207,908 存放同业减值准备 (928) – 总计 4,063,486 8,003,859 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 20.拆出资金 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 中国大陆境内其他金融机构 10,273,713 1,526,645 中国大陆境内银行 915,740 10,768,362 拆放同业减值准备 (2,477) – 总计 11,186,976 12,295,007 21.衍生金融工具 持有的衍生工具持作风险管理用途。 于2018年12月31日 于2017年12月31日 合同╱ 合同╱ 名义本金 资产 负债 名义本金 资产 负债 货币衍生工具 -货币掉期 7,918,716 69,799 (27,836) – – – 商品衍生工具及其他 76,682 456 – – – – 合计 70,255 (27,836) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 22.交易性金融资产 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 上市债券发行方: 政府 – 1,785,329 金融机构-政策性银行 – 1,830,279 公司 – 2,104,490 总计 – 5,720,098 23.买入返售金融资产 按对手方列示如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 中国大陆境内银行 2,870,603 9,452,740 中国大陆境内其他金融机构 – 140,960 小计 2,870,603 9,593,700 减:减值准备 (314,620) (236,864) 总计 2,555,983 9,356,836 按抵押物类型列示如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 票据 678,882 757,536 债券 1,877,101 8,599,300 总计 2,555,983 9,356,836 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 24.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 投资证券: 政府债券 616,496 – 金融机构债券 -政策性银行债券 535,255 – 资产支持证券 80,569 – 公司债券 621,797 – 理财产品 (1) 1,039,259 – 资产管理计划 (2) 28,837,476 – 信托受益权 (3) 23,054,189 – 基金 5,900,913 – 其他 58,600 – 总计 60,744,554 – 附注: (1) 理财产品乃由其他商业银行发行。 (2) 资产管理计划指由证券公司为本行管理的资产管理计划,主要投资于公司贷款。 (3) 信托受益权指主要投资于公司贷款的信托计划的受益权。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 25.可供出售金融资产 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 上市债券发行方: 政府 – 9,954,663 金融机构 -政策性银行 – 14,443,340 -商业银行及其他金融机构 6,494,718 公司 – 2,215,986 小计 – 33,108,707 上市基金 – 3,103,639 非上市权益工具(1) – 58,600 总计 – 36,270,946 附注: (1) 因非上市权益工具的公允价值无法可靠计量,故按成本减减值计量。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 26.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 债券发行方: 政府 14,551,375 – 金融机构 -政策性银行 18,659,305 – -商业银行及其他金融机构 1,151,333 – 公司 15,095,601 – 总计 49,457,614 – 27.客户贷款及垫款 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 按摊余成本计量的客户贷款及垫款 (1) 286,861,660 248,880,704 减值准备 (2) (11,845,720) (7,243,455) 小计 275,015,940 241,637,249 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款 (3) 1,927,338 – 客户贷款及垫款总计 276,943,278 241,637,249 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 27.客户贷款及垫款(续) 附注: (1) 按摊余成本计量的客户贷款及垫款 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 公司贷款及垫款 -贷款 171,739,219 202,547,230 -票据贴现 337,751 3,242,417 -应收融资租赁款(i) 8,774,299 8,711,837 小计 180,851,269 214,501,484 零售贷款及垫款 -个人消费贷款 77,896,150 8,792,989 -住房按揭贷款 22,928,871 21,286,213 -个人经营贷款 4,496,630 3,815,821 -信用卡 688,740 484,197 小计 106,010,391 34,379,220 客户贷款及垫款总额 286,861,660 248,880,704 减值准备(ii) (11,845,720) (7,243,455) 其中:个别方式评估 – (1,587,798) 组合方式评估 – (5,655,657) 12个月预期信用损失 (2,714,559) – 整个存续期预期信用损失 (9,131,161) – 客户贷款及垫款净额 275,015,940 241,637,249 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 27.客户贷款及垫款(续) (1) 按摊余成本计量的客户贷款及垫款(续) (i) 应收融资租赁款 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 最低应收融资租赁款包括: 1年以内(含1年) 3,782,939 2,534,036 1至3年(含3年) 4,465,600 4,504,619 3年以上 1,291,322 2,585,839 应收融资租赁款总额 9,539,861 9,624,494 减:未实现融资收益 (765,562) (912,657) 应收融资租赁款余额 8,774,299 8,711,837 减:资产减值准备 (230,584) (130,678) 应收融资租赁款净额 8,543,715 8,581,159 最低应收融资租赁款现值: 1年以内(含1年) 3,479,363 2,293,743 1至3年(含3年) 4,107,241 4,077,461 3年以上 1,187,695 2,340,633 合计 8,774,299 8,711,837 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 27.客户贷款及垫款(续) (1) 按摊余成本计量的客户贷款及垫款(续) (ii) 减值准备之分析 于2018年12月31日 12个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失 第一阶段 第二阶段 第三阶段 小计 总计 按摊余成本计量的客户贷款 及垫款总额 262,441,041 11,438,686 12,981,933 24,420,619286,861,660 减值准备 (2,714,559) (2,666,327) (6,464,834) (9,131,161)(11,845,720) 按摊余成本计量的客户 贷款及垫款净额 259,726,482 8,772,359 6,517,099 15,289,458275,015,940 已识别的减值贷款及垫款(b) 组合方式 已识别的减值 评估计提 组合方式 个别方式 货款及垫款占 减值准备的 评估计提 评估计提 贷款及垫款 贷款及垫款(a) 减值准备 减值准备 小计 合计总额的百分比 于2017年 12月31日 贷款及垫款总额 245,143,346 562,981 3,174,377 3,737,358 248,880,704 1.50 减值准备 (5,234,562) (421,095) (1,587,798) (2,008,893) (7,243,455) 客户贷款及 垫款净额 239,908,784 141,886 1,586,579 1,728,465 241,637,249 附注: (a) 单独测试未发生减值的贷款及垫款以组合评估方式计提减值准备。 (b) 已识别的减值贷款及垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷 款的减值准备以个别或组合方式评估进行计提。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 27.客户贷款及垫款(续) (2) 以摊余成本计量的客户贷款及垫款于2018年的准备金变动情况列示于附注54.1。2017年的准备金变动情况如下 所示: 个别方式 组合方式 评估计提 评估计提 减值准备 减值准备 总计 于2017年1月1日 1,499,610 4,646,572 6,146,182 年内计提 548,849 2,538,459 3,087,308 年内拨回 (298,136) (1,450,577) (1,748,713) 核销 (205,714) (92,936) (298,650) 核销后收回 121,919 14,139 136,058 因折现价值上升导致转回 (78,730) – (78,730) 于2017年12月31日 1,587,798 5,655,657 7,243,455 (3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款 于2018年12月31日 12个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失 第一阶段 第二阶段 第三阶段 总计 票据贴现 1,927,338 – – 1,927,338 减值准备 (1,690) – – (1,690) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 28.以摊余成本计量的债务工具 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 政府债券 30,839,754 – 凭证式政府债券 274,087 – 金融机构债券 -政策性银行债券 22,697,036 – -商业银行及其他金融机构 397,163 – 资产支持证券 25,523,518 – 公司债券 13,540,124 – 资产管理计划 57,032,347 – 信托受益权 36,255,247 – 小计 186,559,276 – 减值准备 (1,790,250) – 包括:12个月预期信用损失 (740,195) – 整个存续期信用损失 (1,050,055) – 总计 184,769,026 – 29.持有至到期投资 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 上市债券发行方: 政府 – 25,547,504 金融机构 -政策性银行 – 22,875,771 -商业银行及其他金融机构 – 700,000 总计 – 49,123,275 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 30.应收款项类投资 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 政府债券 – 1,838,000 凭证式政府债券 – 291,960 金融机构债券 -商业银行及其他金融机构 – 134,891 资产支持证券 – 19,850,680 公司债券 – 17,745,016 理财产品 (1) – 67,924,624 资产管理计划 (2) – 81,347,831 信托受益权 (3) – 84,937,452 小计 – 274,070,454 减值准备 – (1,732,138) 包括:个别方式评估 – (778,736) 组合方式评估 – (953,402) 总计,非上市 (4) – 272,338,316 应收款项类投资准备金的变动情况如下: 个别评估准备 组合评估准备 总计 于2017年1月1日 62,084 634,512 696,596 年内计提 716,652 318,890 1,035,542 于2017年12月31日 778,736 953,402 1,732,138 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 30.应收款项类投资(续) 附注: (1) 理财产品乃由其他商业银行发行。 (2) 资产管理计划指由证券公司为本行管理的指定资产管理计划,主要投资于公司贷款。 (3) 信托受益权指主要投资于公司贷款的信托计划的受益权。 (4) 非上市应收款项类投资的总计包括无活跃市场的债券。 31.递延税项 以下为已确认的主要递延税项资产及负债以及其变动: 以公允价值 计量且其以公允价值 变动计入 计量且其 其他综合 变动计入 应计工资、 信贷收益的金融损益的金融 减值损失 奖金及 承诺相关 资产公允 资产公允 准备 津贴 负债 价值变动 价值变动 其他 总计 于2017年1月1日 1,232,358 205,952 183,064 71,881 2,159 2,634 1,698,048 计入╱(扣除自)损益(附注14) 432,391 (28,458) (36,833) – 36,846 15,487 419,433 计入其他综合收益 – – – 120,024 – – 120,024 于2017年12月31日 1,664,749 177,494 146,231 191,905 39,005 18,121 2,237,505 应用IFRS9对未分配利润 之影响(附注2) 215,380 – 66,090 4,534 10,578 – 296,582 于2018年1月1日 1,880,129 177,494 212,321 196,439 49,583 18,121 2,534,087 计入╱(扣除自)损益(附注14)908,196 19,789 (92,667) 2,349 40,455 (416) 877,706 计入其他综合收益 – – – (245,955) – – (245,955) 于2018年12月31日 2,788,325 197,283 119,654 (47,167) 90,038 17,705 3,165,838 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 32.其他资产 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 应收利息 52,599 4,373,366 其他应收款项 (1) 487,044 290,137 抵债资产 (2) 956,550 670,761 预付开支 270,416 210,153 无形资产 134,079 104,580 土地使用权 49,154 51,344 总计 1,949,842 5,700,341 附注: (1) 其他应收款项中包括目前已付的可退还租赁押金,金额为人民币25百万元(2017年12月31日:人民币25百万元)。 (2) 本集团于年内通过占有为贷款及垫款提供抵押而持有的抵质押物取得下列资产,并于年末持有该等资产。本集团 的政策是及时变现抵质押物。本集团并未就其业务使用非现金抵质押物。 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 物业 955,193 670,761 其他 1,357 – 总计 956,550 670,761 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 33.物业及设备 家具及 建筑物 电子设备 汽车 固定装置 在建工程 总计 成本 于2017年1月1日 1,592,838 589,281 90,265 254,466 340,377 2,867,227 新增 – 9,082 788 15,376 183,430 208,676 转拨 – 22,415 – 36,571 (58,986) – 转出 – – – – (68,053) (68,053) 处置 – (21,233) (6,175) (28,719) – (56,127) 于2017年12月31日 1,592,838 599,545 84,878 277,694 396,768 2,951,723 新增 8,372 124,428 616 31,866 329,520 494,802 转拨 27,041 2,398 – 3,784 (33,223) – 转出 – – – – (79,028) (79,028) 处置 – (155,320) (45,174) (36,292) – (236,786) 于2018年12月31日 1,628,251 571,051 40,320 277,052 614,0373,130,711 累计折旧 于2017年1月1日 (487,557) (437,636) (80,630) (174,982) –(1,180,805) 年内计提 (58,423) (54,023) (1,364) (30,617) – (144,427) 处置 – 15,376 4,411 7,550 – 27,337 于2017年12月31日 (545,980) (476,283) (77,583) (198,049) –(1,297,895) 年内计提 (58,916) (66,429) (2,022) (24,940) – (152,307) 处置 – 149,593 43,131 34,329 – 227,053 于2018年12月31日 (604,896) (393,119) (36,474) (188,660) –(1,223,149) 账面净值 于2017年12月31日 1,046,858 123,262 7,295 79,645 396,768 1,653,828 于2018年12月31日 1,023,355 177,932 3,846 88,392 614,037 1,907,562 于2018年12月31日,本集团具有不完整地契的建筑物的账面值为人民币91.75百万元(2017年12月31日:人 民币95.05百万元)。本集团仍处于为上述建筑物申请尚未发出地契的阶段。本行董事认为,该等不完整地 契不会对本集团的营运造成任何重大影响。 于2018年12月31日,本集团账面净值为人民币32.76百万元(2017年12月31日:人民币33.43百万元)的建筑 物出租予第三方,为投资物业。该等建筑物公允价值估计与其账面净值相若。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 34.于联营公司的权益 于联营公司的权益余额如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 未上市股份投资成本 223,000 223,000 所占收购后净损失与其他综合收益 (10,904) (19,137) 总计 212,096 203,863 附注: 于2018年12月31日,本行联营公司详情如下: 本集团持有所有权及 投票权的比例 于2018年12月31日的 于2018年 于2017年 实体名称 法律实体种类 注册成立╱设立地点 注册成立╱设立日期 股本 ╱注册资本 12月31日 12月31日 主要业务 (以人民币千元计) % % 天津市蓟州村镇银行股份 股份有限公司 中国天津市 2008年8月 300,000 35 35 银行业 有限公司 阿拉尔津汇村镇银行 有限责任公司 中国新疆维吾尔自治区 2016年8月 50,000 40 40 银行业 有限责任公司 铁门关津汇村镇银行 有限责任公司 中国新疆维吾尔自治区 2016年9月 50,000 49 49 银行业 有限责任公司 呼图壁津汇村镇银行 有限责任公司 中国新疆维吾尔自治区 2016年9月 50,000 49 49 银行业 有限责任公司 塔城津汇村镇银行有限责任公司 有限责任公司 中国新疆维吾尔自治区 2017年6月 50,000 49 49 银行业 阜康津汇村镇银行有限责任公司 有限责任公司 中国新疆维吾尔自治区 2017年8月 50,000 49 49 银行业 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 34.于联营公司的权益(续) 截至2018年12月31日止年度,联营公司营业收入总计人民币126百万元(2017年:人民币102百万元);于2018年12月 31日,其资产总额和权益总额分别为人民币3,947百万元(2017年12月31日:人民币3,496百万 元)和人民币552百万元 (2017年12月31日:人民币511百万元);分别占本集团营业收入、总资产和总权益的1.04%、0.60%和1.16%(2017年12月 31日:1.00%、0.50%和1.14%)。本行董事认为联营公司对集团不构成重大影响。 35.向中央银行借款 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 支农再贷款 15,000 5,000 中期借贷便利 16,986,392 7,500,000 总计 17,001,392 7,505,000 36.同业及其他金融机构存放款项 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 中国境内银行 25,193,493 47,344,541 中国境内其他金融机构 8,534,745 29,691,827 总计 33,728,238 77,036,368 37.拆入资金 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 中国境内银行 21,555,660 22,719,415 总计 21,555,660 22,719,415 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 38.卖出回购金融资产款 按对手方列示如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 中国境内银行 26,962,646 29,962,447 中国境内其他金融机构 1,399,827 20,733,950 总计 28,362,473 50,696,397 截止2018年12月31日和2017年12月31日,卖出回购抵质押物均为债券。有关抵质押物的详细信息载列于 附注53。 39.其他负债 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 应付利息 – 8,948,936 其他应付款项 (i) 1,965,183 9,796,382 结算应付款 3,629,162 1,648,634 应付工资及福利 (ii) 870,325 797,848 预计负债 (iii) 478,614 584,923 应付股息 37,884 46,941 应付其他税费 291,304 195,873 总计 7,272,472 22,019,537 (i) 其他应付款项中包括所募集尚未起息的本行发起设立的于年后起息的非保本理财资金,于2018年12月31日为人民 币1,353百万元(2017年12月31日:人民币9,321百万元)。其他应付款项中还包括已收的可退还租赁押金,金额为 人民币103百万元(2017年12月31日:人民币57百万元)。 (ii) 应付工资及福利包括本集团有关提前退休福利的责任,于2018年12月31日为人民币53百万元(2017年12月31日: 人民币47百万元),乃根据预期累计福利单位精算成本法估计得出。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 39.其他负债(续) (iii) 预计负债指与信贷承诺及诉讼有关的减值准备,其中与诉讼相关的金额于2018年12月31日为人民币206百 万元(2017年12月31日:人民币206百万元),剩余金额为与信贷承诺相关的准备金。预计负债的变动情况 如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 年初 584,923 732,257 应用IFRS9对未分配利润之影响 264,361 – 年内计提 173,619 328,591 年内拨回 (544,289) (475,925) 年末 478,614 584,923 40.客户存款 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 活期存款 公司客户 177,578,956 182,502,602 个人客户 17,718,094 17,163,401 定期存款 公司客户 79,203,658 92,825,491 个人客户 51,514,184 45,717,796 保证金存款(1) 16,807,774 19,486,797 其他 54,499 161,548 总计 342,877,165 357,857,635 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 40.客户存款(续) (1) 按产品类型分析保证金存款: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 银行承兑汇票 10,201,423 8,941,058 担保 2,901,414 5,160,517 保函 1,054,290 2,234,769 信用证 2,474,466 2,953,962 其他 176,181 196,491 总计 16,807,774 19,486,797 41.已发行债券 于2018年 于2017年 附注 12月31日 12月31日 12天津银行债01 (1) 1,500,000 1,500,000 12天津银行债02 (2) 1,199,757 1,198,986 15天津银行01 (3) – 2,499,365 15天津银行02 (4) – 2,499,305 15天津银行二级 (5) 5,083,720 4,993,797 18天津银行二级 (6) 10,440,087 – 18天津银行01 (7) 10,311,396 – 18天津银行02 (8) 6,150,791 – 18天津银行03 (9) 4,018,905 – 为期1个月的天津银行同业存单 (10) 1,993,961 6,375,449 为期3个月的天津银行同业存单 (11) 8,487,144 32,554,492 为期6个月的天津银行同业存单 (12) 32,433,655 32,055,517 为期9个月的天津银行同业存单 (13) 27,597,272 21,471,049 为期1年的天津银行同业存单 (14) 50,606,973 13,540,355 总计 159,823,661 118,688,315 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 41.已发行债券(续) (1) 于2012年12月27日,本行发行期限为10年、面值为人民币15亿元的定息次级债券,固定票面年利率为5.90%, 每年付息一次。本行可选择于第五年最后一日按面值赎回所有债券。本行于2017年12月27日未行使提前赎回权, 同时利率将维持于每年5.90%不变。 (2) 于2012年12月27日,本行发行期限为15年、面值为人民币12亿元的定息次级债券,固定票面年利率为5.99%,每 年付息一次。本行可选择于第十年最后一日按面值赎回所有债券。倘并无获提早赎回,利率将维持于每年5.99% 不变。 (3) 于2015年5月11日,本行发行期限为3年、面值为人民币25亿元的定息金融债券,固定票面年利率为4.64%,每年 付息一次。此金融债券已于2018年5月13日完成付息及兑付。 (4) 于2015年5月22日,本行发行期限为3年、面值为人民币25亿元的定息金融债券,固定票面年利率为4.27%,每年 付息一次,此金融债券已于2018年5月26日完成付息及兑付。 (5) 于2015年8月21日,本行发行期限为10年、面值为人民币50亿元的二级资本债券,固定票面年利率为5.00%,每年 付息一次。倘满足发售文件所订明的特定赎回条件,本行可选择于第五年最后一日按面值赎回全部或部份债券, 惟须受监管规定规限。倘并无获提早赎回,利率将维持于每年5.00%不变。二级资本债券具有二级资本工具的减 记特征,当发生发售文件中订明的监管触发事件时,本行有权对该债券的本金进行全额减记,任何尚未支付的累 积应付利息亦将不再支付。依据中国银保监会相关规定,该等二级资本债券符合合格二级资本工具。 (6) 于2018年1月18日,本行发行期限为10年、面值为人民币100亿元的二级资本债券,固定票面年利率为4.80%,每 年付息一次。倘满足发售文件所订明的特定赎回条件,本行可选择于第五年最后一日按面值赎回全部或部份债 券,惟须受监管规定规限。倘并无获提早赎回,利率将维持于每年4.80%不变。该债券与附注(5)所述的15天津银 行二级资本债具有相同的二级资本特征。 (7) 于2018年4月24日,本行发行期限为3年、面值为人民币100亿元的定息金融债券,固定票面年利率为4.70%,每年 付息一次。 (8) 于2018年6月15日,本行发行期限为3年、面值为人民币60亿元的定息金融债券,固定票面年利率为4.90%,每年 付息一次。 (9) 于2018年11月6日在境内银行间债券市场发行期限为3年、面值为人民币40亿元的定息金融债券,固定票面年利率 为4.08%,每年付息一次。 (10) 本行折价发行了一系列期限为1个月的同业存单。截至2018年12月31日,未到期的同业存单面值为人民币20.0亿 元,参考年收益率为3.73%(2017年12月31日:参考年收益率为5.00%至5.72%),到期偿还。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 41.已发行债券(续) (11) 本行折价发行了一系列期限为3个月的同业存单。截至2018年12月31日,未到期的同业存单面值为人民币85.3亿 元,参考年收益率为2.85%至3.55%(2017年12月31日:参考年收益率为4.55%至5.40%),到期偿还。 (12) 本行折价发行了一系列期限为6个月的同业存单。截至2018年12月31日,未到期的同业存单面值为人民币327.5亿 元,参考年收益率为3.25%至4.10%(2017年12月31日:参考年收益率为4.35%至5.25%),到期偿还。 (13) 本行折价发行了一系列期限为9个月的同业存单。截至2018年12月31日,未到期的同业存单面值为人民币280.3亿 元,参考年收益率为3.50%至4.70%(2017年12月31日:参考年收益率为4.50%至5.40%),到期偿还。 (14) 本行折价发行了一系列期限为1年的同业存单。截至2018年12月31日,未到期的同业存单面值为人民币517.3亿 元,参考年收益率为3.30%至5.17%(2017年12月31日:参考年收益率为4.55%至5.30%),到期偿还。 42.股本 截至12月31日止年度 2018年 2017年 年初及年末 6,070,552 6,070,552 43.资本公积 资本公积余额主要为本行首次公开发行H股(扣除上市费用)及以往年度的其他股份发行的溢价。该余额还 包含在附属公司增资过程中,非控股权益股东投入超过净资产份额的部份。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 44.投资重估储备 总额 税务影响 净额 于2017年1月1日 (287,525) 71,881 (215,644) 可供出售金融资产公允价值变动 (464,494) 116,124 (348,370) 可供出售金融资产因处置的重新分类调整计入损益 (15,601) 3,900 (11,701) 于2017年12月31日 (767,620) 191,905 (575,715) 应用IFRS9对其他综合收益之影响 2,645 4,534 7,179 于2018年1月1日 (764,975) 196,439 (568,536) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产公允价值变动 1,028,193 (257,048) 771,145 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具因处置的重新分类调整计入损益 (53,770) 13,442 (40,328) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产确认的累计减值损失 (11,385) (2,349) (13,734) 于2018年12月31日 198,063 (49,516) 148,547 45.盈余公积 根据中国相关法律,本行须将其按中国会计准则所确定的10%净利润转拨至不可分配法定盈余公积。当法 定盈余公积累计额达到股本的50%时,可以不再提取法定盈余公积。 在提取法定盈余公积后,经股东大会批准,本行亦可自行决定本年利润提取任意盈余公积。经股东大会批 准,本行提取的任意盈余公积可用于弥补本行可能的累计亏损(如有)或转增资本。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 46.一般准备 金融企业须按中国财政部颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定,在提取个别和 组合资产减值损失的基础上,于权益内设立及维持一般准备金用以弥补尚未识别的潜在资产减值损失。于 2018年或以前,一般准备金应不低于上述办法界定的风险资产总额的1.5%。 47.筹资活动产生的负债的调节表 2018年 发行债券 偿还已 1月1日 所得现金 发行债券 利息计提 利息支付 其他 12月31日 已发行债券 (附注41) 118,688,315 316,845,424(276,750,000) 6,536,210 (5,722,332) 226,044 159,823,661 2017年 发行债券 偿还已 1月1日 所得现金 发行债券 利息计提 利息支付 其他 12月31日 已发行债券 (附注41) 40,631,584 257,606,433 (180,578,660) 3,922,701 (2,667,700) (226,043) 118,688,315 48.现金及现金等价物 现金及现金等价物包括原始期限在三个月以内的以下余额: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 现金 566,086 638,816 存放中央银行款项 21,224,205 8,659,021 存放同业及其他金融机构款项 2,534,291 2,503,859 拆出资金 649,913 4,753,699 买入返售金融资产 1,876,700 6,261,330 总计 26,851,195 22,816,725 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 49.结构化主体 未纳入合并财务报表范围的结构化主体 (1) 本行在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益 本行通过投资有关结构化主体发行的权利或计划而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。 这些结构化主体未纳入本行的合并财务报表范围,其包括金融机构发行的理财产品、资产管理计划、 信托受益权及资产支持证券。 下表载列于2018年12月31日,本集团在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面总价值 分析。 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 资产支持证券 25,604,087 19,850,680 理财产品 1,039,259 67,924,624 资产管理计划 85,869,823 81,347,831 信托受益权 59,309,436 84,937,452 总计 171,822,605 254,060,587 于2018年12月31日,所有该等未纳入合并财务报表范围的结构化主体均计入以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的债务工具(2017年12月31日:应收款项类投资)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 49.结构化主体(续) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体(续) (2) 本行发起设立并于其中享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体 本行发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体类型主要包括非保本理财产品。发起设立该等 结构化主体的目的为代表投资者管理资产并收取费用。本行所持权益包括就向该等结构化主体提供管 理服务所收取的费用,详情请见附注8。 截至2018年12月31日止年度,已确认管理费收入为人民币974百万元(截至2017年12月31日止年度: 人民币1,015百万元)。 于2018年12月31日,本行发起设立的未经合并非保本理财产品所持有的资产总额为人民币104,626百 万元(2017年12月31日:人民币96,084百万元)。 于本年度,本集团并无向该等未合并结构化主体提供任何财务或其他支持。 50.关联方交易 (1)下列持有本行超过5%权益的主要股东被视为本集团的关联方: 持有股份百分比 于2018年 于2017年 股东名称 12月31日 12月31日 天津保税区投资有限公司 15.92% 15.92% 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司 11.95% 11.95% 天津市医药集团有限公司及其附属公司 8.06% 8.06% 天津渤海化工集团有限责任公司及其附属公司 8.04% 8.04% 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 50.关联方交易(续) (1)下列持有本行超过5%权益的主要股东被视为本集团的关联方:(续) 本集团与主要股东及受其控制实体之间的结余及交易 于本年度,本集团与主要股东及受其控制的实体有以下重大结余及进行以下重大交易。该等交易乃于 一般业务过程中订立,其定价政策与独立第三方进行的交易一致。 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 年末结余: 资产 存放同业及其他金融机构款项 4,581 4,704 客户贷款及垫款 – 2,600,000 应收关联方利息 – 3,621 总计 4,581 2,608,325 负债 客户存款 86,278 914,651 应付关联方利息 – 213 总计 86,278 914,864 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 50.关联方交易(续) (1)下列持有本行超过5%权益的主要股东被视为本集团的关联方:(续) 本集团与主要股东及受其控制实体之间的结余及交易(续) 截至12月31日止年度 2018年 2017年 年内交易: 利息收入 14,609 123,537 利息支出 880 3,634 年内的利率范围: % % 客户贷款及垫款 4.35 4.35~5.50 客户存款 0.35~1.38 0.05~1.32 (2)其他关联方 其他关联方可为个人或公司,包括:董事会及高级管理层成员,及该等个人的近亲成员;由董事会及 高级管理层成员,及该等个人的近亲成员控制或联合控制的实体(及其附属公司)。与其他关联方进 行的该等交易乃于一般业务过程中定立,其定价政策与独立第三方进行的交易一致。 与其他关联方之间的结余及交易 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 年末结余: 负债 同业及其他金融机构存放款项 1,066,490 591,393 客户存款 – 50,000 应付关联方利息 – 1,112 总计 1,066,490 642,505 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 50.关联方交易(续) (2)其他关联方(续) 与其他关联方之间的结余及交易(续) 截至12月31日止年度 2018年 2017年 年内交易: 利息支出 22,327 1,884 年内的利率范围: % % 同业及其他金融机构存放款项 2.55~5.30 0.35~5.30 客户存款 - 2.80~4.10 (3)关键管理人员 关键管理人员包括董事、监事和高级管理人员。 除截至2018年12月31日止年度支付的关键管理人员薪酬外,本集团与关键管理人员未发生重大交易。 截至12月31日止年度 2018年 2017年 袍金 1,445 1,755 基本薪金、花红及津贴(1) 4,724 6,976 养老金计划供款 1,166 1,435 总计 7,335 10,166 (1) 2018年度的花红仍有待股东大会及监管机构审批。 (4)年金计划 年金计划由本行设立,本集团年金计划发生的交易如下: 截至12月31日止年度 2018年 2017年 年金计划供款(附注12) 90,301 121,723 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 51.或有负债及承诺 法律诉讼 本行及其附属公司因其正常业务营运而作为被告牵涉若干诉讼。于2018年12月31日,本集团已对重大未决 诉讼的影响进行了评估与计量,确认了合理的预计负债(载列于附注39)。 资本承诺 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 已签定合同但尚未拨付 -购置物业及设备的承诺 287,638 156,338 经营性租赁承诺 年末,本集团拥有以下作为承租人且租期及租金固定的不可撤销经营性租赁承诺: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 一年内 366,270 297,903 一至五年 672,873 755,848 五年以上 209,887 318,895 总计 1,249,030 1,372,646 经营租赁付款是指集团就其某些办公物业应付的租金。租赁协议的平均期限为5.5年。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 51.或有负债及承诺(续) 信贷承诺 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 银行承兑汇票 27,623,495 29,021,385 未使用的信用卡额度 2,172,192 1,799,981 信用证 11,415,674 8,557,033 保函 2,607,714 6,272,432 未使用的对公贷款额度 36,682,891 19,779,377 对公贷款承诺 – 80,000 总计 80,501,966 65,510,208 信贷承诺代表向客户提供的一般授信额度。该等授信额度或会以贷款及垫款形式或通过发行信用证、银行 承兑汇票或保函进行提取。 本集团向特定客户提供信贷承诺。本行董事认为该等信贷承诺乃属有条件及不可撤销的。 信贷承诺的信用风险加权金额 于12月31日 2018年 2017年 信贷承诺 16,102,703 19,367,185 信贷承诺的信用风险加权金额是根据中国银保监会颁布的指引计算,取决于(其中包括)交易对手的信用 水平和到期期限。或有负债及信贷承诺采用的风险权重介于0%至100%不等。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 51.或有负债及承诺(续) 政府债券兑付承诺 本集团获财政部批准承销凭证式政府债券及电子式储蓄债券。该等债券的投资者可于到期日前兑付,而本 集团有义务向投资者支付本金及相关利息。 于2018年12月31日,本集团具有提前兑付义务的凭证式政府债券的本金结余为人民币2,296百万元(2017年 12月31日:人民币2,144百万元),而本集团具有提前兑付义务的电子式储蓄债券的本金结余为人民币2,345 百万元(2017年12月31日:人民币2,371百万元)。有关债券的初始年期为三至五年。 财政部于到期前概不兑付凭证式政府债券的本息,但会按电子式储蓄债券的支付方式定期支付电子式储蓄 债券的本息。 52.受托业务 本集团通常以资产管理人或以其他受委托身份进行活动,致使其代表个人或法团持有或管理资产。有关资 产及该等资产所产生的任何收益或亏损不计入本集团的合并财务报表,乃由于其并非本集团资产。 于2018年12月31日,本集团的委托贷款结余为人民币35,031百万元(2017年12月31日:人民币44,599百 万元)。 53.金融资产转让 回购协议 于2018年12月31日,本集团与若干对手方订立回购协议以出售账面值为人民币29,046百万元(2017年12月31 日:人民币50,726百万元)的债券或票据,惟须同时承诺于未来特定日期按特定价格进行回购。于本年末, 出售该等债券或票据的所得款项总额为人民币28,362百万元(2017年12月31日:人民币50,696百万元),呈 列为「卖出回购金融资产款」(附注38)。 如回购协议所订明者,在协议期限内本集团并不向对手方转让该等债券或票据的法定所有权。然而,除非 订约方一致同意有关安排,否则本集团不得在协议期限内出售或抵押该等证券。因此,本集团认定其保留 了该等债券或票据的绝大部份风险及报酬,因而并未于财务报表中终止确认上述债券或票据,而将其认定 为向对手方有抵押借贷的「抵质押物」。对手方的追索权不限于被转让的资产。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理 概览 本集团的主要风险管理目标为维持风险处于可接受的参数范围,以及满足监管规定。 本集团通过制定风险管理政策,设定风险控制,以及通过相关的最新信息系统来识别、分析、监控及报告 风险情况。本集团定期审阅风险管理政策及系统以应对市场、产品及行业最佳做法的变动。 金融工具的详情披露于合并财务报表相关附注。与该等金融工具有关的风险包括信用风险、流动性风险及 市场风险(利率风险、货币风险及其他价格风险)。如何降低有关风险的政策载于下文。本集团管理并监控 该等风险,确保及时有效地实施适当措施。 风险管理框架 本行董事会下设风险管理委员会,由执行董事担任主席。风险管理委员会负责制定本集团的整体风险管理 及内部控制策略,监控信用风险、流动性风险、市场风险及操作风险,定期评估整体风险情况、风险承受 能力及管理能力,就本集团的风险管理及内部控制作出推荐意见及建议。 遵照风险管理委员会制定的风险管理策略,本行的风险管理部制定及实施相关风险管理政策及程序,以监 控本集团金融工具造成的风险。 54.1信用风险 信用风险管理 信用风险是指由于客户或交易对手未能履行其义务而可能造成的潜在亏损。操作失误导致的未获授权 或不恰当垫款、承诺或投资也会产生信用风险。信用风险主要来自客户贷款及垫款、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债务工具及以摊余成本计量的债务工具。就风险管理而言,本集团会考 虑所有信用风险因素,如对手方违约风险、地域风险和行业风险。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (i) 信用风险管理 本集团通过以下流程管理本集团的信用风险: 确保本集团拥有恰当的信用风险实践(包括有效的内部控制系统),以根据本集团规定的政 策和程序及相关监管指引持续确定充足的减值准备。 监控、识别、评估、计量、报告、控制及缓释整个集团的信用风险,涉及从单个工具到投 资组合级别。 制定信贷政策,包括规定从借款人处获取抵押品,对借款人进行持续信贷评估以及持续管 控内部风险限额的风险敞口等,以保护本集团免受已识别风险的影响。 就批准及更新授信额度的授权架构建立一个强有力的控制框架。 开发和维护本集团计量预期信用损失的流程,包括监控信用风险,纳入前瞻性信息及衡量 预期信用损失的方法。 确保本集团已制定适当的政策和程序,得以恰当地维护并验证用于评估及计量预期信用损 失的模型。 (ii) 信用风险显著增加 本集团对符合减值要求的所有金融资产进行监控,以评估初始确认后信用风险是否显著增加。 如果信用风险显著增加,本集团将根据整个存续期内的预期信用损失而非12个月预期信用损失 计量损失准备。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ii) 信用风险显著增加(续) 内部信用风险评级 为尽量降低信用风险,本公司已开发并维护公司信用风险评级,以根据其信用风险违约程度对 风险敞口进行分类。本集团的信用风险结构包括12个级别。信用等级信息基于一系列确定可以 预测违约风险的数据,并应用了具有丰富经验的信用判断。分析中会考虑到风险敞口性质及借 款人类型。本公司会使用表明违约风险的定性和定量因素来定义信用风险等级。 本公司设计和校准信用风险评级,以反映信用风险恶化时的违约风险。随着信用风险的增加, 等级之间的违约风险差异也在变化。在初始确认时,每一风险敞口会根据可获得的交易对手的 信息,分配至对应的信用风险评级。监控所有风险敞口并更新信用风险评级以反映当前信息。 随后的监控程序需包括一般监控程序,以及根据风险敞口类型量身定制的程序。 通常应用以下数据监控本集团的风险: 付款记录,包括付款比率和账龄分析; 授信额度的已动用额度; 债权宽限(要求及授予); 业务、财务及经济状况变动; 外部评级机构提供的信用评级信息; 就零售风险而言:内部生成的客户行为数据、经济承受能力等;及 就企业风险而言:通过定期审查客户文件获得的信息,包括经审计的财务报表审查、挂牌 债券(如适用)的价格、客户所经营领域的变动等。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ii) 信用风险显著增加(续) 内部信用风险评级(续) 本集团运用信用风险评级作为厘定风险敞口违约率条款结构的主要输入值。本集团收集有关其 按地区及按产品和借款人类型以及按信用风险评级分析的信用风险敞口的表现和违约信息。视 乎评估的投资组合,所使用的信息既有内部的又有外部的。下表提供本集团内部信用风险评级 至外部评级的映射。 本集团信用风险评级(内部评级) 外部评级 1 AAA 2 AA+ 3 AA 4 AA- 5 A+,A 6 A- 7 BBB+toBBB- 8 BB+toBB- 9 B+toB- 10 CCC,CC+ 11 CCtoC+ 12 C,C- 本集团使用统计模型分析收集的所有数据,并估计风险敞口的剩余存续期违约率,以及该等数 据预期将如何随时间变化。此过程中考虑的因素包括宏观经济数据,如国内生产总值增长、失 业率、基准利率和房价。本集团生成相关经济变量未来方向「基本案例」情境,以及其他可能的 预测情境的代表性范围。本集团之后使用该等概率加权的预测对违约率的估计作出调整。 本集团使用不同的标准来确定每个资产组合信用风险是否已显著增加。使用的标准既包括违约 概率的定量变动,也包括其定性变动。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ii) 信用风险显著增加(续) 内部信用风险评级(续) 本集团认为,如果存在以下情况,信用风险会显著增加: 本金或利息逾期超过30天但少于90天;或 内部评级大幅下调,尤其是当借款人评级降至6级或以下时;或 外部评级大幅下调,尤其是借款人评级下调至A级(国内评级机构)或BBB-级(国际评级机 构)以下;或 出现在集团的内部观察名单上;或 市场信用价差大幅扩大。 (iii)纳入前瞻性信息 本集团使用无须过度成本或投入就可获得的前瞻性信息来评估信用风险的显著增加以及预期信 用损失的计量。本集团使用外部和内部信息来生成相关经济变量未来方向的不同情境,所使用 的外部信息包括国内生产总值、失业率、通胀率及基准利率。预期信用损失的计量部分取决于 根据统计数据分析的该等预测信息。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (iv)计量预期信用损失 计量预期信用损失的主要输入值包括: 违约率(违约率); 违约损失率(违约损失率);及 违约风险敞口(违约风险敞口)。 如上所述,这些数字通常来自内部开发的统计模型和其他历史数据,并会进行调整,以反映概 率加权的前瞻性信息。 违约率是对给定时间范围内违约可能性的估计。乃于某个时间点对其进行估计。有关计算乃基 于统计评级模型,并使用针对各类交易对手和风险敞口而量身定制的评级工具进行评估。这些 统计模型均基于市场数据(如可用),以及包含定量和定性因素的内部数据。估计违约率时,应 考虑风险敞口的合同到期情况和估计的预付款率。有关估计乃基于当前条件,并在考虑将影响 违约率的未来条件估计后进行调整。 违约损失率是对违约损失的估计。其根据应付的合同现金流量与出借方预期收到的现金流量之 间的差额得出,同时考虑了担保方式,回收时间,回收率和索偿优先顺序等。有关计算以贴现 现金流量为基准,而现金流量按贷款的原始实际有效利率贴现。 违约风险敞口是在未来违约日期对风险敞口的估计,考虑报告日后风险敞口的预期变化,包括 本金和利息还款,以及承诺额度的预期使用。本集团的违约风险敞口建模方法反映了当前合同 条款允许的贷款风险敞口存续期内未偿还余额的预期变化,如摊销概况,提前还款或超额付 款,未提承诺使用变更和违约前采取的信用缓释措施等。本集团使用反映投资组合特征的违约 风险敞口模型。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (iv)计量预期信用损失(续) 预期信用损失的计量基于概率加权平均信用损失。因此,不论按个别基准或组合基准计量,减 值准备的计量应相同,(尽管对大型组合而言,按组合基准计量更可行)。就评估信用风险是否 显著增加而言,可能有必要如下文所述按组合基准进行评估。 (v) 按共有风险特征分组 当预期信用损失按组合基准计量时,金融工具按共有风险特征分组,如: 工具类型; 信用风险评级; 抵押方式; 行业; 借款人所在地区; 借款人的收入阶层;及 有违约风险的相关金融资产的抵押物价值(抵质押率)。 定期审查分组情况,以确保各组别包括同类风险敞口。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (vi)以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的风险集中度 按地区分析 于2018年12月31日 减值准备 客户贷款及 逾期贷款 12个月 整个存续期 垫款总额 % 结余 预期信用损失 预期信用损失 天津 110,171,104 38.14 2,154,620 1,929,002 4,705,173 北京 20,727,900 7.18 232,041 146,092 212,545 山东 33,548,899 11.62 1,796,708 197,396 1,211,735 上海 71,746,125 24.84 1,021,671 174,027 757,228 河北 28,120,952 9.74 2,517,027 159,820 1,945,420 四川 23,436,191 8.12 177,737 78,800 299,060 宁夏 1,037,827 0.36 – 29,422 – 总计 288,788,998 100.00 7,899,804 2,714,559 9,131,161 于2017年12月31日 客户贷款及 已减值贷款 逾期贷款 减值准备 垫款总额 % 结余 比率 结余 按个别评估 按组合评估 天津 125,408,476 50.38 1,014,142 0.81% 1,961,054 497,728 2,435,102 北京 18,782,305 7.55 207,846 1.11% 234,817 32,183 451,140 山东 34,908,482 14.03 484,375 1.39% 970,593 225,618 785,265 上海 25,045,542 10.06 543,897 2.17% 833,418 126,707 739,144 河北 29,063,669 11.68 1,430,351 4.92% 2,559,977 685,658 813,339 四川 14,778,527 5.94 56,747 0.38% 240,751 19,904 404,435 宁夏 893,703 0.36 – – – – 27,232 总计 248,880,704 100.00 3,737,358 1.50% 6,800,610 1,587,798 5,655,657 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (vi)以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的风险集中度 (续) 按行业分析 于12月31日 2018年 2017年 占总额 占总额 总额 百分比(%) 总额 百分比(%) 公司贷款及垫款 A-农、林、牧、渔业 728,068 0.3 790,780 0.3 B-采矿业 611,756 0.2 1,491,602 0.6 C-制造业 35,687,600 12.2 51,970,716 21.0 D-电力、热力、燃气及水生产和 供应业 3,249,752 1.1 3,941,133 1.6 E-建筑业 19,975,498 6.9 24,366,195 9.8 F-批发和零售业 30,253,583 10.5 39,572,818 15.9 G-交通运输、物流和邮政业 4,591,495 1.6 6,607,507 2.7 H-住宿和餐饮业 974,289 0.3 1,231,573 0.5 I-信息传输、软件和信息技术服务业 763,080 0.3 2,542,759 1.0 J-金融业 3,696,396 1.3 3,069,500 1.2 K-房地产业 35,834,101 12.4 24,471,933 9.8 L-租赁和商务服务业 24,462,808 8.5 20,649,274 8.3 M-科学研究和技术服务业 437,451 0.2 1,413,129 0.6 N-水利、环境和公共设施管理业 15,657,790 5.4 23,424,268 9.4 O-居民服务、修理和其他服务业 2,167,857 0.8 3,775,170 1.5 P-教育 55,272 – 88,000 – Q-卫生和社会工作 238,439 0.1 257,827 0.1 R-文化、体育和娱乐业 914,299 0.3 530,883 0.2 S-公共管理、社会保障和社会组织 213,984 0.1 1,064,000 0.4 票据贴现 2,265,089 0.8 3,242,417 1.3 小计 182,778,607 63.3 214,501,484 86.2 个人贷款及垫款 106,010,391 36.7 34,379,220 13.8 客户贷款及垫款总额 288,788,998 100.0 248,880,704 100.0 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (vi)以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的风险集中度 (续) 按合同约定期限及担保方式划分 于2018年12月31日的总额 最长达1年 1至5年 5年以上 总计 信用 59,854,676 25,025,406 3,228,539 88,108,621 保证 46,741,623 47,288,174 14,707,356108,737,153 抵押 11,839,360 25,272,534 34,569,398 71,681,292 质押 4,478,322 13,664,160 2,119,450 20,261,932 总计 122,913,981111,250,274 54,624,743288,788,998 于2017年12月31日的总额 最长达1年 1至5年 5年以上 总计 信用 19,579,178 11,871,209 1,734,801 33,185,188 保证 71,453,578 36,699,250 6,277,087 114,429,915 抵押 20,009,661 14,823,205 26,768,959 61,601,825 质押 23,813,631 15,453,614 396,531 39,663,776 总计 134,856,048 78,847,278 35,177,378 248,880,704 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (vii)以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的逾期客户贷款及垫款 于2018年12月31日 最多达90天 90天至1年 1至3年 3年以上 总计 信用 193,583 30,141 73,826 40,000 337,550 保证 2,530,761 513,437 1,916,771 589,836 5,550,805 抵押 669,467 265,331 722,371 175,036 1,832,205 质押 73,665 11,083 29,382 65,114 179,244 总计 3,467,476 819,992 2,742,350 869,986 7,899,804 占客户贷款及 垫款总额百分比 1.21% 0.28% 0.95% 0.30% 2.74% 于2017年12月31日 最多达90天 90天至1年 1至3年 3年以上 总计 信用 15,784 33,716 50,945 20,000 120,445 保证 1,598,289 1,511,408 1,250,011 147,328 4,507,036 抵押 478,850 639,302 694,890 59,090 1,872,132 质押 99,500 23,000 176,618 1,879 300,997 总计 2,192,423 2,207,426 2,172,464 228,297 6,800,610 占客户贷款及 垫款总额百分比 0.88% 0.89% 0.87% 0.09% 2.73% 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (viii)不考虑任何抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口 最大信用风险敞口指本集团于报告期末不考虑任何所持抵质押物或其他信用增级措施时,各类 金融资产、内部配额及「阶段」的信用风险敞口。信用风险敞口主要来自客户贷款及垫款、投资 证券及其银行业务的资金营运业务。 除非特别指明,否则就金融资产而言,表中金额指账面总值。就贷款承诺和财务贷款合同而 言,表中金额分别指承诺或保证金额。 于报告期末,最大信用风险敞口如下: 客户贷款及垫款 于2018年12月31日 阶段1 阶段2 阶段3 12个月 整个存续期 整个存续期 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 内部评级1-5 264,368,379 – 7,622,380 271,990,759 内部评级6-9 – 11,438,686 628,546 12,067,232 内部评级10-12 – – 4,731,007 4,731,007 账面总值 264,368,379 11,438,686 12,981,933 288,788,998 减值准备 (2,714,559) (2,666,327) (6,464,834) (11,845,720) 账面净值 261,653,820 8,772,359 6,517,099 276,943,278 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (viii)不考虑任何抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口(续) 以摊余成本计量的债务工具 于2018年12月31日 阶段1 阶段2 阶段3 12个月 整个存续期 整个存续期 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 内部评级1-5 179,901,628 – – 179,901,628 内部评级6-9 – 5,058,859 – 5,058,859 内部评级10-12 – – 1,598,789 1,598,789 账面总值 179,901,628 5,058,859 1,598,789 186,559,276 减值准备 (740,195) (151,845) (898,210) (1,790,250) 账面净值 179,161,433 4,907,014 700,579 184,769,026 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (viii)不考虑任何抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 于2018年12月31日 阶段1 阶段2 阶段3 12个月 整个存续期 整个存续期 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 内部评级1-5 49,457,614 – – 49,457,614 账面总值 49,457,614 – – 49,457,614 减值准备 (7,706) – – (7,706) 就以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具而言,由于账面价值为公允价值,故 概无于财务状况表内确认的减值准备。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (viii)不考虑任何抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口(续) 信贷承诺 于2018年12月31日 阶段1 阶段2 阶段3 12个月 整个存续期 整个存续期 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 内部评级1-5 80,496,968 – – 80,496,968 内部评级6-9 – 658 – 658 内部评级10-12 – – 4,340 4,340 账面总值 80,496,968 658 4,340 80,501,966 减值准备 (268,044) (630) (4,340) (273,014) 本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的账面价值披露于附注21和附注24, 其账面价值能最大程度地代表这类资产的最大信用风险敞口。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量 (1) 减值准备 下表按资产类别概述截至年末的减值准备。 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 客户贷款及垫款 11,845,720 7,243,455 以摊余成本计量的债务工具 1,790,250 – 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 7,706 – 信贷承诺 273,014 379,323 总计 13,916,690 7,622,778 就以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具而言,由于账面价值为公允价 值,故概无于财务状况表内确认的减值准备。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (2) 减值准备的变动 下表分析每类资产年内减值准备的变动。 客户贷款及垫款 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 3,095,699 1,919,594 2,951,180 7,966,473 损失准备的变动 转移至第一阶段 200,521 (200,521) – – 转移至第二阶段 (570,469) 843,148 (272,679) – 转移至第三阶段 – (583,214) 583,214 – 阶段转换 (180,291) 1,168,252 2,901,071 3,889,032 源生或购入的新金融资产 758,877 – – 758,877 已终止确认的金融资产 (530,549) (483,903) (91,744) (1,106,196) 未导致贷款终止确认的 合同现金流修改 80,219 (21,026) 10,821 70,014 模型╱风险参数调整 (139,448) 23,997 361,438 245,987 本年核销 – – (14,168) (14,168) 收回原核销贷款和垫款 – – 141,158 141,158 不良贷款利息回拨 – – (105,457) (105,457) 于2018年12月31日 2,714,559 2,666,327 6,464,834 11,845,720 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (2) 减值准备的变动(续) 年内有关客户贷款及垫款损失准备的最显著变动,源自若干贷款及垫款(包括但不限于渤 海钢铁集团贷款)的信用质量恶化而导致其转移至第二阶段或第三阶段。 年内假设及方法的变动主要为前瞻性信息的变动和某些数字输入值的小数位四舍五入。 以摊余成本计量的债务工具 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 789,775 525,002 542,860 1,857,637 损失准备的变动 转移至第三阶段 – (229,463) 229,463 – 阶段转换 – – 152,609 152,609 源生或购入的新金融资产 209,048 – – 209,048 已终止确认的金融资产 (146,587) (224,605) (103,931) (475,123) 模型╱风险参数调整 (112,041) 80,911 81,741 50,611 本年核销 – – (4,532) (4,532) 于2018年12月31日 740,195 151,845 898,210 1,790,250 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (2) 减值准备的变动(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 8,781 – 12,000 20,781 损失准备的变动 源生或购入的新金融资产 3,897 – – 3,897 已终止确认的金融资产 (4,972) – (12,000) (16,972) 于2018年12月31日 7,706 – – 7,706 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (2) 减值准备的变动(续) 信贷承诺 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 641,306 147 2,231 643,684 损失准备的变动 转移至第一阶段 39 (39) – – 转移至第二阶段 (624) 624 – – 转移至第三阶段 (64) (101) 165 – 阶段转换 (1,709) 6 1,845 142 新增的信贷承诺 99,348 – – 99,348 已终止确认的信贷承诺 (302,780) (7) (66) (302,853) 模型╱风险参数调整 (167,472) – 165 (167,307) 于2018年12月31日 268,044 630 4,340 273,014 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (3) 导致损失准备变动的金融资产账面总值与信贷承诺的变动 下表提供有关期内导致损失准备变动的金融资产账面总值显着变动的更多信息: 客户贷款及垫款 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 235,712,227 8,420,774 4,747,703 248,880,704 总额变动 转移至第一阶段 1,124,200 (1,124,200) – – 转移至第二阶段 (16,055,016) 16,476,816 (421,800) – 转移至第三阶段 – (9,131,320) 9,131,320 – 源生或购入的新金融资产 94,813,692 – – 94,813,692 已终止确认的金融资产 (54,315,232) (3,633,493) (695,695) (58,644,420) 未导致贷款终止确认的 合同现金流修改 3,088,508 430,109 198,872 3,717,489 本年核销 – – (14,168) (14,168) 收回原核销贷款和垫款 – – 141,158 141,158 不良贷款利息回拨 – – (105,457) (105,457) 于2018年12月31日 264,368,379 11,438,686 12,981,933288,788,998 于2018年12月31日 之减值损失准备 (2,714,559) (2,666,327) (6,464,834)(11,845,720) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (3) 导致损失准备变动的金融资产账面总值与信贷承诺的变动(续) 以摊余成本计量的债务工具 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 169,338,902 9,591,839 1,044,964 179,975,705 总额变动 转移至第三阶段 – (764,144) 764,144 – 源生或购入的新金融资产 67,433,359 – – 67,433,359 已终止确认的金融资产 (56,870,633) (3,768,836) (205,787) (60,845,256) 本年核销 – – (4,532) (4,532) 于2018年12月31日 179,901,628 5,058,859 1,598,789186,559,276 于2018年12月31日 之减值损失准备 (740,195) (151,845) (898,210) (1,790,250) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (3) 导致损失准备变动的金融资产账面总值与信贷承诺的变动(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 37,551,990 – 18,760 37,570,750 总额变动 源生或购入的新金融资产 28,071,371 – – 28,071,371 已终止确认的金融资产 (16,165,747) – (18,760) (16,184,507) 于2018年12月31日 49,457,614 – – 49,457,614 于2018年12月31日 之减值损失准备 (7,706) – – (7,706) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (3) 导致损失准备变动的金融资产账面总值与信贷承诺的变动(续) 信贷承诺 阶段1 阶段2 阶段3 12个月预期 整个存续期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计 于2018年1月1日 65,507,651 209 2,348 65,510,208 总额变动 转移至第一阶段 50 (50) – – 转移至第二阶段 (658) 658 – – 转移至第三阶段 (1,913) (149) 2,062 – 新增的信贷承诺 41,376,295 – – 41,376,295 已终止确认的信贷承诺 (26,384,457) (10) (70) (26,384,537) 于2018年12月31日 80,496,968 658 4,340 80,501,966 于2018年12月31日 之减值损失准备 (268,044) (630) (4,340) (273,014) 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (4) 经修改的金融资产 由于本集团的暂缓还款活动,金融资产可能会被修改。下表为修改不会导致终止确认情况 下的经修改金融资产。 期内修改的金融资产 截至2018年 (根据整个存续期预期信用损失计提损失准备) 12月31日止年度 修改前账面总值 806,932 修改前损失准备 (240,358) 修改前净摊余成本 566,574 净修改损失 (13,392) 修改后净摊余成本 553,182 自初始确认起 截至2018年 (当时根据整个存续期预期信用损失计提损失准备)修改的金融资产 12月31日止年度 修改后计提损失准备期间已从整个存续期 变为12个月预期信用损失成本的金融资产的账面总值 84,000 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (5) 持作抵押的抵质押物及其他信用增级 本集团持有抵质押物或其他信用增级以缓释与金融资产相关的信用风险。抵质押物的主要 类型及与之相关的资产类型列于下表。 所持抵质押物的类型 客户贷款及垫款 借款人的住房、土地及物业以及其他资产、权益工具 以摊余成本计量的债务工具 同业存单、权益工具及其他财产权利 买入返售金融资产 债券、票据 于2018年12月31日,有关客户贷款及垫款的抵押品总公允价值达人民币125,105百万元。于 2018年12月31日,就买入返售金融资产而持有抵押品的总公允价值达人民币2,903百万元 (2017年12月31日:人民币9,594百万元)。 于2018年12月31日,本集团并无持有任何因抵质押物而未确认损失准备的金融工具。年内 本集团抵押政策并无变动。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (5) 持作抵押的抵质押物及其他信用增级(续) 本集团要求就金融资产(包括以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的客户贷款及垫款和债务工具)提供抵质押物和担保。与其信用水平最相关的指标是对 其财务表现和流动性、杠杆水平、管理效率和增长率的分析。因此,针对公司贷款持有的 抵质押物估值并未经常更新。如果将特定金融资产列入「监察名单」,则会更新有关抵质押 物的估值,并因此对其进行更密切地监控。 对于已发生信用减值的金融资产,本集团通过获取其抵质押物的估值来管理其信用风险。 于2018年12月31日,该等客户贷款及垫款的账面净值为人民币1,426百万元,其相关抵质押 物的价值为人民币1,940百万元。 于2018年12月31日,与本集团客户存款相关的抵押本集团的资产余额为人民币7,272百万元 (2017年12月31日:人民币9,673百万元),其中人民币2,000百万元(2017年12月31日:人民 币2,000百万元)于开始生效时起超过十二个月后到期。 于2018年12月31日,与本集团中期借贷便利相关的抵押本集团的资产余额为人民币16,986 百万元(2017年12月31日:人民币7,500百万元)。 与卖出回购金融资产款有关的抵押品信息披露于附注53中。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (6) 以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的信用质量 于2017年 附注 12月31日 既未逾期亦未减值 (i) 242,020,096 已逾期但并未减值 (ii) 3,123,250 已减值 (iii) 3,737,358 小计 248,880,704 减值准备 (7,243,455) 客户贷款及垫款净额 241,637,249 (i) 既未逾期亦未减值的贷款及垫款 于2017年12月31日 正常(a) 关注(b) 合计 公司贷款及垫款 200,864,142 7,602,741 208,466,883 零售贷款及垫款 33,553,213 – 33,553,213 合计 234,417,355 7,602,741 242,020,096 (a) 正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 (b) 关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利 影响的因素。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (6) 以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的信用质 量(续) (ii) 已逾期但并未减值的贷款及垫款 于2017年12月31日 抵质押物 1-30天 31至60天 61至90天 90天以上 合计 公允价值 公司贷款及 垫款 1,002,640 223,857 641,107 992,620 2,860,224 2,765,683 个人贷款及 垫款 146,060 93,612 23,354 – 263,026 179,148 合计 1,148,700 317,469 664,461 992,620 3,123,250 2,944,831 (iii) 已减值贷款及垫款 于2017年12月31日 合约金额 减值准备 账面值 个别方式评估 3,174,377 (1,587,798) 1,586,579 组合方式评估 562,981 (421,095) 141,886 合计 3,737,358 (2,008,893) 1,728,465 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (6) 以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的信用质 量(续) (iii) 已减值贷款及垫款(续) 包括: 于12月31日 2017年 个别方式评估及减值 3,174,377 个别方式评估及减值% 1.28 抵质押物公允价值 2,046,219 (7) 重组贷款及垫款 重组贷款及垫款因重新商定还款条款及延迟还款而产生。重组贷款及垫款一直处于本集团 持续监控之中。 于2018年12月31日,本集团的重组贷款及垫款的合约金额为人民币11,794百万元(2017年12 月31日:人民币16,148百万元),其中逾期超过90天的贷款及垫款的金额为人民币351百万 元(2017年12月31日:人民币359百万元)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (8) 应收同业及其他金融机构款项信用质量 本集团定期审查及管理与个别金融机构相关的信用风险,并就其开展业务的各家同业及其 他金融机构设定信用额度。应收同业及其他金融机构的余额如下: 于2017年 附注 12月31日 既未逾期亦未减值 存放同业及其他金融机构款项 8,003,859 拆出资金 12,295,007 买入返售金融资产 8,599,300 已减值 (i) 994,400 小计 29,892,566 减:减值准备 (236,864) 账面净额 29,655,702 附注: (i) 本集团已减值应收同业及其他金融机构款项主要为已减值买入返售票据。 (9) 债务证券信用质量 于2017年 附注 12月31日 既未逾期亦未减值 (i) 356,901,889 已逾期但未减值 (ii) 18,760 已减值 (iii) 8,205,524 小计 365,126,173 减:减值准备 (1,732,138) 债务证券净额 363,394,035 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (9) 债务证券信用质量(续) (i) 既未逾期亦未减值的债务证券 于2017年12月31日 交易性 可供出售 持有至 应收 金融资产 金融资产 到期投资款项类投资 合计 政府债券 1,785,329 9,954,663 25,547,504 1,838,000 39,125,496 金融机构债券 1,830,279 20,938,058 23,575,771 134,891 46,478,999 资产支持证券 – – – 19,850,680 19,850,680 公司债券 2,085,730 2,215,986 – 17,495,016 21,796,732 凭证式政府债券 – – – 291,960 291,960 理财产品 – – – 67,924,624 67,924,624 资产管理计划 – – – 80,012,867 80,012,867 信托受益权 – – – 78,316,892 78,316,892 基金 – 3,103,639 – – 3,103,639 合计 5,701,338 36,212,346 49,123,275 265,864,930 356,901,889 (ii) 本集团已逾期但未减值债务证券包括已逾期但未减值公司债券。 (iii) 本集团已减值债务证券投资主要为已减值资产管理计划、信托受益权和公司债券。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.1信用风险(续) (ix)信用质量(续) (10)债券投资按外部信用评级分析如下: 于2018年12月31日 AAA AA A A以下 未评级 合计 政府债券 3,796,746 – – – 42,210,879 46,007,625 金融机构债券 288,062 1,232,576 – – 41,919,454 43,440,092 资产支持证券 14,363,382 3,612,510 – – 7,628,195 25,604,087 公司债券 12,729,103 15,406,438 – 250,000 871,981 29,257,522 凭证式政府债券 – – – – 274,087 274,087 合计 31,177,293 20,251,524 – 250,000 92,904,596144,583,413 于2017年12月31日 AAA AA A A以下 未评级 合计 政府债券 2,022,168 – – – 37,103,328 39,125,496 金融机构债券 3,734,597 2,357,920 – – 40,386,482 46,478,999 资产支持证券 2,419,367 3,251,078 – – 14,180,235 19,850,680 公司债券 11,121,884 7,761,092 – 268,760 2,913,756 22,065,492 凭证式政府债券 – – – – 291,960 291,960 合计 19,298,016 13,370,090 – 268,760 94,875,761 127,812,627 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.2流动性风险 流动性风险是负债到期时缺乏资产还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配,均可能产生上 述风险。 本集团风险管理部通过下述方法对其流动性风险进行管理: 根据监管规定及业务计划,制订相关资产及负债的目标比率; 保持稳定的存款基础;及 预测未来现金流量和评估适当的流动资产状况。 本集团可以通过银行拆入资金或市场回购进行流动性管理,同时还可以通过发行债券以满足长期融资 的需求。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.2流动性风险(续) 资产和负债的剩余到期日分析 下表概述于年末按合同到期日的剩余期限对资产和负债的到期日分析。 于2018年12月31日 逾期╱ 无期限 即期偿还 1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 总计 现金及存放中央银行款项 40,523,10221,790,291 – – – – –62,313,393 存放同业及其他 金融机构款项 – 2,298,303 239,000 – 1,526,183 – – 4,063,486 拆出资金 – – 1,066,181 3,426,398 6,694,397 – –11,186,976 衍生金融资产 – – 14,357 – 55,617 281 – 70,255 买入返售金融资产 678,882 – 1,877,101 – – – – 2,555,983 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 58,600 – 1,055,34211,557,82021,863,14726,159,879 49,76660,744,554 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具 – – 262,859 2,308,74216,337,05325,809,474 4,739,48649,457,614 客户贷款及垫款 2,227,232 – 6,287,74415,619,226140,026,31084,597,05628,185,710276,943,278 以摊余成本计量的债务工具 253,914 – 4,473,00510,281,68051,809,406109,233,738 8,717,283184,769,026 其他 264,695 – 46,577 93,154 419,190 5,205,134 1,206,588 7,235,338 资产总额 44,006,42524,088,59415,322,16643,287,020238,731,303251,005,56242,898,833659,339,903 向中央银行借款 – – 1,031,687 4,107,88211,861,823 – –17,001,392 同业及其他金融机构 存放款项 – –20,800,645 6,775,067 6,152,526 – –33,728,238 拆入资金 – – 7,004,442 5,371,485 8,847,167 332,566 –21,555,660 衍生金融负债 – – – 290 27,546 – – 27,836 卖出回购金融资产款 – –28,062,443 300,030 – – –28,362,473 其他 40,201 – 2,558,531 853,266 3,839,694 951,049 – 8,242,741 客户存款 –242,616,150 6,909,475 9,638,28137,321,05644,526,125 1,866,078342,877,165 已发行债券 – –11,643,47032,102,14478,413,31237,664,735 –159,823,661 负债总额 40,201242,616,15078,010,69359,148,445146,463,12483,474,475 1,866,078611,619,166 净头寸 43,966,224(218,527,556)(62,688,527)(15,861,425)92,268,179167,531,08741,032,75547,720,737 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.2流动性风险(续) 资产和负债的剩余到期日分析(续) 下表概述于年末按合同到期日的剩余期限对资产和负债的到期日分析(续) 于2017年12月31日 逾期╱ 无期限 即期偿还 1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 总计 现金及存放中央银行款项 48,074,629 9,297,837 – – – – – 57,372,466 存放同业及其他 金融机构款项 – 2,133,859 145,000 1,975,000 3,750,000 – – 8,003,859 拆出资金 – – 2,329,511 4,811,158 5,154,338 – – 12,295,007 交易性金融资产 18,760 – 619,813 514,238 1,559,118 2,331,532 676,637 5,720,098 买入返售金融资产 757,536 – 5,084,760 2,848,640 665,900 – – 9,356,836 可供出售金融资产 58,600 1,200,478 2,237,032 1,607,542 10,271,623 14,956,551 5,939,120 36,270,946 客户贷款及垫款 3,465,198 – 11,738,749 23,580,565 94,281,791 79,815,165 28,755,781 241,637,249 持有至到期投资 – – 3,899,993 3,380,170 7,712,132 31,145,903 2,985,077 49,123,275 应收款项类投资 700,228 – 13,404,845 41,532,235 66,421,342 148,149,803 2,129,863 272,338,316 其他 335,371 5,501,991 249,339 507,082 1,199,414 1,746,513 255,827 9,795,537 资产总值 53,410,322 18,134,165 39,709,042 80,756,630 191,015,658 278,145,467 40,742,305 701,913,589 向中央银行借款 – – – – 7,505,000 – – 7,505,000 同业及其他金融机构 存放款项 – 27,808,791 17,883,570 15,478,288 15,865,719 – – 77,036,368 拆入资金 – – 8,412,170 4,438,372 9,479,176 389,697 – 22,719,415 卖出回购金融资产款 – – 49,571,797 1,124,600 – – – 50,696,397 其他 – 17,329,979 1,503,317 1,357,893 1,689,430 773,978 – 22,654,597 客户存款 – 229,164,880 11,492,930 20,442,965 49,962,169 46,794,691 – 357,857,635 已发行债券 – – 19,228,646 54,793,948 36,972,938 7,692,783 – 118,688,315 负债总额 – 274,303,650 108,092,430 97,636,066 121,474,432 55,651,149 – 657,157,727 净头寸 53,410,322(256,169,485)(68,383,388)(16,879,436) 69,541,226 222,494,318 40,742,305 44,755,862 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.2流动性风险(续) 未折现合同现金流分析 下表列示于年末按合同到期日的剩余期限非衍生金融资产和金融负债的现金流。表中披露的金额是未 经折现的合同现金流。 于2018年12月31日 逾期╱ 无期限 即期偿还 1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 总计 现金及存放中央银行款项 40,666,895 21,827,082 – – – – – 62,493,977 存放同业及其他 金融机构款项 – 2,295,291 239,000 – 1,536,136 – – 4,070,427 拆出资金 – – 1,073,063 3,428,081 6,958,974 – – 11,460,118 买入返售金融资产 993,500 – 1,877,000 – – – – 2,870,500 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 58,600 – 1,076,388 11,393,444 23,137,596 27,470,741 50,750 63,187,519 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具 – – 267,341 2,418,889 17,239,885 28,765,768 5,681,641 54,373,524 客户贷款及垫款 6,337,546 – 9,631,521 17,531,848149,057,597 99,444,331 39,986,865321,989,708 以摊余成本计量的债务工具 770,052 – 4,427,395 10,564,356 57,420,175120,578,025 10,152,271203,912,274 其他金融资产 52,599 – 38,842 77,684 349,577 64,078 – 582,780 金融资产总额 48,879,192 24,122,373 18,630,550 45,414,302255,699,940276,322,943 55,871,527724,940,827 向中央银行借款 – – 1,032,500 4,130,000 12,101,363 – – 17,263,863 同业及其他金融机构 存放款项 – 5,735,200 14,292,861 9,190,591 4,856,890 – – 34,075,542 拆入资金 – – 7,009,743 5,576,683 9,088,231 361,310 – 22,035,967 卖出回购金融资产款 – – 28,081,474 301,739 – – – 28,383,213 其他金融负债 2,317- – 426,633 853,266 3,839,694 472,435 – 5,594,345 客户存款 –242,629,436 6,968,241 10,207,062 40,092,347 52,969,571 2,271,888355,138,545 已发行债券 – – 11,670,000 32,330,000 81,747,960 41,725,540 –167,473,500 金融负债总额 2,317248,364,636 69,481,452 62,589,341151,726,485 95,528,856 2,271,888629,964,975 净头寸 48,876,875(224,242,263)(50,850,902)(17,175,039)103,973,455180,794,087 53,599,639 94,975,852 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.2流动性风险(续) 未折现合同现金流分析(续) 如附注41所披露,某些发行的债务证券中嵌入了提前赎回权,因此,如果行使该等权利,这些工具的 现金流出可能会发生变动。 于2017年12月31日 逾期 ╱无期限 即期偿还 1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 总计 现金及存放中央银行款项 48,074,629 9,320,574 – – – – – 57,395,203 存放同业及其他金融机构款项 – 2,133,859 148,465 1,996,789 3,830,157 – – 8,109,270 拆出资金 – – 2,335,079 4,860,621 5,342,958 – – 12,538,658 交易性金融资产 40,000 – 634,596 537,185 1,738,815 2,766,867 833,692 6,551,155 买入返售金融资产 994,400 – 5,091,976 2,890,020 682,012 – – 9,658,408 可供出售金融资产 58,600 1,200,000 2,368,504 1,787,245 11,378,452 17,271,479 7,618,235 41,682,515 客户贷款及垫款 5,600,919 – 13,341,703 25,855,078 103,373,717 94,978,579 40,796,158 283,946,154 持有至到期投资 – – 4,131,868 3,618,391 8,895,197 34,171,078 3,288,994 54,105,528 应收款项类投资 1,044,964 – 13,625,108 43,691,171 75,058,827 163,718,849 2,497,630 299,636,549 其他金融资产 – 333,270 – – – – – 333,270 金融资产总值 55,813,512 12,987,703 41,677,299 85,236,500 210,300,135 312,906,852 55,034,709 773,956,710 向中央银行借款 – – – – 7,745,718 – – 7,745,718 同业及其他金融机构存放款项 – 27,808,791 17,919,805 15,642,734 16,196,538 – – 77,567,868 拆入资金 – – 8,441,598 4,492,003 9,688,013 389,697 – 23,011,311 卖出回购金融资产款 – – 49,765,443 1,137,079 – – – 50,902,522 其他金融负债 – 11,445,016 – – – – – 11,445,016 客户存款 – 229,176,754 11,563,813 20,807,543 51,827,582 53,481,011 – 366,856,703 已发行债券 – – 19,270,000 55,310,000 38,393,130 8,841,520 – 121,814,650 金融负债总额 – 268,430,561 106,960,659 97,389,359 123,850,981 62,712,228 – 659,343,788 净头寸 55,813,512 (255,442,858) (65,283,360) (12,152,859) 86,449,154 250,194,624 55,034,709 114,612,922 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.2流动性风险(续) 未折现合同现金流分析(续) 可用于偿还所有负债的资产包括现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资 金、可供出售金融资产及交易性金融资产。在日常商业过程中,大部份须即期偿还的客户存款到期后 均会续期。 资产负债表外项目分析 本集团的资产负债表外项目主要包括信贷承诺。以下表格按剩余期限载列资产负债表外信贷承诺的 金额。 于2018年12月31日 即期偿还 1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 总计 银行承兑汇票 – 2,388,275 5,689,844 19,545,376 – – 27,623,495 未使用的对公贷款额度 36,682,891 – – – – – 36,682,891 未使用的信用卡额度 2,172,192 – – – – – 2,172,192 信用证 – 2,445,126 2,553,771 6,416,777 – – 11,415,674 保函 – 923,832 351,996 1,179,803 149,779 2,304 2,607,714 总计 38,855,083 5,757,233 8,595,611 27,141,956 149,779 2,304 80,501,966 于2017年12月31日 即期偿还 1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 总计 银行承兑汇票 – 2,791,154 6,769,361 19,460,870 – – 29,021,385 未使用的对公贷款额度 19,779,377 – – – – – 19,779,377 未使用的信用卡额度 1,799,981 – – – – – 1,799,981 信用证 – 1,466,414 2,437,612 4,653,007 – – 8,557,033 保函 – 670,932 406,854 3,283,511 1,908,684 2,451 6,272,432 对公贷款承诺 80,000 – – – – – 80,000 总计 21,659,358 4,928,500 9,613,827 27,397,388 1,908,684 2,451 65,510,208 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险 市场风险是指因市场价格(包括外汇、利率及股票价格)的不利变动而使本集团的资产负债表内外业 务发生亏损的风险。市场风险主要存在于本集团的自营交易业务中。 本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。 本集团的外汇风险是指外币汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本集团因外汇敞口而蒙 受亏损的风险。 本集团的利率风险主要包括自营交易业务以及来自于公司及个人银行业务的利率风险。利率风险是其 许多业务的内在风险,生息资产与付息负债重新定价日期的不匹配是利率风险主要来源。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险(续) 外汇风险 本集团主要经营人民币业务,部份交易涉及美元及港元,其他币种交易则较少。外币交易主要涉及本 集团资金营运敞口。 于2018年12月31日 美元 港元 其他货币 人民币(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币) 总计 现金及存放中央银行款项 61,899,234 409,029 1,013 4,117 62,313,393 存放同业及其他金融机构款项 3,498,526 507,887 21,603 35,470 4,063,486 拆出资金 10,088,864 1,098,112 – – 11,186,976 衍生金融资产 456 69,799 – – 70,255 买入返售金融资产 2,555,983 – – – 2,555,983 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 59,914,107 830,447 – – 60,744,554 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具 49,457,614 – – – 49,457,614 客户贷款及垫款 268,147,643 8,470,209 262,860 62,566 276,943,278 以摊余成本计量的债务工具 184,189,613 579,413 – – 184,769,026 其他金融资产 539,643 – – – 539,643 金融资产总值 640,291,683 11,964,896 285,476 102,153 652,644,208 向中央银行借款 17,001,392 – – – 17,001,392 同业及其他金融机构存放款项 33,728,200 38 – – 33,728,238 拆入资金 10,634,160 10,642,644 263,161 15,695 21,555,660 衍生金融负债 – 27,772 – 64 27,836 卖出回购金融资产款 28,362,473 – – – 28,362,473 其他金融负债 5,594,345 – – – 5,594,345 客户存款 334,844,202 8,002,985 4,463 25,515 342,877,165 已发行债券 159,823,661 – – – 159,823,661 金融负债总额 589,988,433 18,673,439 267,624 41,274 608,970,770 净敞口 50,303,250 (6,708,543) 17,852 60,879 43,673,438 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险(续) 外汇风险(续) 于2017年12月31日 美元 港元 其他货币 人民币(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币) 总计 现金及存放中央银行款项 56,858,247 509,589 1,482 3,148 57,372,466 存放同业及其他金融机构款项 6,732,830 1,123,502 112,460 35,067 8,003,859 拆出资金 742,541 11,552,466 – – 12,295,007 交易性金融资产 5,720,098 – – – 5,720,098 买入返售金融资产 9,356,836 – – – 9,356,836 可供出售金融资产 36,134,930 136,016 – – 36,270,946 客户贷款及垫款 232,755,364 8,599,356 – 282,529 241,637,249 持有至到期投资 49,123,275 – – – 49,123,275 应收款项类投资 271,358,186 980,130 – – 272,338,316 其他金融资产 4,611,551 51,952 – – 4,663,503 金融资产总值 673,393,858 22,953,011 113,942 320,744 696,781,555 向中央银行借款 7,505,000 – – – 7,505,000 同业及其他金融机构存放款项 77,036,362 6 – – 77,036,368 拆入资金 10,704,999 11,760,841 – 253,575 22,719,415 卖出回购金融资产款 50,696,397 – – – 50,696,397 其他金融负债 20,320,669 72,829 147 307 20,393,952 客户存款 347,969,066 9,843,736 7,233 37,600 357,857,635 已发行债券 118,688,315 – – – 118,688,315 金融负债总额 632,920,808 21,677,412 7,380 291,482 654,897,082 净敞口 40,473,050 1,275,599 106,562 29,262 41,884,473 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险(续) 外汇风险(续) 下表展示人民币即期及远期汇率兑其他所有货币升值或贬值5%对净利润的潜在影响。 截至12月31日止年度 2018年 2017年 净利润 净利润 (减少)╱增加 (减少)╱增加 升值5% 248,618 (52,928) 贬值5% (248,618) 52,928 对净利润的影响源自于人民币汇率变动对外汇货币资产和货币负债净持仓的影响。外币汇率变动不会 对其他综合收益产生任何影响。 对净利润的影响乃假设本集团于报告期末的外汇净额敞口保持不变为基准计算。本集团根据对未来外 汇变动情况的管理预期,通过积极管理其所面对的外汇敞口,降低其外汇风险,因此上述敏感度分析 可能与实际情况有出入。 利率风险 利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率发生变动而发生波动的风险。本集团的利 率风险主要源于生息资产和付息负债的约定到期日或重新定价日的不匹配。 本集团因利率变动而引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率的金融工具有关,因利率变动 而引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率的金融工具有关。 本集团管理利率风险的措施如下: 密切关注可能会影响到中国人民银行基准利率的宏观经济因素; 尽量减少生息资产和付息负债的合约到期情况与重新定价之间的错配;以及 参考现行的中国人民银行基准利率,加强生息资产和付息负债的利差。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险(续) 利率风险(续) 下表概述本集团金融资产和金融负债的合约到期或重新定价日期(以较早者为准)。 于2018年12月31日 少于1个月 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 不计息 总计 现金及存放中央银行款项 61,316,536 – – – – 996,857 62,313,393 存放同业及其他 金融机构款项 2,533,552 – 1,499,813 – – 30,121 4,063,486 拆出资金 1,027,046 3,314,575 6,598,031 – – 247,324 11,186,976 衍生金融资产 – – – – – 70,255 70,255 买入返售金融资产 2,555,580 – – – – 403 2,555,983 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融 资产 1,097,859 10,969,641 21,612,551 26,159,879 49,766 854,858 60,744,554 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具 180,024 1,966,639 15,730,886 25,809,474 4,739,486 1,031,105 49,457,614 客户贷款及垫款 16,304,562 14,649,769 135,991,039 103,568,753 4,667,690 1,761,465 276,943,278 以摊余成本计量的 债务工具 3,845,466 9,370,933 50,502,532 109,193,351 8,717,283 3,139,461 184,769,026 其他金融资产 – – – – – 539,643 539,643 金融资产合计 88,860,625 40,271,557 231,934,852 264,731,457 18,174,225 8,671,492 652,644,208 向中央银行借款 1,000,000 4,000,000 11,715,000 – – 286,392 17,001,392 同业及其他金融机构 存放款项 20,643,992 6,649,060 6,131,850 – – 303,336 33,728,238 拆入资金 6,984,213 5,291,676 8,820,186 332,566 – 127,019 21,555,660 衍生金融负债 – – – – – 27,836 27,836 卖出回购金融资产款 28,028,990 299,880 – – – 33,603 28,362,473 其他金融负债 – – – – – 5,594,345 5,594,345 客户存款 242,088,707 9,638,282 37,321,055 44,526,125 1,866,078 7,436,918 342,877,165 已发行债券 11,643,470 31,627,378 77,848,157 37,664,735 – 1,039,921 159,823,661 金融负债合计 310,389,372 57,506,276 141,836,248 82,523,426 1,866,078 14,849,370 608,970,770 利率缺口 (221,528,747) (17,234,719) 90,098,604 182,208,031 16,308,147 (6,177,878) 43,673,438 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险(续) 利率风险(续) 于2017年12月31日 少于1个月 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 不计息 总计 现金及存放中央银行款项 56,225,958 – – – – 1,146,508 57,372,466 存放同业及其他 金融机构款项 2,278,859 1,975,000 3,750,000 – – – 8,003,859 拆出资金 2,329,511 4,811,158 5,154,338 – – – 12,295,007 交易性金融资产 638,573 514,238 1,559,118 2,331,532 676,637 – 5,720,098 买入返售金融资产 5,842,296 2,848,640 665,900 – – – 9,356,836 可供出售金融资产 3,437,510 2,783,172 9,804,506 14,248,038 5,939,120 58,600 36,270,946 客户贷款及垫款 23,266,954 22,988,701 91,999,811 97,847,078 5,534,705 – 241,637,249 持有至到期投资 3,899,993 3,380,170 7,972,174 30,885,861 2,985,077 – 49,123,275 应收款项类投资 13,895,073 41,742,235 66,421,342 148,149,803 2,129,863 – 272,338,316 其他金融资产 – – – – – 4,663,503 4,663,503 金融资产合计 111,814,727 81,043,314 187,327,189 293,462,312 17,265,402 5,868,611 696,781,555 向中央银行借款 – – 7,505,000 – – – 7,505,000 同业及其他金融机构 存放款项 45,692,362 15,478,288 15,865,718 – – – 77,036,368 拆入资金 8,412,170 4,438,372 9,479,176 389,697 – – 22,719,415 卖出回购金融资产款 49,571,797 1,124,600 – – – – 50,696,397 其他金融负债 – – – – – 20,393,952 20,393,952 客户存款 238,529,324 20,442,965 49,962,169 44,294,691 – 4,628,486 357,857,635 已发行债券 19,228,646 54,793,948 36,972,938 7,692,783 – – 118,688,315 金融负债合计 361,434,299 96,278,173 119,785,001 52,377,171 – 25,022,438 654,897,082 利率缺口 (249,619,572) (15,234,859) 67,542,188 241,085,141 17,265,402 (19,153,827) 41,884,473 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.3市场风险(续) 利率风险(续) 基于本集团于年末生息资产和付息债务的结构,人民币的收益率同时平行上升或下降100个基点的情 况下,对损益及其他综合收益所产生的潜在影响列示如下。 2018年 2017年 其他 其他 损益 综合收益 损益 综合收益 上升100个基点 7,490 (921,101) (315,782) (812,636) 下降100个基点 (7,490) 978,524 315,782 870,294 敏感性分析乃基于假设于年末持有的金融资产及金融负债的结构仍保持不变的情况下来年利率的合理 可能变动。对损益的影响仅考虑了生息资产或付息负债利息收入与支出的变动;对其他综合收益的影 响考虑了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的公允价值变动。 54.4操作风险 操作风险指由不完善或不起效用的内部控制程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险。本集 团面临的主要操作风险包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障。 董事会最终负责本集团的操作风险管理。本集团高级管理层领导全集团日常的操作风险管理。本集团 已全面建立管理操作风险的「三道防线」。业务部门及职能部门是防控操作风险的第一道防线,直接 负责操作风险管理。内控合规部是防控操作风险的第二道防线,负责建立操作风险管理政策及程序, 并统筹、支持及监督操作风险管理。审计部是防控操作风险的第三道防线,负责评估操作风险管理政 策及程序是否充足及有效并评估本集团内部控制系统及合规情况。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.5资本管理 本集团资本管理的目标如下: 保障本集团持续经营的能力,以持续为股东及其他利益相关者提供回报及利益; 支持本集团的稳定及成长; 以有效率及注重风险的方法分配资本,为股东提供最大的经风险调整后的收益;及 维持充足的资本基础,以支持业务的发展。 本集团依据中国银保监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》(「资本规定」)及其他相关规例计算 资本充足率。 对于非系统重要性银行,中国银保监会要求其核心一级资本充足率不得低于7.50%,一级资本充足率 不得低于8.50%,资本充足率不得低于10.50%。中国银保监会要求商业银行于2018年底前合乎资本规 定的相关要求。 于12月31日 2018年 2017年 核心一级资本充足率 9.83% 8.64% 一级资本充足率 9.84% 8.65% 资本充足率 14.53% 10.74% 资本基础的组成部份 核心一级资本净额 46,924,630 44,035,909 一级资本净额 46,960,805 44,070,696 资本基础净额 69,329,252 54,746,365 风险加权资产 477,241,091 509,646,383 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 54.金融风险管理(续) 54.5资本管理(续) 表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算,风险权重根据每一项资产、交易对手的信用、市场 及其他相关的风险确定,并考虑合格抵押或担保的影响。表外敞口也采用了相同的方法计算,同时针 对其或有损失的特性进行了调整。市场风险加权资产根据标准法计量。操作风险加权资产根据基本指 标法计量。 55.金融工具的公允价值 在估计资产或负债的公允价值时,本集团在可行的范围内采用可直接观察的市场数据,如于交易所上市的 股权之市场价格。在第一层级公允价值计量不可获取时,金融资产和金融负债的公允价值按照未来现金流 量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场类似工具交易数据确认。 下表就如何归类和确定该等金融资产和金融负债的公允价值提供了相关信息(特别是,所采用的估值技术 和输入值)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 55.金融工具的公允价值(续) 以持续性基础按公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值 于2018年12月31日 第一层级 第二层级 第三层级 总计 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 政府债券 – 616,496 – 616,496 金融机构债券 – 535,255 – 535,255 资产支持证券 – – 80,569 80,569 公司债券 – 621,797 – 621,797 理财产品 – – 1,039,259 1,039,259 资产管理计划 – – 28,837,476 28,837,476 信托受益权 – – 23,054,189 23,054,189 基金 – 5,900,913 – 5,900,913 其他 – – 58,600 58,600 小计 – 7,674,461 53,070,093 60,744,554 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具 政府债券 – 14,551,375 – 14,551,375 金融机构债券 – 19,810,638 – 19,810,638 公司债券 – 4,998,700 10,096,901 15,095,601 小计 – 39,360,713 10,096,901 49,457,614 票据转贴现 – 1,927,338 – 1,927,338 衍生金融资产 – 70,255 – 70,255 衍生金融负债 – (27,836) – (27,836) 总计 – 49,004,931 63,166,994112,171,925 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 55.金融工具的公允价值(续) 以持续性基础按公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值(续) 于2017年12月31日 第一层级 第二层级 第三层级 总计 交易性金融资产 政府债券 – 1,785,329 – 1,785,329 金融机构债券 – 1,830,279 – 1,830,279 公司债券 – 2,104,490 – 2,104,490 小计 – 5,720,098 – 5,720,098 可供出售金融资产 政府债券 – 9,954,663 – 9,954,663 金融机构债券 – 20,938,058 – 20,938,058 公司债券 – 2,215,986 – 2,215,986 基金 – 3,103,639 – 3,103,639 小计 – 36,212,346 – 36,212,346 总计 – 41,932,444 – 41,932,444 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 55.金融工具的公允价值(续) 金融资产第三层级公允价值计量的调节如下: 强制以公允价值计量且 以公允价值计量且其变动 其变动计入当期损益的金融资产 计入其他综合收益的债务工具 资产 于2018年1月1日 133,346,727 4,357,982 损益合计 -收益╱(损失) 398,022 – -其他综合收益 – 408,433 买入 19,896,064 5,952,000 处置及结算 (100,570,720) (621,514) 于2018年12月31日 53,070,093 10,096,901 期内第一、二及三层级并未出现任何重大转移。 本集团采用的估值技术主要是金融工具现金流折现模型。折现现金流量模型所使用的主要输入数据是合同 现金流量及反映对手方信用风险的收益率曲线。该等公允价值计量分类为第二层级或第三层级,视其相关 收益率曲线是否可观察而定(对于在中国银行间债券市场交易的债务证券,由中央国债登记结算有限责任 公司提供公允价值)。第三层级估值通常由负责金融工具的有关业务部门进行。第三层级估值范围所使用 的折现率介于3.13%至8.48%。 截至报告期末,本集团持有的分类为第三层级的强制以公允价值计量的金融资产所形成的未实现损失于当 期损益中核算,其金额为人民币423.4百万元。这部份未实现损失列示于「交易损失净额」科目中。 其他变量保持不变,折现率增加╱减少100个基点,将导致按第三层级计量的金融资产于2018年12月31日 账面价值减少╱增加分别为人民币203.6百万元╱人民币199.7百万元。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 55.金融工具的公允价值(续) 以非持续性按公允价值基础计量的金融资产及金融负债的公允价值 于2018年12月31日 于2017年12月31日 面值 公允价值 面值 公允价值 金融资产 客户贷款及垫款 276,943,278 287,978,279 241,637,249 253,354,732 以摊余成本计量的债务工具 184,769,026 185,055,056 – – 持有至到期投资 – – 49,123,275 48,445,761 应收款项类投资 – – 272,338,316 271,499,596 金融负债 拆入资金 21,555,660 21,730,877 22,719,415 22,749,631 客户存款 342,877,165 344,736,646 357,857,635 360,750,298 已发行债券 159,823,661 160,573,532 118,688,315 117,234,399 下表就如何确定该等金融资产和金融负债的公允价值提供了相关信息(特别是,所采用的估值技术和输 入值)。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 55.金融工具的公允价值(续) 以非持续性按公允价值基础计量的金融资产及金融负债的公允价值(续) 公允价值 金融资产╱ 2018年 2017年公允价值 金融负债 12月31日 12月31日层级 公允价值层级估值技术和主要输入值 客户贷款及垫款 287,978,279 253,354,732第三层级 折现现金流量。未来现金流量根据预期合约 金额进行估计,并参考中国人民银行基准利 率得出的收益率曲线以及特定借款人的信用 利差折现。 以摊余成本计量 185,055,056 –第三层级 折现现金流量。未来现金流量根据按反映各 的债务工具 对手方的信贷风险的比率折现的合约金额进 行估计。 持有至到期投资 – 48,445,761第二层级 见附注1。 应收款项类投资 – 271,499,596第三层级 折现现金流量。未来现金流量根据按反映各 对手方的信贷风险的比率折现的合约金额进 行估计。 拆入资金 21,730,877 22,749,631第三层级 折现现金流量。未来现金流量根据按参考上 海银行间同业拆放利率对有类似剩余期限的 存款的基准利率的比率折现的合约金额进行 估计。 客户存款 344,736,646 360,750,298第三层级 折现现金流量。未来现金流量根据按参考中 国人民银行对有类似剩余期限的存款的基准 利率的比率折现的合约金额进行估计。 已发行债券 160,573,532 117,234,399第二层级 见附注1。 附注1:在中国银行间债券市场上交易的债券分类为第二层级。该等债券的公允价值由中央国债登记结算有限责任公 司提供,并采用折现现金流方法确定。未来现金流按合同金额确定,并按能反映发行方信用风险的折现率 折算。 年内第一、二及三层级并未出现任何重大转移。 其他金融资产及金融负债包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金 融资产、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项及卖出回购金融资产款,大多数为期一年,账面 值与其公允价值相若。 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 56.本行主要附属公司 于2018年12月31日,本行的附属公司详情如下: 本集团持有 本集团持有 所有权的比例 投票权的比例 于2018年 注册成立╱ 注册成立╱ 12月31日的 于12月31日 于12月31日 实体名称 设立地点 设立日期 注册资本 2018年 2017年 2018年 2017年 主要业务 (以千计) % % % % 宁夏原州津汇村镇银行有限 中国宁夏 2016年7月 50,000 51 51 51 51 银行业 责任公司 回族自治区 宁夏同心津汇村镇银行有限 中国宁夏 2016年8月 50,000 51 51 51 51 银行业 责任公司 回族自治区 天银金融租赁股份有限公司 中国天津 2016年10月 1,700,000 65.88 65.88 65.88 65.88 融资租赁 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 57.本行财务状况表及权益变动表 于2018年12月31日财务状况表 于12月31日 2018年 2017年 资产 现金及存放中央银行款项 62,140,502 57,220,132 存放同业及其他金融机构款项 3,853,430 7,733,598 拆出资金 11,689,596 12,725,007 衍生金融资产 70,255 – 交易性金融资产 – 5,720,098 买入返售金融资产 2,555,983 9,356,836 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 60,744,554 – 可供出售金融资产 – 36,270,946 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 49,457,614 – 客户贷款及垫款 267,387,969 232,189,618 以摊余成本计量的债务工具 184,769,026 – 持有至到期投资 – 49,123,275 应收款项类投资 – 272,338,316 递延税项资产 3,098,125 2,225,179 其他资产 1,840,206 5,683,188 物业及设备 1,889,308 1,649,864 于联营公司的权益 212,096 203,863 于附属公司投资 1,180,000 1,180,000 总资产 650,888,664 693,619,920 负债 向中央银行借款 16,986,392 7,500,000 同业及其他金融机构存放款项 34,389,208 78,710,356 拆入资金 15,468,916 15,249,415 衍生金融负债 27,836 – 卖出回购金融资产款 28,362,473 50,696,397 应付所得税 922,246 627,382 其他负债 6,875,079 21,743,232 客户存款 341,182,831 356,398,536 已发行债券 159,823,661 118,688,315 总负债 604,038,642 649,613,633 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 57.本行财务状况表及权益变动表(续) 于2018年12月31日财务状况表(续) 于12月31日 2018年 2017年 权益 股本 6,070,552 6,070,552 资本公积 10,699,811 10,699,811 投资重估储备 148,547 (575,715) 盈余公积 3,352,480 3,352,331 一般准备 9,062,761 8,340,396 未分配利润 17,515,871 16,118,912 权益总额 46,850,022 44,006,287 权益及负债总额 650,888,664 693,619,920 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 57.本行财务状况表及权益变动表(续) 截至2018年12月31日止年度权益变动表 2018年 投资 未分配 附注 股本 资本公积 重估储备 盈余公积 一般准备 利润 合计 2017年12月31日 6,070,55210,699,811 (575,715) 3,352,331 8,340,39616,118,91244,006,287 会计政策变更的影响 2 – – 7,179 – – (896,924) (889,745) 2018年1月1日 6,070,55210,699,811 (568,536) 3,352,331 8,340,39615,221,98843,116,542 本年利润 – – – – – 4,108,947 4,108,947 本年其他综合收益 – – 717,083 – – – 717,083 提取盈余公积 – – – 149 – – 149 提取一般准备 – – – – 722,365 (722,365) – 股息分配 – – – – – (1,092,699)(1,092,699) 2018年12月31日 6,070,55210,699,811 148,547 3,352,480 9,062,76117,515,87146,850,022 2017年 投资 未分配 股本 资本公积 重估储备 盈余公积 一般准备 利润 合计 2017年1月1日 6,070,552 10,699,811 (215,644) 3,014,661 7,136,619 14,998,245 41,704,244 本年利润 – – – – – 3,876,224 3,876,224 本年其他综合支出 – – (360,071) – – – (360,071) 提取盈余公积 – – – 337,670 – (337,670) – 提取一般准备 – – – – 1,203,777 (1,203,777) – 股息分配 – – – – – (1,214,110) (1,214,110) 2017年12月31日 6,070,552 10,699,811 (575,715) 3,352,331 8,340,396 16,118,912 44,006,287 合并财务报表附注 截至2018年12月31日止年度 (除另有注明外,金额单位均为人民币千元) 58.报告期后事项 (1) 本行于2018年8月24日发出公告,内容有关(其中包括)渤海钢铁集团将不能如期全额偿还本行对其债 权的本金及渤海钢铁集团对本行具有潜在违约风险。于2019年1月31日,本行获悉经天津市高级人民 法院、天津市第二中级人民法院裁定,批准了渤海钢铁集团破产重整计划「重整计划」。结合重整计 划提出的受偿方案,本行针对预计不能向渤海钢铁集团全额受偿的债权之本金,已在2018年增提拨备 以覆盖其信用风险。故而,本行认为重整计划未对本行业务经营及财务状况产生重大不利影响。 (2) 于2019年3月22日,本行董事会决议,本行截至2018年12月31日止年度的利润分配预案如下所示: (i) 由于法定盈余公积余额已达到注册资本的50%,不再提取法定盈余公积(附注45); (ii) 由于一般风险准备余额已达到风险资产总额的1.5%(附注46),不再提取一般风险准备;及 (iii) 派发现金股利共计人民币1,093百万元。 股利分配将在本公司股东大会批准后计入本集团财务报表。 59.财务报表之批准 本合并财务报表已经本行董事会于2019年3月22日批准。 未经审计补充财务信息 根据香港上市规则及《银行业(披露)规则》的规定,本集团将未经审计补充财务信息披露如下: 流动性覆盖率及杠杆率 (以百分比表示) 流动性比率 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 人民币流动资产与人民币流动负债比率 50.3% 35.4% 外币流动资产与外币流动负债比率 44.6% 40.7% 截至12月31日止年度平均值 2018年 2017年 人民币流动资产与人民币流动负债比率 45.72% 36.71% 外币流动资产与外币流动负债比率 41.57% 50.51% 杠杆率 (以百分比表示) 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 杠杆率 6.79% 5.97% 根据中国银保监会所颁布自2015年4月起生效的《商业银行杠杆率管理办法(修订)》,最低杠杆率为4%。 以上流动性比率及杠杆率是参照中国银保监会颁布的公式计算。 未经审计补充财务信息 货币集中度 等值人民币 美元 港元 其他 总计 于2018年12月31日 现货资产 11,964,896 285,476 102,153 12,352,525 现货负债 (18,673,439) (267,624) (41,274) (18,982,337) 净仓位 (6,708,543) 17,852 60,879 (6,629,812) 于2017年12月31日 现货资产 22,953,011 113,942 320,744 23,387,697 现货负债 (21,677,412) (7,380) (291,482) (21,976,274) 净仓位 1,275,599 106,562 29,262 1,411,423 上述信息乃按中国银保监会的规定计算所得。本集团于各报告期末并无结构性仓位。 跨境索赔 本集团主要在中国内地经营业务,故向中国内地以外的第三方提出的所有债权要求均列作跨境索赔。 跨境索赔主要包括存放同业款项。 跨境索赔已按不同国家或地区予以披露。在考虑了风险转让因素的基础上,凡达到跨境索赔总额10%或以上的国 家或地区须分别列示。风险转让是指债务人的债务担保是由另一国家的第三方出具,或债务由某一银行的海外 分行承担,而其总行设在另一国家的情况。 未经审计补充财务信息 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 同业存款 亚太区(不包括中国内地) 20,847 126,710 -其中:香港应占部份 10,125 114,482 欧洲 308 8,216 北美 449,659 1,072,982 总计 470,814 1,207,908 逾期资产 逾期客户贷款及垫款列示如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 3个月以下(包括3个月) 3,467,476 2,192,423 3个月至6个月(包括6个月) 387,057 828,674 6个月至12个月(包括12个月) 432,935 1,378,752 超过12个月 3,612,336 2,400,761 总计 7,899,804 6,800,610 占客户贷款及垫款总额百分比 3个月以下(包括3个月) 1.21% 0.88% 3个月至6个月(包括6个月) 0.13% 0.33% 6个月至12个月(包括12个月) 0.15% 0.56% 超过12个月 1.25% 0.96% 总计 2.74% 2.73% 具有指定偿还日期的贷款及垫款于本金或利息逾期时被分类为逾期贷款。 未经审计补充财务信息 已逾期的以摊余成本计量的债务工具(2017年:应收款项类投资)如下: 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 3个月以下(包括3个月) – – 3个月至6个月(包括6个月) 140,000 300,000 6个月至12个月(包括12个月) 150,000 – 超过12个月 480,052 744,964 总计 770,052 1,044,964 占以摊余成本计量的债务工具(2017年:应收款项类投资)总额的百分比 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 3个月以下(包括3个月) – – 3个月至6个月(包括6个月) 0.08% 0.11% 6个月至12个月(包括12个月) 0.08% – 超过12个月 0.26% 0.27% 总计 0.42% 0.38% 具有指定偿还日期的以摊余成本计量的债务工具(2017年:应收款项类投资)于本金或利息逾期时被分类为逾期 资产。 中国境内非银行的风险敞口 于2018年 于2017年 12月31日 12月31日 表内敞口 276,943,278 241,637,249 表外敞口 80,501,966 65,510,208 单项评估减值准备 不适用 不适用 资本构成信息披露 根据中国银保监会《关于印发商业银行资本监管配套文件的通知》(银监发[2013]33号)附件2《关于 商业银行资本构成信息披露的监管要求》,本行截至2018年12月31日的资本构成信息见本行官网 链接http://www.bank-of-tianjin.com.cn/tzzgx/xxpl/jgzb/289580.shtml。 分支机构一览表 于2018年12月31日,本行分支机构详情载列如下: 序号 机构名称 机构地址 邮编 1 天津银行营业部 天津市河西区友谊路5号 300201 2 天津银行第一中心支行 天津市和平区西康路与汉阳道交口处康宁大厦 300070 3 天津银行第二中心支行 天津市河西区隆昌路62号中豪国际汽车大厦 300201 4 天津银行第三中心支行 天津市南开区南门外大街盛欣园A2区 300100 5 天津银行第四中心支行 天津市河东区华兴道福建大厦1-3层底商 300011 6 天津银行第五中心支行 天津市河北区狮子林大街鸿基花园底商 300143 7 天津银行第六中心支行 天津市红桥区勤俭道187号 300130 8 天津银行滨海分行 天津经济技术开发区第三大街滨海金融街广场东路20号 300457 E2ABC 9 天津银行天津自由贸易 天津空港物流加工区西三道158号金融中心2号楼 300308 试验区分行 10 天津银行北京分行 北京市西城区东河沿胡同73号宣武门大厦 100052 11 天津银行石家庄分行 河北省石家庄市桥西区裕华东路49号 050000 12 天津银行上海分行 上海市黄浦区汉口路110号 200002 13 天津银行济南分行 济南市市中区经十路20999号三箭瑞福苑一区2、5号楼1-109 250001 14 天津银行成都分行 四川省成都市高新区天府大道中段688号 610041 15 天津银行东营分行 东营市东营区府前大街55号 257000 16 天津银行泰安分行 山东省泰安市东岳大街483号 271000 17 天津银行烟台分行 山东省烟台市经济技术开发区衡山路16号 264006 18 天津银行泸州分行 四川省泸州市江阳区春景下路189号 646000 19 天津银行保定分行 河北省保定市复兴中路3108号 071000 20 天津银行唐山分行 河北省唐山市路北区新华西道99号 063000 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 21 天津银行东丽支行 天津市东丽区跃进路77号 300300 22 天津银行一经路支行 天津市东丽开发区一经路增3号-2层 300300 23 天津银行军粮城支行 天津市东丽区兴农道军粮城新市镇军华园29号楼1-7 300301 24 天津银行华明支行 天津市东丽区华明工业园弘顺道11号 300300 25 天津银行津南支行 天津市津南区咸水沽镇津沽路东侧、咸水沽医院北侧景明花 300350 园2号楼底商1号 26 天津银行渌水道支行 天津市津南区浯水道南侧宝聚家园10号楼底商15、16号 300000 27 天津银行津沽路支行 天津市津南区双港镇津沽路西侧格林小城棕榈苑4-底商 300350 1-3号 28 天津银行西青支行 天津市西青区杨柳青光明路与新华路交口 300380 29 天津银行张家窝支行 天津市西青区玉台路60号 300380 30 天津银行中北镇支行 天津市西青区中北镇海光路东侧华亭佳园公建1-101、 300380 1-102、1-103 31 天津银行大寺镇支行 天津市西青区大寺镇柳杨道28号、30号 300385 32 天津银行昌凌路支行 天津市西青区李七庄街凌口村悦雅花园A-F座(公寓楼102号 300381 底商) 33 天津银行北辰支行 天津市北辰区京津路与龙洲道交口西北侧长瀛商业广场1-3 300340 号楼-1185、1186、1187、2170、3180 34 天津银行京津路支行 天津市北辰区京津公路与果园北道交口南352增9-10号 300400 35 天津银行新宜白大道支行 天津市北辰区新宜白大道北侧 300420 36 天津银行武清支行 天津市武清区泉旺路143号 301799 37 天津银行静湖支行 天津市武清区下朱庄街嘉宁路汇达热力集团科研服务楼底商 301700 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 38 天津银行黄庄支行 天津市武清区黄庄街纬一路与经八路交口商业街74号楼底商 301700 39 天津银行雍阳西道支行 天津市武清区新城雍阳西道南侧盛世馨园12-2门底商 301799 40 天津银行宝坻支行 天津市宝坻区南城路52号 301800 41 天津银行开元路支行 天津市宝坻区南环路南侧汇丰2号楼2-113、2-114、2-115、 301800 2-213、2-214 42 天津银行九园支行 天津市宝坻区九园工业园九园公路南侧(京津新城工业园服 301802 务楼一层底商) 43 天津银行天宝工业园支行 天津市宝坻区经济开发区通唐路北侧、天宝路东侧(南环路 301800 6号东楼底商) 44 天津银行蓟州支行 天津市蓟州区光明路北段西侧七星花园8-102 301900 45 天津银行人民西大街支行 天津市蓟州区人民西大街西段北侧金鼎大厦2-188号、2-188 301900 副1号、2-204号 46 天津银行州河湾支行 天津市蓟州区新城州河湾青池西街5号增8号 301900 47 天津银行静海支行 天津市静海区原静海县委所在地锦绣家园7号楼-105、106 301600 48 天津银行东方红路支行 天津市静海区东方红路海馨园商业B区 301600 49 天津银行宁河支行 天津市宁河区芦台镇光明路66号 301500 50 天津银行潘庄支行 天津市宁河区潘庄镇潘庄村 301508 51 天津银行融盛支行 天津市和平区成都道179号、181号 300070 52 天津银行恺丰支行 天津市和平区南马路11号 300022 53 天津银行建业支行 天津市和平区气象台路33号 300070 54 天津银行宝利支行 天津市和平区贵州路18号B座 300051 55 天津银行宏通支行 天津市和平区营口道75号 300040 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 56 天津银行劳联支行 天津市和平区建设路95号 300041 57 天津银行祥生支行 天津市和平区荣业大街长寿公寓5号楼B座底商 300021 58 天津银行金盛支行 天津市和平区新兴路32号 300070 59 天津银行津工支行 天津市和平区解放北路72号 300041 60 天津银行实业支行 天津市和平区大沽北路157号 300040 61 天津银行华丰支行 天津市和平区建设路74号 300040 62 天津银行大理道支行 天津市和平区大理道86号 300050 63 天津银行保定道支行 天津市和平区保定道33-39号新华大厦A幢首层底商01,二层 300040 底商01 64 天津银行建设路支行 天津市和平区建设路82号旁 300042 65 天津银行金茂广场支行 天津市和平区庆善大街与福安大街交口西北侧金茂广场 300041 5-5、5-6 66 天津银行海河东路支行 天津市河北区海河东路52号 300010 67 天津银行金河支行 天津市河西区大沽南路676号 300200 68 天津银行瑞得支行 天津市河西区九龙路68号泰达园底商 300204 69 天津银行津西支行 天津市河西区厦门路28号 300203 70 天津银行津财支行 天津市河西区大沽南路东楼桥旁 300200 71 天津银行西联支行 天津市河西区平江道天津市文化中心天津图书馆底商 300201 72 天津银行陈塘园区支行 天津市河西区洞庭路20号陈塘科技商务服务中心106 300220 73 天津银行融诚支行 天津市河西区黑牛城道75号 300061 74 天津银行绍兴道支行 天津市河西区平山道森淼公寓底商105 300074 75 天津银行东海支行 天津市河西区环湖中路33号 300060 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 76 天津银行银联支行 天津市河西区双水道26.28号 300222 77 天津银行协通支行 天津市河西区南京路10号 300042 78 天津银行汇源支行 天津市河西区解放南路华夏富裕广场一号楼底商南 300202 79 天津银行津华支行 天津市河西区黑牛城道16号增14号 300210 80 天津银行天马支行 天津市河西区友谊路西园道12号 300061 81 天津银行解放南路支行 天津市河西区解放南路473号(环渤海国际经贸大厦底商) 300221 82 天津银行潭江道支行 天津市河西区绥江道川水园公建三川水园17号底商 300221 83 天津银行大沽南路支行 天津市河西区大沽南路柳苑公寓1号楼底商04-05号 300222 84 天津银行珠江道支行 天津市河西区珠江道与学苑路交口 300222 85 天津银行利民道支行 天津市河西区利民道珠海里小区底商 300200 86 天津银行南北大街支行 天津市河西区南北大街美宁公寓2号楼底商1门 300210 87 天津银行古海道支行 天津市河西区解放南路423号 300210 88 天津银行梅江道支行 天津市河西区梅江道35、37号 300221 89 天津银行气象台路支行 天津市河西区气象台路与平泉道交口凤凰城89号-增11号 300074 90 天津银行黑牛城道支行 天津市河西区黑牛城道立达博兰增1号202-203 300381 91 天津银行科技支行 天津市南开区华苑产业园区梅苑路6号 300384 92 天津银行金汇支行 天津市南开区白堤路248号 300192 93 天津银行兴科支行 天津市南开区1895天大建筑创意大厦鞍山西道200号 300073 94 天津银行鑫源支行 天津市南开区长江道23号 300190 95 天津银行万华支行 天津市新产业园区华苑产业区迎水道148号_1 300384 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 96 天津银行银杉支行 天津市南开区南丰路66号兴泰公寓底商 300192 97 天津银行金山支行 天津市南开区南马路1289号-102-103 300100 98 天津银行长康支行 天津市南开区长江道628号增18号 300111 99 天津银行融源支行 天津市南开区黄河道467号 300110 100 天津银行兴南支行 天津市南开区怀安环路14号、16号、18号 300193 101 天津银行凌宾路支行 天津市南开区凌宾路96-98号 300381 102 天津银行咸阳路支行 天津市南开区咸阳路嘉陵北里9号楼3门底商 300122 103 天津银行水上公园路支行 天津市南开区水上公园西路46号 300191 104 天津银行卫津南路支行 天津市南开区卫津南路70号 300381 105 天津银行科贸街支行 天津市南开区鞍山西道428号 300193 106 天津银行天大一支行 天津市南开区天津大学四季村 300072 107 天津银行广开五马路支行 天津市南开区黄河道294号 300110 108 天津银行海泰路支行 天津市高新技术产业园区海泰发展六道海泰绿色产业基地 300384 F座4门一层 109 天津银行水上公园东路支行 天津市南开区阳光公寓7号楼 300381 110 天津银行西马路支行 天津市南开区南开三马路140、142号 300101 111 天津银行黄河道支行 天津市南开区咸阳路65增10、11号 300111 112 天津银行园荫道支行 天津市南开区王顶堤园荫道园荫北里8号楼底商 300191 113 天津银行澄江路支行 天津市南开区澄江路华宁北里16号楼底商 300190 114 天津银行南开二纬路支行 天津市南开区黄河道43号 300102 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 115 天津银行海河教育园区北洋 天津海河教育园区天津大学新元南路104号 300350 园支行 116 天津银行东联支行 天津市河东区万新村天山路 300162 117 天津银行东鑫支行 天津市河东区津塘路40号增1号、增2号 300182 118 天津银行东银支行 天津市河东区津塘路80号增3号 300170 119 天津银行河东支行 天津市河东区六纬路逸庭苑101、102 300012 120 天津银行嘉华支行 天津市河东区程林庄路嘉华里17-5号 300161 121 天津银行卫国道支行 天津市河东区卫国道163号 300250 122 天津银行大桥道支行 天津市河东区津塘路83号第三中心医院门诊大厅内 300170 123 天津银行晨光道支行 天津市河东区泰兴南路71号 300162 124 天津银行中心北道支行 天津市河东区中心北道41号 300181 125 天津银行东兴路支行 天津市河东区蝶桥公寓13号楼底商4号 300170 126 天津银行津塘公路支行 天津市河东区津塘公路中山门友爱南里2号楼1门2号底商 300180 127 天津银行泰兴南路支行 天津市河东区程林庄路100号金湾公寓1号楼3号底商 300160 128 天津银行常州道支行 天津市河东区常州道22号 300250 129 天津银行八达支行 天津市河北区民族路23号 300010 130 天津银行兴北支行 天津市河北区增产道10号汇英里小区一号楼底商 300250 131 天津银行振北支行 天津市河北区中山北路舒园里2号楼 300241 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 132 天津银行中北支行 天津市河北区中山路与月纬路交口宇阳公寓2幢底商1-2层 300140 133 天津银行津城支行 天津市河北区金钟河大街与增产道交口芳景明居底商 300150 134 天津银行育婴路支行 天津市河北区南口路机车车辆厂培训楼底商 300230 135 天津银行五号路支行 天津市河北区五号路真理道口交口萃华里17号底商 300150 136 天津银行中山路支行 天津市河北区中山路择仁里大楼底商 300142 137 天津银行北宁湾支行 天津市河北区迎贤道177-183号(单号)179号 300402 138 天津银行榆关道支行 天津市河北区榆关道376号一层 300232 139 天津银行铁东路支行 天津市河北区铁东路与宜白道交口东南侧北明新苑10号楼 300412 61-63号(A6) 140 天津银行红鑫支行 天津市红桥区西青道84号 300122 141 天津银行红银支行 天津市红桥区光荣道祥居公寓61门101 300130 142 天津银行官银号支行 天津市南开区东马路5号 300090 143 天津银行湘潭道支行 天津市红桥区湘潭道11号 300133 144 天津银行芥园道支行 天津市红桥区芥园道明华里7-102底商 300121 145 天津银行复兴路支行 天津市红桥区复兴路康华里16号底商 300121 146 天津银行开发区支行 天津经济开发区洞庭路76号 300457 147 天津银行大港支行 天津市大港区迎宾街75号 300270 148 天津银行海滨支行 天津市塘沽区上海道2048号 300450 149 天津银行杭州道支行 天津市塘沽区中心北路8号 300451 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 150 天津银行天保支行 天津市经济技术开发区第二大街27号B座101、201室 300457 151 天津银行滨海高新区支行 天津市津汉公路13888号滨海高新区滨海科技园日新道188号 300301 152 天津银行汉沽支行 天津市滨海新区汉沽新开中路77号 300480 153 天津银行塘沽支行 天津市塘沽区营口道289号、295号、301号 300450 154 天津银行中新生态城支行 天津市滨海新区中新天津生态城和旭路276号天和新乐汇 300467 2-1-101、201 155 天津银行和平路支行 天津市塘沽区和平路9号 300450 156 天津银行石油北路支行 天津市塘沽区东盐路79号 300452 157 天津银行第三大街支行 天津经济技术开发区第三大街31号1号楼31-6号 300457 158 天津银行幸福路支行 天津市大港区大港油田幸福大道666号东1号 300280 159 天津银行迎新街支行 天津市大港区迎新街114号 300270 160 天津银行胜利路支行 天津市大港油田光明大道与创业路交口处大港区滨海房屋 300280 交易中心内 161 天津银行旭日路支行 天津市滨海新区大港旭日路福源花园商业楼B座(大港港东 300450 新城海景七路以西、旭日路北)一楼西侧 162 天津银行宝山道支行 天津市滨海新区塘沽新北路3807号 300451 163 天津银行春光路支行 天津市塘沽区春光路幸福家园617号 300456 164 天津银行河北路支行 天津市塘沽区河北路25号 300451 165 天津银行三号路支行 天津市塘沽区新港三号路3462号紫云园24幢2门 300456 166 天津银行车站北路支行 天津市塘沽区车站北路830号和836号 300451 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 167 天津银行锦州道支行 天津市塘沽区锦州道1024号 300451 168 天津银行第二大街支行 天津经济技术开发区第二大街61号泰达MSD-G/H区H3-103、 300457 203号 169 天津银行河滨路支行 天津市塘沽区渤海石油滨海新村河滨路228号 300452 170 天津银行河口路支行 天津市塘沽区河口路2-37号 300452 171 天津银行远洋城支行 天津市滨海新区塘沽远洋中心路138号 300450 172 天津银行浙江路支行 天津市塘沽区惠安里7栋1门底商 300450 173 天津银行港口路支行 天津市塘沽区新港二号路25号 300450 174 天津银行广州道支行 天津市滨海新区塘沽福州道1156号 300450 175 天津银行黄海路支行 天津开发区第二大街21-9号 300457 176 天津银行北京朝外支行 北京市朝阳区朝外大街乙6号朝外SOHO0185号底商、1133号 100020 写字间 177 天津银行北京三元桥支行 北京市朝阳区东三环北路乙2号圣元中心A座一层101号底商 100027 和六层601号写字间 178 天津银行北京新兴桥支行 北京市海淀区复兴路21号底商和10层写字间 100036 179 天津银行北京中关村支行 北京市海淀区海淀中街15号远中悦来1-E,1-F底商 100080 180 天津银行北京金融街支行 北京市西城区二龙路甲33号楼 100032 181 天津银行北京丰台支行 北京市丰台区石榴庄西街232号商业楼1层1F01、2层2F01 100070 182 天津银行北京西直门支行 北京市海淀区西直门北大街52号 100082 183 天津银行北京东城支行 北京市东城区朝阳门内大街8号底商 100010 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 184 天津银行北京广渠门支行 北京市东城区广渠家园3楼1层101-02 100022 185 天津银行北京东直门支行 北京市东城区东直门外大街46号1号楼1层101、2层201 100027 186 天津银行北京航天桥支行 北京市海淀区西三环北路100号1层1-2北侧及5层2-5010、 100037 2-5011 187 天津银行北京房山支行 北京市房山区良乡地区政通西里小区1、2号楼南侧一层 102488 101、二层201 188 天津银行北京通州支行 北京市通州区新华西街61号8-1-3一层东侧及新华西街59号 101199 2层8-1-9北侧 189 天津银行北京大兴支行 北京市大兴区兴业大街(三段)32号-3-2北侧、32号-3-3 102699 二层 190 天津银行北京顺义支行 北京市顺义区站前街1号院1号楼一层103、二层203 101300 191 天津银行北京昌平支行 北京市昌平区龙水路12号2号楼一层西侧、二层西北侧 102200 192 天津银行上海陆家嘴支行 上海市浦东新区浦东大道1号中国船舶大厦101室和1201室 200120 193 天津银行上海闸北支行 上海市闸北区恒丰路556号、558号和560号恒汇国际大厦1层 200072 01单元,恒丰路568号恒汇国际大厦5层02单元 194 天津银行上海徐汇支行 上海市徐汇区斜土路2119号一楼和三楼 200032 195 天津银行上海虹口支行 上海市虹口区大连路843号101室、845-847号102室、851号 200086 103-104室,大连路839弄1号604-606室 196 天津银行上海卢湾支行 上海市黄浦区顺昌路622号1号幢一层101、102、103室及 200025 二层201至207室 197 天津银行上海长宁支行 上海市长宁区延安西路2111号1楼西侧部份 200051 198 天津银行上海静安支行 上海市静安区常德路1056号1-2楼临街商舖 200040 199 天津银行上海闵行支行 上海市闵行区漕宝路1058号一层 201101 200 天津银行上海普陀支行 上海市普陀区光新路108号一层和二层 200061 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 201 天津银行上海福山支行 上海市浦东新区福山路450号1层1A室 200122 202 天津银行济南历城支行 济南市历城区花园路47号27号楼 250199 203 天津银行济南历下支行 济南市经十路14966号院14958号沿街楼 250014 204 天津银行济南槐荫支行 济南市槐荫区经十路24916号舜承苑小区商住楼底层东侧 250022 1-2楼 205 天津银行济南市中支行 济南市市中区二环南路2688号B2-002铺、2666号3楼 250022 206 天津银行济南天桥支行 济南市明湖西路965号、975号、985号 250000 207 天津银行济南高新支行 济南市高新区奥体中路5006号 250101 208 天津银行济南泉城支行 济南市历下区黑虎泉北路187号解放阁商务中心 250001 209 天津银行济南长清支行 济南市长清区大学城科技园紫薇路2345号S1-A14号 250399 210 天津银行济南章丘支行 济南章丘市明水双山大街35号齐鲁涧桥小区16号楼104号 250299 商舖 211 天津银行济南甸柳支行 济南市历下区二环东路5006-9 250014 212 天津银行济南滨河支行 济南市天桥区清河北路8888号滨河商务中心A座101室, 250033 1201室部份,1202室,1203室 213 天津银行东营西城支行 东营市东营区黄河路680-1号金都大厦 257061 214 天津银行成都锦江支行 四川省成都市锦江区通盈街318号、328号 610065 215 天津银行成都青羊支行 四川省成都市青羊区金阳路53号、53号附1-2号 610072 216 天津银行成都武侯支行 四川省成都市武侯区丽都路518号1栋1层1号 610047 217 天津银行成都人北支行 四川省成都市青羊区人民中路三段1号1栋1层1-3号、 610014 6-13号、15号 分支机构一览表 序号 机构名称 机构地址 邮编 218 天津银行成都成华支行 四川省成都市成华区府青路二段69号、71号、73号、75号和 610057 67号1栋204号 219 天津银行成都滨江支行 四川省成都市锦江区滨江西路10号 610021 220 天津银行保定涿州支行 河北省涿州市范阳中路293号 072750 221 天津银行唐山迁安支行 河北省迁安市惠泉大街君府园1号楼103 064000 222 天津银行唐山曹妃甸支行 河北省唐山市曹妃甸区建设大街198、200号 063299 223 天津银行唐山凤凰新城支行 河北省唐山市路北区兴源道131号和133号 063000 224 天津银行唐山高新区支行 河北省唐山市高新技术开发区建设北路110号 063020 225 天津银行唐山丰南支行 河北省唐山市丰南区教育街82、84、86号 063000 226 天津银行唐山乐亭支行 河北省唐山市乐亭县大钊路8号 063000 227 天津银行唐山新华支行 河北省唐山市路北区裕华西道517号 063000 228 天津银行唐山广场支行 河北省唐山市路北区文化路38号 063099 229 天津银行唐山遵化支行 河北省遵化市文柏路开元杰作底商1、2号 064200 230 天津银行小企业金融服务 天津市和平区大理道86号二层 300050 中心 附录一 报告期末,本行主要股东1及其控股股东、实际控制人2、关联方3、一致行动人4、最终受益人5情况如下: 序号 单位名称 与本行的关联关系 1 天津保税区投资有限公司 本行主要股东 2 天津港保税区国有资产管理局 天津保税区投资有限公司的实际控制人 3 天津保税区投资控股集团有限公司 天津保税区投资有限公司的控股股东、最终受益人 4 天津天保滨海投资服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 5 天津航空产业开发有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 6 空中客车(天津)工装夹具有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 7 斯提斯(天津)喷涂服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 8 天津天保创源房地产开发有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 9 天津天保控股有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 注: 1 为本表格以及下文中本行与股东关联交易一览表的目的,主要股东指:持有或控制本行百分之五以上股份或表决权, 或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对本行经营管理有重大影响的股东。上述「重大影响」包括但不限于向本行 派驻董事、监事或高级管理人员,通过协议或其他方式影响本行的财务和经营管理决策以及中国银保监会或其派出机 构认定的其他情形。 2 为本表格以及下文中本行与股东关联交易一览表的目的,控股股东指:根据《中华人民共和国公司法》第二百一十六条 规定,其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上 的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十,但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股 东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。 3 为本表格以及下文中本行与股东关联交易一览表的目的,关联方指:根据《企业会计准则第36号关联方披露》规定,一 方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的。但 国家控制的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。 4 为本表格以及下文中本行与股东关联交易一览表的目的,一致行动指:指投资者通过协议、其他安排,与其他投资者 共同扩大其所能够支配的一个公司股份表决权数量的行为或者事实。达成一致行动的相关投资者,为一致行动人。 5 为本表格以及下文中本行与股东关联交易一览表的目的,最终受益人指:实际享有商业银行股权收益的人。 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 10 天津天保热电有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 11 天津天保能源股份有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 12 天津保润国际贸易电气工程有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 13 天津天保国际物流集团有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 14 天津港保税区天保报关行有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 15 天津天保世纪贸易发展有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 16 天津港保税区国际贸易服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 17 天津港保税区国际商品展销中心有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 18 天津港保税区旺达报关行有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 19 天津天保科技发展有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 20 天津港保税区天保进口机动车检测有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 21 天津天保永利物流有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 22 天津天保百祥资产管理有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 23 天津天保百隆资产管理有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 24 天津天保宏信物流中心有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 25 天津天保市政有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 26 天津空港国际物流股份有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 27 天津天保基建股份有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 28 天津中天航空工业投资有限责任公司 天津保税区投资有限公司的关联方 29 天津滨海开元房地产开发有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 30 天津嘉创物业服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 31 天津天保房地产开发有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 32 天津天保福源房地产开发有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 33 天津市百利建设工程有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 34 天津天保建设发展有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 35 天津天保置业有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 36 天津空港国际汽车园发展有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 37 天津空港众辉汽车销售有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 38 天津空港汽车检测有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 39 天津美悍汽车销售有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 40 天津空港津广汽车销售服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 41 天津天检汽车检测服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 42 天津天保资产经营管理有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 43 家居目标(天津)物流基地有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 44 天津天保科技服务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 45 天津天保港务投资发展有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 46 天津天保临港地产开发有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 47 天津天保股权投资基金管理有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 48 天津天保嘉业投资有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 49 天津天保嘉顺投资有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 50 天津天保嘉圆投资有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 51 天津滨海新区天保小额贷款有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 52 天津天保租赁有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 53 香港保信经营有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 54 天津天保财务有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 55 天津天保财务管理有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 56 天津天保商业保理有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 57 天津航空物流发展有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 58 天保控股香港有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 59 香港保创投资有限公司 天津保税区投资有限公司的关联方 60 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司 本行主要股东 61 重庆梁平澳新村镇银行有限责任公司 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司的关联方 62 天津市医药集团有限公司 本行主要股东 63 天津渤海国有资产经营管理有限公司 天津市医药集团有限公司的控股股东、最终受益人 64 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 天津市医药集团有限公司的实际控制人;天津渤海 化工集团有限责任公司的控股股东;天津津融投资 服务集团有限公司的控股股东、实际控制人、最终 受益人 65 天津医药集团财务有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 66 天津太河制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 67 天津百奥制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 68 津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 69 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 70 天津医药集团大明眼镜有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 71 天津医药集团泓泽医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 72 天津市医疗器械厂有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 73 天津市康盾宝医用聚氨脂技术有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 74 天津艾米克斯医疗器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 75 天津市河北制药厂 天津市医药集团有限公司的关联方 76 天津市医院设备厂 天津市医药集团有限公司的关联方 77 天津市金谊房地产开发建设公司 天津市医药集团有限公司的关联方 78 天津市雍金房地产开发有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 79 天津金益投资担保有限责任公司 天津市医药集团有限公司的关联方 80 天津派普大业仪器科技有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 81 天津市医药集团劳动服务有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 82 天津市医药设计院 天津市医药集团有限公司的关联方 83 河北德泽龙医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 84 天津迈达医学科技股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 85 天津迈达医学设备贸易有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 86 天津市普光医用材料制造有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 87 天津市至永胜医疗器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 88 天津众健爱和医疗科技有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 89 天津精耐特基因生物技术有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 90 天津哈娜好医材有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 91 天津滨江金耀广场有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 92 天津舒泊花园大酒店有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 93 天津市医药公司 天津市医药集团有限公司的关联方 94 中国医疗器械工业天津供应站 天津市医药集团有限公司的关联方 95 天津市太平新华医疗器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 96 天津市津药医药发展有限责任公司 天津市医药集团有限公司的关联方 97 天津太平百时康医疗器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 98 天津太平医药国际贸易有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 99 亳州市天泉投资发展有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 100 天津医药集团太平医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 101 天津太平振华大药房有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 102 天津市药材集团蓟县公司 天津市医药集团有限公司的关联方 103 天津市药材集团宁河公司 天津市医药集团有限公司的关联方 104 天津太平龙隆医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 105 天津市药材集团公司 天津市医药集团有限公司的关联方 106 天津市医疗器械研究所 天津市医药集团有限公司的关联方 107 天津中新药业集团股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 108 天津新丰制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 109 成都中新药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 110 成都中新药业连锁有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 111 成都中新药业自贡有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 112 自贡中新药业连锁有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 113 天津隆顺榕发展制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 114 天津隆顺榕健康品营销有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 115 中新药业唐山新华有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 116 天津达仁堂京万红药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 117 天津京万红大药房有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 118 天津沽上药酒贸易有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 119 天津中新药业集团环渤海药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 120 天津中新药业滨海有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 121 北京中新药谷医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 122 天津新龙药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 123 天津中新药业集团国卫医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 124 天津中新楚运贸易有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 125 天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 126 天津中新药业集团达仁堂中兴大药房有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 127 天津中新药业集团达仁堂中惠大药房有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 128 浙江中新创睿投资有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 129 天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 130 天津金耀集团有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 131 天津药业集团有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 132 天津天药药业股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 133 天津市天发药业进出口有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 134 天津市三隆化工有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 135 天津金耀集团天药销售有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 136 天津万宁保健品有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 137 天津金耀集团天药国际贸易有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 138 天津金耀氨基酸有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 139 天津天安药业股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 140 天津双燕宾馆有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 141 天津耀联商贸有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 142 天津药业研究院有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 143 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 144 天津金耀生物科技有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 145 天津金耀物流有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 146 天津格斯宝药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 147 天津市医药集团技术发展有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 148 天津天耀投资有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 149 天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 150 天津市浩达医疗器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 151 天津市人立骨科器械有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 152 天津市医药空气洁净检测中心有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 153 天津市正通医药净化设备有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 154 天津金浩医药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 155 天津力生制药股份有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 156 天津生物化学制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 157 天津市中央药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 158 天津市新冠制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 159 天津药物研究院有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 160 天津药物研究院药业有限责任公司 天津市医药集团有限公司的关联方 161 天津市亨必达化学合成物有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 162 天津药物研究院新药评价有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 163 天津市泰普大药房有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 164 天津泰联环球生物技术有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 165 天津中草药杂志社有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 166 天津泰普医药行业生产力促进中心有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 167 天津康鸿医药科技发展有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 168 天津康鸿贸易有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 169 海南立欧药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 170 天津泰普药品科技发展有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 171 天津泰普制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 172 天津泰普沪亚医药知识产权流转储备中心 天津市医药集团有限公司的关联方 有限公司 173 天津宜药印务有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 174 天津市艺轩林广告制作有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 175 美国大圣贸易技术有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 176 天津药业(香港)有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 177 天津天药药业(亚洲)有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 178 天津医药集团(新加坡)国际投资有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 179 津耀发展有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 180 中通投资有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 181 天津医药集团国际控股有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 182 天津医药集团津康制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 183 天津生物工程职业技术学院 天津市医药集团有限公司的关联方 184 天津市金谊房地产开发建设有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 185 天津迈达医学科技有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 186 天津市医药集团销售有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 187 天津药学杂志社 天津市医药集团有限公司的关联方 188 天津金耀药业有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 189 天津信诺制药有限公司 天津市医药集团有限公司的关联方 190 天津河北达仁医院 天津市医药集团有限公司的关联方 191 天津渤海化工集团有限责任公司 本行主要股东 192 天津渤海化工有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 193 天津大沽化工股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 194 天津大沽贸易有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 195 天津大沽化工投资发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 196 天津大沽精细化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 197 天津大沽物流有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 198 天津大沽物业管理有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 199 天津大沽机电设备安装工程有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 200 天津渤天化工有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 201 天津渤天建筑安装维修工程有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 202 天津港保税区天工国际贸易有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 203 天津渤天天工化工贸易有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 204 天津渤化众泰安全技术股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 205 天津渤天智盛电气安装有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 206 天津渤化永利化工股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 207 天津渤化永利碱业有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 208 天津永利热电有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 209 天津永利食用添加剂有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 210 天津滨海新区永利供热有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 211 天津渤化永利物流有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 212 天津渤化永利热电有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 213 天津市塘沽永利工程有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 214 天津渤化红三角国际贸易有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 215 天津渤海东方红化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 216 天津长芦海晶集团有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 217 天津海光药业股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 218 天津海晶汇利实业有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 219 天津渤化海晶建设发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 220 天津中盐海晶投资咨询有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 221 天津港保税区海汇国际贸易发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 222 天津三峡经济发展公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 223 天津海晶新利纤维有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 224 天津海晶塑料制品有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 225 天津开发区诚信物业管理有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 226 山东肥城海晶盐化有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 227 天津海力达化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 228 轻纺经济区海晶市政环卫绿化有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 229 天津赛格海晶股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 230 天津长芦汉沽盐场有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 231 天津市长芦盐化工程设计有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 232 天津长芦汉沽盐场工程公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 233 天津汉盐国际贸易有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 234 天津渤海精细化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 235 天津渤化中河化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 236 天津市敬业精细化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 237 天津力生化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 238 天津市合成材料工业研究所有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 239 天津一化化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 240 天津渤化精细化工设备有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 241 天津德凯化工股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 242 天津渤海精细物业服务有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 243 天津燕海化学有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 244 天津合材树脂有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 245 天津锐欧威化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 246 天津市海山化工科技开发有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 247 天津市益友房地产综合服务有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 248 天津渤海精细化工贸易有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 249 天津渤化橡胶有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 250 天津国际联合轮胎橡胶股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 251 天津七二九体育器材开发有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 252 天津七二九体育器材销售有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 253 天津渤海天力轮胎橡胶有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 254 天津海豚运输有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 255 天津市橡胶工业研究所有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 256 天津天象工业进出口有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 257 天津海豚化工设备有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 258 天津海豚炭黑发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 259 NEWUTINC 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 260 天津双安劳保橡胶有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 261 天津双安防护用品有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 262 天津渤橡工业进出口有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 263 天津渤化资产经营管理有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 264 天津渤海化学原料有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 265 天津市勤发化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 266 天津市化学试剂研究所 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 267 天津天泰精细化学品有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 268 天津市无机化学工业研究所有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 269 天津市化学试剂供销公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 270 天津渤化环境修复股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 271 天津天青化工有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 272 天津渤化工程有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 273 天津市博华工程建设监理有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 274 天津渤化物产股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 275 天津渤化物产商贸有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 276 天津鼎华投资有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 277 天津鼎华开发有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 278 渤海化工(香港)有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 279 LMENERGYLIMITED 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 280 天津市化工供销总公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 281 天津渤海化工集团供销公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 282 天津渤化盐业经销有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 283 天津渤海集团财务有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 284 天津渤化石化有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 285 天津渤化化工进出口有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 286 天津渤海泰达投资有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 287 天津渤海化工集团实业有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 288 天津渤化物业管理公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 289 天津渤化化工发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 290 天津市长芦盐业集团有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 291 天津环球磁卡集团有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 292 天津市人民印刷厂 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 293 天津市广泽轻工商贸公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 294 天津造纸厂有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 295 玉树高科(天津)实业发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 296 天津干宇琳纸业有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 297 天津万华股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 298 天津华政包装制品有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 299 天津金天华商贸有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 300 天津华新盈聚酯材料科技有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 301 天津万华电子仪表有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 302 天津环球磁卡股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 303 天津环球高新造纸网业有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 304 天津环球特种丝有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 305 天津环球磁卡商贸发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 306 天津市环球蔡伦纸业有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 307 天津市人民印刷厂储运服务部 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 308 天津市环球商贸经营部 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 309 天津环球磁卡营销有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 310 天津环球化学科技有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 311 内蒙古长芦矿产投资有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 312 天津市长芦盐业总公司招待所 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 313 天津长芦捷信投资发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 314 十堰天赐石艺有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 315 天津长芦华信化工股份有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 316 长芦捷信香港投资有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 317 天津市长芦捷新进出口贸易发展有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 318 天津市长芦捷成国际贸易有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 319 天津长芦科技发展有限责任公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 320 天津长芦房地产开发有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 321 天津长芦渠阳房地产开发有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 322 故城县长芦房地产开发有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 323 天津长芦新材料研究院有限公司 天津渤海化工集团有限责任公司的关联方 324 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited 本行主要股东 325 中国船舶工业集团有限公司 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的控股股 东、实际控制人 326 国务院国有资产监督管理委员会 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的最终受 益人 327 中国船舶(香港)航运租赁有限公司 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 328 FortuneErisHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 329 HongKongFairLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 330 ZhongqiaoShippingLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 331 NewPearlRiverShippingLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 332 中船融资租赁(上海)有限公司 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 333 中船融资租赁(天津)有限公司 CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 334 CSSCCapital2015Limited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 335 CHAGreatWorldwideHoldingCompany CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 336 CHCHoldingCompanyGroupLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 337 LianhuashanHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 338 Fortune2014HoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 339 FortuneJupiterHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 340 FortuneMoonHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 341 PutuoshanHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 342 FortuneMarsHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 343 FortuneMercuryHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 344 FortuneSaturnHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 345 FortuneVenusHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 346 FortuneZeusHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 347 FortunePoseidonHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 348 FortuneEosHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 349 FortuneHaumeaHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 350 FortuneAquariusHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 351 FortunePiscesHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 352 FortuneTianxiaHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 353 FortuneJessicaInvestmentsCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 354 FortuneEastSeaHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 355 FortuneAspirationInvestmentsCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 356 FortunePlutoHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 357 FortuneNeptuneHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 358 FortuneUranusHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 359 SWSJU2000EHoldcoLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 360 FortuneCeresHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 361 FortuneMakemakeHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 362 FortuneCapricornHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 363 FortuneAriesHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 364 FortuneBalticHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 365 FortuneCDAuroraHoldingCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 附录一 序号 单位名称 与本行的关联关系 366 FortuneVictoriaPeakHoldingCompany CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 367 FortuneEvolutionInvestmentsCompanyLimited CSSCInternationalHoldingCompanyLimited的关联方 368 天津津融投资服务集团有限公司 本行主要股东 369 天津津融资产管理有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 370 天津津融国金投资有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 371 天津津融国信资本管理有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 372 天津科技投资集团有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 373 天津津投金盈国际贸易有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 374 天津津益投资有限责任公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 375 天津投资集团华硕高科技投资开发有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 376 天津津信房地产建设开发公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 377 天津津投租赁有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 378 天津金荣投资有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 379 天津津投金厦房地产发展股份有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 380 津投期货经纪有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 381 天津津融国恒金服集团有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 382 鑫源融资租赁(天津)股份有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 383 天津市和融久盛机电设备工程有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 384 天津和融资产管理有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 385 天津金厦投资有限责任公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 386 天津津融双创股权投资基金有限公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 387 天津国际科技咨询公司 天津津融投资服务集团有限公司的关联方 附录二 附录二 2018年度报告天津银行股份有限公司 本行与股东关联交易一览表 报告期内本行与主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人关联交易情况如下: 单位:元 关联方名称 关联关系 币种 期末余额 业务品种 关联交易类型 天津保税区投资控股集团有限公司 主要股东的控股股东、最终受益人 人民币 290,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 鑫源融资租赁(天津)股份有限公司 主要股东的关联方 人民币 200,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 天津渤化永利化工股份有限公司 主要股东的关联方 人民币 745,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 天津渤天化工有限责任公司 主要股东的关联方 人民币 250,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 天津津投租赁有限公司 主要股东的关联方 人民币 28,500,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 天津市长芦捷新进出口贸易发展有限公司主要股东的关联方 人民币 5,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 天津市长芦盐业集团有限公司 主要股东的关联方 人民币 600,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 天津长芦捷信投资发展有限公司 主要股东的关联方 人民币 350,000,000.00 一般流动资金贷款 一般关联交易 注: 1. 以上数据不含批准后未发生实际业务的关联交易。 2. 以上关联交易余额占本行上季末资本净额的3.67%。 3. 以上关联交易符合商业原则,以不优于对非关联方同类交易的条件进行。