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16中油02(136165)公告正文

中国石油天然气股份有限公司2016年公司债券(第一期)(品种二)2018年付息公告 查看PDF原文

公告日期:2018年01月13日
1 证券代码 601857 证券简称 中国石油 编号 临 2018-002 债券代码 136165 债券简称 16 中油 02 中国石油天然气股份有限公司 2016 年公司债券(第一期)(品种二) 2018 年付息公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中国石油天然气股份有限公司(以下简称“发行人”)于 2016 年 1 月 19 日发行的中国石油天然气股份有限公司 2016 年公司债券(第 一期)(品种二) (以下简称“ 本期债券” )将于 2018 年 1 月 19 日开 始支付自 2017 年 1 月 19 日至 2018 年 1 月 18 日期间(以下简称“ 本 年度” )的利息。为保证付息工作顺利进行,方便投资者及时领取利 息, 现将有关事宜公告如下: 一、本期债券的基本情况 1、债券名称: 中国石油天然气股份有限公司 2016 年公司债券(第 一期)(品种二)。 2、证券简称及代码: 16 中油 02(136165)。 3、发行人: 中国石油天然气股份有限公司。 4、发行规模: 人民币 47 亿元。 5、债券期限: 十年。 6、债券发行批准机关及文号: 中国证券监督管理委员会证监许 可[2015]2940 号文。 2 7、债券利率: 本期债券在存续期内票面年利率为 3.50%。 8、债券形式:实名制记账式。 9、计息期限: 自 2016 年 1 月 19 日起至 2026 年 1 月 18 日止。 10、付息日: 本期债券的付息日为存续期限内每年的 1 月 19 日 (如遇法定节假日顺延至其后的第一个交易日)。 11、上市时间和地点: 本期债券于 2016 年 2 月 5 日在上海证券 交易所上市交易。 二、本期债券本年度付息方案 1、本年度计息期限: 2017 年 1 月 19 日至 2018 年 1 月 18 日, 逾期未领的债券利息不另行计息。 2、利率: 本期债券票面利率(计息年利率)为 3.50%。 3、债权登记日:本期债券本年度的债权登记日为 2018 年 1 月 18 日。截止该日下午收市后, 本期债券的投资者对其托管账户所记 载的本期债券余额享有本年度利息。 4、付息日: 2018 年 1 月 19 日。 三、付息办法 1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在 原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下: A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息 款的划付比照上述第 1 点的流程。 3 B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下 要求办理: (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身 份证,根据原认购债券的营业网点要求办理; (2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人 身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法 人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税) 复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件; (3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该 二级托管人。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 1、 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《 中国石 油天然气股份有限公司公开发行 2016 年公司债券(第一期)募集说明 书》中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下: 4 (1) 纳税人:本期债券的个人投资者 (2) 征税对象:本期债券的利息所得 (3) 征税税率:按利息额的 20%征收 (4) 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点 一次性扣除 (5) 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点 (6) 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地税务部门 2、 关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 对于持有“ 16 中油 02”的合格境外机构投资者等非居民企业(其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据 2008 年 1 月 1 日起 施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、 2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税 发[2009]3 号)以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国 税函[2009]47 号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息 应当缴纳 10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居 民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行 人向当地税务部门缴纳。 五、 本次付息相关机构 1、发行人: 中国石油天然气股份有限公司 联系地址: 北京市东城区东直门北大街 9 号 法定代表人:王宜林 联系人: 纪伟钰 联系电话: 010-59986652 5 2、主承销商: 中国银河证券股份有限公司 住所: 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 联系人: 梅艳 联系电话: 010-83571372 3、托管人: 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址:上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层 联系人:徐瑛、王瑞 联系电话: 021-68870114、 021-38874800-8264 邮政编码: 200120 特此公告。 中国石油天然气股份有限公司 二○一八年一月十二日
16中油... 136165
停牌
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当日资金流向 主力净流入:9759.12万元
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