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富奥股份:2018年年度报告 查看PDF原文

公告日期:2019年04月30日
富奥汽车零部件股份有限公司 2018年年度报告 2019年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人甘先国、主管会计工作负责人赵玉林及会计机构负责人(会计主管人员)唐秋月声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:按总股本1,810,552,111股,扣除公司存在通过回购专户持有股份31,102,987股后,以股本1,779,449,124股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税)。实际现金分红的数额以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量计算金额为准。2018年不转增,不送股。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 9 第三节公司业务概要...................................................................................................................... 12 第四节经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 26 第五节重要事项.............................................................................................................................. 44 第六节股份变动及股东情况.......................................................................................................... 50 第七节优先股相关情况.................................................................................................................. 50 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 51 第九节公司治理.............................................................................................................................. 57 第十节公司债券相关情况.............................................................................................................. 63 第十一节财务报告.......................................................................................................................... 64 第十二节备查文件目录................................................................................................................ 191 释义 释义项 指 释义内容 富奥股份、公司、本公司 指 富奥汽车零部件股份有限公司 盛润股份 指 广东盛润集团股份有限公司 原富奥股份 指 原富奥汽车零部件股份有限公司 国有资本运营 指 吉林省国有资本运营有限责任公司 天亿投资 指 吉林省天亿投资有限公司 亚东投资 指 吉林省亚东投资管理有限公司,现吉林省国有资本运营有限公司 一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 一汽股权投资公司 指 一汽股权投资(天津)有限公司 宁波华翔 指 宁波华翔电子股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 亿元、万元、元 指 人民币亿元、人民币万元、人民币元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 富奥股份、富奥B 股票代码 000030、200030 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 富奥汽车零部件股份有限公司 公司的中文简称 富奥股份 公司的外文名称(如有) FAWERAutomotivePartsLimitedCompany 公司的外文名称缩写(如有)FAWER 公司的法定代表人 甘先国 注册地址 吉林省长春汽车经济技术开发区东风南街777号 注册地址的邮政编码 130011 办公地址 吉林省长春汽车经济技术开发区东风南街777号 办公地址的邮政编码 130011 公司网址 http://www.fawer.com.cn 电子信箱 000030@fawer.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王晓平 王淼 联系地址 吉林省长春汽车经济技术开发区东风南吉林省长春汽车经济技术开发区东风南 街777号 街777号 电话 0431-85122797 0431-85122797 传真 0431-85122756 0431-85122756 电子信箱 000030@fawer.com.cn 000030@fawer.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《大公报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/ 公司年度报告备置地点 吉林省长春汽车经济技术开发区东风南街777号董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91220101190325278H 公司上市以来主营业务的变化情况(如无变化 有) 历次控股股东的变更情况(如有) 无变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 签字会计师姓名 张富根、杨志存 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2017年 本年比上年增 2016年 2018年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入(元) 7,852,536,417.7,193,263,144.7,193,263,144. 5,856,937,609.5,856,937,609. 9.17% 15 16 16 16 16 归属于上市公司股东的净利 润(元) 881,637,741.83831,547,593.78831,547,593.78 6.02%676,711,738.87676,711,738.87 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润(元)790,817,227.73806,928,827.87806,928,827.87 -2.00%649,504,228.38649,504,228.38 经营活动产生的现金流量净 额(元) 342,085,550.70462,896,928.01556,625,128.01 -38.54%600,774,202.76600,774,202.76 基本每股收益(元/股) 0.49 0.46 0.46 6.52% 0.37 0.37 稀释每股收益(元/股) 0.49 0.46 0.46 6.52% 0.37 0.37 加权平均净资产收益率 14.53% 15.22% 15.22% -0.69% 13.73% 13.73% 2018年末 2017年末 本年末比上年 2016年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产(元) 11,682,128,69110,364,348,49210,364,348,492 9,072,987,293.9,072,987,293. 12.71% .55 .24 .24 60 60 归属于上市公司股东的净资 6,380,132,440.5,750,747,842.5,750,747,842. 5,174,067,373.5,174,067,373. 产(元) 10.94% 58 69 69 86 86 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 原因:根据相关规定,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,735,510,887.11 2,083,852,784.16 1,869,046,899.48 2,164,125,846.40 归属于上市公司股东的净利润 229,215,579.10 252,198,392.65 179,702,452.34 220,521,317.74 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 186,092,813.76 246,310,297.00 172,641,942.68 185,772,174.29 经营活动产生的现金流量净额 165,332,990.50 -81,030,463.41 71,100,138.41 186,682,885.20 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 九、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位:元 项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 496,771.67 6,878,327.30 -32,965,991.58 值准备的冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 59,373,090.82 53,237,752.93 95,443,585.89 受的政府补助除外) 债务重组损益 434,381.04 68,804.08 300,070.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 1,524,680.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,775,228.57 -28,935,528.71 -6,289,560.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,201,324.03 -13,453,628.70 -23,115,730.33 减:所得税影响额 13,436,700.99 6,460,858.43 4,819,472.37 少数股东权益影响额(税后) 10,548,261.77 -13,283,897.44 1,345,390.21 合计 90,820,514.10 24,618,765.91 27,207,510.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 富奥股份是中国知名的汽车零部件制造业集团企业,主要从事汽车零部件的研发、生产和销售,是国内在生产规模、产品系列、客户覆盖均具有一定优势的汽车零部件上市公司。公司自成立以来,始终以市场为导向,坚持走技术发展之路,通过市场结构调整、产品结构调整和企业结构调整,形成了以底盘业务、空调业务、汽车电子及新能源为主导核心产品的产业格局。目前,公司主要产品包括底盘系统、环境系统、制动和传动系统、转向及安全系统、电子电器系统、发动机附件系统等六大系列,产品品种覆盖重、中、轻、微型商用车和高、中、低档乘用车等系列车型;公司产品为众多国内整车/整机企业配套,部分产品远销海外;所属企业31家,其中全资企业12家、合资企业19家。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.市场优势 公司以汽车零部件整车配套为主要业务,具有广泛的客户基础,与国内外整车客户保持长期稳定战略合作关系。国内主要乘用车客户有中国一汽、上汽集团、北汽集团、长安集团、东风集团、广汽集团、吉利集团、长城汽车、华晨宝马、奇瑞集团、江淮汽车、比亚迪汽车、众泰汽车等。商用车客户几乎遍及国内多数主要整车厂:一汽解放(连续三年市场占有率国内第一)、东风汽车、北汽福田、中国重汽、北奔 重型、安徽华菱、郑州宇通、厦门金龙等等。公司配套的主要车型包括中国一汽的全系车型,其中高端车型如红旗H7、奥迪A6L、奥迪Q5等;一汽解放J6、J7系列车型;一汽丰田RAV4、卡罗拉、威驰等;一汽轿车奔腾系列、红旗系列车型;上汽集团下的途观、朗逸等;长城哈弗;吉利帝豪、博越;江淮瑞风系列。国际整车客户有万国卡车、美国康明斯、通用公司、德国宝马、俄罗斯卡玛兹、韩国大宇、雷诺三星、南非大众等。 在激烈的市场竞争中,公司立足于自主开发、自主创新,在各个市场取得了优异的成绩:商用车传动轴、钢板弹簧、散热器等产品拥有雄厚的技术储备,完全满足了解放J7的技术要求,产品技术水平居于国内前列;紧固件分公司连续多年获得了一汽大众的A级供应商的荣誉称号,保持较高的市场占有率;所属公司在底盘、空调、减振器等产品的细分市场占有率位居国内前列。 近年来,在保持国内汽车配套市场发展优势的同时,积极推进核心业务的国际化发展。在原有海外市场的基础上,随着泵业、传动轴海外订单的进一步获取,全面启动海外建厂,拓展欧洲与北美市场。 2.品牌优势 公司始终坚持走品牌路线,“富奥”品牌经过多年打造和精心维护,已成为国内知名品牌,公司图形商标已经被认定为中国驰名商标。公司注重产品品质,关注客户需求,积极维护客户关系,增强过程保障能力,提高整车用户口碑。公司着力提升产品力、营销力、品牌力,增加公司品牌知名度,持续为股东、客户和合作伙伴创造价值。 3.资源优势 公司始终是中国一汽战略发展中核心零部件资源,公司与中国一汽优质配套客户保持长期稳固的合作关系,实现了整车与零部件协同发展。同时,公司通过与国际知名汽车零部件企业长期广泛合作,在促进文化融合、产品优化同时,形成了先进的管控模式,提升了自主研发能力,成为其他目标市场的零部件核心战略资源。 4.研发优势 “十三五”以来,在“定目标、建队伍、配机制、强投资”总体要求下,自主研发工作呈现全新的局面。强化自主研发体系建设,引进和培养优秀研发人才,深化研发激励机制,自主研发成果显著,逐步向“自主开发、同步开发”研发目标迈进。目前,在全国范围内已建成14个研发中心,其中有10家省级研发中心,5个国家级实验室,公司的研发中心更是建立前瞻性研发科室,在新产品上进行技术储备。目前已完成新能源及汽车电子、底盘系统、热管理系统、泵类产品、减振器、紧固件、传动轴等重点业务的自主研发布局。底盘研发已具备正向开发能力,成功获得拜腾后副车架等多个自主车型底盘开发项目;泵类研发具备正向设计、分析、试制能力,近年来成功研发大众EA888系列油水泵、大众EA211系列油水泵;一汽大众电动车MEB平台及红旗电动车等新能源车环境系统开发、红旗E115电机逆变器产品等自主研发项目上取得阶段性成果。 5.制造优势 公司下属企业拥有多台具有世界先进水平的数控加工中心和机器人,其中变量油泵制造技术、高强度连接件技术、高强度轴管技术、少片变截面板簧技术、涡轮增压器制造技术、电动转向技术、内高压成型 技术、商用车转向器转向阀体加工技术及实验技术、控制臂球头加工及压装技术和奥迪底盘装配技术、汽车空调电动压缩机装配技术和电机逆变器装配技术等保持国内领先水平。 6.布局优势 截止2018年底,分布于东北、华北、华东、西南、中南等五大生产基地,全国7省、13市的52个制造服务基地在高效运转,与整车协同,发挥区域布局与产业集群优势。公司紧跟国际化发展步伐,围绕轻量化、电动化、智能化,以“十三五”期间的国际订单为基础,加快海外建厂,为国际化谋篇布局,逐步将富奥公司打造成为在全球具备研发、生产、销售、服务资源的国际化零部件集团公司。 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2018年,汽车市场结束了持续了28年的高增长阶段,首次进入负增长。产业变革日新月异,消费升级日趋明显,市场竞争日益激烈,汽车产业正进入全面转型阶段。据中国汽车工业协会统计分析,2018年汽车产销增速低于预期,乘用车产销低于总体,商用车产销同比增长,新能源汽车同比增长。全年产销分别完成2780.9万辆和2808.1万辆,同比下降4.2%和2.8%。其中,乘用车销售2371万辆,同比下降4.1%;商用车销售437.1万辆,同比增长5.1%;新能源汽车销量125.6万辆,同比增长61.7%。 2018年,面对复杂的宏观形势和严峻的市场环境,在广大股东的信任支持和全体员工顽强拼搏下,公司努力克服各种不确定因素的影响,全力促经营谋发展,确保全年业绩稳定增长,确保“十三五”增速发展。公司正以崭新的姿态,向“以轻量化、电动化、智能化产品为主,具备自主核心技术能力和全球资源布局的国际化零部件集团”的目标迈进。 1.承压奋进,业绩逆势再创新高。在国内汽车行业首次负增长的严峻形势下,公司全年业绩实现逆势增长。2018年,实现营业收入78.52亿元,同比增长9.17%;归属于上市公司股东的净利润8.82亿元,同比增长6.02%,营业收入与归属母公司净利润均突破了历史最好水平。“十三五”以来,始终保持20%的复合增速,其中收入的复合增长率为21.9%,归属母公司净利的复合增长率为20.5%,为公司未来可持续发展积蓄强劲动力。 2.力促转型,着力布局产业新方向。以轻量化、电动化、智能化为产品发展方向,在原有六大产品系列的基础上,以底盘、热系统、泵业、E事业四大事业部为核心,提升研发能力,完善资源布局。新能源产品蓄势待发,以新能源汽车关键零部件逆变器为开端向电动化零部件转型升级,逐步完善电驱动系统的产品布局。为德国大众MEB电动车配套的以生产电驱动总成核心部件逆变器而设立的控股公司富奥法雷奥西门子于2018年落户长三角并投入运营;自主逆变器已获中国一汽自主逆变器产品订单。新能源热系统产品持续发力,通过对热系统产品业务结构及企业结构调整,成立了以生产新能源汽车空调、电动压缩机等系列产品的热系统事业部,五地十二厂高效运转,具有完善的产品系列优势和市场协同优势。 3.把握机遇,全力拼抢市场订单。2018年,公司克服了行业下行、主机厂降价等诸多困难,全力开拓市场,收入创造历史新高,比“十二五”末期翻了一翻。全面实施订单管理,稳步提升一汽大众、一汽解放、红旗公司等现有产品配套份额,保证后续换代车型的订单获取;大力开发如吉利、长城、江淮、北汽福田、上汽通用五菱、比亚迪等社会配套市场。与重点客户如中国重汽、长城汽车、东风小康建立了战略合作关系;通过与东风零部件合资成立富奥东风泵业公司,进一步拓展东风市场。 4.做强自主,研发事业成效显著。通过多年研发积累和培育,自主研发成果显著,获得了国内外整车客户的高度认可,逐步向“自主开发、同步开发”目标迈进。底盘事业部已具备自主正向研发能力,能够实现完整的结构正向设计、仿真分析、试制、试验设计及验证,满足客户对底盘结构件可靠性及轻量化的需求,以其高效的产品开发能力获得拜腾后副车架等多个自主车型底盘开发项目;同时取得了大众BMSV、 AudiA3的底盘装配项目;泵业事业部凭借自身的研发能力和体系管理能力获得德国大众集团国际订单,电动化泵类研发也在稳步推进;传动轴产品及技术研发能力获得了欧洲商用车客户卡玛斯的认可。同时,公司注重增加研发投入,2018年研发投入2.1亿元,较去年同期增长了31%,助推研发事业深入开展。 5.坚持开放,加快国际化步伐。在新一轮产业转型中,国际化也是公司应对产业变革的重点。以开放心态加强与整车企业互利合作,促进整零协同发展。充分利用国内国际两种资源,两个市场,加大海外市场布局力度,深耕欧洲与北美,先后获取墨西哥大众串联泵项目、俄罗斯卡玛斯传动项目的国际订单。未来将以海外订单为依托,加快推动海外建厂,以全球资源布局为最终目标,成为国际化零部件集团。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 单位:元 2018年 2017年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 7,852,536,417.15 100% 7,193,263,144.16 100% 9.17% 分行业 零部件 8,021,559,962.84 102.15% 7,336,293,698.39 101.99% 10.03% 内部抵消数 -169,023,545.69 -2.15% -143,030,554.23 -1.99% -53.31% 分产品 转向及安全系统 356,517,514.80 4.54% 379,550,599.57 5.28% -6.07% 制动和传动系统 721,783,406.21 9.19% 737,656,281.04 10.25% -2.15% 发动机附件系统 1,020,450,268.42 13.00% 1,025,807,762.41 14.26% -0.52% 环境系统 1,348,829,061.66 17.18% 887,778,741.82 12.34% 51.93% 底盘系统 3,266,861,614.51 41.60% 3,062,387,003.22 42.57% 6.68% 汽车电子 18,351,203.50 0.23% 12,286,334.33 0.17% 49.36% 紧固件产品及其他 1,288,766,893.74 16.41% 1,230,826,976.00 17.11% 4.71% 内部抵消数 -169,023,545.69 -2.15% -143,030,554.23 -1.99% 18.17% 分地区 东北 4,793,572,053.53 61.03% 5,243,144,479.13 72.89% -8.57% 华北 699,395,608.73 8.91% 747,525,101.65 10.39% -6.44% 西北 1,236,597.41 0.02% 355,247.86 0.00% 248.09% 华中 142,781,233.92 1.82% 128,016,479.01 1.78% 11.53% 华东 1,584,539,378.45 20.17% 615,860,363.51 8.56% 157.29% 西南 703,302,411.76 8.96% 537,157,266.60 7.47% 30.93% 华南 59,708,544.72 0.76% 41,581,952.52 0.58% 43.59% 欧洲 0.00% 272,810.92 0.00% -100.00% 北美洲 31,809,291.98 0.41% 21,842,918.47 0.30% 45.63% 大洋洲 0.00% 27,258.79 0.00% -100.00% 亚洲其他国家 5,214,842.34 0.07% 509,819.93 0.01% 922.88% 内部抵消数 -169,023,545.69 -2.15% -143,030,554.23 -1.99% 18.17% (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √适用□不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同 同期增减 同期增减 期增减 分行业 零部件 8,021,559,962.846,769,381,661.81 15.61% 9.34% 13.19% -2.87% 分产品 发动机附件系统1,020,450,268.42 823,665,456.94 19.28% -0.52% -0.72% 0.16% 环境系统 1,348,829,061.661,126,004,139.68 16.52% 51.93% 60.82% -4.61% 底盘系统 3,266,861,614.512,910,452,716.96 10.91% 6.68% 11.16% -3.59% 紧固件及其他 1,288,766,893.74 993,033,363.05 22.95% 4.71% 10.19% -3.83% 分地区 东北 4,793,572,053.533,997,296,011.22 16.61% -8.57% 19.26% -2.01% 华东 1,584,539,378.451,423,310,010.65 10.18% 157.29% 182.58% -7.31% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用√不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是□否 行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减 底盘系统 销售量 万件 2,096.01 2,279.12 -8.03% 生产量 万件 2,064.09 2,220.99 -7.06% 库存量 万件 97.28 129.2 -24.71% 销售量 万件 503.45 277.7 81.30% 环境系统 生产量 万件 506.66 274.2 84.77% 库存量 万件 13.97 10.77 29.75% 销售量 万件 112.25 122.39 -8.29% 转向及安全系统 生产量 万件 112.98 125.33 -9.85% 库存量 万件 3.91 3.18 23.20% 销售量 万件 545.26 544.35 0.17% 发动机附件 生产量 万件 550.08 527.86 4.21% 库存量 万件 33.99 29.17 16.52% 销售量 万件 58.08 64.53 -10.01% 制动与传动系统 生产量 万件 57.75 56.22 2.72% 库存量 万件 1.07 1.39 -23.18% 销售量 万件 39.74 1.76 2,154.97% 电子电器 生产量 万件 42.97 1.7 2,425.94% 库存量 万件 3.79 0.56 578.60% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √适用□不适用 1.富奥翰昂公司于2018年2月成为合并口径单位,当年2-12月份销量2,573,574件,导致环境系统的销量大幅增加。 2.2017年9月,富奥电子电器分公司开始为长春盖尔瑞孚艾斯曼汽车零部件有限公司配套,2018年批量投产,销量大幅提升。(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 (5)营业成本构成 行业和产品分类 单位:元 2018年 2017年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 零部件 营业成本 6,769,381,661.81 102.06%5,980,320,131.86 102.03% 13.19% 内部抵销数 营业成本 -136,511,856.95 -2.06% -118,864,398.59 -2.03% 14.85% 合计 营业成本 6,632,869,804.86 100.00%5,861,455,733.27 100.00% 13.16% 单位:元 产品分类 项目 2018年 2017年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 转向及安全系统营业成本 306,080,609.96 4.61% 346,616,413.64 5.91% -11.69% 制动和传动系统营业成本 591,065,279.21 8.91% 574,076,549.55 9.79% 2.96% 发动机附件系统营业成本 823,665,456.94 12.42% 829,653,787.94 14.15% -0.72% 环境系统 营业成本 1,126,004,139.68 16.98% 700,159,057.45 11.95% 60.82% 底盘系统 营业成本 2,910,452,716.96 43.88%2,618,227,133.10 44.67% 11.16% 汽车电子 营业成本 19,080,096.01 0.29% 10,397,469.51 0.18% 83.51% 紧固件产品及其营业成本 它 993,033,363.05 14.97% 901,189,720.67 15.37% 10.19% 内部抵销数 营业成本 -136,511,856.95 -2.06% -118,864,398.59 -2.03% 14.85% 合计 营业成本 6,632,869,804.86 100.00%5,861,455,733.27 100.00% 13.16% 说明 (6)报告期内合并范围是否发生变动 √是□否 本公司2018年纳入合并范围的子公司共8户,合并范围较上年度增加3户,分别为富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司、东风富奥泵业有限公司和富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司,具体情况如下: 2018年1月22日,本公司与翰昂系统株式会社签订《股权转让协议》收购其所拥有的富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司5%的股权,同日双方签署《富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司合资合同第十三次修正案》并任命董事会成员,修订后的合资合同符合合并报表要求;2018年1月30日完成工商变更;确定最终购买日为2018年2月1日,收购完成后,本公司对富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司持有股份为55.00%。 东风富奥泵业有限公司和富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司为2018年新设控股子公司。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 5,321,193,278.87 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 67.76% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 67.76% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 一汽解放汽车有限公司 1,956,497,624.25 24.91% 2 一汽-大众汽车有限公司 1,657,720,730.23 21.11% 3 一汽轿车股份有限公司 714,965,734.26 9.10% 4 大众一汽平台零部件有限公司 644,355,937.23 8.21% 5 一汽解放青岛汽车有限公司 347,653,252.90 4.43% 合计 -- 5,321,193,278.87 67.76% 主要客户其他情况说明 □适用√不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 870,247,600.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.91% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 方大特钢科技股份有限公司 324,810,000.00 6.31% 2 中信泰富钢铁有限公司 228,060,000.00 4.43% 3 黄骅聚金五金制品有限公司 124,060,000.00 2.41% 4 万向钱潮股份有限公司 105,597,600.00 2.05% 5 沈阳宝钢钢材贸易有限公司 87,720,000.00 1.70% 合计 -- 870,247,600.00 16.91% 主要供应商其他情况说明 □适用√不适用 3、费用 单位:元 2018年 2017年 同比增减 重大变动说明 销售费用 244,923,408.20 282,894,995.11 -13.42% 管理费用 539,645,764.24 469,712,377.80 14.89% 财务费用 -16,240,327.07 -10,639,908.87 -52.64%利息收入增加 研发费用 213,964,694.64 162,608,021.29 公司加大研发投入 31.58% 4、研发投入 √适用□不适用 2018年,研发工作遵循公司“突出自主研发,走技术发展之路”的战略目标,紧紧围绕“定目标、建队伍、配机制、强投资”的研发工作指导方针,持续推进研发体系建设、强化两级研发管理、加强核心技术的研究和积累、逐步提升自主研发能力。以研发规划为基础,以项目为载体,做到有项目、有目标、有机制、有措施的全面研发预算,并基于两级研发系统的实 际特点,针对不同阶段、不同企业,实施差异化管理,对重点的产品研发项目、技术研发项目进行管理和持续推进,加大研发投入。特别是大众集团墨西哥串联泵产品及技术开发已通过认可、一汽轿车X80的副车架等底盘产品、电控减振器开发、俄罗斯卡玛斯传动轴产品开发、一汽大众电动车MEB平台及红旗电动车等新能源车环境系统开发、红旗E115电机逆变器产品等自主研发项目上取得阶段性成果。 公司研发投入情况 2018年 2017年 变动比例 研发人员数量(人) 965 905 6.63% 研发人员数量占比 12.61% 13.00% -0.39% 研发投入金额(元) 213,964,694.64 162,608,021.29 31.58% 研发投入占营业收入比例 2.72% 2.26% 0.46% 研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用√不适用 5、现金流 单位:元 项目 2018年 2017年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,874,555,057.93 5,835,118,617.45 17.81% 经营活动现金流出小计 6,532,469,507.23 5,278,493,489.44 23.76% 经营活动产生的现金流量净 额 342,085,550.70 556,625,128.01 -38.54% 投资活动现金流入小计 461,790,606.21 493,676,892.53 -6.46% 投资活动现金流出小计 604,327,306.93 363,256,632.32 66.36% 投资活动产生的现金流量净 额 -142,536,700.72 130,420,260.21 -209.29% 筹资活动现金流入小计 321,836,105.44 59,900,000.00 437.29% 筹资活动现金流出小计 415,718,683.94 444,042,038.57 -6.38% 筹资活动产生的现金流量净 额 -93,882,578.50 -384,142,038.57 75.56% 现金及现金等价物净增加额 104,400,350.14 302,715,610.44 -65.51% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用□不适用 经营活动产生的现金流量净额同比减少38.54%,主要是本期支付的购买商品、接受劳务增加所致。 投资活动现金流出小计同比增加66.36%。主要是本期支付土地、设备款及支付股权投资增加所致。 投资活动产生的现金流量净额同比减少209.29%。主要是本期取得投资收益收到的现金减少及支付购建固定资产、无形资产款项增加所致。 筹资活动现金流入小计同比增加437.29%,主要是控股子公司新增银行借款所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比增加75.56%,主要是子公司吸收少数股东投资收到的现金增加所致。 现金及现金等价物净增加额同比减少65.51%,主要是本期经营活动及投资活动支付增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用√不适用 三、非主营业务分析 √适用□不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 权益法核算的长期股权投 资收益632,088,574.15元; 投资收益 非同一控制下企业合并,原是 667,189,530.52 73.96%股权按购买日公允价值重 新计量产生的投资收益 35,100,956.37元。 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2018年末 2017年末 占总资产比 占总资产比比重增减 重大变动说明 金额 例 金额 例 货币资金 1,589,840,102. 1,485,439,751. 13.61% 14.33% -0.72% 03 89 应收账款 1,719,701,694. 1,596,653,173. 14.72% 15.41% -0.69% 43 24 存货 705,058,347.0 6.04%633,919,737.12 6.12% -0.08% 5 投资性房地产 64,244,567.87 0.55%74,946,981.86 0.72% -0.17% 长期股权投资 2,314,826,172. 2,280,920,000. 19.82% 22.01% -2.19% 79 12 固定资产 2,227,522,458. 1,773,438,968. 19.07% 17.11% 1.96% 26 51 在建工程 346,778,789.2 2.97%313,501,213.09 3.02% -0.05% 5 短期借款 244,961,105.4 2.10%59,900,000.00 0.58% 1.52% 4 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 年末用于借款抵押的资产账面价值共计99,075,814.92元。其中房屋及建筑物账面价值为55,670,695.45元,土地使用权账面价值为43,405,119.47元。 五、投资状况 1、总体情况 √适用□不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 139,622,500.00 8,400,000.00 1,562.17% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √适用□不适用 单位:元 截至资 被投资主要业投资方投资金持股比资金来 投资期产品类产负债预计收本期投是否涉披露日披露索 公司名 务 式 额 例 源 合作方 限 型 表日的 益 资盈亏 诉 期(如引(如 称 进展情 有) 有) 况 富奥翰 昂汽车 翰昂系 2018年公告编 热系统制造业收购 16,000, 自筹 统株式25年 汽车零完成 180,22否 01月 号: (长 55.00% 部件 000.00 会社 8.26 24日 2018-0 春)有 2 限公司 东风富 东风汽 2018年公告编 奥泵业制造业新设 35,000, 自筹 车零部30年 汽车零完成 77,653.否 04月 号: 有限公 70.00% 件(集 部件 000.00 32 26日 2018-1 司 团)有 7 限公司 富奥法 雷奥西 法雷奥 门子电 西门子 2018年公告编 动汽车制造业新设 63,125, 自筹 汽车电50年 汽车零完成 -2,241,否 02月 号: 零部件 50.50% 子德国 部件 000.00 436.46 09日 2018-0 (常 有限公 4 熟)有 司 限公司 富奥翰 昂汽车 翰昂系 2018年公告编 零部件制造业新设 24,885, 自筹 统株式30年 汽车零完成 -985,61否 01月 号: (长 45.00% 部件 000.00 会社 4.12 24日 2018-0 春)有 2 限公司 139,01 合计 -2,969, -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 169.00 0 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用√不适用 4、金融资产投资 (1)证券投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在证券投资。 (2)衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用√不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用√不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 采埃孚富奥 底盘技术(长参股公司 制造业 174,490,000.1,188,726,47464,659,701.4,255,041,65251,705,526.187,973,824. 春)有限公司 00 1.59 59 7.40 65 90 天合富奥汽 车安全系统参股公司 制造业 104,000,000.2,404,917,37878,982,910.8,070,258,92497,614,667.459,411,108. (长春)有限 00 9.60 61 9.75 00 80 公司 长春富奥石 川岛增压器参股公司 制造业 158,299,999.1,514,980,31447,085,972.2,968,621,81321,182,863.258,486,996. 有限公司 95 9.94 00 2.17 12 47 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用□不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司现金购买 增加营业收入569,777,311.91元 东风富奥泵业有限公司 新设 增加营业收入17,893,771.35元 富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常新设 熟)有限公司 主要控股参股公司情况说明 根据未来汽车轻量化、电动化、智能化技术发展趋势,公司积极进行新能源产品的资源布局,着力进行相关零部件的研发、生产、制造和销售工作,加速成为”具有自主核心技术能力和全球资源布局的国际化零部件供应商。” 2017年以来投资的项目也陆续建成并投入运营,2018年实现了财务报表合并。其中,富奥法雷奥西门子电动汽车零部件公司是为德国大众MEB电动车配套的以生产逆变器而设立的控股子公司,富奥翰昂汽车热系统是公司为整合新能源热系统资源产品进行控股的子公司,东风泵业是公司通过自主技术能力与东风 零部件合资合作而设立的控股子公司,进一步拓展东风市场。 八、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 九、公司未来发展的展望 一、竞争格局及发展趋势 在行业发展、产业政策、经济形势等多重因素交互作用下,行业竞争日趋激烈,汽车产业加速转型升级,行业格局面临调整,需求增速放缓,2019年行业预测零增长甚至负增长。汽车行业发展格局和趋势将呈现以下特点: 1.国六标准实施带来冲击 北京、天津、广州、深圳、杭州、山东等地区均已公布提前实施国六排放标准,虽然部分地区设置了缓冲期,给企业消化国五库存切换国六新车提供了调整时间,但仍将给企业带来极大的经营压力。 2.产业转型升级加快 汽车产业电动化、网联化、智能化等变革趋势,推动整车及零部件技术发展速度不断加快。智能互联、信息技术等高新技术在新能源汽车、智能汽车上的应用,以及新的产品理念、新的组织运营模式和商业模式的进入,对整车及零部件产业链准确把握趋势、实现升级发展带来巨大挑战。 3.新能源汽车发展成为最大亮点 新能源市场持续走高,在双积分、不限牌限号、免征车辆购置税、减免车船税等政策驱动下,将延续高增长态势。 二、公司发展战略 在“十三五”期间,以“绿色、智能、安全”的战略发展理念,贯彻“承继、引领、开放、创新、共享”的经营发展理念;以市场为导向,推进一个转变,即走技术发展之路、向技术领先转变,成为创新型企业;两个打造,即打造一流人才队伍、打造特色企业文化;三个调整,即市场结构调整、产品结构调整、企业结构调整;确立核心战略平台发展模式,合理配置资源;持续进行质量和成本改善;强化职能体系支撑。 面向未来,公司提出新阶段的发展愿景和任务使命:成为“以轻量化、电动化、智能化产品为主,具备自主核心技术能力和全球资源布局的国际化零部件集团。” 三、2019年经营计划 2019年,面临严峻的行业形势,我们坚持“稳中求速”的总基调,锚定新阶段的发展愿景和任务使命,脚踏实地推进企业高质量、可持续发展。 主要工作措施如下: 一是稳中求速,确保高质量发展。不断夯实管理体系,深化机制建设,降低成本费用,提高运营效率, 控制运营风险。 二是迎难而上,全力以赴开拓市场。2019年国六排放标准实施带来成本、技术的提升,间接提升行业门槛,公司将努力抓住市场机遇,确保公司销量紧跟大势。在以一汽解放为主要客户基础上,努力开拓其他下游客户,拓展市场空间。2019年一汽大众新增长春Q工厂、佛山工厂二期、青岛工厂以及天津工厂,新产能的释放将对零部件带来稳定需求,为公司带来新的机遇。公司将确保在一汽大众供应链中份额及地位,努力争取新能源领域产品供应,保持稳定增长。 三是务实谋划,持续完善战略布局。围绕轻量化、电动化和智能化,加强镁铝材质轻量化部件的研制与开发,完善电动化相关产品,择机进入自动驾驶及智能网联等新业务领域。 四是做强自主,将研发工作推向深入。围绕核心竞争力,强化自主研发能力建设,进一步培育正向开发能力、适应性开发能力,丰富研发模式,构建产学研协同机制,支持自主事业健康发展。 五是秉持开放,加快国际化步伐。2019年外资股比放开、进口关税下调,汽车行业走向全面开放是行业大势所趋,短期看关税下降挤压价格空间,股比放开增添竞争变数,但中长期将使得中国企业有机会集聚全球先进技术资源,也为中国企业“走出去”提供了重要的机遇窗口。相对于国家对外资在国内参与整车生产的种种限制,中国汽车零部件企业一直在参与国际化竞争。开放的竞争环境下,公司将砥砺前行,巩固深化与国际整车企业的战略合作伙伴关系,加快海外建厂,进一步争取国际订单,积极推进产业链开放合作,提升公司在国际市场竞争力。 四、风险与挑战 一是政策方面,首先是国家的制造业强国战略中将发展新能源汽车和智能网联汽车作为新兴战略产业,并为做大做强中国汽车工业提供了重要指导。新能源汽车与智能网联汽车正逐步成为汽车产业中重要的组成部分,对传统零部件企业来说,正面临深度调整与变革的风险。我们的工作重点要对产品结构进行调整,对新能源产品已经进行了相应的准备,电动空调压缩机参股公司、逆变器控股公司相继投入运营,今后将继续加大相关产品的研发力度及市场开拓。其次,2018年5月出台的降低整车及零部件进口关税政策,对国内相关企业的竞争能力提出更高的要求,进口产品和国产产品必定会发生猛烈的冲撞,市场竞争会更加激烈。因此,练好内功,提升质量降低成本,是参与竞争的重要基础。 二是技术创新方面,汽车产业变革与技术升级要求整车及零部件企业要持续关注科技创新、加强战略投入。公司确立的“十三五”规划中明确要走技术发展之路,通过自主发展、技术引进、联合开发等途径达成自主同步开发的目标。因此在目标实现过程中都将加大资源的投入,加快科研成果转化的速度,作为汽车零部件企业,在技术方面争取引领整车的发展。 三是布局方面,国际整车企业普遍实施全球平台产品和采购策略,要求零部件供应链能够具备与整车企业国际市场拓展战略相符的配套供货能力,应加快形成全球配套布局,积极打造国际经营能力。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √适用□不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 调研公司经营发展、产品规划、公司战 略,告知公司运营稳健,十三五期间, 2018年05月31日 实地调研 机构 复合增长率高于行业,持续获取订单, 自主研发持续推进,国际化加速,布局 电动化等产业新方向,应对产业升级。 2018年08月21日 电话沟通 个人 了解公司股权激励进展情况,告知公司 正在履行国资审批程序。 了解公司新能源产品开发情况,告知公 2018年10月25日 电话沟通 个人 司已获得德国大众MEB电动车核心总 成部件订单,从事该产品的控股公司已 正式运营。 接待次数 8 接待机构数量 15 接待个人数量 52 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 公司上市以来,公司现金分红政策情况,符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是是 否得到了充分保护: 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透不适用 明: 公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案为:按总股本1,810,552,111股,扣除公司存在通过回购专户持有本股份31,102,987股后,以股本1,779,449,124股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税)。实际现金分红的数额以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量计算金额为准。2018年不进行资本公积转增股本。 公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案为:以2017年末总股本1,293,251,508股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利2.00元,每10股派发红股数4股,2017年度不进行资本公积金转增股本。 公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案为:以2016年末总股本1,293,251,508股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利2.00元,2016年度不进行资本公积金转增股本。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 现金分红金额 以其他方式现 现金分红总额 分红年度合并占合并报表中 以其他方式 金分红金额占 (含其他方 现金分红金额报表中归属于归属于上市公 (如回购股 合并报表中归现金分红总额式)占合并报 分红年度 (含税) 上市公司普通司普通股股东份)现金分红属于上市公司 (含其他方 表中归属于上 股股东的净利的净利润的比 的金额 普通股股东的 式) 市公司普通股 润 率 净利润的比例 股东的净利润 的比率 2018年 266,917,368.60881,637,741.83 30.28% 0.00 0.00%266,917,368.60 30.28% 2017年 258,650,301.60831,547,593.78 31.10% 0.00 0.00%258,650,301.60 31.10% 2016年 258,650,301.60676,711,738.87 38.22% 0.00 0.00%258,650,301.60 38.22% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □适用√不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √适用□不适用 每10股送红股数(股) 0 每10股派息数(元)(含税) 1.50 每10股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 1,779,449,124 现金分红金额(元)(含税) 266,917,368.60 以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) 0.00 现金分红总额(含其他方式)(元) 266,917,368.60 可分配利润(元) 3,372,798,756.91 现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所审计,2018年母公司实现净利润为865,165,489.36元,提取盈余公积86,516,548.94元,当年实现未分配利润778,648,940.42元人民币,加上以前年度留存的未分配利润2,594,149,816.49元人民币,合计未分配利润3,372,798,756.91元人民币。 利润分配方案如下: 公司拟以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税);不转增,不送股。 1.按总股本1,810,552,111股,扣除公司存在通过回购专户持有本股份31,102,987股后,以股本1,779,449,124股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),预计派发现金红利266,917,368.6元,占2018年度合并报表中归属于上 市公司股东的净利润30.28%,剩余未分配利润结转下一年度分配。实际现金分红的数额以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量计算金额为准。 2.上述B股现金股利以港元派发,港元与人民币汇率按2018年度股东大会批准后的第一个工作日中国人民银行公布的港元兑人民币的中间价计算。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √适用□不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 吉林亚东投 资管理有限 公司("亚东投 资")、吉林省关于股份锁 天亿投资有 定期、独立 限公司("天亿性、避免同业 投资")、中国竞争、规范关 收购报告书或权益变动报告书中所第一汽车集 联交易和盈 作承诺 团公司("一汽利预测补偿 集团")、宁波等承诺具体 华翔电子股 内容见"资产 份有限公司("重组时所作 宁波华翔")、承诺"部分 深圳市中久 资产管理有 限公司("中久 资管") 通过重大资 产重组取得 亚东投资、天 的股份自股 亿投资、一汽股份限售承 份发行结束 2013年03月2016年3月履行完毕 集团、中久资诺 之日起36 20日 20日 资产重组时所作承诺 管 个月内不以 任何方式转 让。 亚东投资、天业绩及补偿 关于盈利预 2013年03月2015年12月 亿投资、一汽承诺 测补偿的承 20日 31日 履行完毕 集团 诺。承诺在补 偿期内(本次 重大资产重 组经中国证 监会审核通 过并实施完 毕后的会计 年度及之后 连续两个会 计年度)以现 金方式按照 比例补足以 下不足部分: 1、经会计师 事务所审计 确认的采用 收益法评估 结果定价的 六家下属公 司股权对应 的实际净利 润数不足预 测净利润数 的部分;2、 经会计师事 务所审计确 认的两家下 属公司商标 使用费实际 净收益数不 足预测净收 益数的部分。 保障未来上 市公司资金 独立性的承 诺。本公司保 关于同业竞 证上市公司 争、关联交 能够独立作 2013年03月 承诺正在履 一汽集团 易、资金占用出财务决策,20日 长期 行中 方面的承诺 不干预上市 公司的资金 使用,不以任 何方式要求 重组后的上 市公司与一 汽财务有限 公司进行存 贷款等金融 业务。重组完 成后如因一 汽财务有限 公司偿付能 力导致上市 公司及其下 属子公司损 失的,本公司 将依法承担 相应责任。 关于避免非 经营性资金 占用的承诺。 确保上市公 司不发生为 其及附属企 业垫付费用 和其他支出 的情形;偿还 债务而支付 资金的情形; 拆借资金的 情形;承担担 关于同业竞 保责任而形 亚东投资、天争、关联交 成债权的情 2013年03月 承诺正在履 亿投资、一汽易、资金占用形。不发生其20日 长期 行中 集团 方面的承诺 他在没有商 品和劳务对 价情况下提 供资金或监 管机构认定 的其他非经 营性占用资 金的情形。重 组完成后如 因非经营性 资金占用给 上市公司造 成损失,将依 法承担相应 的责任。 关于避免同 业竞争的承 诺。"本公司及 本公司控制 的企业与富 奥股份之间 不存在实质 性同业竞争。 本次重大资 产重组完成 后,本公司将 不会以任何 方式从事与 盛润股份产 品相同的业 务;如本公司 从任何第三 者处获得的 任何商业机 会与盛润股 关于同业竞 份经营的产 一汽集团 争、关联交 品存在竞争 2013年03月长期 正在履行中 易、资金占用或潜在竞争,20日 方面的承诺 则本公司将 立即通知盛 润股份,并将 该商业机会 给予盛润股 份,促使本公 司与盛润股 份的业务发 展符合避免 同业竞争之 要求。并且本 公司将促使 本公司控制 的企业遵守 上述承诺。" 关于避免同 业竞争的补 充承诺。"本公 司确定的主 要汽车核心 零部件产品 规划将成为 避免同业竞 争的有效措 施。一汽集团 将不以任何 方式从事与 上市公司产 品相同的业 务,并且有 效保障其控 制的下属企 业不从事与 上市公司相 同的业务。如 避免同业竞 争的承诺或 措施未能有 效履行并对 未来上市公 司造成损失 的,将对上述 损失承担责 任。" 关于避免同 业竞争的承 诺。"本公司将 不从事并促 使本公司控 制的其他企 业不从事与 上市公司相 关于同业竞 同或相近的 争、关联交 业务。此外,2013年03月 亚东投资 易、资金占用在市场份额、20日 长期 正在履行中 方面的承诺 商业机会及 资源配置等 方面可能对 上市公司带 来不公平的 影响时,本公 司自愿放弃 并努力促使 本公司控制 的其他企业 放弃与上市 公司的业务 竞争。因本公 司违反承诺 给上市公司 造成损失的, 将对上述损 失承担责任。 本承诺在上 市公司合法 存续且本公 司作为上市 公司的控股 股东期间持 续有效。" 关于规范关 联交易的承 诺。"本公司及 本公司控制 的企业将遵 循市场交易 的原则,按照 公允、合理的 市场价格进 行交易,并依 法履行关联 交易决策程 亚东投资、天关于同业竞 序和信息披 亿投资、一汽争、关联交 露义务。本公2013年03月 集团、宁波华易、资金占用司保证本公 20日 长期 正在履行中 翔 方面的承诺 司及本公司 控制的企业 将不通过与 盛润股份及 其控股子公 司的关联交 易取得任何 不正当的利 益或使盛润 股份及其控 股子公司承 担任何不正 当的义务。如 违反上述承 诺而给盛润 股份及其控 股子公司造 成损失,由本 公司承担赔 偿责任。" 关于维护上 市公司独立 性的承诺。本 该等承诺在 次重大资产 亚东投资作 重组完成后, 为上市公司 将保证盛润 的控股股东 股份在人员、 及一汽集团 亚东投资、一 资产、财务、2013年03月 作为对上市 汽集团 其他承诺 机构、业务等20日 长期 公司有重大 方面的独立 影响的关联 性。如违反上 方期间内持 述承诺,并因 续有效且不 此给上市公 可变更或撤 司造成经济 销。 损失,亚东投 资及一汽集 团将赔偿。 关于原富奥 股份债权债 务处置问题 的承诺。对于 原富奥股份 确实无法联 系到的债权 人,以及接到 通知或公告 亚东投资、天 期满后仍未 2013年03月 亿投资 其他承诺 发表明确意 20日 长期 正在履行中 见的债权人, 如吸收合并 完成后,上市 公司无法清 偿其债务的, 由本公司负 责清偿。本公 司承担担保 责任或清偿 责任后,有权 对存续公司 进行追偿。 关于大众一 汽平台公司、 富奥电装公 司佛山用地 及在建工程 有关事项的 承诺。原富奥 股份承诺督 促上述两家 公司依法履 行相关程序, 取得土地使 用权后,依法 办理规划、报 建手续。亚东 投资承诺督 促上述两家 亚东投资、原其他承诺 公司依法履 2013年03月长期 已经履行完 富奥股份 行相关程序,20日 毕 取得土地使 用权后,依法 办理规划、报 建手续;因佛 山用地及在 建工程问题 受到处罚,或 未能依法拍 得其项目用 地的使用权 等情况,导致 未来合并后 存续的上市 公司遭受损 失,亚东投资 将承担相关 赔偿责任。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □适用√不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用□不适用 1.重要会计政策变更 2018年6月15日财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述《通知》的要求,本公司按照《通知》《一般企业财务报表格式》(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)的规定,对会计政策进行相应变更并编制公司的财务报表。 本次会计政策变更不会对公司2018年度及变更前的财务报表资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。 2.重要会计估计变更 无。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √适用□不适用 本公司2018年纳入合并范围的子公司共8户,合并范围较上年度增加3户,分别为富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司、东风富奥泵业有限公司和富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司,具体情况如下: 2018年1月22日,本公司与翰昂系统株式会社签订《股权转让协议》收购其所拥有的富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司5%的股权,同日双方签署《富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司合资合同第十三次修正案》并任命董事会成员,修订后的合资合同符合合并报表要求;2018年1月30日完成工商变更;确定最终购买日为2018年2月1日,收购完成后,本公司对富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司持有股份为55.00%。 东风富奥泵业有限公司和富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司为2018年新设控股子公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 张富根、杨志存 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 √是□否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □是√否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √是□否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 经2018年6月28日公司2017年度股东大会审议通过,公司改聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为2018年度公司财务审计机构和内部控制审计机构。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用□不适用 本公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)进行内部控制审计,期间共支付审计费30万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □适用√不适用 十一、破产重整相关事项 □适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用√不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用□不适用 2018年4月28日,公司第八届董事会第三十七次会议、第八届监事会第二十三次会议分别审议通过了《关于<富奥汽车零部件股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及《关于制订<富奥汽车零部件股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。公司拟授予激励对象的限制性股票数量不超过公司总股本4.74%,即6,135万股公司股票,涉及的标的股票种类为人民币A股普通股,未超过公司股本总额的10%。 2018年7月2日,公司第九届董事会第一次会议、第九届监事会第一次会议分别审议通过了《关于<富奥汽车零部件股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》等议案,对拟激励对象范围及数量进行了相应调整。 2018年12月21日,鉴于宏观经济形势、市场环境等因素影响,经过审慎评估后,公司第九届董事会第五次会议和第九届监事会第五次会议分别审议通过了《关于终止公司2018年限制性股票激励计划的议案》,决定终止实施2018年限制性股票激励计划,与之相关的《富奥汽车零部件股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案修订稿)》《富奥汽车零部件股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案修订稿)摘要》《富奥汽车零部件股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等配套文件一并终止。公司独立董事就此议案发表了独立意见。 公司终止2018年限制性股票激励计划不违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规、规范性文件的规定。根据《上市公司股权激励管理办法》相关规定,公司董事会承诺自本次终止2018年限制性股票激励计划的董事会决议公告之日起3个月内,不再审议股权激励计划,相关法律法规变动除外。 本次激励计划终止实施后,公司将继续通过优化薪酬体系、完善绩效考核制度等方式来充分调动公司管理层和业务骨干的积极性。公司将结合相关法律法规和自身实际,继续研究推出其他有效的激励方式,以促进公司的长期持续、健康发展。 由于2018年限制性股票激励计划尚未通过股东大会审议,公司尚未完成权益授出,激励对象未实际获得限制性股票,因此本次终止事项不产生相关股份支付费用,董事会终止本次激励计划不存在损害公司及全体股东利益的情形,不会对公司股本结构、日常经营及财务情况产生影响,也不会影响公司中高层管理人员及核心骨干员工的勤勉尽责。 具体内容详见2018年5月2日、7月2日、12月24日于指定媒体披露的公告文件。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 关联交易关联关关联交关联交关联交关联交关联交占同类获批的是否超关联交可获得披露日披露索 方 系 易类型易内容易定价易价格易金额交易金交易额过获批易结算的同类 期 引 原则 (万 额的比度(万 额度 方式 交易市 元) 例 元) 价 4月26 一汽解放一汽股销售商 现金+ 2018年日公告 汽车有限份子公品及材零部件市场价无 230,415 否 票据结无 04月26号 29.34%267,134 公司 司 料 .09 算 日 2018-0 9 4月26 一汽-大 一汽股销售商 现金+ 2018年日公告 众汽车有份子公品及材零部件市场价无 165,772 否 票据结无 04月26号 21.11%168,806 限公司 司 料 .07 算 日 2018-0 9 4月26 一汽轿车一汽股销售商 现金+ 2018年日公告 股份有限份子公品及材零部件市场价无 71,496. 否 票据结无 04月26号 9.10%99,987 公司 司 料 57 算 日 2018-0 9 4月26 日公告 大众一汽 销售商零部件、 号 平台零部联营合品、提物业服 现金+ 2018年2018-0 供劳务 市场价无 64,435. 否 票据结无 04月26910月 件有限公营企业 务及产 8.21%89,916 及厂房 59 算 日 17日公 司 出租 房出租 告号 2018-4 6 合计 532,119 -- -- -- 625,843 -- -- -- -- -- .32 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的,在报告期内的不适用 实际履行情况(如有) 交易价格与市场参考价格差异较大不适用 的原因(如适用) 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用□不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是√否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 □适用√不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □适用√不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)委托贷款情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用√不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内,公司认真履行社会责任,在追求经济效益,保护投资者特别是中小投资者利益的同时,积极保护债权人、员工、客户、供应商,以及其他相关者等的合法权益,以促进公司与社会的和谐发展。 1、公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和上市公司治理的规范性文件,不断完善公司治理,提升公司规范运作水平。报告期内,公司严格按照公开、公平、公正的原则,做到信息披露工作的真实、准确、及时、完整,确保所有股东有平等的机会获得信息,保障全体股东合法享有法律法规所规定的各项权益。 2、公司坚持“以人为本”的价值理念,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的利益,关心员工的健康、安全和满意度;公司重视员工的培训和发展,不断提高员工的业务能力和文化素质,实现员工与企业的共同成长,让员工分享企业发展成果,不断提升企业的凝聚力。 3、公司诚实守信、合规经营、依法纳税,充分尊重供应商、客户及消费者的合法权益,与供应商和客户建立了良好的战略合作伙伴和业务合作关系,以稳健的经营,实现与供应商、客户的可持续发展。 4、公司严格遵守国家安全生产、环境保护等方面的法律法规,积极做好安全生产和环境保护相关工作,制造和销售符合标准的产品,力求实现企业与环境的全面、协调发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公主要污染物 排放口分布 执行的污染 核定的排放超标排放情 司名称 及特征污染排放方式排放口数量 情况 排放浓度物排放标准排放总量 总量 况 物的名称 富奥汽车零 部件股份有六价铬 连续排放 车间排口 无 限公司紧固 1 0.004mg/L0.2mg/L 1.11624kg 1.11624kg 件分公司 富奥汽车零总铬 连续排放 0 车间排口 0.248mg/L1.0mg/L 69.207kg 69.207kg 无 部件股份有 限公司紧固 件分公司 富奥汽车零 部件股份有镍 连续排放 车间排口 无 限公司紧固 0 0.265mg/L0.5mg/L 73.951kg 73.951kg 件分公司 富奥汽车零 部件股份有锌 连续排放 总排口 无 限公司紧固 1 0.579mg/L1.5mg/L 278.385kg 278.385kg 件分公司 富奥汽车零 部件股份有 连续排放 总排口 无 限公司紧固PH 0 7.25 6-9 - - 件分公司 富奥汽车零 部件股份有铬酸雾 连续排放 车间排口 0.067mg/m 无 限公司紧固 1 0.05mg/m314.327kg 14.327kg 3 件分公司 《污水综合 排放标准》 (GB8978- 1996)表4 中三级标 有规律间歇 准:COD 排放;经污 500mg/L; 一汽东机工 COD 《电镀污染COD COD 减振器有限COD 水处理设施 总排放口及96mg/L 物排放标 7.20吨 11.529吨 无 六价铬 处理达标后2 车间排放口六价铬0.04 六价铬 六价铬 公司 进入城市污 准》 6.2公斤 61.8公斤 mg/L (GB21900 水处理厂 -2008)表3 中水污染特 别排放限值 要求:六价 铬0.1 mg/L。 防治污染设施的建设和运行情况 本年度,公司及其子公司严格执行国家相关环境保护的法律法规,未发生环境污染事故和环境违法行为,未出现因违法违规受到处罚的情况。2018年,公司通过加大环保专项资金投入,优化及改造现有环保设备设施,引进节能高效的环保设备,提升环保水平;进一步优化污水处理工艺,提高污水处理工艺保障程度,提升公司环境管理质量;进一步规范废气排放设备设施管理,废气排放符合国家排放标准;规范各类危险废物的处置,严格按照国家危废管理要求合规处置,细化危险废物分类回收。 十九、其他重大事项的说明 □适用√不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □适用√不适用 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 -3,452,53 6,849,563 0.53% 02,739,826 0 -712,7056,136,858 0.34% 1 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、其他内资持股 -3,452,53 6,849,563 0.53% 02,739,826 0 -712,7056,136,858 0.34% 1 其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 境内自然人持股 -3,452,53 6,849,563 0.53% 2,739,826 -712,7056,136,858 0.34% 1 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00% 其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 1,286,401, 514,560,7 518,013,31,804,415 99.47% 0 03,452,531 99.66% 945 77 08 ,253 1、人民币普通股 1,252,245, 500,898,2 504,350,71,756,596 96.83% 3,452,531 97.02% 577 30 61 ,338 2、境内上市的外资股 34,156,36 13,662,54 13,662,5447,818,91 2.64% 2.64% 8 7 7 5 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 1,293,251, 517,300,6 517,300,61,810,552 100.00% 0 0 0 100.00% 508 03 03 ,111 股份变动的原因 √适用□不适用 股份总数变化:公司以2017年末总股本1,293,251,508股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)、每10股送4股(含税),本次派发现金股利258,650,301.60元,派发红股数517,300,603.20股,共计775,950,904.80元。2018年7月26日,公司已于中国证券登记结算有限责任公司办理完毕分红配股登记事宜,公司总股份由1,293,251,508股登记变更为 1,810,552,111股,注册资本由1,293,251,508元变更为1,810,552,111元。 有限限售条件股份变化:报告年度因高管离职,限售条件股份减少。 股份变动的批准情况 √适用□不适用 公司于2018年4月24日召开了第八届董事会第三十六次会议,审议通过了《关于审议<公司2017年度利润分配预案>的议案》,并于2018年6月28日召开了2017年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 □适用√不适用 股份回购的实施进展情况 √适用 □不适用 公司于2019年2月15日召开了第九届董事会第六次会议,审议并通过了《富奥汽车零部件股份有限公司关于回购公司部分社会公众股份的方案》等相关议案,以集中竞价交易或法律法规许可的其他方式回购公司部分社会公众股份(A股),回购总金额不低于人民币2.60亿元(含2.60亿元)、不超过人民币5.20亿元(含5.20亿元),回购价格不超过5.20元/股,回购股份期限为自董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过12个月。2019年3月5日,公告了《关于回购公司部分社会公众股份的回购报告书》。2019年3月11日,公告了《关于首次回购公司股份的公告》。2019年3月20日,公告了《关于回购股份比例达到1%暨回购进展公告》。2019年4月2日,公告了《以集中竞价方式回购公司股份的回购进展公告》。截至2019年3月29日,公司已累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式实施回购股份31,102,987股,占公司总股本的1.72%,最高成交价为5.20元/股,最低成交价为4.75元/股,成交的总金额为156,237,112.24元(不含交易费用)。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数本期解除限售股本期增加限售股期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 高管 高管离职解除限2018年11月 6,849,563 -3,452,531 2,739,826 6,136,858售 合计 6,849,563 -3,452,531 2,739,826 6,136,858 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 □适用√不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用√不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末表决权 年度报告披露日 报告期末普通 年度报告披露日 恢复的优先股股 前上一月末表决 股股东总数 33,820前上一月末普通 32,247东总数(如有)(参 0权恢复的优先股 0 股股东总数 见注8) 股东总数(如有) (参见注8) 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 报告期末报告期内持有有限持有无限 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例持股数量增减变动售条件的售条件的 情况 股份数量股份数量 股份状态 数量 一汽股权投资(天国有法人 441,995,3 441,995,3 津)有限公司 24.41% 73 73 吉林省天亿投资 国有法人 324,495,3 324,495,3 有限公司 17.92% 80 80 宁波华翔电子股 境内非国有法人 252,568,7 252,568,7 份有限公司 13.95% 85 85 吉林省国有资本 运营有限责任公 国有法人 181,657,4 181,657,4质押 10.03% 87,500,000 司 89 89 中国证券金融股 国有法人 42,493,82 42,493,82 份有限公司 2.35% 5 5 中央汇金资产管 国有法人 35,004,20 35,004,20 理有限责任公司 1.93% 0 0 叶凡 境内自然人 0.52%9,355,063 9,355,063 工银瑞信基金- 农业银行-工银 境内非国有法人 瑞信中证金融资 0.47%8,509,200 8,509,200 产管理计划 南方基金-农业 境内非国有法人 0.47%8,509,200 8,509,200 银行-南方中证 金融资产管理计 划 中欧基金-农业 银行-中欧中证 境内非国有法人 金融资产管理计 0.47%8,509,200 8,509,200 划 上述股东关联关系或一致行动的说 吉林省国有资本运营公司间接持有吉林省天亿投资有限公司100%股权 明 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 一汽股权投资(天津)有限公司 441,995,373人民币普通股 441,995,373 吉林省天亿投资有限公司 324,495,380人民币普通股 324,495,380 宁波华翔电子股份有限公司 252,568,785人民币普通股 252,568,785 吉林省国有资本运营有限责任公司 181,657,489人民币普通股 181,657,489 中国证券金融股份有限公司 42,493,825人民币普通股 42,493,825 中央汇金资产管理有限责任公司 35,004,200人民币普通股 35,004,200 叶凡 9,355,063人民币普通股 9,355,063 工银瑞信基金-农业银行-工银瑞 8,509,200人民币普通股 信中证金融资产管理计划 8,509,200 南方基金-农业银行-南方中证金 8,509,200人民币普通股 融资产管理计划 8,509,200 中欧基金-农业银行-中欧中证金 8,509,200人民币普通股 融资产管理计划 8,509,200 前10名无限售流通股股东之间,以 及前10名无限售流通股股东和前10吉林省国有资本运营公司间接持有吉林省天亿投资有限公司100%股权 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:地方国有控股 控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 责人 吉林省国有资本运营有限责 投资管理、投资咨询、资 任公司 张志新 2000年03月28日 91220101702332026T 产管理、代理投资、投资 顾问、实业投资 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质:地方国资管理机构 实际控制人类型:法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 负责人 吉林省国资委 无 74046842-6 国有资产的监督管理 实际控制人报告期内控制的其不适用 他境内外上市公司的股权情况 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 √适用□不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 人 一汽股权投资(天津)有限公司张影 2018年03月28 股权投资;投资管理;资 日 200,000,000 产管理;并购重组业务 2009年09月17 利用自有资金对外投资; 吉林省天亿投资有限公司 张志新 日 269,000,000 股权投资咨询;为投资企 业提供管理服务业务。 汽车和摩托车零配件、电 子产品、模具、仪表仪器 的制造、加工;金属材料、 建筑装潢材料、五金、交 1988年09月01 电的批发、零售;经营本 宁波华翔电子股份有限公司 周晓峰 日 530,047,150 企业自产产品的出口业务 和本企业所需机械设备、 零配件、原辅材料的进口 业务,但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及 技术除外。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用√不适用 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起始任期终止期初持股本期增持本期减持其他增减期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 日期 日期 数(股)股份数量股份数量变动(股)数(股) (股) (股) 2014年 2021年 甘先国 总经理 现任 男 5404月2806月29 1,002,438 400,975 1,403,413 日 日 董事&党 2013年 2018年 杨一平 委书记 离任 男 6003月2506月28 3,128,1261,251,251 4,379,377 日 日 2014年 2021年 祖学忠 副总经理现任 男 5704月2806月29 802,032 320,813 1,122,845 日 日 副总经理 2014年 2021年 王晓平 &董事会现任 男 5504月2806月29 672,031 268,812 940,843 秘书 日 日 2018年 2021年 孙海 副总经理现任 男 5104月2406月29 100,000 40,000 140,000 日 日 2018年 2021年 张立德 副总经理现任 男 5404月2406月29 140,000 56,000 196,000 日 日 合计 -- -- -- -- -- -- 5,844,6272,337,851 0 08,182,478 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 吴博达 独立董事 任期满离任 2018年06月28任期届满 日 李晓 独立董事 任期满离任 2018年06月28任期届满 日 朱文山 独立董事 任期满离任 2018年06月28任期届满 日 杨一平 董事 离任 2018年06月28年龄原因 日 于洪军 监事会主席 任期满离任 2018年06月28任期届满 日 李志勇 职工监事 离任 2018年03月30辞职 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 现任董事: 张丕杰先生,现任中国一汽股份有限公司总经理助理兼中国第一汽车集团公司采购部部长,兼任一汽富维公司董事长。曾任一汽轿车股份有限公司总经理,一汽-大众有限公司总经理。 张志新先生,现任吉林省国有资本运营有限责任公司董事长。曾任吉林省政府办公厅副处长,中国光大银行长春分行支行副行长,吉林省国有资产经营管理有限责任公司副总经理,吉林省亚东投资管理有限公司执行董事、总经理。 周晓峰先生,现任宁波华翔公司董事长。曾任上海大众联翔汽车零部件有限公司总经理,华翔有限公司总经理、董事长,浙江省象山县人大代表,十大杰出青年企业家。 王振勃先生,现任一汽集团专职外部董事。曾任一汽集团企业战略研究部信息室主任,一汽集团采购部部长,一汽集团采购部部长兼采购中心总经理,天津一汽丰田汽车有限公司党委书记、纪委书记、工会主席,天津一汽丰田汽车有限公司党委书记、常务副总经理。 吴云星先生,现任吉林省国资委专职外部董事。曾任吉林省国华资产管理有限责任公司副总经理。 马新彦女士,独立董事,现任吉林大学法学院学位委员会主席、吉林大学社会科学学部学位委员会成员、吉林大学法学院商法导师组组长(学科带头人)、吉林大学法学院家事法律研究中心主任、中国民法学研究会副会长、中国民法学研究会学术委员会委员等职务。 梁毕明先生,独立董事,现任吉林财经大学会计学院副院长、副教授,吉林省政府会计咨询专家、中国财务管理人才评价中心专家、吉林省商业经济学会理事、国际金融组织和外国政府贷款项目评审专家。 马野驰先生,独立董事,现任东北师范大学经济学院副教授、博士生导师,中国世界经济学会理事。现任监事: 初加宁先生,现任一汽集团公司监事会办公室特派监事。一汽动能分公司副总经理兼检修部部长、党委书记、总经理,一汽集团公司保卫部高级经理。 赵立勋先生,现任深圳中久资产管理有限公司常务副总经理。 宋子会先生,现任一汽东机工减振器有限公司工会主席兼人事部长、党委副书记。 高级管理人员: 甘先国先生,现任公司董事、总经理。曾任采埃孚富奥底盘技术(长春)有限公司常务副总经理,富奥股份公司泵业分公司总经理、富奥股份公司董事会秘书、副总经理。 赵玉林先生,现任公司财务总监。曾任一汽车轮厂总经理助理,长春一汽四环股份有限公司计财部部长,一汽丰田汽车销售有限公司财务部副部长等职。 祖学忠先生,现任公司副总经理。曾任天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司副总经理,富奥股份公司总经理助理等职。 王晓平先生,现任公司副总经理、董事会秘书。曾任蒂森克虏伯富奥汽车转向柱(长春)有限公司副总经理,富奥股份上市工作组副组长,富奥股份公司董事会办公室主任,富奥股份公司董事会秘书。 孙海先生,现任公司副总经理。曾任富奥股份紧固件分公司总经理助理、总经理、总经理兼党委副书记;大众一汽平台零部件有限公司副总经理。 张立德先生,现任公司副总经理。曾任富奥股份泵业分公司经营副总经理、副总经理兼党委副书记兼工会负责人、总经理;富奥股份公司泵业事业部总经理兼党委书记。 在股东单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 担任的职务 领取报酬津贴 张丕杰 中国第一汽车集团公司 采购部部长2017年09月 是 01日 张志新 吉林省国有资本运营有限责任公司 董事长 2017年11月 是 01日 张志新 吉林省天亿投资有限公司 执行董事 2009年09月 是 17日 周晓峰 宁波华翔电子股份有限公司 董事长 2011年02月 是 15日 王振勃 中国第一汽车集团公司 专职外部董2017年05月 是 事 01日 初加宁 中国第一汽车集团公司 监事会办公2018年06月 是 室特派监事29日 赵立勋 深圳中久资产管理有限公司 常务副总经2009年02月 是 理 01日 在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 担任的职务 领取报酬津贴 张丕杰 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 董事长 2017年12月12 否 日 张志新 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 副董事长 2018年10月12 否 日 马新彦 吉林亚泰(集团)股份有限公司 独立董事 2014年05月07 是 日 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用√不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事的薪酬由股东大会决定;公司建立了高级管理人员绩 酬的决策程序 效考核制度和薪酬体系,董事会通过对高级管理人员工作业绩的考核,决 定其薪酬水平。 董事、监事、高级管理人员报 独立董事津贴每年每人8万元人民币,非独立董事、监事不支付报酬; 酬确定依据 部分独立董事因相关部委有特殊规定,公司不向其支付津贴。高级管理人 员执行年薪制,主要包括基础年薪和绩效年薪两个部分,每月只发放基础 年薪,绩效年薪根据上年实现绩效结果考核发放。 董事、监事、高级管理人员 2018年支付独立董事津贴8万元人民币;支付董事、监事及高级管理 报酬的实际支付情况 人员报酬为364万元人民币。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税是否在公司关联 前报酬总额 方获取报酬 张丕杰 董事长 男 57现任 是 张志新 副董事长 男 50现任 是 周晓峰 董事 男 49现任 是 王振勃 董事 男 55现任 是 吴云星 董事 男 60现任 是 马新彦 独立董事 男 60现任 4否 梁毕明 独立董事 男 40现任 否 马野驰 独立董事 男 37现任 4否 初加宁 监事会主席 男 57现任 是 赵立勋 监事 男 40现任 是 宋子会 监事 男 47现任 否 甘先国 董事、总经理 男 54现任 80否 赵玉林 财务总监 男 54现任 68否 祖学忠 副总经理 男 57现任 68否 王晓平 副总经理、董事男 现任 否 会秘书 55 68 孙海 副总经理 男 51现任 40 张立德 副总经理 男 54现任 40 合计 -- -- -- -- 372 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 3,776 主要子公司在职员工的数量(人) 3,784 在职员工的数量合计(人) 7,560 当期领取薪酬员工总人数(人) 7,560 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 954 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 4,834 销售人员 181 技术人员 2,174 财务人员 176 行政人员 195 合计 7,560 教育程度 教育程度类别 数量(人) 博士 4 硕士 161 本科 1,856 大专 1,518 中专及以下 4,021 合计 7,560 2、薪酬政策 公司严格遵守国家劳动法律法规的相关要求,遵守按劳分配、同工同酬的原则,实行岗位贡献工资制为主体的工资分配制度,着重加大薪酬保障力度,按时足额发放员工薪酬、缴纳各种社会保险,无克扣和拖欠员工报酬的情况发生。公司积极推行企业年金与补充医疗保险制度,多方面、多方位地保障员工合法利益。公司退休人员费用均纳入社会保障体系,公司只承担退休人员的采暖费补贴。 3、培训计划 公司坚持以人为本的管理理念,以“提高员工素质”为目标,高度重视对人才的培养,围绕公司发展战略及人力资源规划,搭建并完善了培训体系。根据企业发展需要,以员工职业生涯发展管理为依据,通过“入职培训、岗位技能培训、员工能力提升培训等”满足员工在各发展阶段的培训需求;通过建立内部培训为主、外培为辅以及网络培训等多元化培训渠道为指导思想,满足不同层面员工提升岗位技能和综合素质等多元化培训需求;通过举办各类技能大赛培养、选拔各类优秀人才,使员工个人发展与企业发展有机结合,实现了员工与企业共同发展。公司全年累计组织各类培训0.08万班次,累计培训1.7万人次,累计培训学时7万学时。 4、劳务外包情况 □适用√不适用 第九节公司治理 一、公司治理的基本状况 2018年度,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求,从公司的实际情况出发,不断完善法人治理,建立健全内部管理和控制制度,提高公司规范运作水平。 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会等决策、监督机构严格按照规范运作规则和内部管理制度的要求进行管理决策和实施监督控制,“三会”运作规范有效。公司经理层严格按照董事会的要求组织生产经营工作,抓住机遇,规避风险。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权明确、有效制衡,为公司持续、稳定、健康发展打下了坚实的基础。 报告期内,公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露制度》的规定和要求,真实、准确、及时、完整地披露有关信息,保证了股东有平等的机会获知相关信息,增加了公司透明度,切实保护了中小投资者的权益。 报告期内,公司认真做好投资者关系及相关利益者关系的相关工作,充分尊重和维护投资者、债权人、客户、员工及其他利益相关者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡,共同推动公司的可持续发展。 报告期内,公司严格按照监管要求执行内幕信息知情人登记管理制度,对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。 公司治理是一项长期的工作,公司将继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》,以及中国证监会、深证证券交易所发布的有关公司治理文件的要求,完善公司治理,加强内部控制,不断提高公司规范运作水平。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了严格分开,具有独立完整的业务及自主经营能力,独立核算,独立承担责任与风险。 1、业务独立方面:公司拥有独立完整开展业务的资产、人员、资质和能力,具有独立的采购、生产、销售系统和独立面向市场自主经营的能力,各项业务均独立于控股股东。 2、人员独立方面:公司建立了独立完整的劳动、人事、工资管理体系,拥有独立的员工队伍。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司任职并领取薪酬,不存在在控股股东担任经营性职务的情况。 3、资产独立方面:公司资产完整、独立、产权关系明晰。不存在资产被控股股东占用的情况,公司资产完全独立于控股股东。 4、机构独立方面:公司依法建立和完善法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。股东大会、董事会、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 5、财务独立方面:公司拥有独立的财务管理部门,建立了独立的财务核算体系和财务管理制度,开设有独立的银行账户,依法独立纳税,依法独立进行财务决策。 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018年度第一次临 2018年第一次临时 时股东大会决议公 股东大会 临时股东大会 65.84%2018年01月12日2018年01月13日告(2018-01)披露 于巨潮资讯网、《证 券时报》、《大公报》。 2017年度股东大会 决议公告(2018-29) 2017年度股东大会年度股东大会 67.32%2018年06月28日2018年06月29日披露于巨潮资讯网、 《证券时报》、《大公 报》。 2018年度第二次临 2018年第二次临时 时股东大会决议公 股东大会 临时股东大会 43.27%2018年09月28日2018年09月29日告(2018-43)披露 于巨潮资讯网、《证 券时报》、《大公报》。 2018年度第三次临 2018年第三次临时 时股东大会决议公 股东大会 临时股东大会 68.66%2018年11月01日2018年11月02日告(2018-53)披露 于巨潮资讯网、《证 券时报》、《大公报》。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次是否连续两次出席股东大会 加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 未亲自参加董 次数 事会会议 吴博达 3 2 1 0 0否 1 李晓 3 1 1 1 0否 0 朱文山 3 1 1 1 0否 0 马新彦 5 1 3 1 0否 1 梁毕明 5 1 3 1 0否 0 马野驰 5 2 3 0 0否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事制度》的要求,勤勉尽责、忠实履行独立董事职责,重点关注公司运作的规范性,对公司的制度完善、日常经营决策和未来发展等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对报告期内公司发生的关联交易、对外投资、股东回报、高管人员聘任等事项发表了独立、客观、公正的独立意见,为董事会科学、客观地决策及公司持续稳定发展起到了积极的作用,切实维护了公司和全体股东的合法权益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会等四个专业委员会,报告期内,各专业委员会依据相关工作条例,认真履行职责,并就各自专业领域的重要决策向董事会提供宝贵意见和建议,为公司规范运作发挥了积极的作用。各专业委员会的主要工作情况如下: 1、战略委员会:报告期内,战略委员会根据《公司章程》及《董事会战略委员会工作条例》的有关规定,切实履行职责。对公司发展规划进行了认真详细的了解、分析和讨论,充分肯定了公司底盘业务发展规划,并对公司在业务整合、企业结构调整、对外投资、合资合作等方面提出了宝贵的意见和建议。 2、审计委员会:审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作条例》的有关规定,按照监管要求认真勤勉履行职责,积极参与制定年审计划、审核年度审计报告并对公司财务报告发表审阅意见,认真做到事前沟通、事中监督和事后检查,在年度审计工作中发挥了积极的作用。审计委员会还对公司内 部控制体系、关联交易、财务审计、定期报告、聘请年报审计机构等相关事项进行了审查与监督;并认真研究内控体系规范实施中的问题,积极推进内部体系建设的完善。 3、提名委员会:提名委员会根据《公司章程》、《董事会提名委员会工作条例》的有关规定,认真履行职责,在公司聘任高级管理人员时,就候选人任职资格、推选程序进行了审查,并向董事会提出了决策建议。 4、薪酬与考核委员会:薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作条例》的有关规定,积极开展工作,审查了公司董事及高管人员的履行职责情况,对公司的薪酬与考核体系运行情况进行了检查,并对公司薪酬制度执行情况进行了监督。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是√否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级经理管理人员绩效考核制度与薪酬体系,通过设置绩效考核指标对高级管理人员的工作进行有效考核,决定其薪酬的变动情况。2018年公司高级管理人员执行年薪制,包括基本年薪与年度绩效奖励两部分,基本年薪按月支付,年度绩效奖励根据上年绩效考核指标完成情况确定支付。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月30日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司2018年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 90.34% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 80.70% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷,认定为重大或重要具有以下特征的缺陷,认定为重大或重 缺陷:1、董事、监事和高级管理人员舞弊;要缺陷:1、违反法律、法规较严重;2、 2、更正已公布的财务报告;3、外部审计重要业务缺乏制度控制;3、抽样测试, 发现当期财务报表存在重大错报,而内部计算缺陷数的比例或未执行控制点的 控制在运行过程中未能发现该错报;4、其比例超过20%;4、所属子公司缺乏内 他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。部控制,管理散乱;5、新投资的单位 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺经营难以为继;6、经管会人员及关键 陷认定为一般缺陷。 岗位人员流失严重;7、被媒体曝光负 面新闻,产生较大负面影响;8、对已 经发现并报告给经管会或董事会的重 大或重要内部控制缺陷在经过合理的 时间后,并未加以改正;9、发生重大 负面事项,并对富奥定期报告披露造成 负面影响。除重大缺陷、重要缺陷之外 的其他控制缺陷认定为一般缺陷。 根据该内部缺陷导致的直接财产损失金 根据该内部缺陷可能导致被检查单位 额,确定缺陷等级标准:1、错报>公司上财务报表错报(包括漏报)的重要程度, 年度合并财务报告营业收入的3%,认定为确定缺陷等级标准:1、损失>合并财务 定量标准 重大缺陷;2、公司上年度合并财务报告营报表利润总额的5%,认定为重大缺陷; 业收入的1%<错报≤公司上年度合并财务2、合并财务报表利润总额的3%<损失 报告营业收入的3%,认定为重要缺陷;3、≤合并财务报表利润总额的5%,认定为 错报≤公司上年度合并财务报告营业收入重要缺陷;3、损失≤合并财务报表利润 的1%,认定为一般缺陷。 总额的3%,认定为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告 √适用□不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为,富奥汽车零部件股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期2019年04月30日 内部控制审计报告全文披露索引《公司2018年度内部控制审计报告》详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 第十节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019年04月26日 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 XYZH/2019BJA110283 注册会计师姓名 张富根、杨志存 审计报告正文 富奥汽车零部件股份有限公司全体股东: 一.审计意见 我们审计了富奥汽车零部件股份有限公司(以下简称“富奥股份公司”)财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了富奥股份公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。 二.形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于富奥股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三.关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 1.应收及预付款项坏账准备 关键审计事项 审计中的应对 相关信息披露详见财务报表附注六、2、“应收(1)了解、评价并测试富奥股份公司与应 账款”、附注六、3、“预付款项”、附注六、4、收及预付款项日常管理及可收回性相关内 “其他应收款”。富奥股份公司2018年12月31日部控制的设计和运行有效性; 合并财务报表中应收及预付款项余额合计(2)对于单项金额重大的应收及预付款项, 363,387.36万元,坏账准备合计6,249.62万元,复核管理层对可收回性进行评估的相关考 账面价值357,137.74万元,占资产总额30.57%。虑及客观证据; 应收及预付款项的余额对财务报表影响较为(3)对于管理层按照信用风险特征组合计 重大,应收及预付款项不能按期收回或无法收提坏账准备的应收及预付款项,结合信用风 回而发生的坏账对财务报表影响较为重大,因险特征及账龄分析、测试,评价管理层坏账 此,我们将应收及预付款项坏账准备列为关键准备计提的合理性; 审计事项。 (4)对应收及预付款项执行函证程序及检 查期后回款情况,评价管理层坏账准备的合 理性。 1.存货跌价准备 关键审计事项 审计中的应对 相关信息披露详见财务报表附注六、5、“存货”(1)了解、评价并测试富奥股份公司与存 所述。富奥股份公司2018年12月31日合并财务货成本、采购与付款相关内部控制的设计和 报表中存货余额72,610.87万元,存货跌价准备运行有效性; 2,105.04万元,账面价值70,505.83万元,占资(2)执行存货监盘程序,关注存货的数量 产总额6.04%,富奥股份公司2018年度计提存及状况; 货跌价准备929.54万元。存货金额重大,且存(3)评估了管理层在存货跌价准备测试中 货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大,使用的相关参数,包括预计售价等; 因此,我们将存货的跌价确定为关键审计事(4)检查存货的周转情况,复核以前年度 项。 计提的存货跌价本期的变化,分析存货跌价 准备计提是否充分。 四.其他信息 富奥股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括富奥股份公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五.管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估富奥股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算富奥股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督富奥股份公司的财务报告过程。 六.注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对富奥股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致富奥股份公司不能持续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:富奥汽车零部件股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,589,840,102.03 1,485,439,751.89 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 3,107,958,406.55 2,969,928,610.69 其中:应收票据 1,388,256,712.12 1,373,275,437.45 应收账款 1,719,701,694.43 1,596,653,173.24 预付款项 72,942,851.57 43,132,426.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 390,476,093.96 203,133,909.84 其中:应收利息 应收股利 221,830,006.87 68,205,609.06 买入返售金融资产 存货 705,058,347.05 633,919,737.12 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 54,079,470.23 24,063,345.04 流动资产合计 5,920,355,271.39 5,359,617,781.47 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 1,793,190.25 1,793,190.25 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,314,826,172.79 2,280,920,000.12 投资性房地产 64,244,567.87 74,946,981.86 固定资产 2,227,522,458.26 1,773,438,968.51 在建工程 346,778,789.25 313,501,213.09 生产性生物资产 油气资产 无形资产 454,532,679.77 296,605,314.19 开发支出 商誉 10,421,262.66 长期待摊费用 6,161,038.02 56,333.08 递延所得税资产 160,051,831.06 152,754,624.17 其他非流动资产 175,441,430.23 110,714,085.50 非流动资产合计 5,761,773,420.16 5,004,730,710.77 资产总计 11,682,128,691.55 10,364,348,492.24 流动负债: 短期借款 244,961,105.44 59,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,986,216,783.39 2,672,845,834.64 预收款项 9,356,060.01 7,943,620.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 116,570,541.29 91,199,320.13 应交税费 39,892,270.52 41,197,505.91 其他应付款 345,180,709.97 231,708,369.09 其中:应付利息 85,157.77 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 17,178,750.86 72,661,961.09 其他流动负债 流动负债合计 3,759,356,221.48 3,177,456,611.74 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 16,833,898.46 长期应付职工薪酬 22,087,511.45 27,607,152.15 预计负债 199,836,477.03 198,062,535.35 递延收益 559,166,327.14 614,360,633.03 递延所得税负债 13,766,119.10 5,604,580.44 其他非流动负债 非流动负债合计 794,856,434.72 862,468,799.43 负债合计 4,554,212,656.20 4,039,925,411.17 所有者权益: 股本 1,810,552,111.00 1,293,251,508.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 532,088,710.58 533,264,199.51 减:库存股 其他综合收益 -521,115.46 -719,259.34 专项储备 20,324,421.42 12,459,809.09 盈余公积 594,297,642.89 507,781,093.95 一般风险准备 未分配利润 3,423,390,670.15 3,404,710,491.48 归属于母公司所有者权益合计 6,380,132,440.58 5,750,747,842.69 少数股东权益 747,783,594.77 573,675,238.38 所有者权益合计 7,127,916,035.35 6,324,423,081.07 负债和所有者权益总计 11,682,128,691.55 10,364,348,492.24 法定代表人: 甘先国 主管会计工作负责人:赵玉林 会计机构负责人:唐秋月 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,123,042,017.70 1,068,151,160.28 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,792,011,484.27 1,848,902,313.25 其中:应收票据 1,071,027,341.60 1,089,362,525.21 应收账款 720,984,142.67 759,539,788.04 预付款项 31,588,511.46 19,191,122.98 其他应收款 280,275,589.64 113,937,133.99 其中:应收利息 应收股利 221,830,006.87 68,205,609.06 存货 301,650,481.58 303,875,886.77 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 120,000,000.00 70,000,000.00 其他流动资产 11,513,639.31 6,400,560.05 流动资产合计 3,660,081,723.96 3,430,458,177.32 非流动资产: 可供出售金融资产 1,793,190.25 1,793,190.25 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,411,406,177.09 3,154,475,960.79 投资性房地产 245,973,928.15 145,194,679.19 固定资产 724,336,839.21 676,480,106.27 在建工程 51,807,596.28 121,779,625.76 生产性生物资产 油气资产 无形资产 190,203,287.49 157,975,716.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 58,240,232.97 61,086,873.70 其他非流动资产 64,472,955.85 33,712,733.74 非流动资产合计 4,748,234,207.29 4,352,498,885.84 资产总计 8,408,315,931.25 7,782,957,063.16 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,420,993,412.15 1,476,998,005.05 预收款项 2,597,204.28 4,163,972.52 应付职工薪酬 79,554,929.78 52,581,006.92 应交税费 13,030,981.80 22,859,224.66 其他应付款 215,419,680.49 100,191,456.85 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 39,118,826.06 其他流动负债 流动负债合计 1,731,596,208.50 1,695,912,492.06 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 20,734,606.22 25,310,199.91 预计负债 142,631,685.89 146,879,769.20 递延收益 191,326,233.39 203,504,679.94 递延所得税负债 382,264.17 380,787.48 其他非流动负债 非流动负债合计 355,074,789.67 376,075,436.53 负债合计 2,086,670,998.17 2,071,987,928.59 所有者权益: 股本 1,810,552,111.00 1,293,251,508.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 542,164,212.67 538,717,367.15 减:库存股 其他综合收益 331,097.62 -313,228.51 专项储备 1,501,111.99 1,431,672.89 盈余公积 594,297,642.89 507,781,093.95 未分配利润 3,372,798,756.91 3,370,100,721.09 所有者权益合计 6,321,644,933.08 5,710,969,134.57 负债和所有者权益总计 8,408,315,931.25 7,782,957,063.16 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 7,852,536,417.15 7,193,263,144.16 其中:营业收入 7,852,536,417.15 7,193,263,144.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,703,740,153.86 6,843,235,479.64 其中:营业成本 6,632,869,804.86 5,861,455,733.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 59,451,531.72 64,276,722.10 销售费用 244,923,408.20 282,894,995.11 管理费用 539,645,764.24 469,712,377.80 研发费用 213,964,694.64 162,608,021.29 财务费用 -16,240,327.07 -10,639,908.87 其中:利息费用 6,356,571.28 7,046,022.37 利息收入 25,837,748.57 19,938,446.69 资产减值损失 29,125,277.27 12,927,538.94 加:其他收益 44,439,852.82 47,493,189.12 投资收益(损失以“-”号填 列) 667,189,530.52 498,167,932.57 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 632,088,574.15 498,167,932.57 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 1,539,450.20 26,485,461.83 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 861,965,096.83 922,174,248.04 加:营业外收入 51,723,029.34 7,872,416.44 减:营业外支出 11,622,860.26 50,601,711.79 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 902,065,265.91 879,444,952.69 减:所得税费用 28,396,671.58 60,550,017.27 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 873,668,594.33 818,894,935.42 (一)持续经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 873,668,594.33 818,894,935.42 (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 归属于母公司所有者的净利润 881,637,741.83 831,547,593.78 少数股东损益 -7,969,147.50 -12,652,658.36 六、其他综合收益的税后净额 198,143.88 -505,355.42 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 198,143.88 -505,355.42 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综 合收益 198,143.88 -505,355.42 1.权益法下可转损益的其 644,326.13 -328,847.26 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 -446,182.25 -176,508.16 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 873,866,738.21 818,389,580.00 归属于母公司所有者的综合收益 总额 881,835,885.71 831,042,238.36 归属于少数股东的综合收益总额 -7,969,147.50 -12,652,658.36 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.49 0.46 (二)稀释每股收益 0.49 0.46 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人: 甘先国 主管会计工作负责人:赵玉林 会计机构负责人:唐秋月 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,470,517,639.03 3,635,984,817.82 减:营业成本 2,787,847,477.43 2,828,749,621.33 税金及附加 30,970,249.28 33,986,237.18 销售费用 126,901,849.17 178,070,431.04 管理费用 269,774,877.09 226,431,290.77 研发费用 72,298,993.57 63,004,218.22 财务费用 -18,043,531.84 -11,518,216.98 其中:利息费用 94,981.19 利息收入 18,430,485.28 12,704,158.57 资产减值损失 6,215,448.49 -351,921.80 加:其他收益 15,251,473.35 16,341,435.17 投资收益(损失以“-”号填 列) 653,404,340.28 515,208,466.35 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 632,088,574.15 498,167,932.57 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 1,337,461.26 26,482,549.87 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 864,545,550.73 875,645,609.45 加:营业外收入 28,162,528.06 692,417.15 减:营业外支出 1,375,595.52 4,162,993.47 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 891,332,483.27 872,175,033.13 减:所得税费用 26,166,993.91 52,407,739.75 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 865,165,489.36 819,767,293.38 (一)持续经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 865,165,489.36 819,767,293.38 (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 644,326.13 -328,847.26 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综 合收益 644,326.13 -328,847.26 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 644,326.13 -328,847.26 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 865,809,815.49 819,438,446.12 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,833,941,593.89 5,608,240,450.91 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 269,737.25 3,894,215.38 收到其他与经营活动有关的现金 40,343,726.79 222,983,951.16 经营活动现金流入小计 6,874,555,057.93 5,835,118,617.45 购买商品、接受劳务支付的现金 4,777,284,076.31 3,473,986,419.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,062,921,409.32 970,908,317.30 支付的各项税费 317,715,266.88 488,172,110.23 支付其他与经营活动有关的现金 374,548,754.72 345,426,642.21 经营活动现金流出小计 6,532,469,507.23 5,278,493,489.44 经营活动产生的现金流量净额 342,085,550.70 556,625,128.01 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 365,247,631.69 435,707,319.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,848,555.00 38,031,126.04 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 88,694,419.52 19,938,446.69 投资活动现金流入小计 461,790,606.21 493,676,892.53 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 578,829,806.93 354,856,632.32 投资支付的现金 25,497,500.00 8,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 604,327,306.93 363,256,632.32 投资活动产生的现金流量净额 -142,536,700.72 130,420,260.21 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 76,875,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 76,875,000.00 取得借款收到的现金 244,961,105.44 59,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 321,836,105.44 59,900,000.00 偿还债务支付的现金 59,900,000.00 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 282,390,505.49 280,154,835.69 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 18,535,121.29 15,085,692.71 支付其他与筹资活动有关的现金 73,428,178.45 78,887,202.88 筹资活动现金流出小计 415,718,683.94 444,042,038.57 筹资活动产生的现金流量净额 -93,882,578.50 -384,142,038.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,265,921.34 -187,739.21 五、现金及现金等价物净增加额 104,400,350.14 302,715,610.44 加:期初现金及现金等价物余额 1,485,439,751.89 1,182,724,141.45 六、期末现金及现金等价物余额 1,589,840,102.03 1,485,439,751.89 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,736,182,729.96 2,934,922,887.74 收到的税费返还 252,144.74 334,851.60 收到其他与经营活动有关的现金 385,744,360.01 308,680,498.19 经营活动现金流入小计 4,122,179,234.71 3,243,938,237.53 购买商品、接受劳务支付的现金 2,419,318,997.19 1,681,819,867.55 支付给职工以及为职工支付的现 金 552,567,137.54 536,317,930.17 支付的各项税费 184,950,315.38 255,104,807.05 支付其他与经营活动有关的现金 649,032,837.80 514,310,841.72 经营活动现金流出小计 3,805,869,287.91 2,987,553,446.49 经营活动产生的现金流量净额 316,309,946.80 256,384,791.04 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 取得投资收益收到的现金 386,684,844.37 452,828,199.50 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,718,340.00 33,633,889.70 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 17,957,410.46 12,715,531.29 投资活动现金流入小计 481,360,594.83 569,177,620.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 185,191,424.03 127,445,055.29 投资支付的现金 259,622,500.00 78,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 444,813,924.03 205,845,055.29 投资活动产生的现金流量净额 36,546,670.80 363,332,565.20 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 258,650,301.60 258,650,301.60 支付其他与筹资活动有关的现金 39,115,390.37 46,411,407.24 筹资活动现金流出小计 297,765,691.97 305,061,708.84 筹资活动产生的现金流量净额 -297,765,691.97 -305,061,708.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -200,068.21 41,034.82 五、现金及现金等价物净增加额 54,890,857.42 314,696,682.22 加:期初现金及现金等价物余额 1,068,151,160.28 753,454,478.06 六、期末现金及现金等价物余额 1,123,042,017.70 1,068,151,160.28 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减:库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 其他 1,293, 3,404,7 6,324,4 一、上年期末余额 533,264 -719,2512,459,507,781 573,675 251,50 10,491. 23,081. ,199.51 9.34809.09,093.95 ,238.38 8.00 48 07 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 1,293, 3,404,7 6,324,4 二、本年期初余额 533,264 -719,2512,459,507,781 573,675 251,50 10,491. 23,081. ,199.51 9.34809.09,093.95 ,238.38 8.00 48 07 三、本期增减变动517,30 金额(减少以“-” -1,175,4 198,1437,864,686,516, 18,680,174,108803,492 0,603. 号填列) 88.93 .88 12.33548.94 178.67,356.39,954.28 00 (一)综合收益总 198,143 881,637-7,969,1873,866 额 .88 ,741.83 47.50,738.21 (二)所有者投入 -1,175,4 195,475194,300 和减少资本 88.93 ,693.27,204.34 1.所有者投入的 76,875,76,875, 普通股 000.00000.00 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 -1,175,4 118,600117,425 88.93 ,693.27,204.34 517,30 -862,95 -278,14 (三)利润分配 86,516, -19,006, 0,603. 7,563.1 6,422.4 548.94 011.18 00 6 0 1.提取盈余公积 86,516, -86,516, 548.94 548.94 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或517,30 -775,95 -277,18 -18,535, 股东)的分配 0,603. 0,904.6 5,423.1 121.54 00 0 4 4.其他 -490,10-470,88-960,99 9.62 9.64 9.26 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 7,864,6 5,607,813,472, 12.33 21.80434.13 1.本期提取 22,721, 11,481,34,202, 275.91 514.67790.58 2.本期使用 14,856, 5,873,620,730, 663.58 92.87356.45 (六)其他 1,810, 3,423,3 7,127,9 四、本期期末余额 532,088 -521,1120,324,594,297 747,783 552,11 90,670. 16,035. ,710.58 5.46421.42,642.89 ,594.77 1.00 15 35 上期金额 单位:元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减:库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 其他 1,293, 2,913,7 5,774,9 一、上年期末余额 529,755 -213,9011,679,425,804 600,888 251,50 89,928. 55,787. ,846.83 3.92629.70,364.61 ,413.63 8.00 64 49 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额1,293, 529,755 -213,9011,679,425,804 2,913,7600,8885,774,9 251,50 ,846.83 3.92629.70,364.61 89,928.,413.6355,787. 8.00 64 49 三、本期增减变动 金额(减少以“-” 3,508,3 -505,35780,17981,976, 490,920-27,213549,467 号填列) 52.68 5.42 .39729.34 ,562.84,175.25,293.58 (一)综合收益总 -505,35 831,547-12,652818,389 额 5.42 ,593.78,658.36,580.00 (二)所有者投入 3,508,3 3,508,3 和减少资本 52.68 52.68 1.所有者投入的 普通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 3,508,3 3,508,3 52.68 52.68 -340,62 -273,73 (三)利润分配 81,976, -15,085 7,030.9 5,994.3 729.34 ,692.71 4 1 1.提取盈余公积 81,976, -81,976, 729.34 729.34 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -258,65 -273,73 -15,085 股东)的分配 0,301.6 5,994.3 ,692.71 0 1 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 780,179 525,1751,305,3 .39 .82 55.21 1.本期提取 11,637, 4,249,615,887, 417.37 86.97104.34 2.本期使用 10,857, 3,724,514,581, 237.98 11.15749.13 (六)其他 1,293, 3,404,7 6,324,4 四、本期期末余额 533,264 -719,2512,459,507,781 573,675 251,50 10,491. 23,081. ,199.51 9.34809.09,093.95 ,238.38 8.00 48 07 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 项目 其他权益工具 减:库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 股 收益 专项储备盈余公积 利润 益合计 优先股永续债 其他 3,370,1 一、上年期末余额1,293,25 538,717,3 -313,228.1,431,672507,781,0 5,710,969 00,721. 1,508.00 67.15 51 .89 93.95 ,134.57 09 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 3,370,1 二、本年期初余额1,293,25 538,717,3 -313,228.1,431,672507,781,0 5,710,969 00,721. 1,508.00 67.15 51 .89 93.95 ,134.57 09 三、本期增减变动 金额(减少以“-”517,300, 3,446,845 644,326.1 86,516,542,698,0610,675,7 69,439.10 号填列) 603.00 .52 3 8.94 35.82 98.51 (一)综合收益总 644,326.1 865,165865,809,8 额 3 ,489.36 15.49 (二)所有者投入 3,446,845 3,446,845 和减少资本 .52 .52 1.所有者投入的 普通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 3,446,845 3,446,845 .52 .52 -862,46 (三)利润分配 517,300, 86,516,54 -258,650, 7,453.5 603.00 8.94 301.60 4 1.提取盈余公积 86,516,54-86,516, 8.94 548.94 2.对所有者(或 -775,95 517,300, -258,650, 股东)的分配 0,904.6 603.00 301.60 0 3.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 69,439.10 69,439.10 1.本期提取 5,530,000 5,530,000 .00 .00 2.本期使用 5,460,560 5,460,560 .90 .90 (六)其他 3,372,7 四、本期期末余额1,810,55 542,164,2 331,097.61,501,111594,297,6 6,321,644 98,756. 2,111.00 12.67 2 .99 42.89 ,933.08 91 上期金额 单位:元 上期 项目 其他权益工具 减:库存其他综合 未分配所有者权 股本 资本公积 股 收益 专项储备盈余公积 利润 益合计 优先股永续债 其他 2,890,9 一、上年期末余额1,293,25 535,209,0 1,081,419425,804,3 5,146,322 15,618.75 60,458. 1,508.00 14.47 .34 64.61 ,383.82 65 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 2,890,9 二、本年期初余额1,293,25 535,209,0 1,081,419425,804,3 5,146,322 15,618.75 60,458. 1,508.00 14.47 .34 64.61 ,383.82 65 三、本期增减变动 金额(减少以“-” 3,508,352 -328,847.350,253.581,976,72479,140564,646,7 号填列) .68 26 5 9.34,262.44 50.75 (一)综合收益总 -328,847. 819,767819,438,4 额 26 ,293.38 46.12 (二)所有者投入 3,508,352 3,508,352 和减少资本 .68 .68 1.所有者投入的 普通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 3,508,352 3,508,352 .68 .68 -340,62 (三)利润分配 81,976,72 -258,650, 7,030.9 9.34 301.60 4 1.提取盈余公积 81,976,72-81,976, 9.34 729.34 2.对所有者(或 -258,65 -258,650, 股东)的分配 0,301.6 301.60 0 3.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备 350,253.5 350,253.5 5 5 1.本期提取 4,270,000 4,270,000 .00 .00 2.本期使用 3,919,746 3,919,746 .45 .45 (六)其他 3,370,1 四、本期期末余额1,293,25 538,717,3 -313,228.1,431,672507,781,0 5,710,969 00,721. 1,508.00 67.15 51 .89 93.95 ,134.57 09 三、公司基本情况 富奥汽车零部件股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为广东盛润集团股份有限公司(以下简称“盛润股份”)吸收合并原富奥汽车零部件股份有限公司(以下简称“原富奥股份”)后形成的。吸收合并后公司名称由“广东盛润集团股份有限公司”更名为“富奥汽车零部件股份有限公司”,并于2013年3月12日完成工商登记变更。盛润股份,是经深圳市人民政府于1993年6月7日以深府办复[1993]720号文批准,以原“深圳市莱英达集团公司”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司。1993年9月29日,经中国证券监督管理委员会批准,盛润股份A股和B股于深圳证券交易所上市,企业法人营业执照注册号为440000000067379。盛润股份原名为深圳市莱英达集团股份有限公司,2002年6月13日,更名为广东盛润集团股份有限公司。2011年7月25日,盛润股份与原富奥股份签署《吸收合并协议》;2012年2月8日,盛润股份与原富奥股份签署《吸收合并协议的补充协议》,并于2012年3月12日经盛润股份2012年第一次临时股东大会审议通过。2012年12月18日经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】1690号批复核准盛润股份以新增1,010,275,140股股份吸收合并原富奥股份。原富奥股份的前身是富奥汽车零部件有限公司(以下简称“富奥有限”),为中国第一汽车集团公司的全资子公司,2007年12月20日改制为股份有限公司。2007年12月20日经长春市工商行政管理局批准取得企业法人营业执照,注册号为220101010002872,经过历年的更名及增资,公司更名为“富奥汽车零部件股份有限公司”,注册资本人民币112,000万元。2013年3月12日,盛润股份与原富奥股份签署了《交割确认书》,原富奥股份全部资产、负债、业务及人员的权利和义务均由盛润股份享有和承担;原富奥股 份经长春市工商行政管理局核准完成注销工商登记;盛润股份取得变更后的《企业法人营业执照》(注册号440000000067379),公司名称变更为“富奥汽车零部件股份有限公司”,注册资本变更为“1,298,695,140元”。2013年3月20日,本公司以新增股份换股吸收合并原富奥股份之重大资产重组实施完成,本次吸收合并原富奥股份新增股份总数为1,010,275,140股。吸收合并完成后,本公司作为存续公司承继及承接原富奥股份的所有资产、负债、业务及人员等,原富奥股份的股东换股成为本公司的股东。2015年回购并注销吉林省天亿投资有限公司持有的5,443,632.00股B股,注册资本变更为“1,293,251,508.00元”,2015年12月23日换发营业执照,统一社会信用代码为:91220101190325278H。2018年6月28日股东会决议,以2017年末总股本1,293,251,508.00股,向全体股东按每10股派发4股股票股利,共派发股票股利517,300,603.00股,注册资本增加至1,810,552,111.00元。 本公司地址为吉林省长春汽车经济技术开发区东风南街777号,法定代表人为甘先国。本公司属汽车制造业,经营范围为汽车零部件及相关产品的研发、设计、制造、销售及售后服务;进出口业务;设备及工艺装备的设计、制造及相关服务;租赁业务、物业服务业务;仓储和配送业务及相关服务。 本公司合并财务报表范围包括一汽东机工减振器有限公司、富奥威泰克汽车底盘系统有限公司公司、一汽光洋转向装置有限公司、一汽-法雷奥汽车空调有限公司、富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司、富奥辽宁汽车弹簧有限公司、成都富奥科技有限公司、东风富奥泵业有限公司、富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司、富奥美国有限责任公司等10家公司。与上年相比,本年因非同一控制下企业合并增加富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司公司等1家,因出资设立增加东风富奥泵业有限公司、富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司等2家。 详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。2、持续经营 本公司不存在导致自报告期末起12个月的持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示: 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。 2.外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1.金融资产 (1)金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。 应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。 可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产 形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。 (2)金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 (3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。 2.金融负债 (1)金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司市场价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 11、应收票据及应收账款 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账 准备 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内(含1年) 0.00% 0.00% 7-12个月 5.00% 5.00% 1-2年 10.00% 10.00% 2-3年 30.00% 30.00% 3-4年 50.00% 50.00% 4-5年 100.00% 100.00% 5年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: √适用□不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 关联方组合 0.00% 0.00% (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大,但按照组合计提坏账准备不能反映其风险 特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料等。 存货实行永续盘存制,存货在取得时按计划成本计价。存货发出时按计划成本核算,对计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本金额确定。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产采用成本模式计量。 本公司投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下: 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 土地使用权 50 0 2.00 房屋建筑物 30 5 3.17 16、固定资产 (1)确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他等。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他 年限平均法 4-5 0-5 19.00-25.00 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司融资租入的固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定 资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 ②无形资产的使用寿命 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 ③无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 (2)内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。 减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经指出,并由当期及以后各期承担摊销期限1年以上的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、社会保险、离职后福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的 短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (3)辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。(4)其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司的营业收入主要包括销售商品和提供劳务,收入确认政策如下: (1)商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。 29、政府补助 本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照直线法方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理: 1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。 2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。 3)属于其他情况的,直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 ①本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下: (1)租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。 (2)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 (3)存货跌价准备 本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (4)可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 (5)长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 (6)折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (7)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (8)所得税 本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (9)内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 (10)预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 √适用□不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2018年6月15日财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述《通知》的要求,本公司按照《通知》《一般企业财务报表格式》(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)的规定,对会计政策进行相应变更并编制公司的财务报表。 本次会计政策变更不会对公司2018年度及变更前的财务报表资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。 (2)重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 应税收入按16%、10%、6%的税率计算 增值税 销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项16%、10%、6% 税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 详见下表 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 富奥汽车零部件股份有限公司 15% 成都富奥科技有限公司 25% 富奥美国有限责任公司 采用15%至30%的累进税率 富奥辽宁汽车弹簧有限公司 15% 一汽-法雷奥汽车空调有限公司 15% 一汽东机工减振器有限公司 15% 一汽光洋转向装置有限公司 25% 富奥威泰克汽车底盘系统有限公司 25% 富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司 15% 东风富奥泵业有限公司 25% 富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司 25% 2、税收优惠 本公司2011年8月获得高新技术企业认定证书,证书有效期3年,优惠税率为15%。本公司于2017年9月25日通过高新技术企业复审,取得编号为GF201722000176的高新技术企业证书,持续享受15%的企业所得税税率优惠。 全资子公司富奥辽宁汽车弹簧有限公司于2012年获得辽宁省高新技术企业认定,享受15%的企业所得税优惠税率。2018年通过复审,取得编号为GF201821000677的高新技术企业证书,有效期三年,在2018至2020年度继续享受15%的所得税优惠。 控股子公司一汽-法雷奥汽车空调有限公司于2009年12月通过吉林省高新技术企业认定,享受15%的企业所得税优惠税率。2018年通过复审,取得编号为GR201822000294的高新技术企业证书,有效期三年,在2018年至2020年期间持续享受15%的企业所得税优惠税率。 控股子公司一汽东机工减振器有限公司于2012年获得高新技术企业认定,企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。2018年9月14日本公司通过复审取得编号为GR201822000199的高新技术企业证书,有效期三年,在2018至2020年期间继续享受15%的企业所得税优惠税率。 控股子公司富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司于2017年已通过高新技术企业复审,获得证书编号为GR201722000114的高新技术企业证书,有效期三年,在2017年至2019年期间持续享受15%的企业所得税优惠税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位:元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 6,489.06 7,876.51 银行存款 1,585,333,612.97 1,485,431,875.38 其他货币资金 4,500,000.00 合计 1,589,840,102.03 1,485,439,751.89 其中:存放在境外的款项总额 1,247,148.38 2,181,873.47 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据及应收账款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,388,256,712.12 1,373,275,437.45 应收账款 1,719,701,694.43 1,596,653,173.24 合计 3,107,958,406.55 2,969,928,610.69 (1)应收票据 1)应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,380,229,826.69 1,368,642,945.42 商业承兑票据 8,026,885.43 4,632,492.03 合计 1,388,256,712.12 1,373,275,437.45 2)期末公司已质押的应收票据 单位:元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 25,877,470.00 合计 25,877,470.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 402,202,315.52 合计 402,202,315.52 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位:元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 (2)应收账款 1)应收账款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 24,616,2 24,616,2 24,676, 24,676,48 1.41% 100.00% 0.00 1.52% 100.00% 0.00 应收账款 05.02 05.02 483.89 3.89 按信用风险特征组 1,600,0 合计提坏账准备的 1,723,09 3,398,01 1,719,701 3,365,518 1,596,639,1 98.58% 0.20% 04,691. 98.46% 0.21% 应收账款 9,712.12 7.69 ,694.43 .27 73.24 51 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 258,257. 258,257. 278,257 264,257.1 0.01% 100.00% 0.00 0.02% 94.97% 14,000.00 的应收账款 12 12 .12 2 1,624,9 合计 1,747,97 28,272,4 1,719,701 28,306,25 1,596,653,1 100.00% 1.62% 59,432.100.00% 1.74% 4,174.26 79.83 ,694.43 9.28 73.24 52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 应收账款(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 华夏聚光(内蒙古)光伏 因未按法院调解期限回 电力有限公司 7,571,757.97 7,571,757.97 100.00%款,已停产且无可供执 行财产 长春富奥汽车机电有限 对方已进入破产程序, 公司 7,542,091.02 7,542,091.02 100.00%预计无法收回 哈飞汽车股份有限公司 6,354,596.88 6,354,596.88 100.00%账龄较长,已上诉 哈飞汽车股份有限公司 100.00%账龄较长,已上诉 威海分公司 3,147,759.15 3,147,759.15 合计 24,616,205.02 24,616,205.02 -- -- 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中:6个月以内 1,704,371,856.93 7-12个月 12,197,874.43 609,893.75 5.00% 1年以内小计 1,716,569,731.36 609,893.75 1至2年 3,167,795.99 316,779.60 10.00% 2至3年 735,603.98 220,681.20 30.00% 3至4年 751,835.34 375,917.69 50.00% 4至5年 255,942.73 255,942.73 100.00% 5年以上 1,618,802.72 1,618,802.72 100.00% 合计 1,723,099,712.12 3,398,017.69 确定该组合依据的说明: 本公司将该部分资产以账龄作为信用风险特征组合,将其列为账龄组合。 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额7,265,654.07元;本期收回或转回坏账准备金额1,524,680.73元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 一汽解放汽车有限公司长春特种车分公 1,255,185.92现金收回 司 一汽轿车股份有限公司 248,598.97票据收回 天津一汽夏利汽车股份有限公司 6,000.00现金收回 浙江银轮机械股份有限公司 14,895.84债权债务抵消 合计 1,524,680.73 -- 3)本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 6,379,609.57 其中重要的应收账款核销情况: 单位:元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 浙江青年莲花汽车 对方无可供执行的 有限公司 货款 5,902,743.64财产,法院裁定终止管理层审批 否 执行 贵航青年莲花汽车 对方无可供执行的 有限公司 货款 260,779.04财产,法院裁定终止管理层审批 否 执行 浙江青年乘用车集 对方无可供执行的 团有限公司 货款 141,726.64财产,法院裁定终止管理层审批 否 执行 杭州青年汽车有限 对方无可供执行的 公司 货款 66,811.43财产,法院裁定终止管理层审批 否 执行 济南青年汽车有限 对方无可供执行的 公司 货款 4,790.17财产,法院裁定终止管理层审批 否 执行 一汽解放汽车有限货款 2,758.65债务重组,折让损失管理层审批 是 公司柳州分公司 合计 -- 6,379,609.57 -- -- -- 应收账款核销说明: 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,018,483,806.44元,占应收账款年末余额合计数的比例为58.27%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为565,152.74元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 5、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位:元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 72,886,740.69 99.92% 42,496,725.62 98.53% 1至2年 56,110.88 0.08% 635,701.27 1.47% 2至3年 0.00% 0.00% 3年以上 0.00% 0.00% 合计 72,942,851.57 -- 43,132,426.89 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为36,306,909.39元,占预付账款年末余额合计数的比例为48.91%其他说明: 6、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 221,830,006.87 68,205,609.06 其他应收款 168,646,087.09 134,928,300.78 合计 390,476,093.96 203,133,909.84 (1)应收利息 1)应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位:元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (2)应收股利 1)应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公 司 138,400,000.00 大众一汽平台零部件有限公司 38,141,754.37 长春富奥石川岛增压器有限公司 45,288,252.50 68,205,609.06 合计 221,830,006.87 68,205,609.06 2)重要的账龄超过1年的应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (3)其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 28,502,0 27,962,3 539,672.524,237, 23,697,93 14.14% 98.11% 15.13% 97.77%539,672.58 其他应收款 48.76 76.18 8610.96 8.38 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 173,015, 4,909,56 168,106,4135,900 1,512,066 134,388,62 85.83% 2.84% 84.83% 1.11% 其他应收款 984.47 9.96 14.51,695.06 .86 8.20 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 67,259.7 67,259.7 67,259. 0.03% 100.00% 0.04%67,259.74 100.00% 的其他应收款 4 4 74 合计 201,585, 32,939,2 168,646,0160,205 25,277,26 134,928,30 100.00% 16.34% 100.00% 15.78% 292.97 05.88 87.09,565.76 4.98 0.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 其他应收款(按单位) 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 一汽轿车股份有限公司 10,793,451.54 10,253,778.96 95.00%预计无法收回 长春富奥汽车机电有限 对方已进入破产清算程 公司 9,391,708.27 9,391,708.27 100.00%序,预计无法收回 华夏聚光(内蒙古)光伏 100.00%预计无法收回 电力有限公司 4,264,437.80 4,264,437.80 蓝姆汽车设备(天津) 100.00%预计无法收回 有限公司 4,052,451.15 4,052,451.15 合计 28,502,048.76 27,962,376.18 -- -- 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中:6个月以内 117,829,977.61 7-12个月 15,446,828.53 772,341.43 5.00% 1年以内小计 133,276,806.14 772,341.43 1至2年 39,554,788.19 3,955,478.82 10.00% 3至4年 5,280.87 2,640.44 50.00% 4至5年 4,318.56 4,318.56 100.00% 5年以上 174,790.71 174,790.71 100.00% 合计 173,015,984.47 4,909,569.96 确定该组合依据的说明: 本公司将该部分资产以账龄作为信用风险特征组合,将其列为账龄组合 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额7,676,562.15元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位:元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 39,702.34 其中重要的其他应收款核销情况: 单位:元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 韩影 借款 39,702.34无法偿还 仲裁调解后管理层否 审批 合计 -- 39,702.34 -- -- -- 其他应收款核销说明: 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 待摊模具款 66,176,042.69 51,431,130.14 商标权使用费 45,297,019.67 33,638,127.23 暂估销项税 19,547,903.89 28,698,905.96 富奥机电尾款 9,391,708.27 9,391,708.27 其他 61,172,618.45 37,045,694.16 合计 201,585,292.97 160,205,565.76 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余额 余额合计数的比例 一汽大众汽车有限待摊模具款 0-6个月、7-12个月、 公司 46,068,256.281-2年 22.85% 1,603,836.00 天合富奥汽车安全 系统(长春)有限公商标权使用费 42,808,834.590-6个月,1-2年 21.24% 3,057,390.82 司 一汽解放汽车有限钢材价差补偿款 32,712,000.000-6个月 公司 16.23% 视同销售 暂估销项税 19,547,903.890-6个月 9.70% 一汽轿车股份有限待摊模具款 11,601,389.160-6个月、1-2年 公司 5.76% 10,253,778.96 合计 -- 152,738,383.92 -- 75.78% 14,915,005.78 6)涉及政府补助的应收款项 单位:元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 179,878,693.82 7,369,350.04 172,509,343.78 161,249,448.25 6,991,934.48 154,257,513.77 在产品 82,244,541.50 554,188.63 81,690,352.87 72,092,235.81 1,177,553.99 70,914,681.82 库存商品 452,874,607.14 12,562,973.02 440,311,634.12 412,544,725.56 14,868,061.80 397,676,663.76 周转材料 11,110,865.30 563,849.02 10,547,016.28 11,513,086.74 442,208.97 11,070,877.77 合计 726,108,707.76 21,050,360.71 705,058,347.05 657,399,496.36 23,479,759.24 633,919,737.12 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 (2)存货跌价准备 单位:元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,991,934.48 3,747,269.37 240,840.57 3,610,694.38 7,369,350.04 在产品 1,177,553.99 -301,185.77 322,179.59 554,188.63 库存商品 14,868,061.80 5,713,882.93 1,226,907.37 9,245,879.08 12,562,973.02 周转材料 442,208.97 135,445.36 13,805.31 563,849.02 合计 23,479,759.24 9,295,411.89 1,467,747.94 13,192,558.36 21,050,360.71 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位:元 项目 金额 其他说明: 8、持有待售资产 单位:元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 9、一年内到期的非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 10、其他流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 40,408,955.50 17,361,512.87 待抵扣进项税 3,447,718.12 2,353,354.73 待认证进项税额 315,163.61 1,751,606.65 预缴税费 9,907,633.00 2,596,870.79 合计 54,079,470.23 24,063,345.04 其他说明: 11、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具: 1,793,190.25 1,793,190.25 1,793,190.25 1,793,190.25 按成本计量的 1,793,190.25 1,793,190.25 1,793,190.25 1,793,190.25 合计 1,793,190.25 1,793,190.25 1,793,190.25 1,793,190.25 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位:元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位:元 被投资单 账面余额 减值准备 在被投资本期现金 位 单位持股 红利 期初 本期增加本期减少 期末 期初 本期增加本期减少 期末 比例 江苏亿安 保险经纪 1,793,190. 1,793,190. 有限责任 15.00% 25 25 公司 合计 1,793,190. 1,793,190. -- 25 25 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位:元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位:元 可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 (个月) 其他说明 12、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资 单位:元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位:元 本期增减变动 被投资单期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 位 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 长春富奥 汽车机电 有限公司 富奥翰昂 汽车热系108,339,6 434,721.4 -4,497,65 -104,276, 统(长春) 42.30 1 4.53 709.18 有限公司 天合富奥 汽车安全 系统(长420,940,1 183,764,4 1,288,590254,400,0 351,593,1 春)有限 30.35 43.52 .37 00.00 64.24 公司 天合富奥 商用车转 向器(长86,204,28 17,614,31 521,946.518,000,00 86,340,54 春)有限 4.54 1.67 1 0.00 2.72 公司 采埃孚富212,070,1 92,107,17 -43,958.076,450,15 227,683,2 奥底盘技 95.51 4.20 5 7.87 53.79 术(长春) 有限公司 天津富奥 电装空调285,106,4 87,631,27 1,322,86378,760,34 295,300,2 有限公司 83.71 1.33 .49 0.91 77.62 大众一汽 平台零部395,412,1 61,526,42 -1,384,4938,141,75 417,412,3 件有限公 90.99 9.08 3.95 4.37 71.75 司 小计 1,508,072 443,078,3 -2,792,70465,752,2 -104,276,1,378,329 ,927.40 51.21 6.16 53.15 709.18 ,610.12 二、联营企业 富奥翰昂 汽车零部 24,885,00 -985,614. 23,899,38 件(长春) 0.00 12 5.88 有限公司 蒂森克虏 伯富奥辽180,759,0 8,449,995 185,643.0 189,394,6 阳弹簧有 20.43 .62 7 59.12 限公司 蒂森克虏 伯富奥汽 车转向柱242,911,5 68,940,77 311,852,2 (长春) 22.42 0.34 92.76 有限公司 长春富奥 万安制动30,254,16 2,753,118 33,007,28 控制系统 2.34 .51 0.85 有限公司 长春富奥 石川岛增110,236,7 90,599,69 1,155,42445,288,25 156,703,6 压器有限 69.25 2.26 .16 2.50 33.17 公司 长春富奥 秦川汽车 612,500.0 -612,500. 电器有限 0 00 公司 长春富奥 东睦粉末13,627,53 3,729,442 260,670.0 17,617,64 冶金有限 5.88 .62 0 8.50 公司 长春东睦 富奥新材8,335,575 -690,787. 7,660,268 料有限公 15,480.00 .76 14 .62 司 鑫安汽车 保险股份186,722,4 16,826,10644,326.1 7,831,523 196,361,3 有限公司 86.64 4.85 3 .85 93.77 小计 772,847,025,497,50 189,010,2644,326.11,617,21753,119,77 936,496,5 72.72 0.00 22.94 3 .23 6.35 62.67 合计 2,280,92025,497,50 632,088,5644,326.1-1,175,48518,872,0 -104,276,2,314,826 ,000.12 0.00 74.15 3 8.93 29.50 709.18 ,172.79 其他说明 注:其他变动是指本公司购买富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司5%股权,对被投资单位由权益法核算转为成本法核算而减少的账面金额。 15、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 √适用□不适用 单位:元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 82,842,647.87 11,217,315.33 94,059,963.20 2.本期增加金额 378,670.84 378,670.84 (1)外购 (2)存货\固定资产 \在建工程转入 (3)企业合并增加 (4)其他原因 378,670.84 378,670.84 3.本期减少金额 8,805,135.86 1,714,436.21 10,519,572.07 (1)处置 (2)其他转出 8,805,135.86 1,714,436.21 10,519,572.07 4.期末余额 74,416,182.85 9,502,879.12 83,919,061.97 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 17,472,528.33 1,640,453.01 19,112,981.34 2.本期增加金额 2,567,160.18 193,010.77 2,760,170.95 (1)计提或摊销 2,392,806.84 193,010.77 2,585,817.61 (2)其他原因 174,353.34 174,353.34 3.本期减少金额 1,945,075.21 253,582.98 2,198,658.19 (1)处置 (2)其他转出 1,945,075.21 253,582.98 2,198,658.19 4.期末余额 18,094,613.30 1,579,880.80 19,674,494.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 56,321,569.55 7,922,998.32 64,244,567.87 2.期初账面价值 65,370,119.54 9,576,862.32 74,946,981.86 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 16、固定资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,227,522,458.26 1,773,438,968.51 合计 2,227,522,458.26 1,773,438,968.51 (1)固定资产情况 单位:元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 1,075,226,412.81 2,360,058,610.83 21,981,804.92 165,405,191.44 3,622,672,020.00 2.本期增加金额 176,525,899.03 553,039,222.75 3,341,337.17 46,764,671.92 779,671,130.87 (1)购置 4,094,756.19 66,045,273.60 1,245,269.79 9,199,759.35 80,585,058.93 (2)在建工程 转入 114,268,848.61 352,396,129.65 1,494,159.67 12,746,907.59 480,906,045.52 (3)企业合并 增加 49,257,079.53 134,597,819.50 590,572.64 24,800,642.54 209,246,114.21 (4)其他原因(美 国公司及投房转入) 8,905,214.70 11,335.07 17,362.44 8,933,912.21 3.本期减少金额 378,670.84 55,309,702.17 3,070,145.00 9,414,585.88 68,173,103.89 (1)处置或报 废 55,309,702.17 3,070,145.00 9,414,585.88 67,794,433.05 (2)其他原因 378,670.84 378,670.84 4.期末余额 1,251,373,641.00 2,857,788,131.41 22,252,997.09 202,755,277.48 4,334,170,046.98 二、累计折旧 1.期初余额 276,710,073.33 1,445,172,875.32 17,193,580.31 102,443,879.12 1,841,520,408.08 2.本期增加金额 46,967,887.62 223,382,072.59 1,364,435.91 36,117,272.83 307,831,668.95 (1)计提 41,754,038.54 170,360,512.30 886,231.05 22,357,368.03 235,358,149.92 (2)投房转入 1,945,075.21 1,945,075.21 (3)企业合并增 加 3,134,725.14 53,021,560.29 467,800.76 13,744,539.79 70,368,625.98 (4)其他原因 134,048.73 10,404.10 15,365.01 159,817.84 3.本期减少金额 174,353.34 39,300,895.22 2,613,143.26 8,753,908.93 50,842,300.75 (1)处置或报 废 39,300,895.22 2,613,143.26 8,753,908.93 50,667,947.41 (4)其他原因 174,353.34 174,353.34 4.期末余额 323,503,607.61 1,629,254,052.69 15,944,872.96 129,807,243.02 2,098,509,776.28 三、减值准备 1.期初余额 7,712,643.41 7,712,643.41 2.本期增加金额 6,399,545.26 77,317.54 6,476,862.80 (1)计提 6,399,545.26 77,317.54 6,476,862.80 3.本期减少金额 6,051,693.77 6,051,693.77 (1)处置或报 废 6,051,693.77 6,051,693.77 4.期末余额 8,060,494.90 77,317.54 8,137,812.44 四、账面价值 1.期末账面价值 927,870,033.39 1,220,473,583.82 6,308,124.13 72,870,716.92 2,227,522,458.26 2.期初账面价值 798,516,339.48 907,173,092.10 4,788,224.61 62,961,312.32 1,773,438,968.51 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位:元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 48,517,638.27 41,712,043.89 6,399,545.26 406,049.12 其他 635,907.83 552,656.56 77,317.54 5,933.73 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位:元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 105,129,801.96 53,902,654.78 51,227,147.18 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位:元 项目 期末账面价值 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 翰昂新厂房建设 26,988,708.55正在办理中 光洋二厂新建厂房 24,439,844.57正在办理中 东机工联合厂房 19,527,764.34终验尚未完成 青岛工业园厂房 76,540,186.81正在办理中 其他说明 (6)固定资产清理 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位:元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 346,778,789.25 313,501,213.09 合计 346,778,789.25 313,501,213.09 (1)在建工程情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 压缩机项目机械 设备 70,977,219.51 70,977,219.51 DY2200T1000T 压力机 12,741,400.00 12,741,400.00 7,043,400.00 7,043,400.00 压缩机项目检测 设备 11,515,836.63 11,515,836.63 翰昂新厂房建设 11,439,956.50 11,439,956.50 成都DY项目装 配生产线 11,400,480.00 11,400,480.00 5,700,240.00 5,700,240.00 DY涂装线 11,166,480.00 11,166,480.00 5,583,240.00 5,583,240.00 DY焊接线 9,395,280.00 9,395,280.00 9,395,280.00 9,395,280.00 高频制管机 8,411,559.26 8,411,559.26 SA总成装配线 5,844,840.00 5,844,840.00 ST总成装配线 5,405,160.00 5,405,160.00 其他 188,480,577.35 188,480,577.35 285,779,053.09 285,779,053.09 合计 346,778,789.25 346,778,789.25 313,501,213.09 313,501,213.09 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位:元 本期转 本期其 工程累 利息资其中:本本期利 项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 他减少 期末余 计投入 工程进 本化累 期利息 息资本 资金来 称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源 额 比例 金额 压缩机 调试中 项目机 72,000,0 70,977,2 70,977,2 其他 98.58% 械设备 00.00 19.51 19.51 DY2200 23,950,07,043,405,698,00 12,741,4 安装中 其他 T1000T 53.20% 压力机 00.00 0.00 0.00 00.00 压缩机 项目检 12,000,0 11,515,8 11,515,8 调试中 其他 95.97% 测设备 00.00 36.63 36.63 翰昂新 厂房建 12,000,0 11,439,9 11,439,9 验收中 其他 95.33% 设 00.00 56.50 56.50 成都DY 项目装 24,360,05,700,245,700,24 11,400,4 安装中 其他 配生产 46.80% 00.00 0.00 0.00 80.00 线 DY涂装23,860,05,583,245,583,24 11,166,4 安装中 其他 线 46.80% 00.00 0.00 0.00 80.00 DY焊接34,000,09,395,28 9,395,28 安装中 其他 线 27.63% 00.00 0.00 0.00 高频制 8,600,00 8,411,55 8,411,55 调试中 其他 管机 97.81% 0.00 9.26 9.26 SA总成9,741,40 5,844,84 5,844,84 调试中 其他 装配线 60.00% 0.00 0.00 0.00 ST总成9,008,60 5,405,16 5,405,16 调试中 其他 装配线 60.00% 0.00 0.00 0.00 合计 229,520,27,722,1130,576, 158,298, -- -- -- 000.00 60.00 051.90 211.90 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位:元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 (4)工程物资 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明: 18、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 19、油气资产 □适用√不适用 20、无形资产 (1)无形资产情况 单位:元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 375,526,297.84 5,052,880.60 3,621,805.17 71,804,526.53 456,005,510.14 2.本期增加金 额 81,278,997.35 36,671,077.40 68,201,376.18 186,151,450.93 (1)购置 53,764,590.00 63,143,260.84 116,907,850.84 (2)内部研 发 (3)企业合 并增加 25,782,205.14 36,671,077.40 5,058,115.34 67,511,397.88 (4)投资性房地产 转入及汇率影响 1,732,202.21 1,732,202.21 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 456,805,295.19 41,723,958.00 3,621,805.17 140,005,902.71 642,156,961.07 二、累计摊销 1.期初余额 105,404,352.32 4,772,816.45 3,621,805.17 45,601,222.01 159,400,195.95 2.本期增加金 额 13,035,850.83 3,619,654.17 11,568,580.35 28,224,085.35 (1)计提 11,704,426.65 3,488,987.34 7,427,898.73 22,621,312.72 (2)企业合并增加 及投房转入 1,331,424.18 130,666.83 4,140,681.62 5,602,772.63 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 118,440,203.15 8,392,470.62 3,621,805.17 57,169,802.36 187,624,281.30 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 338,365,092.04 33,331,487.38 82,836,100.35 454,532,679.77 2.期初账面价 值 270,121,945.52 280,064.15 26,203,304.52 296,605,314.19 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 紧固件新厂区土地使用权 两证合一,与地上建筑物统一办理不动 53,764,590.00产证,地上建筑物尚未开始建设。 其他说明: 21、开发支出 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 DY项目 13,436,509.0 13,436,509.0 5 5 C-EPS-C023 9,363,275.03 9,363,275.03 EA211系列 水泵 8,621,460.89 8,621,460.89 青岛工厂前 期费用支出 6,352,858.79 6,352,858.79 大众 DYBC311减 振器开发项 2,960,000.29 2,960,000.29 目 大众 BORAMQB BEV减振器 2,960,000.29 2,960,000.29 开发项目 FME平台 160kw/245k w逆变器试 2,867,413.69 2,867,413.69 制 一汽大众紧 固件研发项 2,792,332.22 2,792,332.22 目 电动泵电机 及控制器开 2,787,228.53 2,787,228.53 发 C-EPS-C105- 2,761,504.02 2,761,504.02 EPS 其他 159,062,111. 159,062,111. 84 84 合计 213,964,694. 213,964,694. 64 64 其他说明 22、商誉 (1)商誉账面原值 单位:元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 富奥翰昂汽车热 系统(长春)有 10,421,262.66 10,421,262.66 限公司 合计 10,421,262.66 10,421,262.66 (2)商誉减值准备 单位:元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法: 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁房屋装修 365,347.33 67,122.99 298,224.34 厂房雨棚 144,115.45 72,057.70 72,057.75 道路施工 1,716,962.16 190,773.57 1,526,188.59 高尔夫会藉费 56,333.08 26,000.04 30,333.04 设备特构基础及厂 房冲压基础 4,234,234.30 4,234,234.30 合计 56,333.08 6,460,659.24 355,954.30 6,161,038.02 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位:元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 89,570,459.04 16,809,089.30 84,435,641.56 15,907,533.85 可抵扣亏损 123,620,997.22 22,737,240.43 75,619,747.55 11,349,496.33 递延收益 469,903,062.83 70,548,316.56 519,013,094.28 77,865,539.21 预计负债 199,836,477.03 30,279,798.62 198,062,535.35 29,784,956.92 未付职工薪酬 28,748,857.64 4,327,121.82 42,769,338.80 6,508,255.34 资产折旧摊销 8,646,322.20 1,296,948.33 6,967,596.04 1,045,139.41 预收或应付款项 67,221,703.03 14,053,316.00 41,105,955.06 10,293,703.11 合计 987,547,878.99 160,051,831.06 967,973,908.64 152,754,624.17 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位:元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 73,393,716.02 13,383,854.93 22,281,176.81 5,223,792.96 固定资产折旧 2,548,427.90 382,264.17 2,538,583.28 380,787.48 合计 75,942,143.92 13,766,119.10 24,819,760.09 5,604,580.44 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位:元 项目 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 160,051,831.06 152,754,624.17 递延所得税负债 13,766,119.10 5,604,580.44 (4)未确认递延所得税资产明细 单位:元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,016,584.12 合计 2,016,584.12 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位:元 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 2,016,584.12 合计 2,016,584.12 -- 其他说明: 25、其他非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 预付设备工程款 120,938,721.18 69,474,665.68 技术入门费 54,393,253.88 41,239,419.82 预付软件款 109,455.17 合计 175,441,430.23 110,714,085.50 其他说明: 26、短期借款 (1)短期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 60,000,000.00 59,900,000.00 信用借款 184,961,105.44 合计 244,961,105.44 59,900,000.00 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位:元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 28、衍生金融负债 □适用√不适用 29、应付票据及应付账款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 1,153,763,415.13 953,012,050.55 应付账款 1,832,453,368.26 1,719,833,784.09 合计 2,986,216,783.39 2,672,845,834.64 (1)应付票据分类列示 单位:元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,153,763,415.13 953,012,050.55 合计 1,153,763,415.13 953,012,050.55 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 (2)应付账款列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 1,832,453,368.26 1,719,833,784.09 合计 1,832,453,368.26 1,719,833,784.09 (3)账龄超过1年的重要应付账款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海四明橡塑制品有限公司 1,203,917.09未结算 长春通盛汽车零部件有限公司 904,206.75未结算 长春科德宝·宝翎滤清器有限公司 754,830.70未结算 南通恒秀铝热传输材料有限公司 652,317.90未结算 翰昂汽车零部件(北京)有限公司 639,360.00未结算 DSTCO.,Ltd 639,312.78未结算 浙江世纪华通集团股份有限公司 639,655.14未结算 合计 5,433,600.36 -- 其他说明: 30、预收款项 (1)预收款项列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 9,356,060.01 7,943,620.88 合计 9,356,060.01 7,943,620.88 (2)账龄超过1年的重要预收款项 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位:元 项目 金额 其他说明: 31、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 70,419,022.16 963,466,164.16 928,943,230.56 104,941,955.76 二、离职后福利-设定提 存计划 5,618,111.30 143,696,262.41 144,347,134.38 4,967,239.33 三、辞退福利 15,162,186.67 3,357,058.67 11,857,899.14 6,661,346.20 合计 91,199,320.13 1,110,519,485.24 1,085,148,264.08 116,570,541.29 (2)短期薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 67,426,565.61 617,061,575.13 583,992,543.41 100,495,597.33 2、职工福利费 79,704,095.60 79,704,095.60 3、社会保险费 2,671,278.27 53,706,309.40 53,465,510.39 2,912,077.28 其中:医疗保险费 2,502,740.27 50,109,663.06 49,818,242.23 2,794,161.10 工伤保险费 122,988.00 2,032,954.33 2,070,303.35 85,638.98 生育保险费 45,550.00 1,563,692.01 1,576,964.81 32,277.20 4、住房公积金 246,763.50 60,266,176.48 60,158,376.98 354,563.00 5、工会经费和职工教育 经费 72,882.00 16,049,328.20 15,893,384.75 228,825.45 8、劳动保护费 10,490,231.52 10,490,231.52 9、劳务用工费 124,736,383.79 123,788,343.48 948,040.31 10、其他 1,532.78 1,452,064.04 1,450,744.43 2,852.39 合计 70,419,022.16 963,466,164.16 928,943,230.56 104,941,955.76 (3)设定提存计划列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,822,035.00 113,475,321.58 114,033,003.20 1,264,353.38 2、失业保险费 91,101.00 3,906,266.70 3,965,799.31 31,568.39 3、企业年金缴费 3,704,975.30 26,314,674.13 26,348,331.87 3,671,317.56 合计 5,618,111.30 143,696,262.41 144,347,134.38 4,967,239.33 其他说明: 32、应交税费 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增值税 27,983,262.16 20,144,544.52 企业所得税 3,772,761.81 14,049,883.41 个人所得税 1,701,315.83 3,290,031.21 城市维护建设税 2,029,598.24 1,447,988.13 土地使用税 284,143.51 284,143.50 房产税 1,869,077.75 577,367.06 教费费附加 869,827.82 811,910.55 地方教育附加 579,885.17 222,366.63 印花税 687,419.74 369,270.90 环境保护税 16,541.66 资源税 3,436.83 残疾人保障金 95,000.00 合计 39,892,270.52 41,197,505.91 其他说明: 33、其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 85,157.77 其他应付款 345,095,552.20 231,708,369.09 合计 345,180,709.97 231,708,369.09 (1)应付利息 单位:元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 85,157.77 合计 85,157.77 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位:元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: (2)应付股利 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因: (3)其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 86,719,500.21 56,214,294.43 工程尾款 126,185,135.02 18,229,765.75 技术提成及技术入门费 18,894,201.32 19,569,931.79 预提费用 17,165,467.50 9,387,746.24 三包服务费 1,427,041.09 6,544,440.10 工会经费 7,870,877.69 6,293,186.94 其他 86,833,329.37 115,469,003.84 合计 345,095,552.20 231,708,369.09 2)账龄超过1年的重要其他应付款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 物业管理基金 4,387,700.49尚未发生维修 吉林省元隆达工装设备有限公司 3,790,823.09设备质保金,未到期 浙江世纪华通集团股份有限公司 3,541,185.00设备质保金,未到期 长春建工集团有限公司 2,754,739.40设备质保金,未到期 思进智能成形装备股份有限公司 2,019,000.00设备质保金,未到期 捷太格特株式会社 1,976,847.74技术提成费,尚未支付 正侑机械(上海)有限公司 1,398,900.00设备质保金,未到期 工会经费 1,340,411.14工会经费结余 吉林省磅弘机电设备有限公司 1,167,160.80设备质保金,未到期 合计 22,376,767.66 -- 其他说明 34、持有待售负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 35、一年内到期的非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 17,178,750.86 72,661,961.09 合计 17,178,750.86 72,661,961.09 其他说明: 36、其他流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位:元 债券名称 面值 发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计溢折价摊本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明: 37、长期借款 (1)长期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 38、应付债券 (1)应付债券 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位:元 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 0.00 16,833,898.46 合计 0.00 16,833,898.46 (1)按款项性质列示长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 17,178,750.86 50,377,033.49 预留费用 0.00 39,118,826.06 减:一年内到期 17,178,750.86 72,661,961.09 合计 0.00 16,833,898.46 其他说明: (2)专项应付款 单位:人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 40、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 22,087,511.45 27,607,152.15 合计 22,087,511.45 27,607,152.15 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 41、预计负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 199,765,266.31 198,062,535.35 待执行的亏损合同 71,210.72 合计 199,836,477.03 198,062,535.35 -- 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 注:(1)本公司产品质量保证是指本公司在销售产品或提供劳务后,对本公司客户提供服务的一种承诺,若产品或劳务在正常使用过程中出现质量或与之相关的其他属于正常范围的问题,本公司负有更换产品、免费或只收成本价进行修理等责任。为此,本公司在符合确认条件的情况下,于销售成立时将其确认预计负债。产品质量保证金即未来保修期内预计发生的更换产品及维修费用总额,等于本期实现的销售收入乘以相应的总索赔比例,其中总索赔比例指预计索赔总额占销售收入的比例,由质保部门根据历史数据测算或经验值估计。 (2)待执行的亏损合同是指本公司与供应商签订了不可撤销的配件供应协议或采购意向,因本公司改变了产品工艺技术或型号要求,相关配件已无法使用,本公司按照合同金额预先确认损失。 42、递延收益 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 财政拨款或搬迁补 614,360,633.03 4,178,784.93 59,373,090.82 559,166,327.14偿款 合计 614,360,633.03 4,178,784.93 59,373,090.82 559,166,327.14 -- 涉及政府补助的项目: 单位:元 本期新增补本期计入营本期计入其本期冲减成 与资产相关/ 负债项目 期初余额 助金额 业外收入金他收益金额本费用金额 其他变动 期末余额 与收益相关 额 搬迁补偿款 218,937,993. 16,266,120.017,406,964.1 185,264,908.与资产相关 06 2 0 94 与政府房屋 113,285,752. 107,482,647.与资产相关 “零置换” 5,803,104.36 12 76 土地收储款 75,864,725.2 70,909,237.5与资产相关 4,955,487.72 5 3 辽阳旧厂区 79,455,290.0 74,857,280.3与资产相关 搬迁补偿 4,598,009.73 3 0 政府补助搬 18,330,218.1 17,921,081.5与资产相关 迁款 409,136.53 1 8 财政扶持资 10,564,666.6 10,105,333.3与资产相关 金 459,333.32 6 4 轿车电机及 其驱动系统 975,000.00与收益相关 研发和产业 1,125,000.00 150,000.00 化 汽车产业发 展专项资金- 与资产相关 技术中心建 866,770.96 100,135.80 766,635.16 设项目 汽车电机电 控测试实验 725,000.00 100,000.00 625,000.00与收益相关 室建设 奔腾B50二 与收益相关 轮开发项目 931,742.11 16,060.68 915,681.43 研发中心建 设项目(技术 与收益相关 中心建设项 393,333.33 80,000.00 313,333.33 目) 稳岗补贴 1,532,602.653,612,632.42 4,959,263.96 185,971.11与收益相关 MQB项目政61,711,400.0 61,408,077.9与资产相关 府扶持基金 303,322.09 0 1 C-EPS建设 30,636,138.7 3,200,000.00 27,436,138.7与资产相关 项目 5 5 出口发展专 与收益相关 项资金 200,000.00 200,000.00 高新技术企 与收益相关 业补助 300,000.00 300,000.00 经济和科技 促进局扶持 17,592.51 17,592.51 与收益相关 资金 辽阳市财政 局科技成果 48,560.00 48,560.00 与收益相关 转化奖励 其他说明: 43、其他非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 44、股本 单位:元 本次变动增减(+、—) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,293,251,508. 1,810,552,111. 517,300,603.00 517,300,603.00 00 00 其他说明: 45、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 46、资本公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 60,476,283.49 0.00 0.00 60,476,283.49 其他资本公积 472,787,916.02 3,446,845.52 4,622,334.45 471,612,427.09 合计 533,264,199.51 3,446,845.52 4,622,334.45 532,088,710.58 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注:其他资本公积本年增加主要是权益法核算联营合营企业专项储备、资本公积本期变动影响;其他资本公积本年减少主要是非同一控制下企业合并富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司,将被投资单位前期长期股权投资权益法核算时专项储备变动累计确认的资本公积转出。 47、库存股 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 48、其他综合收益 单位:元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得减:前期计入减:所得税税后归属 税后归属期末余额 税前发生其他综合收益 费用 于母公司 于少数股 额 当期转入损益 东 二、将重分类进损益的其他综合收 -521,115. 益 -719,259.34198,143.88 198,143.88 46 其中:权益法下可转损益的其他综 331,097.6 合收益 -313,228.51644,326.13 644,326.13 2 外币财务报表折算差额 -852,213. -406,030.83-446,182.25 -446,182.25 08 其他综合收益合计 -521,115. -719,259.34198,143.88 198,143.88 46 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 49、专项储备 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 12,459,809.09 22,721,275.91 14,856,663.58 20,324,421.42 合计 12,459,809.09 22,721,275.91 14,856,663.58 20,324,421.42 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 50、盈余公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 507,781,093.95 86,516,548.94 594,297,642.89 合计 507,781,093.95 86,516,548.94 594,297,642.89 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。 51、未分配利润 单位:元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,404,710,491.48 2,913,789,928.64 调整后期初未分配利润 3,404,710,491.48 2,913,789,928.64 加:本期归属于母公司所有者的净利润 881,637,741.83 831,547,593.78 减:提取法定盈余公积 86,516,548.94 81,976,729.34 应付普通股股利 258,650,301.60 258,650,301.60 转作股本的普通股股利 517,300,603.00 其他 490,109.62 期末未分配利润 3,423,390,670.15 3,404,710,491.48 注:本期其他减少为控股子公司一汽-法雷奥汽车空调有限公司提取的职工奖励及福利基金。 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 52、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,495,033,197.90 6,368,266,537.51 6,869,360,094.18 5,625,946,604.78 其他业务 357,503,219.25 264,603,267.35 323,903,049.98 235,509,128.49 合计 7,852,536,417.15 6,632,869,804.86 7,193,263,144.16 5,861,455,733.27 53、税金及附加 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 15,470,336.87 20,088,408.43 教育费附加 6,630,118.05 8,542,742.47 资源税 14,251.83 房产税 15,104,472.86 13,114,832.40 土地使用税 7,662,876.33 7,162,618.55 车船使用税 45,856.94 53,948.69 印花税 5,423,703.71 4,793,697.46 地方教育附加 4,420,223.31 5,806,120.62 残疾人就业保障金 4,355,536.08 3,973,826.75 环境保护税 61,371.14 其他 110,440.26 481,809.65 水利建设基金 152,344.34 258,717.08 合计 59,451,531.72 64,276,722.10 其他说明: 54、销售费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 82,117,820.17 74,174,540.90 售后服务费 55,240,441.16 122,066,628.15 职工薪酬 34,711,832.29 28,806,854.50 包装费 32,856,276.18 27,657,608.49 仓储费 24,787,787.59 18,710,166.64 差旅费 6,501,187.20 5,892,338.35 业务招待费 2,007,347.60 1,718,381.99 租赁费 1,916,025.07 1,310,103.07 展览费 1,883,601.81 713,643.62 其他 2,901,089.13 1,844,729.40 合计 244,923,408.20 282,894,995.11 其他说明: 55、管理费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 283,355,717.99 252,264,062.31 固定资产修理费 75,182,707.14 72,127,317.97 技术提成费 23,886,575.06 22,723,062.83 无形资产摊销 17,398,929.29 12,622,166.04 折旧费 15,426,152.82 13,358,996.19 差旅费 12,385,542.25 7,924,806.20 劳务外包费 11,180,899.87 6,348,392.87 鉴证费 9,225,341.76 9,648,718.07 试验检验费 7,720,634.93 7,590,464.86 排污费 7,713,671.46 7,077,736.62 其他 76,169,591.67 58,026,653.84 合计 539,645,764.24 469,712,377.80 其他说明: 56、研发费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 108,993,623.73 89,124,207.44 试制费 59,868,659.12 33,193,883.01 折旧费 11,530,276.64 9,381,102.45 试验费 11,159,491.27 10,245,771.54 无形资产摊销 4,729,892.89 2,364,084.34 动能及厂房取暖费 3,724,998.89 4,313,441.73 联合研发费 586,477.57 679,547.37 设计费 508,819.18 770,728.57 其他 12,862,455.35 12,535,254.84 合计 213,964,694.64 162,608,021.29 其他说明: 57、财务费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 6,356,571.28 7,046,022.37 减:利息收入 25,837,748.57 19,938,446.69 加:汇兑损失 1,110,144.63 15,193.42 其他支出 2,130,705.59 2,237,322.03 合计 -16,240,327.07 -10,639,908.87 其他说明: 58、资产减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 13,353,002.58 -718,854.02 二、存货跌价损失 9,295,411.89 13,646,392.96 七、固定资产减值损失 6,476,862.80 合计 29,125,277.27 12,927,538.94 其他说明: 59、其他收益 单位:元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 搬迁补偿款 17,406,964.10 21,739,931.20 与政府房屋“零置换” 5,803,104.36 5,803,104.36 土地收储款 4,955,487.72 4,955,487.72 辽阳旧厂区搬迁补偿 4,598,009.73 4,687,920.95 政府补助搬迁款 409,136.53 409,136.53 财政扶持资金 459,333.32 459,333.36 轿车电机及其驱动系统研发和产业化 150,000.00 150,000.00 汽车产业发展专项资金-技术中心建设项 目 100,135.80 100,135.80 汽车电机电控测试实验室建设 100,000.00 100,000.00 奔腾B50二轮开发项目 16,060.68 16,060.68 研发中心建设项目(技术中心建设项目) 80,000.00 80,000.00 稳岗补贴 4,959,263.96 5,136,871.25 MQB项目政府扶持基金 303,322.09 C-EPS建设项目 3,200,000.00 1,380,661.25 个税手续费返还 1,332,882.02 831,450.01 出口发展专项资金 200,000.00 高新技术企业补助 300,000.00 经济和科技促进局扶持资金 17,592.51 辽阳市财政局科技成果转化奖励 48,560.00 电池管理系统开发 989,220.52 纯电动车整车控制器快速控制原型技术 研究 643,137.25 安监局奖励款 10,738.24 60、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 632,088,574.15 498,167,932.57 非同一控制下企业合并,原股权按购买日公 允价值重新计量产生的投资收益 35,100,956.37 合计 667,189,530.52 498,167,932.57 其他说明: 61、公允价值变动收益 单位:元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明: 62、资产处置收益 单位:元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 1,539,450.20 26,485,461.83 其中:未划分为持有待售的非流动资产 处置收益 1,539,450.20 26,485,461.83 其中:固定资产处置收益 1,539,450.20 26,485,461.83 合计 1,539,450.20 26,485,461.83 63、营业外收入 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 436,108.36 68,804.08 436,108.36 接受捐赠 3,019,061.36 3,019,061.36 政府补助 16,266,120.02 6,576,013.82 16,266,120.02 非流动资产毁损报废利得 296,782.24 127,561.74 296,782.24 违约金赔偿收入 3,760,506.82 768,469.01 3,760,400.32 核销无法支付的应付款项 27,562,260.47 206,634.72 27,562,260.47 其他 382,190.07 124,933.07 439,548.30 合计 51,723,029.34 7,872,416.44 51,723,029.34 计入当期损益的政府补助: 单位:元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 长春汽车经 搬迁补偿款济技术开发补助 是 是 16,266,120.06,273,792.82与资产相关 区房屋征收 2 经办中心 辽阳市财政辽阳市财政补助 否 是 302,221.00与收益相关 局补贴款 局 16,266,120.0 6,576,013.82 2 其他说明: 64、营业外支出 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 1,727.32 1,727.32 非流动资产毁损报废损失 1,339,460.77 19,734,696.27 1,339,460.77 诉讼赔偿损失 5,570,000.00 5,570,000.00 违约金、赔偿金及罚款损失 1,135,409.66 3,611,866.76 1,135,409.66 其他 3,576,262.51 27,255,148.76 3,576,262.51 合计 11,622,860.26 50,601,711.79 11,622,860.26 其他说明: 65、所得税费用 (1)所得税费用表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 29,901,750.30 116,349,300.26 递延所得税费用 -1,505,078.72 -55,799,282.99 合计 28,396,671.58 60,550,017.27 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位:元 项目 本期发生额 利润总额 902,065,265.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 135,309,789.89 子公司适用不同税率的影响 -5,697,888.90 调整以前期间所得税的影响 3,296,870.11 非应税收入的影响 -100,078,429.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,536,117.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 504,146.03 研发费用加计扣除 -9,237,059.07 残疾人工资加计扣除 -236,874.88 所得税费用 28,396,671.58 其他说明 66、其他综合收益 详见附注七、48。 67、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 厂房租赁费 13,321,634.02 14,368,286.23 管理服务费 8,426,152.00 6,064,986.00 技术提成及商标使用费 3,064,219.04 65,554,284.28 押金收入 2,992,404.87 1,180,200.00 政府补助 2,540,639.33 98,558,057.50 其他 9,998,677.53 37,258,137.15 合计 40,343,726.79 222,983,951.16 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 运费及仓储费 120,029,588.76 96,545,331.51 研发费用 37,586,302.60 20,349,437.90 差旅费 28,468,987.50 24,630,143.81 技术提成费 25,863,904.02 20,048,808.93 电费及动能费 18,453,468.44 9,222,876.43 劳务外包费 16,643,265.56 4,641,982.50 维修费 12,609,710.75 15,443,488.68 咨询及中介费 9,433,734.68 8,447,030.79 业务招待费 6,655,935.01 4,597,777.29 IT服务费 6,180,798.56 4,858,361.16 其他 92,623,058.84 136,641,403.21 合计 374,548,754.72 345,426,642.21 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 25,837,748.57 19,938,446.69 非同一控制下企业合并取得子公司收到 的货币资金 62,856,670.95 合计 88,694,419.52 19,938,446.69 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 预留费用及改制补偿金 39,115,390.37 46,411,407.24 支付融资租赁费 34,312,788.08 32,475,795.64 合计 73,428,178.45 78,887,202.88 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 68、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位:元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 873,668,594.33 818,894,935.42 加:资产减值准备 29,125,277.27 12,927,538.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 237,943,967.53 209,762,297.04 无形资产摊销 22,621,312.72 15,167,425.80 长期待摊费用摊销 355,954.30 26,000.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“-”号填列) -1,539,450.20 -26,485,461.83 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,042,678.53 19,607,134.53 财务费用(收益以“-”号填列) -18,358,071.56 -12,877,230.90 投资损失(收益以“-”号填列) -667,189,530.52 -498,167,932.57 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -7,297,206.89 -54,877,295.19 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 8,161,538.66 -921,182.20 存货的减少(增加以“-”号填列) -68,678,116.18 15,518,129.87 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 列) -239,137,760.58 -807,484,342.42 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 列) 169,171,327.57 866,897,368.14 其他 2,195,035.72 -1,362,256.66 经营活动产生的现金流量净额 342,085,550.70 556,625,128.01 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动: -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 1,589,840,102.03 1,485,439,751.89 减:现金的期初余额 1,485,439,751.89 1,182,724,141.45 现金及现金等价物净增加额 104,400,350.14 302,715,610.44 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位:元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 16,000,000.00 其中: -- 富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司 16,000,000.00 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 78,856,670.95 其中: -- 其中: -- 取得子公司支付的现金净额 -62,856,670.95 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位:元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,589,840,102.03 1,485,439,751.89 其中:库存现金 6,489.06 7,876.51 可随时用于支付的银行存款 1,585,333,612.97 1,485,431,875.38 可随时用于支付的其他货币资金 4,500,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 1,589,840,102.03 1,485,439,751.89 其他说明: 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位:元 项目 期末账面价值 受限原因 应收票据 25,877,470.00质押 固定资产 55,670,695.45借款抵押 无形资产 43,405,119.47借款抵押 合计 124,953,284.92 -- 其他说明: 71、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中:美元 181,718.546.8632 1,247,170.69 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中:美元 91,143.296.8632 625,534.63 欧元 港币 其他应收款 其中:美元 186,681.866.8632 1,281,234.94 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中:美元 欧元 港币 其他说明: (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 73、政府补助 (1)政府补助基本情况 单位:元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 稳岗补贴 2,355,238.31其他收益 2,355,238.31 出口发展专项资金 200,000.00其他收益 200,000.00 高新技术企业补助 300,000.00其他收益 300,000.00 经济和科技促进局扶持资金 17,592.51其他收益 17,592.51 辽阳市财政局科技成果转化 48,560.00其他收益 奖励 48,560.00 (2)政府补助退回情况 □适用√不适用 其他说明: 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位:元 被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方 购买日的确购买日至期购买日至期 称 点 本 例 式 购买日 定依据 末被购买方末被购买方 的收入 的净利润 富奥翰昂汽2013年 月 车热系统(长 03 64,378,569.6 50.00%购买 春)有限公司12日 1 2018年02月见注1 01日 569,777,311.3,604,565.28 富奥翰昂汽2018年 月 91 车热系统(长 02 16,000,000.0 5.00%企业合并 春)有限公司01日 0 其他说明: 注1:2018年1月22日,本公司与翰昂系统株式会社签订《股权转让协议》收购其所拥有的富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司5%的股权,同日双方签署《富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司合资合同第十三次修正案》并任命董事会成员,修订后的合资合同符合合并报表要求;2018年1月30日完成工商变更;确定最终购买日为2018年2月1日,收购完成后,本公司对富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司持有股份为55.00%。 (2)合并成本及商誉 单位:元 合并成本 --现金 16,000,000.00 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 139,377,665.55 合并成本合计 155,377,665.55 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 144,956,402.89 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 10,421,262.66 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 可辨认净资产公允价值以经中联资产评估集团有限公司按资产基础法确定的估值结果确定。 大额商誉形成的主要原因: 根据《企业会计准则第20号—企业合并》,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应当确认为商誉。本次非同一控制下企业合并的合并成本为155,377,665.55元,取得的可辨认净资产公允价值份额为 144,956,402.89元,差额部分确认商誉10,421,262.66元。 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位:元 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 78,856,670.95 78,856,670.95 应收款项 163,506,832.60 163,506,832.60 存货 74,271,197.43 74,271,197.43 固定资产 139,056,773.79 120,682,174.95 无形资产 62,162,208.23 20,611,403.02 其他资产 76,062,859.06 76,318,976.72 应付款项 288,114,496.21 288,114,496.21 递延所得税负债 9,826,096.30 其他负债 32,418,853.38 38,285,520.03 净资产 263,557,096.17 207,847,239.43 减:少数股东权益 118,600,693.28 93,531,257.74 取得的净资产 144,956,402.89 114,315,981.69 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 注:①被合并净资产公允价值以经中联资产评估集团有限公司按资产基础法确定的估值结果确定。②按购买日公允价值计算取得的净资产已剔除被合并方购买日专项储备按现有持股比例的影响。 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √是□否 单位:元 购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前与原持 被购买方名称 股权在购买日的账股权在购买日的公股权按照公允价值股权在购买日的公有股权相关的其他 面价值 允价值 重新计量产生的利允价值的确定方法综合收益转入投资 得或损失 及主要假设 收益的金额 富奥翰昂汽车热系 35,100,956.37资产基础法 统(长春)有限公司 104,276,709.18 139,377,665.55 其他说明: (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位:元 企业合并中构成同一控 合并当期期合并当期期比较期间被比较期间被 被合并方名取得的权益制下企业合 合并日 合并日的确初至合并日初至合并日合并方的收合并方的净 称 比例 并的依据 定依据 被合并方的被合并方的 入 利润 收入 净利润 其他说明: (2)合并成本 单位:元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位:元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是√否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是√否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 东风富奥泵业有限公司和富奥法雷奥西门子电动汽车零部件(常熟)有限公司为2018年新设控股子公司。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 富奥美国有限责底特律 底特律 商业 出资设立 任公司 100.00% 成都富奥科技有成都 成都 制造业 出资设立 限公司 100.00% 富奥辽宁汽车弹辽阳 辽阳 制造业 股东投入 簧有限公司 100.00% 富奥威泰克汽车 非同一控制下企 底盘系统有限公长春 长春 制造业 70.00% 业合并 司 东风富奥泵业有十堰 十堰 制造业 出资设立 限公司 70.00% 富奥翰昂汽车热 非同一控制下企 系统(长春)有长春 长春 制造业 55.00% 业合并 限公司 一汽-法雷奥汽长春 长春 制造业 股东投入 车空调有限公司 51.00% 一汽东机工减振长春 长春 制造业 51.00% 股东投入 器有限公司 一汽光洋转向装长春 长春 制造业 非同一控制下企 置有限公司 51.00% 业合并 富奥法雷奥西门 子电动汽车零部常熟 常熟 制造业 出资设立 件(常熟)有限 50.50% 公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司 单位:元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分期末少数股东权益余额 损益 派的股利 一汽东机工减振器有限 公司 49.00% 6,066,261.09 11,157,850.56 155,422,690.89 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 期末余额 期初余额 子公司 名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 一汽东 机工减 605,146,390,062,995,208,455,047,222,972,678,019,605,837,347,580,953,417,383,334,242,455,625,790, 振器有 518.09 433.55 951.64 307.90 478.66 786.56 411.85 165.30 577.15 991.21 241.47 232.68 限公司 单位:元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总经营活动现 综合收益总经营活动现 营业收入 净利润 额 金流量 营业收入 净利润 额 金流量 一汽东机工 减振器有限 1,060,804,9912,380,124.612,380,124.6 1,058,017,5012,403,617.512,403,617.591,249,524.3 -3,457,153.20 公司 7.70 7 7 9.85 1 1 9 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位:元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 直接 间接 计处理方法 天合富奥汽车安 全系统(长春)长春 长春 制造业 40.00% 权益法 有限公司 采埃孚富奥底盘 技术(长春)有长春 长春 制造业 49.00% 权益法 限公司 天津富奥电装空天津 天津 制造业 权益法 调有限公司 40.00% 大众一汽平台零长春 长春 制造业 权益法 部件有限公司 40.00% 蒂森克虏伯富奥 辽阳弹簧有限公辽阳 辽阳 制造业 40.00% 权益法 司 蒂森克虏伯富奥 汽车转向柱(长长春 长春 制造业 40.00% 权益法 春)有限公司 长春富奥石川岛长春 长春 制造业 35.05% 权益法 增压器有限公司 鑫安汽车保险股长春 长春 保险业 权益法 份有限公司 17.50% 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:本公司对天合-富奥汽车安全系统(长春)有限公司、采埃孚富奥底盘技术(长春)有限公司、天津富奥电装空调有限公司、大众一汽平台零部件有限公司持股比例分别为40%,49%以及40%,但根据上述公司的章程,董事会是公司的最高权力机构,本公司在上述公司委派的董事可以与其他合资方共同控制上述公司的重大财务和经营政策,故本公司将上述公司列为合营公司。 持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 本公司持有鑫安汽车保险股份有限公司的股份为17.50%,但根据该公司章程中约定,本公司向该公司派驻董事一名,并且其他股东的持股比例均未达到能够实施控制的条件。因此,本公司对鑫安汽车保险股份有限公司能够实施重大影响。 (2)重要合营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 天合富奥采埃孚富 大众一汽富奥翰昂天合富奥采埃孚富 大众一汽富奥翰昂 汽车安全奥底盘技天津富奥平台零部汽车热系汽车安全奥底盘技天津富奥平台零部汽车热系 系统(长术(长春)电装空调件有限公统(长春)系统(长术(长春)电装空调件有限公统(长春) 春)有限公有限公司有限公司 司 有限公司春)有限公有限公司有限公司 司 有限公司 司 司 流动资产 2,057,944,966,238,55986,599,702,154,383, 2,160,135,1,018,230,1,034,494,2,039,306,296,467,05 795.31 5.18 6.94 554.48 048.16 367.07 353.48 969.81 2.25 其中:现金 和现金等656,963,46422,348,1513,198,676604,190,66 475,146,82303,914,3716,040,081615,104,7542,115,576 价物 5.10 2.95 .41 6.45 0.61 8.06 .30 8.70 .86 非流动资346,972,58222,487,91423,420,861,012,042, 393,261,90242,130,13426,206,38916,243,92215,909,39 产 4.29 6.41 1.34 707.79 0.19 6.00 5.52 4.74 2.18 资产合计 2,404,917,1,188,726,1,410,020,3,166,426, 2,553,396,1,260,360,1,460,700,2,955,550,512,376,44 379.60 471.59 568.28 262.27 948.35 503.07 739.00 894.55 4.43 流动负债 1,403,796,718,245,27667,865,292,106,437, 1,361,341,817,778,44744,243,781,949,877,266,637,26 574.92 0.00 5.08 109.60 440.85 0.01 5.56 787.06 1.12 非流动负122,137,895,821,500.3,904,579.16,458,223 139,705,189,785,745.3,690,744.17,142,62929,059,898 债 4.07 00 18 .28 1.62 71 19 .99 .72 负债合计 1,525,934,724,066,77671,769,872,122,895, 1,501,046,827,564,18747,934,521,967,020,295,697,15 468.99 0.00 4.26 332.88 622.47 5.72 9.75 417.05 9.84 归属于母 公司股东878,982,91464,659,70738,250,691,043,530, 1,052,350,432,796,31712,766,20988,530,47216,679,28 权益 0.61 1.59 4.02 929.39 325.88 7.35 9.25 7.50 4.59 按持股比351,593,16227,683,25295,300,27417,412,37 420,940,13212,070,19285,106,48395,412,19108,339,64 例计算的 4.24 3.79 7.62 1.75 0.35 5.51 3.71 0.99 2.30 净资产份 额 对合营企 业权益投351,593,16227,683,25295,300,27417,412,37 420,940,13212,070,19285,106,48395,412,19108,339,64 资的账面 4.24 3.79 7.62 1.75 0.35 5.51 3.71 0.99 2.30 价值 营业收入 8,070,258,4,255,041,3,130,678,8,857,146, 7,672,115,4,243,882,3,050,039,8,581,016,642,812,62 929.75 657.40 563.71 040.65 137.34 658.35 444.21 010.77 4.27 财务费用 -6,301,402-6,911,24310,020,253-10,801,52 -8,592,413-4,374,4593,238,648.-10,989,63-2,106,430 .48 .14 .47 1.18 .81 .26 01 5.37 .87 所得税费51,433,09763,716,68970,821,12450,732,549 118,850,8653,676,74071,056,14348,092,5422,663,622. 用 .34 .19 .19 .35 0.55 .84 .30 .93 02 净利润 459,411,10187,973,82219,078,17153,816,07 281,470,17156,019,65195,470,40151,356,1612,888,223 8.80 4.90 8.32 2.69 9.22 5.39 6.38 8.12 .84 综合收益459,411,10187,973,82219,078,17153,816,07 281,470,17156,019,65195,470,40151,356,1612,888,223 总额 8.80 4.90 8.32 2.69 9.22 5.39 6.38 8.12 .84 本年度收 到的来自116,000,0076,450,15778,760,340 207,200,0075,435,42276,439,68224,798,717 合营企业 0.00 .87 .91 0.00 .47 .82 .70 的股利 其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 蒂森克虏伯蒂森克虏伯长春富奥石鑫安汽车保蒂森克虏伯蒂森克虏伯长春富奥石 鑫安汽车保 富奥辽阳弹富奥汽车转川岛增压器险股份有限富奥辽阳弹富奥汽车转川岛增压器险股份有限 簧有限公司向柱(长春)有限公司 公司 簧有限公司向柱(长春)有限公司 公司 有限公司 有限公司 流动资产 552,438,357.925,969,323.1,209,600,41861,997,116.567,512,466.844,108,844.1,438,834,49614,956,924. 73 92 7.25 17 25 13 8.78 24 非流动资产 309,229,073.303,550,138.305,379,902.1,494,506,97288,763,504.186,811,208.277,804,789.1,421,500,32 38 02 69 4.57 30 55 52 5.19 资产合计 861,667,431.1,229,519,461,514,980,312,356,504,09856,275,970.1,030,920,051,716,639,282,036,457,24 11 1.94 9.94 0.74 55 2.68 8.30 9.43 流动负债 386,581,783.422,595,809.1,028,571,201,232,553,30402,662,419.400,471,261.1,372,299,48968,633,219. 31 40 4.59 0.86 49 06 4.90 53 非流动负债 1,599,000.0027,292,920.639,323,143.31,885,682.591,716,000.0023,169,985.529,826,909.6 838,392.00 4 5 6 2 负债合计 388,180,783.449,888,730.1,067,894,341,234,438,98404,378,419.423,641,246.1,402,126,39969,471,611. 31 04 7.94 3.45 49 62 4.52 53 归属于母公 473,486,647.779,630,731.447,085,972.1,122,065,10451,897,551.607,278,806.314,512,893.1,066,985,63 司股东权益 80 90 00 7.29 06 06 78 7.90 按持股比例 计算的净资 189,394,659.311,852,292.156,703,633.196,361,393.180,759,020.242,911,522.110,236,769.186,722,486. 产份额 12 76 17 77 43 42 25 64 对联营企业 权益投资的 189,394,659.311,852,292.156,703,633.196,361,393.180,759,020.242,911,522.110,236,769.186,722,486. 账面价值 12 76 17 77 43 42 25 64 营业收入 833,940,430.1,283,962,342,968,621,81449,437,409.806,656,235.1,075,103,952,545,579,47332,941,116. 04 7.32 2.17 86 89 4.82 3.37 86 净利润 21,124,989.0172,351,925.258,486,996.96,149,170.527,372,823.292,533,319.1215,705,286.55,939,456.0 5 84 47 7 7 6 98 5 其他综合收 益 3,681,863.65 -1,879,127.23 综合收益总 21,124,989.0172,351,925.258,486,996.99,831,034.227,372,823.292,533,319.1215,705,286.54,060,328.8 额 5 84 47 2 7 6 98 2 本年度收到 的来自联营 68,205,609.0 68,205,609.0 7,831,523.85 6,595,754.30 企业的股利 6 6 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: -- -- 投资账面价值合计 86,340,542.72 86,204,284.54 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 17,614,311.67 26,200,873.17 --综合收益总额 17,614,311.67 26,200,873.17 联营企业: -- -- 投资账面价值合计 82,184,583.85 52,217,273.98 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 4,193,659.86 4,398,050.00 --综合收益总额 4,193,659.86 4,398,050.00 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位:元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失(或本期分 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润) 长春富奥汽车机电有限公司 40,915,312.41 40,915,312.41 长春富奥秦川汽车电器有限 公司 254,365.66 2,603,681.24 2,858,046.90 其他说明 注:长春富奥汽车机电有限公司已于2013年12月进入破产程序,截止2018年12月31日该破产程序尚未结束;长春富奥秦川汽车电器有限公司产品毛利率低,市场萎缩导致超额亏损。 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。 (1)市场风险 1)汇率风险 本公司承受汇率风险主要与美元有关,除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日,除下表所述资产及负债的美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 项目 2018年12月31日 2018年1月1日 现金及现金等价物 181,718.54 338,367.59 应收账款 91,143.29 318,101.45 预付账款 13,838.41 其他应收款 186,681.86 14,034.60 存货 276,487.55 210,854.47 非流动资产 255,876.90 281,002.88 应付账款 257,642.38 644,205.45 其他应付款 288,306.66 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。 2)利率风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 (2)信用风险 于2018年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于银行存款及应收款项。 为降低信用风险,本公司严格控制信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。 (3)流动风险 管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守 借款协议。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的母公司对本企业的 持股比例 表决权比例 吉林省国有资本运长春 投资管理 营有限责任公司 1,905,000,000.00 10.03% 10.03% 吉林省天亿投资有长春 投资管理 限公司 269,000,000.00 17.92% 17.92% 本企业的母公司情况的说明 本公司的股东吉林省天亿投资有限公司及吉林省国有资本运营有限责任公司为一致行动人,合计持有公司27.95%的股权, 对本公司的表决权比例为27.95%。 本企业最终控制方是吉林省国有资本运营有限责任公司。 其他说明: 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 长春富奥汽车机电有限公司 合营企业 富奥翰昂汽车热系统(长春)有限公司(2018年1月1日-2018合营企业 年1月31日) 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司 合营企业 天合富奥商用车转向器(长春)有限公司 合营企业 采埃孚富奥底盘技术(长春)有限公司 合营企业 天津富奥电装空调有限公司 合营企业 大众一汽平台零部件有限公司 合营企业 富奥翰昂汽车零部件(长春)有限公司 联营企业 长春富奥万安制动控制系统有限公司 联营企业 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有限公司 联营企业 蒂森克虏伯富奥汽车转向柱(长春)有限公司 联营企业 长春富奥石川岛增压器有限公司 联营企业 长春富奥秦川汽车电器有限公司 联营企业 长春富奥东睦粉末冶金有限公司 联营企业 长春东睦富奥新材料有限公司 联营企业 鑫安汽车保险股份有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 启明信息技术股份有限公司 一汽集团子公司 一汽总医院 一汽集团子公司 长春第一汽车服务贸易有限公司 一汽集团子公司 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 关联人(与公司同一董事长) 长春一汽通信科技有限公司 一汽集团子公司 中国第一汽车股份有限公司 一汽集团子公司 机械工业第九设计研究院有限公司 一汽股份子公司 天津一汽夏利汽车股份有限公司 一汽股份子公司 一汽财务有限公司 一汽股份子公司 一汽-大众汽车有限公司 一汽股份子公司 一汽锻造(吉林)有限公司 一汽股份子公司 一汽吉林汽车有限公司 一汽股份子公司 一汽轿车股份有限公司 一汽股份子公司 一汽解放汽车有限公司 一汽股份子公司 一汽客车有限公司 一汽股份子公司 一汽模具制造有限公司 一汽股份子公司 一汽物流有限公司 一汽股份子公司 一汽铸造有限公司 一汽股份子公司 中国第一汽车集团进出口有限公司 一汽股份子公司 一汽解放大连柴油机有限公司 一汽解放子公司 一汽解放柳州特种汽车有限公司 一汽解放子公司 一汽解放青岛汽车有限公司 一汽解放子公司 成都一汽富维延锋彼欧汽车外饰有限公司 一汽富维子公司 中国第一汽车集团公司 股东的实际控制人 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 蒂森克虏伯富奥辽采购商品 否 阳弹簧有限公司 49,956,961.40 82,500,000.00 25,276,011.43 大众一汽平台零部采购商品、接收劳 否 件有限公司 务 49,351,896.26 55,430,000.00 13,991,837.25 长春富奥东睦粉末采购商品 否 冶金有限公司 30,363,898.67 46,490,000.00 25,660,101.94 中国第一汽车股份采购商品、接收劳 42,650,000.00否 有限公司 务 17,131,070.28 61,783,118.20 一汽解放汽车有限采购商品 18,250,000.00否 公司 8,234,236.44 10,994,522.82 长春一汽富维汽车 零部件股份有限公采购商品 1,274,373.04 7,100,000.00否 2,409,832.77 司 启明信息技术股份采购商品、接收劳 8,000,000.00否 有限公司 务 4,997,551.75 4,845,086.66 其他 采购商品、接收劳 21,070,000.00否 务 16,591,732.86 6,024,822.70 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 一汽解放汽车有限公司 销售商品及材料 1,956,497,624.25 2,149,269,829.26 一汽-大众汽车有限公司 销售商品及材料 1,657,720,730.23 812,138,350.34 一汽轿车股份有限公司 销售商品及材料 714,965,734.26 628,037,920.41 大众一汽平台零部件有限公司销售商品及材料 631,073,033.52 777,560,798.05 一汽解放青岛汽车有限公司 销售商品及材料 347,653,252.90 367,421,007.08 中国第一汽车股份有限公司 销售商品及材料 93,994,710.25 26,949,946.76 天合富奥汽车安全系统(长春) 销售商品及材料 有限公司 68,298,958.25 127,210,110.71 一汽吉林汽车有限公司 销售商品及材料 52,139,064.70 65,007,596.69 成都一汽富维延锋彼欧汽车外销售商品及材料 饰有限公司 18,213,061.40 1,241,900.00 天津一汽夏利汽车股份有限公销售商品及材料 司 8,446,026.66 19,662,930.00 长春富奥秦川汽车电器有限公销售商品及材料 司 7,418,307.96 中国第一汽车集团进出口有限销售商品及材料 公司 4,964,811.63 6,196,508.51 采埃孚富奥底盘技术(长春)销售商品及材料 有限公司 2,064,681.80 2,627,763.60 长春富奥万安制动控制系统有销售商品及材料 限公司 2,022,741.81 6,283,654.25 道依茨一汽(大连)柴油机有限销售商品及材料 公司 1,291,310.08 蒂森克虏伯富奥汽车转向柱 销售商品及材料 (长春)有限公司 1,172,981.97 1,108,142.81 一汽客车有限公司 销售商品及材料 1,169,815.68 2,618,302.27 中国第一汽车集团公司 销售商品及材料 1,043,113.95 40,304.29 长春富奥石川岛增压器有限公销售商品及材料 司 113,574.42 85,105.20 天合富奥商用车转向器(长春) 销售商品及材料 有限公司 35,080.88 187,246.43 一汽模具制造有限公司 销售商品及材料 6,939.00 3,510.00 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有限销售商品及材料 公司 3,692.73 一汽解放柳州特种汽车有限公销售商品及材料 司 32,238.00 一汽铸造有限公司 销售商品及材料 10,827.00 富奥翰昂汽车热系统(长春)销售商品及材料 有限公司 423,738.29 天合富奥汽车安全系统(长春) 提供劳务 有限公司 11,542,383.44 28,843,309.71 长春富奥石川岛增压器有限公提供劳务 司 5,000,000.00 采埃孚富奥底盘技术(长春)提供劳务 有限公司 3,712,000.00 3,712,000.00 天合富奥商用车转向器(长春) 提供劳务 有限公司 2,347,344.41 3,217,251.35 天津富奥电装空调有限公司 提供劳务 2,304,000.00 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有限提供劳务 公司 2,009,600.00 2,009,600.00 天合富奥商用车转向器(长春) 提供劳务 有限公司 633,772.00 长春富奥万安制动控制系统有提供劳务 限公司 467,600.00 天合富奥汽车安全系统(长春) 提供劳务 有限公司 99,365.00 中国第一汽车股份有限公司 提供劳务 4,941,269.48 大众一汽平台零部件有限公司物业、水电、仓储 5,683,623.30 5,773,070.70 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有限仓储、物业、代加工劳务 公司 5,489,747.77 3,729,126.67 天合富奥汽车安全系统(长春)物业、水电 2,637,307.33 2,709,096.85 有限公司 长春富奥万安制动控制系统有动能、采暖、仓储 限公司 2,403,970.72 2,842,029.18 天津富奥电装空调有限公司 仓储 397,579.42 583,273.75 中国第一汽车集团公司 研发、代加工 85,613.21 富奥翰昂汽车热系统(长春)物业、水电、仓储、代加工 有限公司 27,612.97 1,735,624.15 合计 5,615,150,767.90 5,054,213,381.79 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位:元 委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收本期确认的托管 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位:元 委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定本期确认的托管 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位:元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 大众一汽平台零部件有限公 房屋建筑物 司 7,599,280.41 7,553,666.81 天合富奥汽车安全系统(长 房屋建筑物 春)有限公司 2,013,348.37 2,002,219.01 长春富奥万安制动控制系统 房屋建筑物 有限公司 1,389,206.79 1,524,827.98 富奥翰昂汽车热系统(长春)房屋建筑物 有限公司 97,474.66 1,183,410.21 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有 房屋建筑物 限公司 48,555.00 288,705.41 本公司作为承租方: 单位:元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位:元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位:元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 单位:元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 一汽财务有限公司 21,000,000.002018年07月10日 2019年07月10日 拆出 一汽财务有限公司 362,852,109.03 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 6,394,622.50 9,306,365.00 (8)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位:元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 中国第一汽车股份 有限公司 606,130,000.00 应收票据 一汽解放青岛汽车 有限公司 165,355,982.87 104,450,000.00 应收票据 一汽轿车股份有限 公司 53,831,595.11 4,234,999.34 应收票据 天津一汽夏利汽车 股份有限公司 24,918,192.07 6,180,000.00 应收票据 大众一汽平台零部 件有限公司 8,119,755.36 23,622,664.80 应收票据 一汽-大众汽车有限 公司 5,430,000.00 应收票据 一汽吉林汽车有限 公司 4,092,600.00 1,600,000.00 应收票据 长春富奥万安制动 控制系统有限公司 1,159,059.97 3,365,416.09 应收票据 一汽解放大连柴油 机有限公司 890,000.00 应收票据 采埃孚富奥底盘技 术(长春)有限公司 292,518.23 255,745.13 应收票据 蒂森克虏伯富奥汽 67,641.10 车转向柱(长春)有 限公司 应收票据 一汽解放汽车有限 公司 25,990,000.00 应收票据 一汽客车有限公司 560,000.00 应收账款 一汽解放汽车有限 公司 375,849,389.61 7,679.87 425,937,321.34 1,733,532.43 应收账款 一汽-大众汽车有限 公司 311,783,777.29 53,117.84 174,190,183.95 3,977.73 应收账款 一汽解放青岛汽车 有限公司 126,389,426.61 172,320.68 113,533,952.99 82,124.39 应收账款 一汽轿车股份有限 公司 103,725,361.01 332,034.35 165,060,237.61 121,420.30 应收账款 大众一汽平台零部 件有限公司 100,857,272.22 164,511,291.92 应收账款 中国第一汽车股份 有限公司 51,009,278.15 12,905.77 13,157,046.66 应收账款 一汽吉林汽车有限 公司 48,470,942.93 230,488.43 25,838,910.47 8,235.08 应收账款 长春富奥汽车机电 有限公司 7,542,091.02 7,542,091.02 7,542,091.02 7,542,091.02 天合富奥汽车安全 应收账款 系统(长春)有限公 7,191,104.09 36,975,366.31 司 应收账款 长春富奥秦川汽车 电器有限公司 6,276,637.17 成都一汽富维延锋 应收账款 彼欧汽车外饰有限 5,576,796.24 312,904.80 公司 应收账款 一汽解放大连柴油 机有限公司 5,383,457.98 65.05 应收账款 天津一汽夏利汽车 股份有限公司 4,062,856.11 3,132.73 3,073,497.89 16,947.90 应收账款 长春富奥万安制动 控制系统有限公司 965,529.48 1,805,502.05 应收账款 蒂森克虏伯富奥辽 阳弹簧有限公司 906,419.58 778,728.79 应收账款 中国第一汽车集团 进出口有限公司 813,935.92 409,381.24 1,584.26 应收账款 一汽客车有限公司 611,545.31 44,259.15 2,010,425.05 67,840.93 应收账款 采埃孚富奥底盘技 术(长春)有限公司 522,110.62 737,480.77 蒂森克虏伯富奥汽 应收账款 车转向柱(长春)有 398,931.61 178,059.96 限公司 应收账款 天津富奥电装空调 有限公司 346,893.37 5,850.00 151,764.00 1,950.00 天合富奥商用车转 应收账款 向器(长春)有限公 68,622.26 3,016.26 247,890.50 4,499.59 司 应收账款 中国第一汽车集团 公司 30,302.40 41,283.83 应收账款 长春富奥石川岛增 压器有限公司 30,134.02 16,859.70 应收账款 一汽解放柳州特种 汽车有限公司 62,643.62 6,498.19 应收账款 富奥翰昂汽车热系 统(长春)有限公司 33,823.82 应收账款 一汽铸造有限公司 3,759.21 预付账款 长春富奥秦川汽车 电器有限公司 1,211,865.75 预付账款 长春富奥汽车机电 有限公司 1,023,594.86 1,023,594.86 1,023,594.86 1,023,594.86 预付账款 鑫安汽车保险股份 有限公司 844,804.96 661,213.03 预付账款 中国第一汽车股份 有限公司 426,200.00 1,791,934.13 预付账款 长春一汽通信科技 有限公司 14,905.19 26,628.68 预付账款 一汽-大众汽车有限 公司 113,665.00 其他应收款 一汽-大众汽车有限 公司 46,068,256.28 1,603,836.00 38,199,191.00 691,252.49 天合富奥汽车安全 其他应收款 系统(长春)有限公 42,808,834.59 3,057,390.82 30,573,908.19 司 其他应收款 一汽解放汽车有限 公司 32,712,000.00 其他应收款 一汽轿车股份有限 11,601,389.16 10,253,778.96 10,793,451.54 10,253,778.96 公司 其他应收款 长春富奥汽车机电 有限公司 9,391,708.27 9,391,708.27 9,391,708.27 9,391,708.27 其他应收款 长春富奥石川岛增 压器有限公司 5,300,000.00 其他应收款 中国第一汽车股份 有限公司 3,379,929.65 2,567,398.00 天合富奥商用车转 其他应收款 向器(长春)有限公 2,488,185.08 65,593.43 3,064,219.04 司 其他应收款 大众一汽平台零部 件有限公司 1,755,459.60 61,600.00 其他应收款 中国第一汽车集团 公司 789,335.17 其他应收款 鑫安汽车保险股份 有限公司 87,453.15 88,408.39 其他应收款 中国第一汽车集团 进出口有限公司 59,505.37 56,864.94 54,224.50 54,224.50 其他应收款 长春一汽通信科技 有限公司 9,803.72 7,451.15 (2)应付项目 单位:元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有 限公司 5,297,092.79 应付票据 长春富奥东睦粉末冶金有限 公司 3,690,000.00 4,226,869.10 应付票据 一汽物流有限公司 432,100.00 673,200.00 应付账款 蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有 限公司 7,586,755.10 10,863,261.06 应付账款 长春东睦富奥新材料有限公 司 4,165,167.66 应付账款 大众一汽平台零部件有限公 司 3,648,310.20 应付账款 长春富奥东睦粉末冶金有限 公司 3,209,835.97 6,524,472.54 应付账款 长春一汽富维汽车零部件股 1,351,194.96 669,904.43 份有限公司 应付账款 一汽物流有限公司 251,029.38 200,624.18 应付账款 中国第一汽车股份有限公司 193,731.27 21,142,489.60 应付账款 一汽解放汽车有限公司 155,205.57 535.32 应付账款 一汽锻造(吉林)有限公司 149,929.30 63,060.48 应付账款 采埃孚富奥底盘技术(长春) 有限公司 141,367.77 应付账款 启明信息技术股份有限公司 110,140.00 347,960.00 应付账款 一汽铸造有限公司 62,851.56 应付账款 一汽-大众汽车有限公司 54,573.43 13,624.65 应付账款 一汽解放青岛汽车有限公司 36,677.30 应付账款 长春一汽通信科技有限公司 8,481.63 应付账款 中国第一汽车集团进出口有 限公司 13,984.42 预收账款 中国第一汽车集团公司 504,148.84 61,266.73 预收账款 长春第一汽车服务贸易有限 公司 66,069.70 66,069.70 预收账款 大众一汽平台零部件有限公 司 15,409.51 46,622.71 预收账款 一汽解放汽车有限公司 5,858.41 53,284.88 预收账款 一汽轿车股份有限公司 1,384.85 93,116.04 预收账款 天合富奥汽车安全系统(长 春)有限公司 842.40 预收账款 一汽模具制造有限公司 3.99 预收账款 一汽客车有限公司 0.01 4,614.26 预收账款 中国第一汽车股份有限公司 199,110.40 预收账款 富奥翰昂汽车热系统(长春) 有限公司 74,323.15 预收账款 蒂森克虏伯富奥汽车转向柱 (长春)有限公司 0.01 其他应付款 机械工业第九设计研究院有 限公司 1,901,886.79 2,252,500.09 其他应付款 启明信息技术股份有限公司 746,422.44 1,135,510.43 其他应付款 一汽物流有限公司 425,595.90 133,427.07 其他应付款 中国第一汽车集团公司 127,946.85 其他应付款 长春富奥万安制动控制系统 35,249.52 267,797.44 有限公司 其他应付款 一汽轿车股份有限公司 10,747.39 其他应付款 江苏亿安保险经纪有限责任 公司 1,610.00 1,610.00 其他应付款 一汽解放汽车有限公司 4.85 4.85 其他应付款 一汽-大众汽车有限公司 328,578.42 其他应付款 中国第一汽车股份有限公司 15,205.00 其他应付款 中国第一汽车集团进出口有 限公司 2,589.79 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位:元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 单位:元 拟分配的利润或股利 266,917,368.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 266,917,368.60 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 本公司的子公司一汽-法雷奥汽车空调有限公司因与株式会社京滨冷暖科技、北京庆洋惠众汽车服务有限公司侵犯发明专利权纠纷一案,不服中华人民共和国北京知识产权法院(简称北京知识产权法院)(2016)京73民初120号民事判决,向北京市高级人民法院提出上诉,请求撤销一审判决。 2019年1月2日,北京市高级人民法院作出(2018)京民终506号终审判决,驳回上诉请求维持一审原判。一审判决内容如下: 一、北京庆洋惠众汽车服务有限公司立即停止销售侵害涉案专利权的产品; 二、一汽-法雷奥汽车空调有限公司赔偿株式会社京滨冷暖科技经济损失人民币557万元及合理诉讼支出人民币7万元; 三、驳回株式会社京滨的其他诉讼请求。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位:元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数 项目名称 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 (2)其他资产置换 4、年金计划 本公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国信托法》、《集体合同规定》(劳社部第22号令)、《企业年金试行办法》(劳社部第20号令)及《企业年金基金管理试行办法》(劳社部第23号令),结合公司的实际情况,制定了《富奥汽车零部件股份有限公司企业年金计划》。本计划经公司首届二次职工代表大会讨论通过,报经吉林省人力资源和社会保障厅审批,已具备法律效力并于2010年1月1日起实施。 年金计划的主要内容: (1)本计划所称企业年金,是指企业及其职工在依法参加基本养老保险并履行缴费义务的基础上,依据国家政策、法规的规定自愿建立的企业补充养老保险制度,是企业职工薪酬福利制度的组成部分。 (2)组织管理和监督:企业代表和职工代表通过集体协商成立本公司企业年金管理办公室,办公室成员由人力资源部、财务管理部、工会等职能部门的部分人员组成,负责处理公司企业年金的日常管理工作和定期向企业与职工汇报企业年金工作情况。 (3)资金筹集和缴费办法:企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。 (4)账户管理:企业年金基金实行完全积累制度,采用个人账户方式进行管理;同时建立企业账户,用以归集未归属权益。 (5)基金管理:企业年金基金由下列各项组成:①企业缴费;②职工个人缴费;③投资运营收益。 企业年金基金采取由一汽年金理事会受托管理模式,企业代表和职工代表通过集体协商由企业作为委托人通过年金管理办公室与一汽年金理事会签署《富奥公司企业年金基金受托管理合同》,委托一汽年金理事会对本计划所归集的企业年金基金进行管理和市场化运营。 (6)待遇计发:职工个人缴费部分及其投资收益完全归属于职工个人;企业缴费分配至个人账户部分及其投资收益按规定归属职工个人,未归属个人的部分,划入企业账户。 (7)企业年金的支付方式:①职工退休并办理退休手续,一次性领取年金个人账户余额;②职工死亡,其企业年金个人账户余额由法定继承人一次性领取;③出境定居人员的企业年金个人账户余额,可根据本人要求一次性支付给本人。 5、终止经营 单位:元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息 单位:元 项目 分部间抵销 合计 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,071,027,341.60 1,089,362,525.21 应收账款 720,984,142.67 759,539,788.04 合计 1,792,011,484.27 1,848,902,313.25 (1)应收票据 1)应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,067,227,341.60 1,087,562,525.21 商业承兑票据 3,800,000.00 1,800,000.00 合计 1,071,027,341.60 1,089,362,525.21 2)期末公司已质押的应收票据 单位:元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 281,016,700.66 合计 281,016,700.66 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位:元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 (2)应收账款 1)应收账款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 7,542,09 7,542,09 8,797,2 8,797,276 1.03% 100.00% 1.14% 100.00% 应收账款 1.02 1.02 76.94 .94 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 722,109, 1,125,32 720,984,1760,719 1,179,293 759,539,78 98.93% 0.16% 98.82% 0.16% 应收账款 463.56 0.89 42.67,081.33 .29 8.04 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 258,257. 258,257. 258,257 258,257.1 0.04% 100.00% 0.03% 100.00% 的应收账款 12 12 .12 2 合计 729,909, 8,925,66 720,984,1769,774 10,234,82 759,539,78 100.00% 1.22% 100.00% 1.33% 811.70 9.03 42.67,615.39 7.35 8.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 应收账款(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 长春富奥汽车机电有限 对方已进入破产程序, 公司 7,542,091.02 7,542,091.02 100.00%预计无法收回 合计 7,542,091.02 7,542,091.02 -- -- 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中:6个月以内 708,772,349.70 7-12个月 2,742,218.31 137,110.93 5.00% 1年以内小计 711,514,568.01 137,110.93 1至2年 2,832,927.99 283,292.80 10.00% 2至3年 437,494.30 131,248.29 30.00% 3至4年 265,533.08 132,766.55 50.00% 4至5年 47,197.25 47,197.25 100.00% 5年以上 393,705.07 393,705.07 100.00% 合计 715,491,425.70 1,125,320.89 确定该组合依据的说明: 本公司将该部分资产以账龄作为信用风险特征组合,将其列为账龄组合 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-53,972.40元;本期收回或转回坏账准备金额1,503,784.89元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 一汽解放汽车有限公司长春特种车分公司 1,255,185.92现金收回 一汽轿车股份有限公司 248,598.97票据收回 合计 1,503,784.89 -- 3)本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位:元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明: 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为517,417,887.42元,占应收账款年末余额合计数的比例为70.89%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为11,460.51元。 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 2、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 221,830,006.87 68,205,609.06 其他应收款 58,445,582.77 45,731,524.93 合计 280,275,589.64 113,937,133.99 (1)应收利息 1)应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位:元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (2)应收股利 1)应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公 司 138,400,000.00 大众一汽平台零部件有限公司 38,141,754.37 长春富奥石川岛增压器有限公司 45,288,252.50 68,205,609.06 合计 221,830,006.87 68,205,609.06 2)重要的账龄超过1年的应收股利 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明: (3)其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 9,391,70 9,391,70 9,391,7 9,391,708 13.19% 100.00% 16.88% 100.00% 其他应收款 8.27 8.27 08.27 .27 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 61,720,9 3,275,33 58,445,5846,191, 460,087.9 45,731,524. 86.71% 5.31% 83.00% 1.00% 其他应收款 17.08 4.31 2.77612.90 7 93 单项金额不重大但 67,259.7 67,259.7 67,259. 单独计提坏账准备 0.10% 100.00% 0.12%67,259.74 100.00% 4 4 74 的其他应收款 合计 71,179,8 12,734,3 58,445,5855,650, 9,919,055 45,731,524. 100.00% 17.89% 100.00% 17.82% 85.09 02.32 2.77580.91 .98 93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 其他应收款(按单位) 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 长春富奥汽车机电有限 对方已进入破产清算程 公司 9,391,708.27 9,391,708.27 100.00%序,预计无法收回 合计 9,391,708.27 9,391,708.27 -- -- 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 其中:6个月以内 29,680,149.87 7-12个月 1,311,868.53 65,593.43 5.00% 1年以内小计 30,992,018.40 65,593.43 1至2年 30,573,908.19 3,057,390.82 10.00% 3至4年 5,280.87 2,640.44 50.00% 5年以上 149,709.62 149,709.62 100.00% 合计 61,720,917.08 3,275,334.31 确定该组合依据的说明: 本公司将该部分资产以账龄作为信用风险特征组合,将其列为账龄组合 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额2,854,948.68元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位:元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 39,702.34 其中重要的其他应收款核销情况: 单位:元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 韩影 借款 39,702.34无法偿还 仲裁调解后管理层否 审批 合计 -- 39,702.34 -- -- -- 其他应收款核销说明: 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 商标权使用费 45,297,019.67 33,638,127.23 富奥机电尾款 9,391,708.27 9,391,708.27 暂估销项税 6,615,835.94 11,030,092.76 其他 9,875,321.21 1,590,652.65 合计 71,179,885.09 55,650,580.91 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余额 余额合计数的比例 天合富奥汽车安全系商标权使用费 42,808,834.590-6个月,1-2年 统(长春)有限公司 60.14% 3,057,390.82 长春富奥汽车机电有富奥机电尾款 9,391,708.275年以上 限公司 13.19% 9,391,708.27 视同销售 暂估销项税 6,615,835.940-6个月 9.29% 长春富奥石川岛增压项目服务费 5,300,000.000-6个月 器有限公司 7.45% 天合富奥商用车转向商标权使用费 2,488,185.080-6个月、7-12个月 器(长春)有限公司 3.50% 65,593.43 合计 -- 66,604,563.88 -- 93.57% 12,514,692.52 6)涉及政府补助的应收款项 单位:元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 3、长期股权投资 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,096,580,004.30 1,096,580,004.30 873,555,960.67 873,555,960.67 对联营、合营企 业投资 2,314,826,172.79 2,314,826,172.792,280,920,000.12 2,280,920,000.12 合计 3,411,406,177.09 3,411,406,177.093,154,475,960.79 3,154,475,960.79 (1)对子公司投资 单位:元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准减值准备期末余 备 额 富奥美国有限责 任公司 8,917,460.00 8,917,460.00 富奥辽宁汽车弹 簧有限公司 98,976,910.89 98,976,910.89 成都富奥科技有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 富奥威泰克汽车 底盘系统有限公 362,021,390.04 362,021,390.04 司 东风富奥泵业有 限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 富奥翰昂汽车热 系统(长春)有限 124,899,043.63 124,899,043.63 公司 一汽-法雷奥汽 车空调有限公司 109,121,475.98 109,121,475.98 一汽东机工减振 器有限公司 101,485,555.17 101,485,555.17 一汽光洋转向装 置有限公司 192,033,168.59 192,033,168.59 富奥法雷奥西门 63,125,000.00 63,125,000.00 子电动汽车零部 件(常熟)有限公 司 合计 873,555,960.67 223,024,043.63 1,096,580,004.30 (2)对联营、合营企业投资 单位:元 本期增减变动 投资单位期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 长春富奥 汽车机电 有限公司 富奥翰昂 汽车热系108,339,6 434,721.4 -4,497,65 -104,276, 统(长春) 42.30 1 4.53 709.18 有限公司 天合富奥 汽车安全 系统(长420,940,1 183,764,4 1,288,590254,400,0 351,593,1 春)有限 30.35 43.52 .37 00.00 64.24 公司 天合富奥 商用车转 向器(长86,204,28 17,614,31 521,946.518,000,00 86,340,54 春)有限 4.54 1.67 1 0.00 2.72 公司 采埃孚富 奥底盘技212,070,1 92,107,17 -43,958.076,450,15 227,683,2 术(长春) 95.51 4.20 5 7.87 53.79 有限公司 天津富奥 电装空调285,106,4 87,631,27 1,322,86378,760,34 295,300,2 有限公司 83.71 1.33 .49 0.91 77.62 大众一汽 平台零部395,412,1 61,526,42 -1,384,4938,141,75 417,412,3 件有限公 90.99 9.08 3.95 4.37 71.75 司 小计 1,508,072 443,078,3 -2,792,70465,752,2 -104,276,1,378,329 ,927.40 51.21 6.16 53.15 709.18 ,610.12 二、联营企业 富奥翰昂 汽车零部 24,885,00 -985,614. 23,899,38 件(长春) 0.00 12 5.88 有限公司 蒂森克虏 伯富奥辽180,759,0 8,449,995 185,643.0 189,394,6 阳弹簧有 20.43 .62 7 59.12 限公司 蒂森克虏 伯富奥汽 车转向柱242,911,5 68,940,77 311,852,2 (长春) 22.42 0.34 92.76 有限公司 长春富奥 万安制动30,254,16 2,753,118 33,007,28 控制系统 2.34 .51 0.85 有限公司 长春富奥 石川岛增110,236,7 90,599,69 1,155,42445,288,25 156,703,6 压器有限 69.25 2.26 .16 2.50 33.17 公司 长春富奥 秦川汽车 612,500.0 -612,500. 电器有限 0 00 公司 长春富奥 东睦粉末13,627,53 3,729,442 260,670.0 17,617,64 冶金有限 5.88 .62 0 8.50 公司 长春东睦 富奥新材8,335,575 -690,787. 7,660,268 料有限公 15,480.00 .76 14 .62 司 鑫安汽车 保险股份186,722,4 16,826,10644,326.1 7,831,523 196,361,3 有限公司 86.64 4.85 3 .85 93.77 小计 772,847,025,497,50 189,010,2644,326.11,617,21753,119,77 936,496,5 72.72 0.00 22.94 3 .23 6.35 62.67 合计 2,280,92025,497,50 632,088,5644,326.1-1,175,48518,872,0 -104,276,2,314,826 ,000.12 0.00 74.15 3 8.93 29.50 709.18 ,172.79 (3)其他说明 4、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,199,528,982.89 2,589,612,033.55 3,379,818,909.42 2,646,373,828.99 其他业务 270,988,656.14 198,235,443.88 256,165,908.40 182,375,792.34 合计 3,470,517,639.03 2,787,847,477.43 3,635,984,817.82 2,828,749,621.33 其他说明: 5、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 19,291,657.12 15,701,435.26 权益法核算的长期股权投资收益 632,088,574.15 498,167,932.57 委托贷款利息 2,024,109.01 1,339,098.52 合计 653,404,340.28 515,208,466.35 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 496,771.67 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 59,373,090.82 受的政府补助除外) 债务重组损益 434,381.04 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 1,524,680.73 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,775,228.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,201,324.03 减:所得税影响额 13,436,700.99 少数股东权益影响额 10,548,261.77 合计 90,820,514.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 14.53% 0.49 0.49 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.03% 0.44 0.44 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称 4、其他 第十二节备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 富奥汽车零部件股份有限公司 法定代表人:甘先国 2019年4月26日
富奥B 200030
停牌
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