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山东高速(600350)公告正文

600350:山东高速2019年半年度报告 查看PDF原文

公告日期:2019年08月29日
2019 年半年度报告 公司代码:600350 公司简称:山东高速 山东高速股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人赛志毅、主管会计工作负责人吕思忠及总会计师、会计机构负责人(会计主管人 员)周亮声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2019年上半年不进行利润分配和资本公积金转增股本 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司声明,本报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等“前瞻性陈述”不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者关注投资风险。本公司没有义务因新信息、未来事件或其他原因而对本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改;本公司及其任何员工或联系人并未就公司的未来表现作出任何保证声明及不为任何该等声明负责。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、 重大风险提示 本公司已在本报告“经营情况讨论与分析”部分对公司经营发展中可能存在的风险进行了详细阐述与分析,并提出了预防对策,敬请广大投资者关注。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 公司业务概要 ...... 8 第四节 经营情况的讨论与分析 ......11 第五节 重要事项 ...... 19 第六节 普通股股份变动及股东情况...... 33 第七节 优先股相关情况 ...... 36 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37 第九节 公司债券相关情况 ...... 38 第十节 财务报告 ...... 40 第十一节 备查文件目录 ...... 157 第一节 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 本公司、本集团、公司、山东高速 指 山东高速股份有限公司 山东高速集团、高速集团、集团公司 指 山东高速集团有限公司 招商局公路、招商公路、招商局华建 指 招商局公路网络科技控股股份有限公司 许禹公司 指 山东高速集团河南许禹公路有限公司 潍莱公司 指 山东高速潍莱公路有限公司 运管公司 指 山东高速公路运营管理有限公司 投资公司 指 山东高速投资发展有限公司 济南建设公司 指 山东高速济南投资建设有限公司 章丘公司 指 山东高速章丘置业发展有限公司 实业公司 指 山东高速实业发展有限公司 盛邦公司 指 济南盛邦置业有限公司 西城置业 指 山东高速西城置业有限公司 汇博置业 指 济南汇博置业有限公司 鲁地矿业公司、锡林浩特公司 指 锡林浩特鲁地矿业有限公司 吉泰矿业 指 山东高速吉泰矿业投资有限公司 环保科技 指 山东高速环保科技有限公司 河南发展公司、河南公司 指 山东高速河南发展有限公司 衡邵公司 指 湖南衡邵高速公路有限公司 深圳公司 指 山东高速(深圳)投资有限公司 合盛公司 指 烟台合盛房地产开发有限公司 漳州置业 指 山东高速火山岛(漳州)置业有限公司 利津大桥公司 指 山东利津黄河公路大桥有限公司 交运服务公司 指 山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司 威海商行 指 威海市商业银行股份有限公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 畅赢公司 指 山东高速畅赢股权投资管理有限公司 龙马环卫 指 福建龙马环卫装备股份有限公司 武荆公司 指 湖北武荆高速公路发展有限公司 畅赢金鹏 指 青岛畅赢金鹏投资合伙企业(有限合伙) 畅赢金海 指 济南畅赢金海投资合伙企业(有限合伙) 畅赢金安 指 济南畅赢金安投资合伙企业(有限合伙) 畅赢金程 指 济南畅赢金程股权投资合伙企业(有限合伙) 璞园置业 指 济南璞园置业有限公司 济青改扩建、济青改扩建工程 指 济南至青岛高速公路改扩建工程 京台德齐段改扩建、京台改扩建、京台 指 京台高速公路德州(鲁冀界)至齐河段改扩建 德齐段改扩建工程、京台改扩建工程 工程 济晋公司 指 济源市济晋高速公路有限公司 物流集团 指 山东高速物流集团有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 山东高速股份有限公司 公司的中文简称 山东高速 公司的外文名称 Shandong Hi-speed Company Limited 公司的外文名称缩写 SDHS 公司的法定代表人 赛志毅 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 隋荣昌 郝昱 联系地址 山东省济南市奥体中路 5006 号 山东省济南市奥体中路 5006 号 电话 0531-89260052 0531-89260052 传真 0531-89260050 0531-89260050 电子信箱 sdhs@sdecl.com.cn sdhs@sdecl.com.cn 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 公司注册地址的邮政编码 250014 公司办公地址 山东省济南市奥体中路 5006 号 公司办公地址的邮政编码 250101 公司网址 http://www.sdecl.com.cn 电子信箱 sdhs@sdecl.com.cn 报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址 公司半年度报告备置地点 山东省济南市奥体中路 5006 号、上海证券交易所 报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 山东高速 600350 山东基建 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元币种:人民币 上年同期 本报告期 主要会计数据 本报告期 比上年同 (1-6 月) 调整后 调整前 期增减 (%) 营业收入 3,351,124,649.55 2,999,853,315.62 2,591,461,990.92 11.71 归属于上市公 司股东的净利 1,579,731,089.65 2,489,363,139.29 2,399,557,389.48 -36.54 润 归属于上市公 司股东的扣除 1,548,911,603.09 1,125,717,964.89 1,036,143,406.62 37.59 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 2,510,291,929.30 1,672,615,693.13 1,350,336,305.82 50.08 额 上年度末 本报告期 本报告期末 末比上年 调整后 调整前 度末增减 (%) 归属于上市公 司股东的净资 27,765,621,376.61 27,261,133,946.54 27,261,133,946.54 1.85 产 总资产 74,699,954,253.18 68,596,136,422.09 68,596,136,422.09 8.90 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 (1-6 月) 调整后 调整前 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.328 0.517 0.499 -36.56 稀释每股收益(元/股) 0.328 0.517 0.499 -36.56 扣除非经常性损益后的基 0.322 0.234 0.215 37.61 本每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 5.63 8.62 8.72 减少 2.99 个百分点 扣除非经常性损益后的加 5.52 3.90 3.76 增加 1.62 个百分点 权平均净资产收益率(%) 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2019 年上半年,归属于上市公司股东的净利润减少主要是因 2018 年上半年公司转让济南璞园置业有限公司 50%股权所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -1,437,726.41 主要为处置固定资产损失 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业 9,145,600.00 主要是子公司济南建设公 务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准 司收到的政府扶持资金 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 10,000,000.00 主要是收回前期应收款项 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,319,281.03 主要为路赔收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 2,299,120.60 所得税影响额 -9,506,788.66 合计 30,819,486.56 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司成立于 1999 年,并于 2002 年 3 月在上海证券交易所上市,注册资本 48.11 亿元。公司 主要从事交通基础设施的投资运营,以及高速公路产业链上、价值链上相关行业、金融、环保等领域的股权投资。 目前,公司营业收入及利润主要来源于收费路桥运营、房地产和投资运营三大业务板块: 1.收费路桥运营板块 收费路桥运营作为公司的核心业务,一直是公司的主要收入来源。公司通过投资建设及收购等方式获取经营性高速公路资产,通过为过往车辆提供通行服务并按照政府收费标准收取车辆通行费的方式获取经营收益。同时公司凭借相关管理经验受托管理其他企业所属高速公路资产,为其提供优质的运营管理服务。目前公司运营管理的路桥资产总里程 2,300.749 公里,其中公司所辖自有路桥资产里程 1,243.272 公里、受托管理山东高速集团所属的路桥资产里程 1,057.477 公里,成为全国同行业运营里程最长的路桥上市公司。 2.房地产板块 房地产板块为公司第二大经营业务板块,根据新的市场形势和需求,公司将逐步转移该板块业务,近年随着该板块存量项目的销售去化和土地转让处置,此板块业务将逐步弱化。 3.投资运营板块 我国高速公路的收费期限一般在 15 年至 30 年不等,高速公路收费期内所带来的稳定现金收 入随着收费期限到期将变得不可持续,因而需要寻找其他稳定的、具有潜力的板块与路桥运营板块协同发展。投资运营作为公司第三大业务板块,目前发展良好。未来,投资业务板块与路桥运营板块将共同构成公司的两大利润来源。 截止报告期末,公司投资企业(含企业简称)及业务架构如下图所示: 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 (一)天然的区位优势 山东地处中国东部、黄河下游,位于丝绸之路经济带和 21 世纪海上丝绸之路东端交汇点、东北亚和环渤海经济圈交汇点,经济发达、文化资源丰富,是我国主要沿海省市之一。2019 年上半年,山东省经济运行总体保持平稳态势,上半年全省生产总值 41823.3 亿元,经济总量排名全国第三。 (二)优质的路桥资产 公司核心路桥资产均为山东省高速公路网的中枢干线,也是全国高速公路网的重要组成部分,路产质量良好,路网完善,协同效益逐渐显现,为公司提供了充足的现金流,为公司持续健康发展提供了充足的保障。 (三)优秀的管理团队 公司运营的济青高速是山东省第一条高速公路,经过多年的积累,公司已培养和形成了一支年龄结构合理、经验丰富的高素质高速公路运营管理人才队伍。近年来,公司通过与资本市场合作伙伴强强联合,逐步培养了一支专业资本运作团队,提升了公司战略研究和投资发展能力。 (四)优质的投资融资平台 公司作为区域内唯一的路桥运营 A 股上市公司,拥有“AAA”级信用评级,具备良好的融资能力;目前,公司已打造集证券、银行和基金管理公司于一身的多元化投融资平台,为公司从事交通基础设施的投资运营,以及进军高速公路产业链上、价值链上相关行业奠定了坚实的基础。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 2019 年上半年,公司克服经济下行和通行费下降等重重压力,生产经营指标基本实现了时间 过半、任务过半的目标。济青高速改扩建工程进度加速推进,路桥运营水平不断提升,改革创新工作稳步推进,为完成全年任务目标奠定了良好的基础。 (一)路桥运营管理成绩突出 一是对标国际先进、国内一流标杆企业,按照“条块结合、重心下移”原则优化路桥运营体制,理清运营事业部、运管中心职责界面,基本实现权、责、利对等。二是制定并初步落实《高速公路运营管理服务标准及规范》,不断完善路桥运营服务标准及规范。三是智慧高速建设方面,建成全国首个支持 5.8GCPC 卡全自助收费站点,试点运行自由流收费模式,“一图一库一平台”基本建成。 (二)重点工程建设实现新突破 一是济青高速改扩建项目小许家以东段提前 5 个月顺利建成通车,得到了社会各界的一致肯定。二是京台高速德齐段改扩建项目,克服矛盾多、困难多、协调难度大的复杂情况,平行推进前期工作,顺利完成初步设计、施工图审查、林地手续办理、主体工程招标等工作。 (三)投资运营稳步推进 一是投资运作方面,2019 年上半年 6 个项目完成出资、5 个项目完成决策,累计实现投资收 益 9.4 亿元。二是资产运营和闲置资产盘活方面,公司子公司充分利用内部资源优势,参与建材供应,增加了公司产值和利润增长点;同时,积极盘活路桥沿线闲置资产,盘活率达 80%,广告运营方案也拟定完成。 (四)内部管理基础进一步夯实 一是管理创新方面,全面推广“路长制”“轮值安全员”和“分片管理”模式,试行条线业务融合模式和以电子巡查为基础的“三位一体”联合巡查模式,进一步完善业务外包模式。公司承办第十七届全国交通企业管理创新年会,荣获“全国交通行业管理创新示范单位”称号。二是科技创新方面,公司济青改扩建项目受邀参加世界交通运输大会,并以绿色科技示范为主题进行主旨演讲;获首届中国公路学会“交通 BIM 工程创新奖”1 项;获省公路学会“科学技术优秀成果奖”特等奖 1 项。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 3,351,124,649.55 2,999,853,315.62 11.71% 营业成本 1,494,350,526.11 1,227,912,313.26 21.70% 销售费用 62,709.00 -100.00% 管理费用 101,874,607.10 91,578,179.89 11.24% 财务费用 484,311,687.42 411,011,579.99 17.83% 研发费用 16,203.90 385,700.04 -95.80% 经营活动产生的现金流量净额 2,510,291,929.30 1,672,615,693.13 50.08% 投资活动产生的现金流量净额 -4,046,971,375.04 1,209,233,037.98 -434.67% 筹资活动产生的现金流量净额 5,081,859,967.63 309,709,545.30 1540.85% 营业收入变动原因说明:主要是收购济晋公司和托管收入增加所致。 营业成本变动原因说明:主要是托管成本增加所致。 销售费用变动原因说明:主要是房地产公司减少所致。 管理费用变动原因说明:主要是职工薪酬增加所致。 财务费用变动原因说明:主要是合并济晋公司所致。 研发费用变动原因说明:主要是 2019 年上半年研发支出发生较少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因山东省交通运输厅调整拆账方式改变所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因济青改扩建项目支出增加及 2018 年收回转让项目公司款项所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因融资规模增加所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本 期 上 期 期 末 期 末 本 期 期 末 项 目 数 占 数 占 金 额 较 上 名称 本期期末数 总 资 上期期末数 总 资 期 期 末 变 情况说明 产 的 产 的 动比例(%) 比 例 比 例 (%) (%) 货 币 5,020,057,181.78 6.72 1,474,876,659.89 2.15 240.37 主要为 7 资金 月初偿还 银行贷款 所准备 应 收 34,000,000.00 0.05 主要因子 票据 公司销售 货物增加 所致 应 收 103,050,445.19 0.14 7,020,945.76 0.01 1,367.76 主要因子 账款 公司销售 货物款项 尚未收到 所致 预 付 59,362,308.80 0.08 17,767,991.60 0.03 234.10 主要因工 款项 程预付款 增加所致 其 他 4,171,369.91 0.01 1,505,491,425.86 2.19 -99.72 主要因收 流 动 回投资款 资产 所致 可 供 5,172,797,613.19 7.54 -100.00 公司执行 出 售 新金融工 金 融 具准则, 资产 对可供出 售金融资 产重分类 所致 其 他 22,797,613.19 0.03 公司执行 权 益 新金融工 工 具 具准则, 投资 对可供出 售金融资 产重分类 所致 其 他 5,000,000,000.00 6.69 公司执行 非 流 新金融工 动 金 具准则, 融 资 对可供出 产 售金融资 产重分类 所致 短 期 28,000,000.00 0.04 -100.00 主要因偿 借款 还贷款所 致 应 付 24,245,302.77 0.03 5,945,302.77 0.01 307.81 主要因子 票据 公司票据 结算项所 致 应 付 1,045,367,916.00 1.40 2,312,618,031.22 3.37 -54.80 主要因支 账款 付济青改 扩建应付 款项所致 应 付 5,104,804.11 0.01 7,444,020.95 0.01 -31.42 主要因支 职 工 付工会会 薪酬 费所致 其 他 2,696,174,545.34 3.61 1,462,138,276.97 2.13 84.40 主要是计 应 付 提股利尚 款 未发放所 致 其 他 3,500,000,000.00 4.69 2,500,000,000.00 3.64 40.00 主要因发 流 动 行短期融 负债 资券所致 其 他 -5,152,886.23 -0.01 6,823,118.95 0.01 -175.52 主要是威 综 合 海商行和 收益 东兴证券 其他综合 收益变动 所致 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2019 年上半年,公司秉承“坚持以人为本,聚焦路桥主业,让社会公众享受到最安全、最畅 通、最舒适的高品质出行服务,打造全国一流的路桥运营服务商,为社会创造价值,为股东增加收益,为员工带来福祉,实现公司高质量发展”的发展理念,结合自身实际,大力开展主业投资,提升核心竞争力的同时,积极推进基金等短期投资业务,构建了产业经营推动资本运营、资本运营反哺产业经营的协同发展格局。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 一是重点工程支出约 189.44 亿元。主要项目投资情况如下: 单位:万元 币种:人民币 项目 估算总投资 项 目 实 2019 年投入 累计实际投入 备注 际 形 象 金额 金额 进度 济 青 3,079,943.50 92.52% 278,784.25 1,868,076.35 济青高速改扩建项目小许家 高 速 以东段(291km)已于 2019 年 改 扩 7 月 26 日通车。 建 工 程 京 台 1,195,479.60 4.90% 3,718.02 26,345.32 截至本报告期末,京台高速改 高 速 扩建工程临时工程完成 25%, 改 扩 路基工程及桥梁工程相关机 建 工 械设备全部到场开始施工。 程 合计 / / 282,502.27 1,894,421.67 二是资本运营方面,2019 年上半年主要项目投资情况如下: 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目总投资 公司拟投资 2019 年上 累计投入金 公 司 投 入 资 2019 年上半年 说明 金额 金额 半年投入 额 金余额 项目收益情况 金额 华润信托·京东方项目集合资金信 570,000.00 50,000.00 0 0 0 0 由于合作方暂未达到出 托计划参与投资绵阳科技城产业 资要求,截止本报告期末 发展基金(有限合伙)优先级份额 公司尚未完成出资。 项目 济南畅赢交通基础设施建设投资 328,128.00 66,000.00 0 0 0 0 根据基金合伙协议,尚未 基金 收到基金管理人的出资 通知函,公司尚未实缴出 资。 青岛畅赢金鹏股权投资合伙企业 130,100.00 130,000.00 0 129,430.00 129,430.00 3,198.60 (有限合伙) 济南畅赢金程股权投资合伙企业 501,001.00 501,000.00 0 501,000.00 501,000.00 52,451.63 (有限合伙) 济南畅赢金安投资合伙企业(有限 249,910.00 249,900.00 0 165,000.00 165,000.00 12,602.16 合伙) 济南畅赢金海投资合伙企业(有限 70,250.00 70,240.00 0 70,240.00 240.00 0 合伙) 潍坊山高新旧动能转换投资合伙 230,001.00 150,000.00 0 150,000.00 150,000.00 11,000.00 企业(有限合伙) 15 / 157 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,对金融资产的分类和计量作出以下调整: 将原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至“以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产”或“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”, 报表列报的项目为“其他权益工具投资”或“其他非流动金融资产”。 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2018 年 12 月 21 日,公司第五届董事会第二十九次会议(临时)审议通过了《关于转让山东 高速济南投资建设有限公司 20%股权的议案》。会议同意,公司全资子公司投资公司按照相关法 规政策规定,在山东产权交易中心公开挂牌转让所持济南建设公司 20%股权,挂牌底价不低于 32,073.59 万元。具体内容详见公司于 2018 年 12 月 22 日披露的《山东高速关于挂牌转让子公司 股权的公告》,公告编号:临 2018-067。2019 年 4 月 22 日挂牌结束,一家意向受让方到山东产 权交易中心办理了受让登记,并缴纳了交易保证金;截至报告期末,公司正在与意向受让方商洽 交易方案。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 总资产 净资产 净利润 山东高速集团 高速公路建设的投资、经营、管理与养护、 39,289,787. 河南许禹公路 公路管理 200,000,000 工程机械设备的销售与租赁 1,021,796,040.17 454,093,676.60 38 有限公司 山东高速潍莱 公路管理 100,000,000 潍莱高速公路的管理与养护;建筑材料的 2,038,670,240.80 1,980,179,031.91 46,903,772. 公路有限公司 销售,通信设备及电子设备的租赁。 14 山东利津黄河 20,535,201. 公路大桥有限 公路管理 70,000,000 公路大桥管理与经营 202,795,373.68 198,382,078.33 26 公司 济源市济晋高 72,486,988. 速公路有限公 公路管理 150,000,000 高速公路建设的投资、经营、管理与养护 1,388,107,145.41 194,617,785.92 66 司 物业管理;公路,桥梁,隧道港口附属设 施的管理和养护;石材加工和销售;金属 山东高速实业 材料、建筑材料、日用品、汽车配件的销 -1,306,295. 发展有限公司 物业管理 19,000,000 售;仓储;广告发布、宣传及展示;车辆 72,818,852.90 15,083,707.77 71 清洗和装潢;装饰装修;交通管理器材的 生产、销售;房屋租赁;面食、炒菜、冷 拼加工及酒水零售 普通货运、货运代理、信息配载(有效期 限以许可证为准)。客货运站综合开发; 交通运输行业信息管理、培训、咨询和业 山东高速齐鲁 务服务,汽车(不含小轿车)及配件的销 建设交通运输 代理服务 517,000,000 售;建筑材料、家用电器、计算机及耗材、 520,571,569.15 496,425,362.34 4,247,998.1 管理服务有限 办公用品、办公家具、汽车检测维修设备 3 公司 及工具、机电设备、教学设备及仪器、服 装、鞋帽、箱包、日用品、劳保用品、消 防器材的销售;建筑设备租赁;建筑工程、 装饰工程的施工及咨询服务;房屋租赁 对房地产业、证券业的投资;物业管理服 务;房屋出租;经济信息咨询服务;建设 山东高速投资 投资开发 4,000,000,00 工程监理;建筑设备租赁;广告设计、制 8,041,127,380.69 5,472,064,855.51 76,056,006. 发展有限公司 0 作、发布(媒体广告除外);建筑材料、花 61 卉、苗木的销售;园林绿化工程施工;旅 游景点开发 山东高速章丘 房地产投资,股权投资;房地产开发与经 置业发展有限 投资开发 100,000,000 营,酒店经营与管理,物业经营与管理, 1,202,603,203.77 932,513307.83 29020563.90 公司 信息咨询,工程招投标代理,工程监理, 设备租赁,广告业务等 受托资产管理;投资管理(不得从事信托、 山东高速(深 金融资产管理、证券资产管理及其他限制 圳)投资有限 投资开发 510,000,000 项目);股权投资;受托管理股权投资基金。 606,944,662.12 598,635,474.85 14,256,620. 公司 (以上各项涉及法律、行政法规、国务院决 85 定禁止的项目除外,限制的项目须取得许 可后方可经营)^ (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济与政策风险 2019 年下半年,我国发展面临的环境更复杂更严峻,可以预料和难以预料的风险挑战更多更 大。公路运输经济与宏观经济周期具有较高的耦合性,经济周期的波动会直接影响经济活动对运 输资源的需求。高速公路收费期限、价格及范围的调整主要取决于国家相关政策及政府部门的审 批。 应对措施:一方面,公司将加强与政府有关部门,特别是交通、财政、税收、物价部门的联 系和沟通,争取政府有关部门对高速公路的政策支持;密切关注政府的有关政策信息,收集、分 析并综合处理外部数据,加强对政府有关方针、政策的研究,及时做出相应的经营决策;另一方 面,加快转型发展,培育多元化利润增长点,减少收费依赖,以尽力规避行业政策对公司的不利 影响。 2、路网效应及分流风险 根据《山东省综合交通网中长期发展规划(2018-2035 年)》,2018-2035 年,山东省将新增 高速公路规划里程 700 公里,到 2035 年,全省路网总规模达到 9,000 公里,覆盖全省所有县(市、 区),高速公路通道进出口增加到 27 个,与普通干线公路和城市主干道路高效衔接,形成“九纵 五横一环七射多连”网络布局,力争实现通道内均有 2 条以上贯通的高速公路。随着高速公路网 的逐年完善,部分路段产生平行路线或者可替代路线,客观上会对原有路段车辆产生分流影响。 与此同时,区域内逐步完善的高速铁路、客运专线与其他铁路共同构成的快速客运网也将不可避免地对公司经营的路段造成一定程度的分流。 应对措施:一是公司将以满足顾客需求为着力点,加强顾客关系管理,完善顾客需求调查分析工作机制,细分顾客市场,提供快捷、贴心、个性化服务,打造“最和谐高速”品牌;二是公司将以保障出行安畅为出发点,建立事故黑点数据库、基于交通气象的路网管控系统和异常事件发现反馈机制,完善标准细化、模式多元的“51560”清障救援体系,打造“最安畅高速”品牌;三是公司将以创造舒适旅途环境为落脚点,围绕“迎国检”工作,推进养护机械化作业、规范化整治、品牌化提升,创造良好公路技术状况和路容路貌,打造“最舒适高速”品牌;四是公司将以提供智慧贴心服务为立足点,积极开发应用大数据,建设大数据管理平台、路网运营协作平台,试点“无人化”收费站,开发新媒介信息发布渠道,完善公众信息服务体系,打造“最智慧高速”品牌;不断提升服务质量,增加司乘人员对公司路段的粘度。 3、项目拓展风险 路桥主业方面,低成本收购已通车优质高速公路;投资拓展方面,围绕路桥相关产业链、价值链投资和新旧动能转换投资;财务投资方面,优选符合国家政策导向和省产业规划项目,重点推进风险低、见效快的项目。公司业务传统路桥运营公司逐渐延伸到路桥相关产业链、价值链投资、新旧动能投资、财务投资,进入新的投资领域,必然伴随着一定的风险包括选择进入的行业判断失误的风险、对投资标的认知风险、投资的财务风险以及后续的管理和整合风险等。 应对措施:公司高度重视风险管控及人才培养工作。一方面,强化公司对外投资的内控措施,公司投资部门对行业和投资标的开展全方位的调查、科学筛选、充分论证、谨慎做出投资选择。充分利用专家论证会、中介机构等外部力量,为公司投资决策提供依据;另一方面,建立健全投资工作激励约束机制,建立人才库,做好人力资源及组织保障工作,从体制机制上为公司的转型发展提供良好支持。 4、建设管理风险 2019 年下半年,京台改扩建工程项目将全面铺开,公司将进入项目建设的高峰期,改扩建工程涉及征地、广告设施和沿线管线拆迁,以及设计、招标、施工及竣工结算等多个环节;建筑材料价格波动、政府颁布新政策和技术规范以及政府调整发展规划等不可预见因素,可能使项目总投资超过预算。 应对措施:优化设计、施工方案,尽量减少占地、拆迁及建设体量;合法、合规组织招标工作并签署严格的施工合同;加强施工现场管理,控制材料成本;严格执行审计检查制度,合理计费,做好竣工结算。在施工承包合同中明确材料价差调整方式和材料调价方式等方式,转移建筑材料价格波动风险。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网 决议刊登的披露日期 站的查询索引 2019 年第一次临时股东大会 2019 年 3 月 21 日 www.sse.com.cn 2019 年 3 月 22 日 2019 年第二次临时股东大会 2019 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 27 日 2018 年年度股东大会 2019 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn 2019 年 7 月 1 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股) 每 10 股派息数(元)(含税) 每 10 股转增数(股) 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 公司 2019 年上半年不进行利润分配和资本公积转增股本 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 是 是 否 否 承 承 承 承诺时 有 及 诺 诺 诺 承诺内容 间及期 履 时 背 类 方 限 行 严 景 型 期 格 限 履 行 盈 山 根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所出具的专项审 2010 年 是 是 与 利 东 核意见,如果山东高速潍莱公路有限公司在 2014 年至 2018 年 11月18 重 预 高 内对应的每年实际净利润数额未达到其评估报告测算的该会计 日 大 测 速 年度净利润数额,则山东高速集团就其差额部分的 51%对山东高 资 及 集 速进行补偿,但因不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生 产 补 团 重大变化原因导致的除外。山东高速集团将在本次发行实施完 重 偿 有 毕后,在山东高速当年年度财务报告经股东大会审议通过之日 组 限 起 30 日内支付。 相 公 关 司 的 解 山 1、山东高速集团确定山东高速未来将作为山东高速集团高速公 2016 年 是 是 承 决 东 路、桥梁优质资产的运作及整合的唯一平台。2、对于目前未置 9 诺 同 高 入山东高速的高速公路、桥梁资产,在有关法律法规允许的前 月22日 业 速 提下,山东高速集团承诺如对外转让,山东高速在同等条件下 竞 集 享有优先购买权。3、考虑山东高速集团承接社会公益性职能, 争 团 山东高速集团可以从事有权行政管理部门直接指令的非营利性 有 的公路、桥梁项目的投资和运营,如山东高速认为山东高速集 限 团从事该等业务将损害上市公司权益,则山东高速集团将努力 公 协调相关行政管理部门,并放弃该等业务机会。除上述直接指 司 令的非营利性项目外,在有关法律法规允许的前提下,山东高 速集团承诺,山东高速及其控股子公司享有相关公路、桥梁投 资和运营项目的优先投资权。4、如果监管机构或者山东高速认 为山东高速集团的全资子公司、控股子公司、分公司或山东高 速集团拥有实际控制权的其他公司拥有的其他业务与山东高速 形成实质竞争,山东高速集团承诺采取法律、法规及中国证券 监督管理委员会许可的方式(包括但不限于转让、委托经营、 委托管理、租赁、承包等方式)加以解决,且给予山东高速选 择权由其依法选择公平、合理的解决方式。5、在山东高速集团 作为山东高速控股股东期间,不会利用控股股东或主要股东地 位损害山东高速及其他股东(特别是中小股东)的合法权益。 以上承诺持续有效且不可撤销,如有任何违反上述承诺的事项 发生,山东高速集团承担因此给山东高速造成的一切损失(含 直接损失和间接损失),同时,山东高速集团因违反上述承诺 所取得的利益归山东高速所有。 解 山 1、本次重大资产重组完成后,将尽量避免山东高速集团及其他 2010 年 是 是 决 东 关联方与山东高速之间发生关联交易;对于确有必要且无法回 11月15 关 高 避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交 日作 联 速 易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及 出,长 交 集 规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。2、山东 期有效 易 团 高速集团保证严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规章 有 等规范性法律文件及山东高速《公司章程》等管理制度的规定, 限 依照合法程序,与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股 公 东义务,不利用控股股东的地位谋取不当的利益,不损害上市 司 公司及其他股东的合法权益。 盈 山 如果湖北武荆高速公路发展有限公司 2018-2020 年内实际实现 2018 年 是 是 利 东 的净利润累计数未达到依据《评估报告》测算的该 3 个会计年 7 月 31 预 高 度净利润的累计数 960,554,869.89 元的,高速集团将对公司进 日 其 测 速 行补偿,但遇不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大 他 及 集 变化原因导致的除外。补偿的数额为 2018-2020 年内武荆高速 承 补 团 实际实现的净利润累计数与《评估报告》测算的该 3 个会计年 诺 偿 有 度净利润累计数之间的差额的 60%。高速集团将在山东高速 2020 限 年度财务报告经股东大会审议通过之日起 30 日内支付。 公 司 注:2011 年,公司采用非公开发行股份的方式购买山东高速集团持有的潍莱公司 51%股权,并就潍莱公司 2011 年-2018 年的盈利情况与山东高速集团签订了盈利预测补偿协议。2011-2017 年,潍莱公司按照盈利承诺约定超额完成业绩承诺,累计完成率为 109.77%。2018 年,潍莱公司因其拥有的潍莱高速作为济青高速的支线,2018 年受济青高速改扩建限行、限速影响,通行费收入下降,未完成业绩承诺,差额为 8,931.11 万元,累计完成率为 94.71%。具体内容详见公司于 2019 年 3 月 29 日披露的《关于重大资产重组盈利完成情况的公告》,公告编号:临 2019-010。公司 于 2019 年 7 月 30 日收到山东高速集团全部补偿款 4,554.87 万元,至此本盈利预测及补偿全部完 成。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司 2018 年年度股东大会审议通过,续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)作为公 司 2019 年度国内审计机构,任期自 2018 年年度股东大会召开之日起至 2019 年年度股东大会召开 之日止。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 报告期内: 诉 讼 ( 仲 诉 讼 起 诉 应 诉 承 担 诉 讼 诉 讼 ( 仲 裁)是 诉 讼 ( 仲 诉讼(仲 ( 申 ( 被 连 带 仲 裁 诉讼(仲裁) 裁)涉及金 否 形 (仲裁) 裁)审 裁)判决 请)方 申请) 责 任 类型 基本情况 额 成 预 进展情 理 结 执 行 情 方 方 计 负 况 果 及 况 债 及 影响 金额 山 东 深 圳 深 圳 民 事 深圳公司因 68,035.68 否 已达成 已 调 对 方 未 高 速 丰 创 海 民 诉讼 其与深圳肯 调解, 解。对 能 如 期 ( 深 贸 易 实 业 信集团有限 并收到 方 应 履 行 调 圳)投 有 限 有 限 公司及其权 《民事 于 解协议。 资 有 公司、 公司、 属单位深圳 调 解 2018 深 圳 公 限 公 深 圳 吴影、 丰创贸易有 书》。 年 12 司 已 向 司 利 天 深 圳 限公司、深 月 31 山 东 省 骏 供 肯 信 圳利天骏供 日 前 高 级 人 应 链 集 团 应链有限公 归 还 民 法 院 有 限 有 限 司、深圳市 全 部 申 请 强 公司、 公司 中满利贸易 欠款。 制执行, 深 圳 有限公司开 案 件 目 市 中 展 贸 易 合 前 正 在 满 利 作,形成多 执 行 过 贸 易 笔应收款未 程中。 有 限 能收回,向 公司 山东省高级 人民法院提 起诉讼。 (三) 其他说明 □适用 √不适用 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 经查询国家企业信用信息公示系统,公司控股股东山东高速集团有限公司在本报告期内诚信良好,无违法和行政处罚信息。 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2018 年 8 月 14 日,公司第五届董事会第二十四次会议(临时)审议 具体内容详见公司于 通过了《关于签署 ETC 服务协议的议案》。会议同意,公司与山东高 2018 年 8 月 15 日披露 速信联支付有限公司(以下简称“信联公司”)签订《ETC 服务协议》, 的《山东高速关于签署 期限自 2018 年 4 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。服务费收取标准,参 ETC 服务协议暨日常关 照省外同行业标准,按 ETC 通行费拆账收入的 2%收取且年度服务费最 联交易公告》。(公告 高上限额度为 6,500 万元。 编号:临 2018-040) 2018 年 10 月 25 日,公司第五届董事会第二十七次会议(临时)审议 具体内容详见公司于 通过了《关于与山东鄄菏高速公路有限公司签署<运营管理委托协议 2018年10月26日披露(鄄菏高速)>的议案》、《关于与山东高速龙青公路有限公司签署< 的《山东高速关于签署运营管理委托协议(龙青高速)>的议案》、《关于与山东高速潍日公 运营管理委托协议暨路有限公司签署<运管理委托协议(潍日高速)>的议案》。会议同意, 日常关联交易公告》 公司与山东鄄菏高速公路有限公司签署《运营管理委托协议(鄄菏高 ( 公 告 编 号 : 临 速)》,代其运营管理鄄菏高速;公司与山东高速龙青公路有限公司 2018-057)。 签署《运营管理委托协议(龙青高速)》,代其运营管理龙青高速; 公司与山东高速潍日公路有限公司签署《运营管理委托协议(潍日高 速)》,代其运营管理潍日高速。 (1)2016 年 12 月 9 日,公司第四届董事会第八十二次会议(临时)审 具体详见公司于 2016 议通过了《关于签署<资产委托管理补充协议>的议案》,会议决定, 年 12 月 10 日在上海证 公司与山东高速集团有限公司签署《资产委托管理补充协议》,约定 券交易所网站披露的原《资产委托管理协议(烟海高速、临枣高速)》和《资产委托管理 《山东高速日常关联 协议(菏关高速等资产)》有效期延续至 2017 年 12 月 31 日;除延长 交易公告》,公告编号: 合同有效期外,继续执行原《资产委托管理协议(烟海高速、临枣高 临 2016-062 及 2018 年 速)》和《资产委托管理协议(菏关高速等资产)》的相关内容。 6 月 2 日在上海证券交 (2)2018 年 6 月 1 日,公司第五届董事会第二十次会议(临时)及 2018 易所网站披露的《山东 年 6 月 29 日公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于签署< 高速日常关联交易公 资产委托管理协议(京台高速泰安-曲阜段、曲阜-张山子段、青银高 告》,公告编号:临速齐河—夏津段、潍日高速连接线)>的预案》、《关于签署<资产委 2018-024。 托管理协议(烟海高速)>的预案》、《关于签署<资产委托管理协议 (菏关高速、青银高速济南绕城北线)>的预案》和《关于签署<资产 委托管理协议(枣临高速)>的预案》,会议同意,2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日期间,公司与高速集团继续按照双方于 2016 年签 署的《资产委托管理补充协议》执行。2018 年 4 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间,公司与高速集团签署《资产委托管理协议(京台高速泰 安-曲阜段、曲阜-张山子段、青银高速齐河—夏津段、潍日高速连接 线)》,代其管理京台高速泰安-曲阜段、曲阜-张山子段、青银高速 齐河—夏津段、潍日高速连接线资产;公司全资子公司山东高速公路 运营管理有限公司与高速集团签署《资产委托管理协议(烟海高速)》, 代其管理烟海高速公路资产;公司与高速集团全资子公司山东高速公 路发展有限公司签署《资产委托管理协议(菏关高速、青银高速济南 绕城北线)》,代其管理菏关高速、青银高速济南绕城北线公路资产; 公司全资子公司山东高速公路运营管理有限公司与高速集团全资子公 司山东高速公路发展有限公司签署《资产委托管理协议(枣临高速)》, 代其管理枣临高速公路资产。 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 (1)2013 年 3 月 4 日,公司第四届董事会第三十二次会议(临时)审议通过了《关于与山 东省农村经济开发投资公司签署股权委托管理协议的议案》,会议决定,公司与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公司山东省农村经济开发投资公司签署《股权委托管理协议(北莱公路等)》,代其管理莱州市北莱公路投资有限公司 100%股权、山东利津黄河公路大桥有限公司 65% 股权。受托管理的标的公司独立经营,自负盈亏。委托管理期限为三年,自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日,委托管理费每年 60 万元人民币,由委托方于委托期限内的每年 12 月 31 日 前支付。公司已于 2015 年收购山东利津黄河公路大桥有限公司 65%股权,目前双方正在就莱州市北莱公路投资有限公司 100%股权委托管理协议续签事宜进行研究。 (2)2013 年 8 月,公司与山东高速服务区管理有限公司续签《房屋租赁合同》,租用服务 区公司位于济南、滨州和淄博的三处办公楼,总面积为 11,308.88 平方米,每年租金为 583,401.53元,合同期限三年;续签《综合服务供应协议》,接受服务区公司为济南、滨州和淄博的三处办 公楼提供综合服务,每年综合服务费用总计 2,217,017.41 元,协议期限三年,自 2013 年 8 月至 2016 年 8 月。 公司已于 2016 年 8 月续签上述协议,合同期限三年,每年租金为 583,401.53 元,每年综合 服务费用为 2,217,017.41 元。 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易 关联交易内容 关联交易 关联交易价 关联交易金 类型 定价原则 格 额 山东省路桥 母公司的控 接受劳务 京台高速公路德州(鲁 公开招标 167,148.44 167,148.44 集团有限公 股子公司 冀界)至齐河段改扩建 司 工程项目主体工程施 工(二标段) 山东省公路 母公司的控 接受劳务 京台高速公路德州(鲁 公开招标 221,217.36 221,217.36 桥梁建设有 股子公司 冀界)至齐河段改扩建 限公司 工程项目主体工程施 工(三标段) 山东高速工 母公司的控 接受劳务 京台高速公路德州(鲁 公开招标 3,105.90 3,105.90 程咨询有限 股子公司 冀界)至齐河段改扩建 公司 工程项目施工监理(总 监标段) 山东高速工 母公司的控 接受劳务 京台高速公路德州(鲁 公开招标 3,013.45 3,013.45 程咨询有限 股子公司 冀界)至齐河段改扩建 公司 工程项目施工监理(三 标段) 山东省高速 母公司的控 接受劳务 山东高速2019-2020年 公开招标 10,649.99 10,649.99 路桥养护有 股子公司 度小修保养项目施工 限公司 合计 / / 405,135.14 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的说明 上述关联交易均通过公开招标方式进行,关联方在公司公开招标中中 标,不具有必然性和连续性。上述关联交易对公司独立性无影响。 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 2018年公司收购控股股东山东高速集团有限公司所持湖北武荆高速公路发展有限公司60%股权,山东高速集团对武荆公司在 2018 年至 2020 年内盈利预测及补偿作出承诺,如果武荆公司在 2018 年至 2020 年内实际实现的净利润累计数未达到依据《评估报告》测算的该 3 个会计年度净 利润的累计数 960,554,869.89 元,则山东高速集团就其差额部分的 60%对公司进行现金补偿,但因不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。根据《评估报告》,2019年度武荆公司净利润为 350,051,044.82 元。 目前,正处于上述承诺履行期间。武荆公司 2019 年度上半年实现净利润 187,693,554.04 元, 实现《评估报告》预测的 2019 年的净利润的 53.62%,累积实现山东高速集团承诺 3 个会计年度 累计数净利润 960,554,869.89 元的 56.06%。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 报告期内,公司托管情况已在“与日常经营相关的关联交易”部分详细披露。 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用 赁情况说明 报告期内,公司租赁情况已在“与日常经营相关的关联交易”部分详细披露。 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 亿元币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保 担保 方与 发生 担保 是否 是否 关 担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 是否 担保 担保 存在 为关 联 方 公司 保方 金额 (协 起始 到期 类型 已经 是否 逾期 反担 联方 关 的关 议签 日 日 履行 逾期 金额 保 担保 系 系 署 完毕 日) 报告期内担保发生额合计(不包括对 0 子公司的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括 0 对子公司的担保) 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3.125 报告期末对子公司担保余额合计(B)8.13 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 8.13 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.93 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供 0 担保的金额(C) 直接或间接为资产负债率超过 70%的 3.1 被担保对象提供的债务担保金额(D) 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 (E) 上述三项担保金额合计(C+D+E) 3.1 未到期担保可能承担连带清偿责任说 无 明 担 (1)2018 年 3 月 30 日,公司第五届董事会第十八次会议和 2018 年 4 月 20 日,公司 2017 年度 保 股东大会审议通过了《关于为拟设立有限合伙企业份额承担差额补足的预案》,同意公司对拟设情 立的济南畅赢金泰 1 号合伙企业(暂定名,以工商登记机关核准名称为准)中有限合伙人华宝信 况 托-通达 21 号集合资金信托计划(暂定名,以下简称“通达 21 号”)及济南畅赢金泰 2 号合伙 说 企业(暂定名,以工商登记机关核准名称为准)中有限合伙人华宝信托-通达 22 号集合资金信托 计划(暂定名,以下简称“通达 22 号”)在投资期间的预期投资收益及实缴出资额承担回购及 明 差额补足的义务,总计金额不超过 67.5 亿元。具体内容详见公司于 2018 年 3 月 31 日披露的《山 东高速关于为拟设立有限合伙企业份额承担差额补足的公告》(公告编号:临 2018-012)。截 至 2019 年 6 月 30 日,公司尚未对其提供担保。 (2)2018 年 8 月 14 日,公司第五届董事会第二十四次会议(临时)审议通过了《关于为山东 高速河南发展有限公司提供贷款担保的议案》,同意公司为河南公司因收购济源市济晋高速公路 有限公司 90%股权向中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行申请 5.23 亿元并购贷款事项提 供担保,担保方式为连带责任保证,担保期间自债务主合同约定的债务履行期限届满之次日起两 年。具体内容详见公司于 2018 年 8 月 15 日披露的《山东高速关于为全资子公司山东高速河南发 展有限公司提供贷款担保的公告》(公告编号:临 2018-042)。公司已于 2018 年 8 月 24 日签 订《保证合同》,报告期内河南公司已偿还部分贷款,实际担保余额变为 5.03 亿元。 (3)2018 年 12 月 5 日,公司第五届董事会第二十八次会议(临时)审议通过了《关于山东高 速河南发展有限公司为济源市济晋高速公路有限公司提供存量贷款担保的预案》,同意公司全资 子公司河南公司为其控股子公司济晋公司在中国工商银行股份有限公司济源分行营业部的 3.2 亿元存量贷款提供担保,担保方式为连带责任保证,保证期限自 2015 年 6 月 30 日济晋公司签订 的《固定资产支持融资借款合同》项下的借款期限届满之次日起两年。该事项已经于 2018 年 12 月 21 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2018 年 12 月 6 日披 露的《山东高速关于全资子公司为其控股子公司提供存量贷款担保的公告》(公告编号:临 2018-063)。河南公司已于 2019 年 3 月 15 日签订《保证合同》,因济晋公司在签订《担保合同》 前已偿还部分贷款故担保金额发生额为 3.125 亿元。又因济晋公司在报告期内又偿还部分贷款, 担保余额变为 3.1 亿元。 综上,截至 2019 年 6 月 30 日,公司及公司控股子公司已批准的对外担保累计金额为人民币 75.93 亿元,其中公司及其子公司对子公司已批准的担保累计金额为人民币 8.43 亿元,分别占公司最 近一期经审计净资产的比例为 27.85%、3.09%。报告期内,公司对外担保实际发生额为零(不包 括公司对子公司的担保),对子公司担保发生额为 3.125 亿元。 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用 根据山东省委、省政府要求,公司选派第四轮“第一书记”到德州市陵城区义渡口大李村和菏泽市牡丹区吴店镇张庄村开展帮扶工作,通过走访调研在了解驻村基本情况和群众意见基础上,制定了帮扶规划: 一是坚持把党建工作摆在首要位置,积极协助驻村健全基层党组织及各项制度,以三会一课、主题党日活动为重点,深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想,不断增强党员“四个意识”,坚定“四个自信”,把党的根基筑得更牢、战斗堡垒建得更强,同时七一、春节等重大节假日期间开展走访慰问活动,充分发挥老党员的余热,将村里的事办的更好、更实。 二是坚持抓产业促脱贫。根据驻村的优势、特点,积极争取上级扶贫部门政策资金支持,因地制宜发展驻村经济,走好扶贫“最后一公里”,打赢脱贫攻坚战。 三是坚持抓好基础设施建设。认真研究制定乡村建设规划,分步骤推进乡村道路建设、改善乡村宜居环境,真正打造“畅、洁、舒、美、安”的现代美丽乡村。 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用 根据工作规划,坚持精准发力,科学扶贫,在菏泽市牡丹区吴店镇张庄村,通过支部党员大会、与村委班子成员座谈、召开村民代表会议以及与村民个别交流等方式,全面了解村情民意,并在此基础上参加外出考察和学习观摩活动,寻找优质项目;结合主题党日活动,与村支部委员编制支部党员大会议程,重温入党誓词;六一期间,协助吴店镇党委政府筹备并举办了“牡丹区省派第一书记暨吴店镇庆祝六一儿童节联欢会”;对接公司所属菏泽运管中心在吴店镇举办了高速公路收费站临时收费员的招聘工作,为帮包村村民提供了一定的实习工作岗位。在德州市陵城区义渡口大李村,六一儿童节前夕,驻村第一书记到驻村小学开展了“爱心书包”助学活动;七一期间看望慰问贫困户,送去油、米等生活用品,把党和政府的关怀、温暖送到困难群众的心坎上。 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 1.42 其中:1.资金 0 2.物资折款 1.42 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) 0 二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫 9.其他项目 其中:9.1.项目个数(个) 3 9.2.投入金额 1.42 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) 0 9.4.其他项目说明 春节走访慰问困难户、七一慰问困难老党员,六一 期间开展“爱心书包”助学活动 三、所获奖项(内容、级别) 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 √适用 □不适用 按照帮扶计划,2019 年上半年取得阶段性进展如下: 一是牢固树立“党建引领 精准扶贫”的指导思想,通过“三会一课”、主题党日等,组织村支部党员学习习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党的基本理论,深刻学习领会党的十九大精神和省委省政府主要领导讲话精神,帮助帮扶村健全基层党组织及各项制度,抓好基层支部政治建设、思想建设和组织建设,进一步提高党支部的战斗力和凝聚力,充分发挥党员干部在脱贫攻坚工作中的先锋模范作用。 二是在重大节日期间开展走访慰问和关注贫困户活动,在六一儿童节前夕,协助吴店镇党委政府筹备并举办了“牡丹区省派第一书记暨吴店镇庆祝六一儿童节联欢会”,为参加演出活动的少年儿童赠送了书包文具;到陵城区义渡口镇大李小学开展了“爱心书包”助学活动;七一、春节先后看望慰问贫困户,送去油、米等生活用品,把党和政府的关怀、温暖送到困难群众的心坎上,进一步拉近与基层群众的距离。 三是通过支部党员大会、与村委班子成员座谈、召开村民代表会议以及与村民个别交流等方式,全面掌握村情民意,并在此基础上积极参加牡丹区省派第一书记临时党支部及吴店镇党委组织的外出考察和学习观摩活动,寻找优质项目,研究工作规划。 四是开展惠民活动,在公司党委和吴店镇党委支持下,公司所属菏泽运管中心结合自身实际在吴店镇举办了高速公路收费站临时收费员的招聘工作,为驻村村民提供了一定的实习工作岗位,既缓解了当前收费人员用工压力,又锻炼了青年人的能力,增长了才干。 5. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 下半年,公司将在上级党委的大力支持下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,按照帮扶工作计划,继续推进精准扶贫、精准脱贫工作,努力完成省委、省政府交付的各项目标任务,打赢脱贫攻坚战。 一是着力强化党员队伍建设,积极协助驻村党支部严格落实“三会一课”等制度,全面落实《中国共产党党员教育管理工作条例》,全面抓好党员教育管理工作,提升党员队伍建设质量,为打赢脱贫攻坚战奠定坚实基础。 二是着力抓好乡村产业经济,积极争取上级扶贫政策资金支持,在大力振兴乡村农业基础上,结合驻村特色和优势,积极引进新的产业,切实达到真脱贫、脱真贫的目标。 三是着力抓好基础设施提升。以道路硬化、边沟清理等重点,大力推进村容村貌提升,切实将乡村建设成为“畅、洁、舒、美、安”的现代美丽乡村。 四是着力做好贫困户、老党员关爱工作,在冬季、春节等期间开展走访慰问活动,强化人文关怀,增强基层党组织凝聚力、号召力和向心力。 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 a.废水排放情况 公 司 排 主 要 污 染 排 放 方 排放口分 执行的污染物排放标准 超 标 或 子 污 物的名称 式 布情况 排 放 公 司 项 情况 名称 目 化 学 需 氧 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 量(COD) 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 ≤50mg/L 生 化 需 氧 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 量(BOD5) 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 ≤10mg/L 悬 浮 物 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 (SS) 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 ≤10mg/L 氨 氮 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 寒 (NH3-N ) 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准≤5 无 山 东 亭 (以 N 计) (8)mg/L 高 速 区 总氮(以 N 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 环 保 污 计) 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 科 技 水 ≤15mg/L 有 限 处 总磷(以 P 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 公司 理 计) 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 厂 ≤0.5mg/L 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 动植物油 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 ≤1mg/L 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 石油类 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 无 ≤1mg/L PH 值 有 组 织 总出水口 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 正常 连续 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 6-9 粪 大 肠 菌 有 组 织 《城镇污水处理厂污染物排放标准》 群 数 ( 个 连续 总出水口 (GB18918-2002)表 1 中一级 A 标准 103 无 /L) 山东高速环保科技有限公司设有一个排污口,处理后的污水集中连续排放,在排污口安装有自动在线监测设施并与区、市、省及国家环保监督部门联网。 2019 年上半年化学需氧量(COD)累计排放量 104 吨,,消减率 95.71%;氨氮(NH3-N)累计 排放量 2.20 吨,消减率 98.57%;总磷 0.444 吨,总氮 41.8 吨,全部满足标准要求。 b.废气排放情况 公司或 排 污 主要污染物 排放方 执行的污染物排放标准 超标排 子公司 项目 的名称 式 放情况 名称 氨 有组织 《 城 镇 污 水 处 理 厂 污 染 物 排 放 标 准 》 无 山东高 寒 亭 (GB18918-2002)表 4 中一级标准 1.0mg/m3 速环保 区 污 硫化氢 有组织 《 城 镇 污 水 处 理 厂 污 染 物 排 放 标 准 》 无 科技有 水 处 (GB18918-2002)表 4 中一级标准 0.03mg/m3 限公司 理厂 臭 气 浓 度 有组织 《 城 镇 污 水 处 理 厂 污 染 物 排 放 标 准 》 无 (无量纲) (GB18918-2002)表 4 中一级标准 10mg/m3 甲烷(厂区 有组织 《 城 镇 污 水 处 理 厂 污 染 物 排 放 标 准 》 无 最高体积浓 (GB18918-2002)表 4 中一级标准 0.5mg/m3 度 %) c.污泥排放情况 为确保山东高速环保科技有限公司产生的污泥能够按照“稳定化、无害化、减量化、资源化、市场化”原则和“绿色、循环、低碳”的要求,做到“安全、稳定、达标”处理处置,根据相关法律、法规和《潍坊市污水厂污泥无害化处置项目污泥处理服务协议》相关规定,公司与潍坊联合环境环保科技有限公司、潍坊市寒亭区城市管理局签订三方协议,委托潍坊联合环境环保科技有限公司提供优质、持续、高效、安全的污泥处理处置服务,潍坊市寒亭区城市管理局负责相应监督管理工作。 2019 年上半年,山东高速环保科技有限公司产生的污泥均按时处置,符合当地环保监督部门要求。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 a.废水处理 山东高速环保科技有限公司主要处理寒亭区市政污水,现设计处理规模 2.5 万 m3/d,上半年 实际日处理规模 2.41 万 m3/d,最大日处理规模 3.2 万 m3/d,总占地面积 29.43 亩。污水处理工艺 流程:城市污水管网→进水井→粗格栅→污水泵房→细格栅→旋流沉砂池→配水井→AAO 池→二沉池→高密度沉淀池→滤布滤池→紫外线消毒槽→浞河,出水水质执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级 A 标准。 b.废气处理 采用集中收集、集中处理、集中排放工艺。采用引风机将废气集中收集,收集后的废气通过生物除臭塔的集中处理后排放。 废气处理设施均运行良好,相应检测合格,满足《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)的排放要求。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 山东高速环保科技有限公司在建及已经建设完成的项目均按国家有关法律法规要求,落实了环境保护“三同时”工作,所有项目均按要求进行了环境影响评价并获得环保部门批复。同时,按规定办理特许经营许可证和排污许可证。 现特许经营许可证编号:潍管许第 29 号,有效期自 2016 年 9 月 8 日至 2019 年 9 月 7 日。 排污许可证编号:91370703680660976K001Y,有效期自 2019 年 6 月 28 日至 2022 年 6 月 27 日。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 为建立健全环境污染事件应急机制,有效预防和减少突发环境事件的发生,快速、科学的进行突发环境事件的应急处置,提高企业应对涉及公共危机的突发环境污染事件的应急处理能力,防治突发环境事件对公共环境造成污染,依据国家相关法律法规,并结合实际情况,本着“预防为主、统一领导、分类管理,分级响应”的原则,山东高速环保科技有限公司编制了相应的突发环境事件应急预案,并向所在地环保主管部门备案(备案编号:370703-2018-095-L)。 公司内部定期开展应急预案培训,对培训内容及方式进行评估。根据预案要求,公司每年至少组织一次应急演练,以提高企业应对突发环境污染事故的能力,有效预防和控制环境污染事故的发生。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 山东高速环保科技有限公司排污口安装了在线监测等自行监测系统,实时监测废水排放情况;委托具有资质的环境检测机构对进、出水质情况进行月度例行检测;委托具有资质的环境检测机构对厂区废水、废气等情况进行每季度检测;制定年度自行监测方案并上报环保局备案。定期填报国家重点监控企业自行检测信息录入系统、自行监测方案和年度报告等内容。 6. 其他应当公开的环境信息 √适用 □不适用 潍坊市寒亭区污水处理厂是由潍坊市寒亭区建设局于 2003 年投资设立;2008 年 8 月 31 日, 公司全资子公司山东高速投资发展有限公司与潍坊市寒亭区人民政府签订 TOT 协议,并于 2008年 9 月 19 日出资设立山东高速环保科技有限公司,由山东高速环保科技有限公司负责收购潍坊市寒亭区污水处理厂资产并进行经营管理。 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 除山东高速环保科技有限公司外,公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在经营过程中为更好的保护环境,应对气候变化,采取了下列举措:一是在公路养护和新建、改建工程施工中采取防尘、降噪、废弃物再利用等环保措施;二是服务绿色出行,在服务区提供充电桩;三是推广无感支付、ETC 等付费方式,提高道口通行效率,减少尾气排放。(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第 23 号 ——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计 准则第 37 号——金融工具列报》(2017 年修订)(以下简称“新金融工具准则”)。公司对金融资产的分类和计量作出以下调整:将原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”或“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,报表列报的项目为“其他权益工具投资”或“其他非流动金融资产”,对归属于公司股东的净资产和净利润没有影响(详见附表)。 根据财政部于 2019 年 4 月发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2019]6 号)的通知要求,本公司已按照通知要求的附件 2 格式编制财务报表。执行该新报表格式,对本集团财务报表主要涉及部分资产、负债项目的重分类,对归属于公司股东的净资产和净利润没有影响(详见附表)。 可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下: 单位:元 列报项目 2018 年12月31日列 影响金额 2019 年 1 月 1 日 报金额 经重列后金额 应收票据及应收账款 7,020,945.76 -7,020,945.76 应收票据 应收账款 7,020,945.76 7,020,945.76 应付票据及应付账款 2,318,563,333.99 -2,318,563,333.99 应付票据 5,945,302.77 5,945,302.77 应付账款 2,312,618,031.22 2,312,618,031.22 可供出售金融资产 5,172,797,613.19 -5,172,797,613.19 其他权益工具投资 22,797,613.19 22,797,613.19 其他非流动金融资产 5,150,000,000.00 5,150,000,000.00 一年内到期的非流动负债 4,225,070,943.36 -457,500.00 4,224,613,443.36 递延收益 567,414,760.34 457,500.00 567,872,260.34 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用 公开发行 A 股可转换公司债券 公司分别于 2017 年 9 月 1 日及 2017 年 9 月 18 日召开第五届董事会第九次会议(临时)及 2017 年第二次临时股东大会,审议通过了关于终止公司 2016 年非公开发行 A 股股票及关于公开 发行 A 股可转换公司债券的相关事宜,鉴于公司 2016 年非公开发行股票方案自发布后,再融资政策法规、资本市场环境、融资时机等因素发生了诸多变化,综合考虑内外部各种因素,并与认购对象、保荐机构进行反复沟通,经审慎研究决定,终止 2016 年非公开发行 A 股股票,并将向中国证券监督管理委员会申请撤回本次非公开发行股票相关申请文件;同时结合公司战略发展规划, 同意公司公开发行不超过 80 亿元 A 股可转换债券。详见公司于 2017 年 9 月 2 日在上海证券交易 所网站披露的《山东高速第五届董事会第九次会议(临时)决议公告》,公告编号:临 2017-034 及 2017 年 9 月 19 日披露的《山东高速 2017 年第二次临时股东大会决议公告》,公告编号:临 2017-042。 2017 年 10 月 12 日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》 (172037 号),中国证监会依法对公司提交的《山东高速股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定 对该行政许可申请予以受理。详见公司于 2017 年 10 月 14 日在上海证券交易所网站披露的《山东 高速关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》,公告编号:临 2017-046。 2017 年 11 月 10 日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意 见通知书》(172037 号),并于 2018 年 1 月 9 日提交了《山东高速股份有限公司关于公开发行 A 股可转换公司债券申请文件反馈意见的回复》,详见公司于 2017 年 11 月 11 日在上海证券交易所 网站披露的《山东高速关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》, 公告编号:临 2017-052;于 2018 年 1 月 9 日披露的《山东高速关于公开发行 A 股可转换公司债 券申请文件反馈意见回复的公告》,公告编号:临 2018-002 及其附件《山东高速股份有限公司关于公开发行 A 股可转换公司债券申请文件反馈意见的回复》。 公司本次公开发行 A 股可转换公司债券事项尚需获得中国证监会的核准,能否获得核准尚存在不确定性。 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 61,715 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有 质押或冻结情况 有限 数量 股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 售条 股份 股东 (全称) 减 (%) 件股 状态 性质 份数 量 山东高速集 0 2,870,656,188 59.67 0 质押 977,000,000 国有 团有限公司 法人 招商局公路 网络科技控 0 770,743,473 16.02 0 无 0 其他 股股份有限 公司 山东高速集 团-中金公 司-17 山 0 540,970,671 11.24 0 无 0 其他 高 EB 担保 及信托财产 专户 香港中央结 613,519 25,870,719 0.54 0 无 0 其他 算有限公司 汇天泽投资 6,437,164 15,734,413 0.33 0 无 0 其他 有限公司 张佩玲 境内 10,083,495 10,083,495 0.21 0 无 0 自然 人 中国农业银 行股份有限 公司-中证 500 交易型 1,468,717 8,257,327 0.17 0 无 0 其他 开放式指数 证券投资基 金 招商银行股 份有限公司 -上证红利 145,700 8,056,500 0.17 0 无 0 其他 交易型开放 式指数证券 投资基金 中国证券金 融股份有限 0 5,399,400 0.11 0 无 0 其他 公司 西南证券股 4,556,666 4,556,666 0.09 0 无 0 其他 份有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 山东高速集团有限公司 2,870,656,188 人民币普通股 2,870,656,188 招商局公路网络科技控股股份有限公司 770,743,473 人民币普通股 770,743,473 山东高速集团-中金公司-17 山高 EB 担 540,970,671 人民币普通股 540,970,671 保及信托财产专户 香港中央结算有限公司 25,870,719 人民币普通股 25,870,719 汇天泽投资有限公司 15,734,413 人民币普通股 15,734,413 张佩玲 10,083,495 人民币普通股 10,083,495 中国农业银行股份有限公司-中证500交 8,257,327 人民币普通股 8,257,327 易型开放式指数证券投资基金 招商银行股份有限公司-上证红利交易 8,056,500 人民币普通股 8,056,500 型开放式指数证券投资基金 中国证券金融股份有限公司 5,399,400 人民币普通股 5,399,400 西南证券股份有限公司 4,556,666 人民币普通股 4,556,666 上述股东关联关系或一致 公司未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办 行动的说明 法》规定的一致行动关系。 表决权恢复的优先股股东 无 及持股数量的说明 备注:公司控股股东山东高速集团有限公司为发行可交换公司债券,将其持有的 540,970,774 股质押在山东高速集团-中金公司-17 山高 EB 担保及信托财产专户,非大股东减持行为。前述债券 已于 2018 年 4 月 26 日进入换股期,换股期限自 2018 年 4 月 26 日至 2022 年 4 月 23 日止。截至 本报告期末,山东高速集团-中金公司-17 山高 EB 担保及信托财产专户持股数为 540,970,671 股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东□适用 √不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 王云泉 董事、副总经理 离任 魏建 独立董事 聘任 王小林 独立董事 离任 常志宏 副总经理 聘任 康建 副总经理 聘任 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 (1)2019 年 3 月 5 日,王云泉先生因工作需要辞去公司董事、副总经理职务。 (2)2018 年 6 月 1 日,公司第五届董事会第二十次会议(临时)审议通过了《关于独立董 事王小林先生辞职的议案》,会议同意公司独立董事王小林先生因个人原因辞去公司独立董事的申请。鉴于,王小林先生辞去公司独立董事职务将导致公司独立董事人数少于董事会总人数的三分之一,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等规定,在公司股东大会改选新任独立董事就任前,王小林先生将依据相关法律法规的要求,继续履行独立董事 及董事会专业委员会的相应职责。2019 年 4 月 26 日,公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过 了《关于变更公司独立董事的议案》,会议同意选举魏建先生接替王小林先生担任公司第五届董事会独立董事,任期至第五届董事会届满之日。 (3)2019 年 4 月 26 日,公司第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于聘任常志宏先 生为公司副总经理的议案》,会议决定聘任常志宏先生为公司副总经理。 (4)2019 年 5 月 17 日,公司第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于聘任康建先生 为公司副总经理的议案》,会议决定聘任康建先生为公司副总经理。 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 一、 公司债券基本情况 单位:元币种:人民币 债券名称 简 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场 称 (%) 所 山东高速股份 14 122305 2014.07.11 2019.07.11 2,000,000,000 5.84 单利按年计息,不计 上海证 有限公司2013 鲁 复利,每年付息一 券交易 年公司债券 高 次,到期一次还本, 所 速 最后一期利息随本 金的兑付一起支付 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 公司已于 2019 年 7 月 11 日按时兑付公司债券本金 200,000 万元及支付利息 11,680 万元。 公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用 二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区东园路 18 号中国金融信息中心 债券受托管理人 5 楼 联系人 季卫、徐逸洲 联系电话 021-38676666 资信评级机构 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室 其他说明: □适用 √不适用 三、 公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 山东高速股份有限公司 2013 年公司债券于 2014 年 7 月 11 日发行,募集资金已于 2015 年末 之前全部使用完毕,依照募集说明书中约定的募集资金使用计划,募集资金扣除发行费用后,其 中 14 亿元用于偿还贷款,5.97 亿元用于补充营运资金。 公司在威海市商业银行股份有限公司开立专项偿债账户,用于山东高速股份有限公司 2013 年公司债券的利息、本金偿付。由威海市商业银行股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司共 同监管。目前,该账户运转正常,于 2019 年 6 月 30 日账户余额为 4,902.76 元。 四、 公司债券评级情况 √适用 □不适用 山东高速股份有限公司 2013 年公司债券于发行时及时向市场公布首次评级报告;2013 年 12 月5日,中诚信证券评估有限公司出具了《山东高速股份有限公司2013年公司债券信用评级报告》。 经中诚信证券评估有限公司综合评定,发行人的主体长期信用等级为 AAA,公开发行 2013 年公司 债券的信用等级为 AAA。 中诚信证券评估有限公司已于 2017 年 5 月 24 日出具了《山东高速股份有限公司 2013 公司债 券跟踪评级报告(2017)》,2018 年 5 月 29 日出具了《山东高速股份有限公司 2013 公司债券跟 踪评级报告(2018)》,2019 年 5 月 28 日出具了《山东高速股份有限公司 2013 公司债券跟踪评 级报告(2019)》,中诚信证券评估有限公司综合评定发信人的主体长期信用等级维持在 AAA, 2013 年公司债券的信用等级维持在 AAA,评级展望稳定。 五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。公司偿还本金和利息的资金来源主要为日常经营收入积累。公司已落实专门部门与人员、安排偿债资金、制定应急预案等措施,确保本期债券按时、足额还本付息。 六、 公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 报告期内,公司未发生须召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。 七、 公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 “14 鲁高速”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司。报告期内,国泰君安证券股份 有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责,定期编制受托管理事务报告并及时披露。 2019 年 4 月 19 日,国泰君安证券股份有限公司出具了《山东高速股份有限公司 2013 年公司 债券 2018 年度受托管理事务报告》。上述报告已于上交所网站披露。 国泰君安证券股份有限公司在履行职责时与公司不存在利益冲突情形。 八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 变动原因 年度末增减(%) 流动比率 0.77 0.67 14.93 速动比率 0.63 0.52 21.15 资产负债率(%) 59.97 57.26 4.73 贷款偿还率(%) 100 100 本报告期 上年同期 本报告期比上年 变动原因 (1-6 月) 同期增减(%) EBITDA 利息保障倍数 4.15 8.38 2.72 利息偿付率(%) 100 100 九、 关于逾期债项的说明 □适用 √不适用 十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用 公司于 2019 年 4 月 28 日按期偿还 18 鲁高速股 SCP002 本息共计 152,589.04 万元。 十一、 公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 截至 2019 年 6 月 30 日,公司综合授信额度 984.66 亿元(其中济青改扩建项目授信 545 亿 元,京台德齐段改扩建项目授信 130 亿元),已使用额度 159.69 亿元,尚未使用额度 824.97 亿元。 公司 2019 年按时偿还到期带息债务,无逾期、违约、展期、减免等情况。 十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 报告期内,公司严格履行了债券募集说明书中的相关承诺。 十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位: 山东高速股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 七·1 5,020,057,181.78 1,474,876,659.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七·4 34,000,000.00 应收账款 七·5 103,050,445.19 7,020,945.76 应收款项融资 预付款项 七·7 59,362,308.80 17,767,991.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七·8 2,290,751,801.02 2,752,415,896.70 其中:应收利息 应收股利 524,516,294.16 - 买入返售金融资产 存货 七·9 1,724,880,929.08 1,683,026,880.54 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七·12 4,171,369.91 1,505,491,425.86 流动资产合计 9,236,274,035.78 7,440,599,800.35 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 5,172,797,613.19 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七·16 11,465,156,565.19 9,848,683,140.43 其他权益工具投资 七·17 22,797,613.19 其他非流动金融资产 七·18 5,000,000,000.00 投资性房地产 七·19 778,792,318.41 788,440,493.72 固定资产 七·20 4,299,831,973.86 4,539,364,644.84 在建工程 七·21 21,872,960,352.35 18,796,666,696.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 七·25 19,357,389,157.79 19,665,700,361.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 七·28 7,865,211.34 8,530,997.91 递延所得税资产 七·29 605,251,177.72 608,874,790.86 其他非流动资产 2,053,635,847.55 1,726,477,882.81 非流动资产合计 65,463,680,217.40 61,155,536,621.74 资产总计 74,699,954,253.18 68,596,136,422.09 流动负债: 短期借款 七·30 28,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 七·33 24,245,302.77 5,945,302.77 应付账款 七·34 1,045,367,916.00 2,312,618,031.22 预收款项 七·35 25,855,356.28 21,377,035.31 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七·36 5,104,804.11 7,444,020.95 应交税费 七·37 458,246,231.36 594,274,988.14 其他应付款 七·38 2,696,174,545.34 1,462,138,276.97 其中:应付利息 292,350,926.38 104,977,482.07 应付股利 1,063,267,654.40 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七·40 4,247,909,333.36 4,224,613,443.36 其他流动负债 七·41 3,500,000,000.00 2,500,000,000.00 流动负债合计 12,002,903,489.22 11,156,411,098.72 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 七·42 30,981,334,492.49 26,288,610,859.72 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 七·45 294,000,000.00 294,000,000.00 长期应付职工薪酬 七·46 116,078,827.90 116,078,827.90 预计负债 递延收益 七·48 567,305,075.34 567,872,260.34 递延所得税负债 七·29 838,713,845.44 857,745,250.08 其他非流动负债 非流动负债合计 32,797,432,241.17 28,124,307,198.04 负债合计 44,800,335,730.39 39,280,718,296.76 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 七·50 4,811,165,857.00 4,811,165,857.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七·52 3,273,636,101.65 3,273,636,101.65 减:库存股 其他综合收益 七·54 -5,152,886.23 6,823,118.95 专项储备 盈余公积 七·56 2,892,790,737.78 2,892,790,737.78 一般风险准备 未分配利润 七·57 16,793,181,566.41 16,276,718,131.16 归属于母公司所有者权益(或 27,765,621,376.61 27,261,133,946.54 股东权益)合计 少数股东权益 2,133,997,146.18 2,054,284,178.79 所有者权益(或股东权益) 29,899,618,522.79 29,315,418,125.33 合计 负债和所有者权益(或股 74,699,954,253.18 68,596,136,422.09 东权益)总计 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 母公司资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位:山东高速股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 2,820,040,434.38 953,159,691.94 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 51,619,979.28 14,410,470.33 其他应收款 十七·2 3,599,340,677.15 5,539,502,796.28 其中:应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 527,173.68 589,617.65 流动资产合计 6,471,528,264.49 6,507,662,576.20 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 17,614,686.36 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七·3 23,063,735,485.44 22,083,352,643.93 其他权益工具投资 17,614,686.36 其他非流动金融资产 投资性房地产 105,224,659.65 107,101,589.67 固定资产 3,062,883,780.26 3,279,522,578.41 在建工程 19,185,736,334.29 16,113,971,953.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,981,403,308.33 4,111,324,822.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,995,143.77 2,490,864.25 递延所得税资产 425,818,746.56 428,408,346.26 其他非流动资产 2,009,142,025.80 1,680,564,345.63 非流动资产合计 51,853,554,170.46 47,824,351,830.79 资产总计 58,325,082,434.95 54,332,014,406.99 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 779,038,691.99 1,992,823,061.40 预收款项 应付职工薪酬 3,536,127.72 2,031,017.02 应交税费 198,153,920.39 302,316,150.78 其他应付款 3,629,386,868.04 2,780,824,346.52 其中:应付利息 292,350,926.38 104,977,482.07 应付股利 1,063,267,654.40 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,083,429,474.55 3,083,133,584.55 其他流动负债 3,500,000,000.00 2,500,000,000.00 流动负债合计 11,193,545,082.69 10,661,128,160.27 非流动负债: 长期借款 21,127,229,492.49 17,505,880,859.72 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 294,000,000.00 294,000,000.00 长期应付职工薪酬 113,160,632.56 113,160,632.56 预计负债 递延收益 302,096,875.00 302,096,875.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,836,487,000.05 18,215,138,367.28 负债合计 33,030,032,082.74 28,876,266,527.55 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 4,811,165,857.00 4,811,165,857.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,139,115,394.96 3,131,791,139.92 减:库存股 其他综合收益 -5,152,886.23 6,823,118.95 专项储备 盈余公积 2,864,448,848.11 2,864,448,848.11 未分配利润 14,485,473,138.37 14,641,518,915.46 所有者权益(或股东权 25,295,050,352.21 25,455,747,879.44 益)合计 负债和所有者权益(或 58,325,082,434.95 54,332,014,406.99 股东权益)总计 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 合并利润表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度 一、营业总收入 3,351,124,649.55 2,999,853,315.62 其中:营业收入 七·58 3,351,124,649.55 2,999,853,315.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,106,521,843.34 1,755,056,878.05 其中:营业成本 七·58 1,494,350,526.11 1,227,912,313.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七·59 25,968,818.81 24,106,395.87 销售费用 七·60 62,709.00 管理费用 七·61 101,874,607.10 91,578,179.89 研发费用 七·62 16,203.90 385,700.04 财务费用 七·63 484,311,687.42 411,011,579.99 其中:利息费用 549,810,641.45 464,313,349.07 利息收入 66,798,404.22 63,073,727.83 加:其他收益 七·64 6,500,000.00 投资收益(损失以“-”号填列) 七·65 939,522,359.78 2,591,238,093.24 其中:对联营企业和合营企业的投资收 282,369,429.94 72,882,433.62 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填 列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 七·68 -5,505,547.43 资产减值损失(损失以“-”号填列) 七·69 -9,629,283.59 资产处置收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,185,119,618.56 3,826,405,247.22 加:营业外收入 七·71 24,470,760.51 32,170,036.37 减:营业外支出 七·72 2,943,605.89 2,949,863.59 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,206,646,773.18 3,855,625,420.00 减:所得税费用 七·73 547,202,716.14 601,174,239.24 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,659,444,057.04 3,254,451,180.76 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填 1,659,444,057.04 3,254,451,180.76 列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填 列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以 1,579,731,089.65 2,489,363,139.29 “-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 79,712,967.39 765,088,041.47 六、其他综合收益的税后净额 七·74 -11,976,005.18 1,578,487.60 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -11,976,005.18 1,578,487.60 净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 -11,976,005.18 1,578,487.60 1.权益法下可转损益的其他综合收益 -11,976,005.18 1,578,487.60 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损 益 4.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备(现金流量套期损 益的有效部分) 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 1,647,468,051.86 3,256,029,668.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,567,755,084.47 2,490,941,626.89 归属于少数股东的综合收益总额 79,712,967.39 765,088,041.47 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.328 0.517 (二)稀释每股收益(元/股) 0.328 0.517 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 母公司利润表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度 一、营业收入 十七·4 2,281,002,304.31 1,340,146,538.90 减:营业成本 十七·4 1,114,278,690.22 572,050,356.72 税金及附加 12,312,175.20 7,128,699.05 销售费用 管理费用 54,264,245.23 37,170,915.06 研发费用 16,203.90 385,700.04 财务费用 234,437,521.75 145,185,828.80 其中:利息费用 308,574,690.83 257,950,020.32 利息收入 75,664,132.16 113,259,237.90 加:其他收益 投资收益(损失以“-”号填列) 十七·5 269,328,221.70 447,537,869.62 其中:对联营企业和合营企业的投 269,328,221.70 72,882,433.62 资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号 填列) 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 10,358,398.81 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,145,380,088.52 1,025,762,908.85 加:营业外收入 16,905,541.10 8,390,810.98 减:营业外支出 1,308,867.75 1,007,123.83 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,160,976,761.87 1,033,146,596.00 减:所得税费用 253,754,884.56 146,920,647.88 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 907,221,877.31 886,225,948.12 (一)持续经营净利润(净亏损以 907,221,877.31 886,225,948.12 “-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) 五、其他综合收益的税后净额 -11,976,005.18 1,578,487.60 (一)不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 -11,976,005.18 1,578,487.60 1.权益法下可转损益的其他综合收 -11,976,005.18 1,578,487.60 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动 损益 4.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备(现金流量套期 损益的有效部分) 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 895,245,872.13 887,804,435.72 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 合并现金流量表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,183,253,314.34 3,017,184,249.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七·75 421,915,702.99 338,918,314.29 经营活动现金流入小计 4,605,169,017.33 3,356,102,563.58 购买商品、接受劳务支付的现金 272,971,727.12 338,651,594.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 444,201,423.89 329,383,754.87 支付的各项税费 754,312,021.41 979,247,640.96 支付其他与经营活动有关的现金 七·75 623,391,915.61 36,203,879.63 经营活动现金流出小计 2,094,877,088.03 1,683,486,870.45 经营活动产生的现金流量净额 2,510,291,929.30 1,672,615,693.13 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,650,000,000.00 取得投资收益收到的现金 241,975,135.67 95,168,012.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 27,859.44 6,373,506.35 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 503,248,131.53 额 收到其他与投资活动有关的现金 七·75 69,315,846.07 5,287,204,115.89 投资活动现金流入小计 1,961,318,841.18 5,891,993,766.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 4,552,210,216.22 2,039,182,095.32 支付的现金 投资支付的现金 1,456,080,000.00 434,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 9,578,632.78 额 支付其他与投资活动有关的现金 七·75 2,200,000,000.00 投资活动现金流出小计 6,008,290,216.22 4,682,760,728.10 投资活动产生的现金流量净额 -4,046,971,375.04 1,209,233,037.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 8,525,400,000.00 2,123,200,000.00 发行债券收到的现金 2,500,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 11,025,400,000.00 2,123,200,000.00 偿还债务支付的现金 5,337,676,367.23 625,076,295.23 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 604,523,077.23 1,168,220,201.47 其中:子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 七·75 1,340,587.91 20,193,958.00 筹资活动现金流出小计 5,943,540,032.37 1,813,490,454.70 筹资活动产生的现金流量净额 5,081,859,967.63 309,709,545.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,545,180,521.89 3,191,558,276.41 加:期初现金及现金等价物余额 1,474,876,659.89 2,957,064,321.20 六、期末现金及现金等价物余额 5,020,057,181.78 6,148,622,597.61 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 母公司现金流量表 2019 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,550,908,687.26 1,620,961,949.28 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 322,639,950.24 324,606,442.24 经营活动现金流入小计 3,873,548,637.50 1,945,568,391.52 购买商品、接受劳务支付的现金 144,672,607.85 106,223,701.62 支付给职工以及为职工支付的现金 360,539,410.49 171,818,727.90 支付的各项税费 508,003,306.82 298,104,563.24 支付其他与经营活动有关的现金 1,341,453,084.19 1,567,915,868.48 经营活动现金流出小计 2,354,668,409.35 2,144,062,861.24 经营活动产生的现金流量净额 1,518,880,228.15 -198,494,469.72 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 501,000,000.00 取得投资收益收到的现金 125,969,375.00 1,163,393,768.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 1,064,000,000.00 1,445,846,666.67 投资活动现金流入小计 1,690,969,375.00 2,609,240,435.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 4,246,088,182.74 1,936,239,354.60 支付的现金 投资支付的现金 1,350,000,000.00 1,102,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 9,578,632.78 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,596,088,182.74 3,048,217,987.38 投资活动产生的现金流量净额 -3,905,118,807.74 -438,977,552.34 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,727,400,000.00 2,015,000,000.00 发行债券收到的现金 2,500,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,227,400,000.00 2,015,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,606,051,367.23 128,546,296.23 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 366,888,722.83 546,259,671.25 支付其他与筹资活动有关的现金 1,340,587.91 20,193,958.00 筹资活动现金流出小计 1,974,280,677.97 694,999,925.48 筹资活动产生的现金流量净额 4,253,119,322.03 1,320,000,074.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,866,880,742.44 682,528,052.46 加:期初现金及现金等价物余额 953,159,691.94 2,226,506,432.56 六、期末现金及现金等价物余额 2,820,040,434.38 2,909,034,485.02 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 合并所有者权益变动表 2019 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2019 年半年度 归属于母公司所有者权益 其他权 减 一 项目 益工具 : 专 般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或 优 永 资本公积 库 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 股本) 先 续 其 存 益 储 险 他 股 债 他 股 备 准 备 一、上年期末余额 4,811,165,857 3,273,636,101 6,823,118. 2,892,790,737. 16,276,718,131 27,261,133,946 2,054,284,178 29,315,418,125 .00 .65 95 78 .16 .54 .79 .33 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 4,811,165,857 3,273,636,101 6,823,118. 2,892,790,737. 16,276,718,131 27,261,133,946 2,054,284,178 29,315,418,125 .00 .65 95 78 .16 .54 .79 .33 三、本期增减变动金额 -11,976,00 516,463,435.25 504,487,430.07 79,712,967.39 584,200,397.46 (减少以“-”号填 5.18 列) (一)综合收益总额 -11,976,00 1,579,731,089. 1,567,755,084. 79,712,967.39 1,647,468,051. 5.18 65 47 86 (二)所有者投入和减 少资本 1.所有者投入的普通 股 2.其他权益工具持有 者投入资本 3.股份支付计入所有 者权益的金额 4.其他 52 / 157 (三)利润分配 -1,063,267,654 -1,063,267,654 -1,063,267,654 .40 .40 .40 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) -1,063,267,654 -1,063,267,654 -1,063,267,654 的分配 .40 .40 .40 4.其他 (四)所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 5.其他综合收益结转 留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 4,811,165,857 3,273,636,101 -5,152,886 2,892,790,737. 16,793,181,566 27,765,621,376 2,133,997,146 29,899,618,522 .00 .65 .23 78 .41 .61 .18 .79 53 / 157 2018 年半年度 归属于母公司所有者权益 其他权 减 一 项目 益工具 : 专 般 少数股东权 所有者权益 实收资本 优 永 资本公积 库 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 益 合计 (或股本) 先 续 其 存 益 储 险 他 股 债 他 股 备 准 备 一、上年期末余额 4,811,165, 4,621,413, -5,109,694 2,749,383, 14,431,274, 26,608,127, 461,450,73 27,069,577, 857.00 401.65 .50 274.64 279.59 118.38 1.08 849.46 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 1,418,605, -98,651,873 1,319,953,4 879,968,96 2,199,922,4 320.00 .64 46.36 4.24 10.60 其他 二、本年期初余额 4,811,165, 6,040,018, -5,109,694 2,749,383, 14,332,622, 27,928,080, 1,341,419, 29,269,500, 857.00 721.65 .50 274.64 405.95 564.74 695.32 260.06 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -2,766,382 1,578,487. 1,632,975,6 -1,131,828, 765,088,04 -366,740,47 ,620.00 60 16.74 515.66 1.47 4.19 (一)综合收益总额 1,578,487. 2,489,363,1 2,490,941,6 765,088,04 3,256,029,6 60 39.29 26.89 1.47 68.36 (二)所有者投入和减少资本 -2,766,382 -2,766,382, -2,766,382, ,620.00 620.00 620.00 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 -2,766,382 -2,766,382, -2,766,382, ,620.00 620.00 620.00 (三)利润分配 -856,387,52 -856,387,52 -856,387,52 2.55 2.55 2.55 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 54 / 157 3.对所有者(或股东)的分配 -856,387,52 -856,387,52 -856,387,52 2.55 2.55 2.55 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 4,811,165, 3,273,636, -3,531,206 2,749,383, 15,965,598, 26,796,252, 2,106,507, 28,902,759, 857.00 101.65 .90 274.64 022.69 049.08 736.79 785.87 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 55 / 157 母公司所有者权益变动表 2019 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2019 年半年度 项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 (或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 4,811,165 3,131,791 6,823,11 2,864,44 14,641,5 25,455,74 ,857.00 ,139.92 8.95 8,848.11 18,915.4 7,879.44 6 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 4,811,165 3,131,791 6,823,11 2,864,44 14,641,5 25,455,74 ,857.00 ,139.92 8.95 8,848.11 18,915.4 7,879.44 6 三、本期增减变动金额(减 7,324,255 -11,976, -156,045 -160,697, 少以“-”号填列) .04 005.18 ,777.09 527.23 (一)综合收益总额 -11,976, 907,221, 895,245,8 005.18 877.31 72.13 (二)所有者投入和减少资 7,324,255 7,324,255 本 .04 .04 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 7,324,255 7,324,255 .04 .04 (三)利润分配 -1,063,2 -1,063,26 67,654.4 7,654.40 0 1.提取盈余公积 56 / 157 2.对所有者(或股东)的分 -1,063,2 -1,063,26 配 67,654.4 7,654.40 0 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 4,811,165 3,139,115 -5,152,8 2,864,44 14,485,4 25,295,05 ,857.00 ,394.96 86.23 8,848.11 73,138.3 0,352.21 7 57 / 157 2018 年半年度 项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 (或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 4,811,165 5,093,801 -5,109,6 2,721,04 14,039,3 26,660,21 ,857.00 ,511.75 94.50 1,384.97 13,373.3 2,432.59 7 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 4,811,165 5,093,801 -5,109,6 2,721,04 14,039,3 26,660,21 ,857.00 ,511.75 94.50 1,384.97 13,373.3 2,432.59 7 三、本期增减变动金额(减 1,578,48 29,878,7 31,457,26 少以“-”号填列) 7.6 78.68 6.28 (一)综合收益总额 1,578,48 886,266, 887,844,7 7.6 301.23 88.83 (二)所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 -856,387 -856,387, ,522.55 522.55 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分 -856,387 -856,387, 配 ,522.55 522.55 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 58 / 157 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 4,811,165 5,093,801 -3,531,2 2,721,04 14,069,1 26,691,66 ,857.00 ,511.75 06.9 1,384.97 92,152.0 9,698.87 5 法定代表人:赛志毅 主管会计工作负责人:吕思忠 总会计师、会计机构负责人:周亮 59 / 157 2019 年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 山东高速股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”,在包含子公司时统称“本集团”) 前身为山东基建股份有限公司,系 1999 年 11 月 16 日经中华人民共和国国家经济贸易委员会以国 经贸企改[1999]1073 号文批准,由山东省高速公路有限责任公司(现更名为:山东高速集团有限公司(以下简称“山东高速集团”))和交通部华建交通经济开发中心(现更名为:招商局公路网络科技控股股份有限公司)两家作为发起人,以发起方式设立,其中山东省高速公路有限责任公司、 交通部华建交通经济开发中心分别持有 209,705 万股和 76,175 万股,分别占总股本的 73.35%和 26.65%,并取得注册号为 3700001804559(现已变更为统一社会信用代码:91370000863134717K)的企业法人营业执照。 2002 年 1 月,根据中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]6 号文,公司向社会发行人 民币普通股 50,500 万股,发行后公司总股本变更为 336,380 万股,股本结构变更为山东省高速公 路有限责任公司 209,705 万股,占比 62.34%;华建交通经济开发中心 76,175 股,占比 22.65%, 社会公众股 50,500 万股,占比 15.01%。 2006 年 5 月 23 日,根据公司 2006 年第 1 次临时股东大会决议,公司名称变更为“山东高速 公路股份有限公司”,并办理了工商变更登记。 2011 年 7 月 5 日,根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东高速公路股份有限公司向山 东高速集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1007 号)及《关于核准豁免山东高速集团有限公司要约收购山东高速公路股份有限公司股份义务的批复》(证监许可[2011]1008号),本公司向山东高速集团有限公司非公开发行股份 1,447,365,857 股。 2012 年 4 月 11 日,根据公司 2012 年第 1 次临时股东大会决议,公司名称变更为“山东高速 股份有限公司”,并办理了工商变更登记。 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司的总股本 4,811,165,857 股,均为无限售条件的流通股。 公司注册资本:481,116.5857 万元。 公司注册地址:济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座。 公司总部办公地址:山东省济南市奥体中路 5006 号。 法定代表人姓名:赛志毅。 本集团主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。本集团还从事高速公路服务区及配套服务、物业管理、房地产投资开发以及旅游景点开发等业务。现公司经营范围主要为对高等级公路、桥梁、隧道基础设施的投资、管理、养护、咨询服务及批准的收费,救援、清障;仓储(不含化学危险品);装饰装修;建筑材料的销售;对港口、公路、水路运输投资;公路信息网络管理;汽车清洗。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 本集团主要经营及管理下述收费公路及桥梁: 名称 长度 经营期限 济南至青岛高速公路(“济青高速”) 318.3 公里 30 年,于 2029 年 11 月到期 2019 年半年度报告 国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜段高速 76.3 公里 30 年,于 2034 年 10 月到期 公路(“济莱高速”) 湖南衡邵高速公路(“衡邵高速”) 138.611 公里 30 年,于 2040 年 12 月到期 泰安至曲阜一级公路(“泰曲路”) 64.1 公里 26 年,于 2025 年 11 月到期 京福高速公路德齐北段(“德齐北段”) 52.2 公里 25 年,于 2022 年 11 月到期 许昌至禹州高速公路(“许禹高速”) 39.5 公里 30 年,于 2036 年 8 月到期 京福高速齐河-济南高速公路(“齐济段”) 39.47 公里 25 年,于 2024 年 10 月到期 京福高速济南-泰安高速公路(“济泰段”) 60.61 公里 25 年,于 2024 年 10 月到期 京福高速公路德齐南段(“德齐南段”) 39.08 公里 25 年,于 2022 年 11 月到期 威海-乳山高速公路(“威乳高速”) 79.60 公里 25 年,于 2032 年 12 月到期 潍坊-莱阳高速公路(“潍莱高速”) 140.64 公里 25 年,于 2024 年 7 月到期 济南黄河二桥(“济南二桥”) 5.750 公里 30 年,于 2032 年 4 月到期 利津黄河大桥(“利津大桥”) 3.171 公里 28 年,于 2029 年 9 月到期 湖北武荆高速(“武荆高速”) 185.339 公里 30 年,于 2040 年 5 月到期 河南济晋高速(“济晋高速”) 20.566 公里 30 年,于 2038 年 9 月到期 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司合并财务报表范围包括山东高速投资发展有限公司、山东高速实业发展有限公司、山东高速潍莱公路有限公司等 21 家公司。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本集团近期有获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的,自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: √适用 □不适用 本集团根据会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量(含特殊业务如 BOT/BT/建造合同业务的存货、收入等项目的确认和计量方法)等。 2019 年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本集团营业周期为一年(12 个月)。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已 2019 年半年度报告 确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8. 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 (1)金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2019 年半年度报告 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。 (2)金融负债 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 2019 年半年度报告 包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。 本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。金融资产和金融负债的抵销 (4)本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:①本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;②本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债; 2019 年半年度报告 如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见附注五(12)。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用□不适用 本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收 款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:信用风险评级、担保物类型等。 预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。 本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。 本集团的组合确认依据: 项目 确定组合依据 关联方组合 所有关联方客户 第三方组合 所有第三方 按信用风险特征组合计提信用减值损失方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 关联方组合 根据实际损失率计提坏账准备 第三方组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提信用减值损失的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1-2 年 10 10 2019 年半年度报告 2-3 年 30 30 3 年以上 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见附注五(12)。 15. 存货 √适用 □不适用 本集团存货主要包括房地产开发成本、开发产品以及用于维修及保养公路及桥梁的物料,按成本与可变现净值孰低列示。 存货除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;除房地产开发成本和开发产品外其余存货领用或发出采加权平均法确定其实际成本。 房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地成本、建筑安装成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用;开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品;开发产品结转成本时按实际成本核算。 建筑安装成本中包含的公共配套设施指政府有关部门批准的公共配套项目,如道路等所发生的支出,列入开发成本,按成本核算对象和成本项目进行明细核算;开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 本集团除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用永续盘存制。 16. 持有待售资产 √适用 □不适用 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日 2019 年半年度报告 将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 17. 债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法,如有相关业务参照上述附注五 12.的相关内容描述。 18. 其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法,如有相关业务参照上述附注五 12.的相关内容描述。 2019 年半年度报告 19. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算,对联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 2019 年半年度报告 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。21. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的 本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。 本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下: 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-40 年 3%-5% 2.40%-4.85% 22. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括路产、房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子电气及通信设备、仪器仪表及计量标准器具、其他设备。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 路产包括公路、桥梁及构筑物和安全设施。于 2015 年 7 月 1 日以前,路产按平均年限法计 提折旧,即按账面净值在收费权期限内按直线法计提折旧。自 2015 年 7 月 1 日起,路产的折旧改 按车流量法计提,即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述路产经营期满后相等于路产之总原值。其余固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。除路产采用车流量法计提折旧外,其他资产计提折旧时采用平均年限法。除路产外,本集团其余固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下: 2019 年半年度报告 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 3-40 3-5 2.4-32.3 2 机械设备 3-25 3-5 3.8-32.3 3 运输设备 3-15 3-5 6.3-32.3 4 电子电气及通信设备 3-30 3-5 3.2-32.3 5 仪器仪表及计量标准器具 3-10 3-5 9.5-32.3 6 其他设备 3-15 3-5 6.3-32.3 本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (2). 折旧方法 路产包括公路、桥梁及构筑物和安全设施。于 2015 年 7 月 1 日以前,路产按平均年限法计提 折旧,即按账面净值在收费权期限内按直线法计提折旧。自 2015 年 7 月 1 日起,路产的折旧改按 车流量法计提,即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述路产经营期满后相等于路产之总原值。其余固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。除路产采用车流量法计提折旧外,其他资产计提折旧时采用平均年限法。除路产外,本集团其余固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下: √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 1 房屋及建筑物 3-40 3-5 2.4-32.3 2 机械设备 3-25 3-5 3.8-32.3 3 运输设备 3-15 3-5 6.3-32.3 4 电子电气及通信 3-30 3-5 3.2-32.3 设备 5 仪器仪表及计量 3-10 3-5 9.5-32.3 标准器具 6 其他设备 3-15 3-5 6.3-32.3 本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。 2019 年半年度报告 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 23. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 24. 借款费用 √适用 □不适用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 25. 生物资产 □适用 √不适用 26. 油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 28. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 本集团无形资产包括采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费经营权(“收费公路经营权”)、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、采矿权、探矿权、购买的办公软件及车位使用权,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;公司制改建时国有股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 2019 年半年度报告 收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设,并在建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务,并向公众收费的特许权经营权。于特许经营权到期日本集团需归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始构建成本作为收费公路特许经营权取得成本核算;于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算。 2015 年 7 月 1 日以前,收费公路特许经营权的摊销方法为年限平均法。自 2015 年 7 月 1 日 起,将收费公路特许经营权的摊销方法由原来的年限平均法变更为车流量法,即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流量的比例计算年度摊销额。 除收费公路特许经营权外,本集团其余无形资产的分类预计使用寿命、摊销方法如下: 序号 资产类别 预计使用寿命(年) 摊销方法 备注 1 土地使用权 18-40 直线法 2 办公软件 5 直线法 3 车位使用权 10-30 直线法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。 (2).内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 29. 长期资产减值 √适用 □不适用 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 30. 长期待摊费用 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 本集团的长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,按实际成本计价,在受益年限内采用直线法平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 31. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利主要包括基本养老保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: (1) 服务成本。 (2) 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 (3) 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 32. 预计负债 √适用 □不适用 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。 33. 租赁负债 □适用 √不适用 34. 股份支付 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 36. 政府补助 √适用 □不适用 本集团的政府补助为从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理: (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理: 1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。 2)属于其他情况的,直接计入当期损益。 37. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2019 年半年度报告 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。 38. 租赁 本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团作为融资租赁出租方时,在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。 39. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 40. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 备注(受重要影 会计政策变更的内容和原因 审批程序 响的报表项目 名称和金额) 执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 财政部规定 影响详见“其 知 他说明” 执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 公司第五届董事 影响详见“其 《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移》、《企业会 会第三十二次会 他说明” 计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号 议(临时)审议通 ——金融工具列报》(2017 年修订)(以下简称“新金融 过 工具准则”) 其他说明: 可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下: 单位:元 列报项目 2018 年 12 月 31 日列报 影响金额 2019 年 1 月 1 日经重列后 金额 金额 应收票据及应收账款 7,020,945.76 -7,020,945.76 应收票据 应收账款 7,020,945.76 7,020,945.76 应付票据及应付账款 2,318,563,333.99 -2,318,563,333 .99 2019 年半年度报告 应付票据 5,945,302.77 5,945,302.77 应付账款 2,312,618,031. 2,312,618,031.22 22 可供出售金融资产 5,172,797,613.19 -5,172,797,613 .19 其他权益工具投资 22,797,613.19 22,797,613.19 其他非流动金融资产 5,150,000,000. 5,150,000,000.00 00 一年内到期的非流动 4,225,070,943.36 -457,500.00 4,224,613,443.36 负债 递延收益 567,414,760.34 457,500.00 567,872,260.34 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 1,474,876,659.89 1,474,876,659.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 7,020,945.76 7,020,945.76 应收款项融资 预付款项 17,767,991.60 17,767,991.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备 金 其他应收款 2,752,415,896.70 2,752,415,896.70 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,683,026,880.54 1,683,026,880.54 持有待售资产 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 1,505,491,425.86 1,505,491,425.86 流动资产合计 7,440,599,800.35 7,440,599,800.35 2019 年半年度报告 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 5,172,797,613.19 -5,172,797,613.19 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,848,683,140.43 9,848,683,140.43 其他权益工具投资 22,797,613.19 22,797,613.19 其他非流动金融资 5,150,000,000.00 5,150,000,000.00 产 投资性房地产 788,440,493.72 788,440,493.72 固定资产 4,539,364,644.84 4,539,364,644.84 在建工程 18,796,666,696.69 18,796,666,696.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 19,665,700,361.29 19,665,700,361.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,530,997.91 8,530,997.91 递延所得税资产 608,874,790.86 608,874,790.86 其他非流动资产 1,726,477,882.81 1,726,477,882.81 非流动资产合计 61,155,536,621.74 61,155,536,621.74 资产总计 68,596,136,422.09 68,596,136,422.09 流动负债: 短期借款 28,000,000.00 28,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,945,302.77 5,945,302.77 应付账款 2,312,618,031.22 2,312,618,031.22 预收款项 21,377,035.31 21,377,035.31 卖出回购金融资产 款 吸收存款及同业存 放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,444,020.95 7,444,020.95 应交税费 594,274,988.14 594,274,988.14 其他应付款 1,462,138,276.97 1,462,138,276.97 其中:应付利息 104,977,482.07 104,977,482.07 应付股利 应付手续费及佣金 2019 年半年度报告 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流 4,224,613,443.36 4,224,613,443.36 动负债 其他流动负债 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 流动负债合计 11,156,411,098.72 11,156,411,098.72 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 26,288,610,859.72 26,288,610,859.72 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 294,000,000.00 294,000,000.00 长期应付职工薪酬 116,078,827.90 116,078,827.90 预计负债 递延收益 567,872,260.34 567,872,260.34 递延所得税负债 857,745,250.08 857,745,250.08 其他非流动负债 非流动负债合计 28,124,307,198.04 28,124,307,198.04 负债合计 39,280,718,296.76 39,280,718,296.76 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 4,811,165,857.00 4,811,165,857.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,273,636,101.65 3,273,636,101.65 减:库存股 其他综合收益 6,823,118.95 6,823,118.95 专项储备 盈余公积 2,892,790,737.78 2,892,790,737.78 一般风险准备 未分配利润 16,276,718,131.16 16,276,718,131.16 归属于母公司所有 27,261,133,946.54 27,261,133,946.54 者权益(或股东权益) 合计 少数股东权益 2,054,284,178.79 2,054,284,178.79 所有者权益(或股 29,315,418,125.33 29,315,418,125.33 东权益)合计 负债和所有者 68,596,136,422.09 68,596,136,422.09 权益(或股东权益)总 计 各项目调整情况的说明: √适用 □不适用 公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,对金融资产的分类和计量作出以下调整:将原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”或“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,报表列报的项目为“其他权益工具投资”或“其他非流动金融资产”。 2019 年半年度报告 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 953,159,691.94 953,159,691.94 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 14,410,470.33 14,410,470.33 其他应收款 5,539,502,796.28 5,539,502,796.28 其中:应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 589,617.65 589,617.65 流动资产合计 6,507,662,576.20 6,507,662,576.20 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 17,614,686.36 -17,614,686.36 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,083,352,643.93 22,083,352,643.93 其他权益工具投资 17,614,686.36 17,614,686.36 其他非流动金融资产 投资性房地产 107,101,589.67 107,101,589.67 固定资产 3,279,522,578.41 3,279,522,578.41 在建工程 16,113,971,953.36 16,113,971,953.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,111,324,822.92 4,111,324,822.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,490,864.25 2,490,864.25 递延所得税资产 428,408,346.26 428,408,346.26 其他非流动资产 1,680,564,345.63 1,680,564,345.63 非流动资产合计 47,824,351,830.79 47,824,351,830.79 资产总计 54,332,014,406.99 54,332,014,406.99 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 2019 年半年度报告 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,992,823,061.40 1,992,823,061.40 预收款项 应付职工薪酬 2,031,017.02 2,031,017.02 应交税费 302,316,150.78 302,316,150.78 其他应付款 2,780,824,346.52 2,780,824,346.52 其中:应付利息 104,977,482.07 104,977,482.07 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,083,133,584.55 3,083,133,584.55 其他流动负债 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 流动负债合计 10,661,128,160.27 10,661,128,160.27 非流动负债: 长期借款 17,505,880,859.72 17,505,880,859.72 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 294,000,000.00 294,000,000.00 长期应付职工薪酬 113,160,632.56 113,160,632.56 预计负债 递延收益 302,096,875.00 302,096,875.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 18,215,138,367.28 18,215,138,367.28 负债合计 28,876,266,527.55 28,876,266,527.55 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 4,811,165,857.00 4,811,165,857.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,131,791,139.92 3,131,791,139.92 减:库存股 其他综合收益 6,823,118.95 6,823,118.95 专项储备 盈余公积 2,864,448,848.11 2,864,448,848.11 未分配利润 14,641,518,915.46 14,641,518,915.46 所有者权益(或股东权 25,455,747,879.44 25,455,747,879.44 益)合计 负债和所有者权益(或 54,332,014,406.99 54,332,014,406.99 股东权益)总计 各项目调整情况的说明: √适用 □不适用 公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,对金融资产的分类和计量作出以下调整:将原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,报表列报的项目为“其他权益工具投资”。 2019 年半年度报告 (4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 41. 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分布具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。42. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销项税扣除进项税后的增值额 3%、5%、6%、10%、11%、16%、 17% 消费税 营业税 城市维护建设税 应纳流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应纳流转税 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 √适用 □不适用 公司根据《营业税改征增值税试点有关事项的规定》的相关规定,“公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开工的高速公路的车辆通行费,可以选择适用简易计税方法,减按 3%的征收率计算应纳税额。”公司通行费收入暂按简易计税方法,按 3%的征收率计算缴纳增值税。 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 872,695.05 880,965.44 银行存款 5,019,184,486.73 1,473,995,694.45 其他货币资金 2019 年半年度报告 合计 5,020,057,181.78 1,474,876,659.89 其中:存放在境外的款 项总额 其他说明: 无 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 34,000,000.00 商业承兑票据 合计 34,000,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 2019 年半年度报告 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 103,405,145.88 1 至 2 年 969,010.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 104,374,155.88 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 类别 比 提 账面 比例 提 账面 金额 例 金额 比 价值 金额 (%) 金额 比 价值 (%) 例 例 (%) (%) 按单项计提坏账准 备 其中: 按组合计提坏账准 104,374,155.8 100 1,323,710. 103,050,445 7,243,155. 100 222,209 7,020,945. 备 8 69 .19 54 .78 76 其中: 关联方组合 77,899,942.06 74. 77,899,942. 2,798,960. 38.6 2,798,960. 64 06 00 4 00 第三方组合 26,474,213.82 25. 1,323,710. 5 25,150,503. 4,444,195. 61.3 222,209 5 4,221,985. 36 69 13 54 6 .78 76 合计 104,374,155.8 / 1,323,710. / 103,050,445 7,243,155. / 222,209 / 7020945.76 8 69 .19 54 .78 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:所有第三方 单位:元币种:人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 26,474,213.82 1,323,710.69 5 合计 26,474,213.82 1,323,710.69 按组合计提坏账的确认标准及说明: √适用 □不适用 所有第三方 2019 年半年度报告 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 1 年以内 222,209.78 1,101,500.91 1,323,710.69 合计 222,209.78 1,101,500.91 1,323,710.69 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 2019 年 6 月 30 日,按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 90,908,658.64 元, 占应收账款期末余额合计数的 87.10%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 834,473.43 元。(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 53,686,220.25 90.44 16,961,834.45 95.46 1 至 2 年 5,283,249.34 8.90 126,192.39 0.71 2 至 3 年 411,500.00 2.32 3 年以上 392,839.21 0.66 268,464.76 1.51 合计 59,362,308.80 100 17,767,991.60 100 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 2019 年半年度报告 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 2019 年 6 月 30 日,按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 53,161,117.48 元, 占预付款项期末余额合计数的 89.55%。 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 524,516,294.16 其他应收款 1,766,235,506.86 2,752,415,896.70 合计 2,290,751,801.02 2,752,415,896.70 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 恒大地产集团 524,516,294.16 合计 524,516,294.16 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (4). 按账龄披露 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 1,290,225,326.16 1 至 2 年 297,294,439.71 2 至 3 年 27,228.00 3 年以上 3 至 4 年 16,319,943.00 4 至 5 年 495,120,867.41 5 年以上 31,233,004.15 合计 2,130,220,808.43 (5). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 1,419,049,924.62 1,162,273,735.16 通行费拆账款 142,010,819.92 1,343,127,843.29 肯信项目款(注 1) 478,800,924.41 478,800,924.41 上海致达科技集团公司款项(注 57,059,139.48 81,221,256.49 2) 农民工工资保证金 27,600,000.00 27,600,000.00 土地投标及熟化保证金 5,700,000.00 5,700,000.00 工程款 13,273,392.40 合计 2,130,220,808.43 3,111,997,151.75 注 1 截至 2019 年 6 月 30 日,应收肯信项目款项余额为项目本金 46,689 万元、逾期产生的利息 收入 1000 万元及贸易尾款 190 万元。根据本公司下属子公司山东高速(深圳)投资有限公司(以下简称“深圳公司”)与深圳肯信集团有限公司(以下简称“深圳肯信”)及其下属关联企业(合称“肯信集团”)签署的相关协议,肯信集团以其所持有的价值约为 5.5 亿元的不动产为该应收 款项提供质押担保。2016 年 10 月 31 日深圳公司与深圳海民实业有限公司签订了关于上述债权的 保证合同,保证人为债权人提供连带责任保证。 注 2 2013 年 9 月 30 日,本公司向上海致达科技(集团)股份有限公司、上海致达实业有限公司 及上海致达建设发展有限公司(以下合称“上海致达”)收购了其拥有的湖南衡邵高速公路有限 公司(以下简称“湖南衡邵”)52%、2%及 16%的股权。截至 2019 年 6 月 30 日,应收上海致达款 项是根据湖南衡邵股权转让协议应由上海致达承担的负债金额为 57,059,139.48 元,根据本公司与上海致达签署的《支付协议》,上海致达实业有限公司以其所持有的湖南衡邵 30%股权提供质押担保;上海致达科技集团有限公司的股东以其所持有的 100%上海致达科技集团有限公司的股权提供质押担保;致达控股有限公司以其所持有的上海致达建设发展有限公司 100%的股权提供质押担保;上海启光实业有限公司以其所持有的上海中侨科教发展有限公司 100%股权提供质押担保; 2019 年半年度报告 此外,上海中侨科教发展有限公司以其所持有不动产提供可担保数额合计不高于 56,600 万元的抵押担保,保证上海致达支付上述负债。 (6). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 22,672,858.46 23,094,755.03 313,813,641.56 359,581,255.05 额 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 808,631.11 13,953,814.22 14,762,445.33 本期转回 358,398.81 10,000,000.00 10,358,398.81 本期转销 本期核销 其他变动 2019年6月30日余 23,123,090.76 27,048,569.25 313,813,641.56 363,985,301.57 额 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (7). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 计提 收回或转回 转销或 期末余额 核销 账龄组合 36,018,598.39 14,762,445.33 358,398.81 50,422,644.91 个别认定 323,562,656.66 10,000,000.00 313,562,656.66 合计 359,581,255.05 14,762,445.33 10,358,398.81 363,985,301.57 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 济南旧城开发投资集团有限 10,000,000.00 货币资金 公司 账龄组合 358,398.81 合计 10,358,398.81 / 2019 年半年度报告 (8). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项的性 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 济南璞园置 往来款 1,055,510,405.06 1-2 年 49.55 业有限公司 深圳肯信集 债权 478,800,924.41 4-5 年 22.48 310,734,774.64 团 山东高速集 托管收入 117,532,378.81 1 年以内 5.52 团有限公司 其他应收款 上海致达 57,059,139.48 1 年以内 2.68 科技集团 有限公司 山东高速公 托管收入 55,405,659.70 1 年以内 2.60 路发展有限 公司 合计 / 1,764,308,507.46 / 82.83 310,734,774.64 (10).涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值 准备 准备 原材料 在产品 库存商品 周转材料 2019 年半年度报告 消耗性生物资产 建造合同形成的已 完工未结算资产 开发成本 1,601,660,955.47 1,601,660,955.47 1,559,092,887.15 1,559,092,887.15 开发产品 121,396,548.30 121,396,548.30 122,206,018.68 122,206,018.68 其他 1,823,425.31 1,823,425.31 1,727,974.71 1,727,974.71 合计 1,724,880,929.08 1,724,880,929.08 1,683,026,880.54 1,683,026,880.54 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 √适用 □不适用 截至 2019 年 6 月 30 日,存货开发成本中包括借款费用资本化金额 52,991,118.90 元。 10、 持有待售资产 □适用 √不适用 11、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 12、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 债务工具 1,500,000,000.00 企业所得税 965,999.21 房地产项目预缴税金 3,644,196.23 2,624,480.80 其他税金 527,173.68 1,900,945.85 合计 4,171,369.91 1,505,491,425.86 其他说明: 无 13、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 14、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 15、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2) 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 16、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 减 其 计 值 他 提 准 被投资单位 期初 减少 权益法下确认的 其他综合收益调 权 宣告发放现金股 减 其 期末 备 余额 追加投资 投资 投资损益 整 益 利或利润 值 他 余额 期 变 准 末 动 备 余 额 一、合营企业 山东高速畅赢股权 5,103,478.39 -2,480,798.3 2,622,680.09 投资管理有限公司 小计 5,103,478.39 -2,480,798.3 2,622,680.09 二、联营企业 山东高速英利新能 23,762,594.98 -630,655.78 23,131,939.20 源有限公司 山东高速集团工程 56,912,016.27 1,262,601.01 58,174,617.28 咨询有限公司 山东高速物流集团 681,556,057.95 -362,769.19 681,193,288.76 有限公司 山东省环保产业股 7,795,061.75 4,395,991.52 12,191,053.27 份有限公司 东兴证券股份有限 2,330,341,939.65 32,370,353.70 -4,398,149.62 2,358,314,143.73 公司(注 1) 威海市商业银行股 2,128,190,065.89 95,286,780.74 -7,577,855.56 2,215,898,991.07 份有限公司 青岛畅赢金鹏股权 1,383,793,063.68 31,985,951.86 1,415,779,015.54 92 / 157 2019 年半年度报告 投资合伙企业(有 限合伙) 福建龙马环卫装备 410,258,399.00 1,151,286.27 411,409,685.27 股份有限公司(注 2) 山东高速吉泰矿业 2,944,939.31 563,699.84 3,508,639.15 投资有限公司 济南璞园置业有限 1,306,824,316.18 8,368,024.04 1,315,192,340.22 公司 深圳中然基金管理 9,569,727.20 9,569,727.20 有限公司 山东高速绿色技术 1,631,480.18 458,964.23 2,090,444.41 发展有限公司 潍坊山高新旧动能 1,500,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 1,500,000,000.00 转换投资合伙企业 (有限合伙) 济南畅赢交通基础 1,456,080,000 1,456,080,000 设施投资基金合伙 企业(有限合伙) 小计 9,843,579,662.04 1,456,080,000 284,850,228.24 -11,976,005.18 110,000,000 11,462,533,885.10 合计 9,848,683,140.43 1,456,080,000.00 0.00 282,369,429.94 -11,976,005.18 110,000,000.00 11,465,156,565.19 其他说明 无 93 / 157 2019 年半年度报告 17、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 山东高速文化传媒有限公司 17,614,686.36 17,614,686.36 山东高速绿城莱芜雪野湖开发有限公司 5,182,926.83 5,182,926.83 合计 22,797,613.19 22,797,613.19 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 18、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 恒大地产 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 信托收益权 150,000,000.00 合计 5,000,000,000.00 5,150,000,000.00 其他说明: 无 19、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位:元币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 883,808,960.95 883,808,960.95 2.本期增加金额 914,265.00 914,265.00 (1)外购 (2)存货\固定资产\在 914,265.00 914,265.00 建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 884,723,225.95 884,723,225.95 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 95,368,467.23 95,368,467.23 2.本期增加金额 10,562,440.31 10,562,440.31 (1)计提或摊销 10,562,440.31 10,562,440.31 3.本期减少金额 2019 年半年度报告 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 105,930,907.54 105,930,907.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 778,792,318.41 778,792,318.41 2.期初账面价值 788,440,493.72 788,440,493.72 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 478,084,459.21 正在办理 其他说明 □适用 √不适用 20、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,299,831,973.86 4,539,364,644.84 固定资产清理 合计 4,299,831,973.86 4,539,364,644.84 其他说明: 无 2019 年半年度报告 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 路产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子电气及通信 仪器仪表及计 其他设备 合计 设备 量标准器具 一、账面原值: 1.期初余额 11,059,754,116.93 1,004,739,129.53 100,868,110.69 227,588,440.09 732,289,599.41 29,816,946.80 38,402,674.30 13,193,459,017.75 2.本期增加金额 416,804.84 470,998.73 6,552,883.32 61,524,760.23 2,356,850.92 838,906.59 72,161,204.63 (1)购置 470,998.73 6,552,883.32 3,485,218.45 2,356,850.92 838,906.59 13,704,858.01 (2)在建工程转入 416,804.84 58,039,541.78 58,456,346.62 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 46,050.00 5,496,071.00 1,775,585.81 530,582.2 2,585,731.77 2,409,079.72 1,564,617.80 14,407,718.30 (1)处置或报废 46,050.00 5,496,071.00 1,775,585.81 530,582.2 2,585,731.77 2,409,079.72 1,564,617.80 14,407,718.30 4.期末余额 11,059,708,066.93 999,659,863.37 99,563,523.61 233,610,741.21 791,228,627.87 29,764,718.00 37,676,963.09 13,251,212,504.08 二、累计折旧 1.期初余额 7,532,415,551.95 351,037,662.91 76,599,254.97 172,341,321.20 474,612,744.10 16,477,994.87 30,609,842.91 8,654,094,372.91 2.本期增加金额 258,403,670.35 12,600,241.78 1,949,075.02 5,630,067.25 27,230,937.38 1,667,519.43 893,131.81 308,374,643.02 (1)计提 258,403,670.35 12,600,241.78 1,949,075.02 5,630,067.25 27,230,937.38 1,667,519.43 893,131.81 308,374,643.02 3.本期减少金额 3,854,636.27 821,750.85 509,766.36 2,121,444.08 2,300,651.73 1,480,236.42 11,088,485.71 (1)处置或报废 3,854,636.27 821,750.85 509,766.36 2,121,444.08 2,300,651.73 1,480,236.42 11,088,485.71 4.期末余额 7,790,819,222.3 359,783,268.4 77,726,579.1 177,461,622.1 499,722,237.4 15,844,862.6 30,022,738.3 8,951,380,530.2 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,268,888,844.63 639,876,594.95 21,836,944.47 56,149,119.12 291,506,390.47 13,919,855.43 7,654,224.79 4,299,831,973.86 2.期初账面价值 3,527,338,564.98 653,701,466.62 24,268,855.72 55,247,118.89 257,676,855.31 13,338,951.93 7,792,831.39 4,539,364,644.84 96 / 157 2019 年半年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末账面价值 房屋建筑物 11,699,766.54 机器设备 1,280,713.51 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 路产 71,863,535.76 正在办理 房屋及建筑物 52,292,619.58 正在办理 其他说明: □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 21、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 21,872,960,352.35 18,796,666,696.69 工程物资 合计 21,872,960,352.35 18,796,666,696.69 其他说明: 无 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 减 减 项目 账面余额 值 账面价值 账面余额 值 账面价值 准 准 备 备 2019 年半年度报告 文化中心酒店项目 2,685,529,350.09 2,685,529,350.09 2,682,134,743.33 2,682,134,743.33 济青高速公路项目 18,680,763,501.29 18,680,763,501.29 15,892,920,971.89 15,892,920,971.89 改扩建工程 埠村互通式立交改 30,585,370.92 30,585,370.92 30,585,370.92 30,585,370.92 造工程 港沟收费站拓宽改 13,989,195.79 13,989,195.79 13,989,195.79 13,989,195.79 造工程 济莱高速服务区改 196,665,136.36 196,665,136.36 139,296,209.40 139,296,209.40 造提升工程 京台高速改扩建 263,453,247.73 263,453,247.73 37,180,205.36 37,180,205.36 其他 1,974,550.17 1,974,550.17 560,000.00 560,000.00 合计 21,872,960,352.35 21,872,960,352.35 18,796,666,696.69 18,796,666,696.69 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 工 本 程 本 期本 累 期 转期 计 利 项 入其 投 工 利息资本 其中:本 息 资 目 预算数 期初 本期增加 固他 期末 入 程 化累计金 期利息资 资 金 名 余额 金额 定减 余额 占 进 额 本化金额 本 来 称 资少 预 度 化 源 产金 算 率 金额 比 (% 额 例 ) (%) 文 3,645,000, 2,682,134, 3,394,606 2,685,529, 73. 73. 318,916, 借 化 000.00 743.33 .76 350.09 68 68 008.09 款 中 心 酒 店 项 目 济 30,000,000 15,892,920 2,787,842 18,680,763 62. 62. 651,052, 263,699, 4. 借 青 ,000.00 ,971.89 ,529.40 ,501.29 27 27 713.29 488.34 45 款 高 和 速 自 公 有 路 资 项 金 目 改 扩 建 工 程 2019 年半年度报告 埠 34,600,000 30,585,370 30,585,370 88. 88. 自 村 .00 .92 .92 40 40 有 互 资 通 金 式 立 交 改 造 工 程 济 460,240,00 139,296,20 57,368,92 196,665,13 42. 42. 自 莱 0.00 9.40 6.96 6.36 73 73 有 高 资 速 金 服 务 区 改 造 提 升 工 程 京 11,904,333 37,180,205 226,273,0 263,453,24 2.2 2.2 借 台 ,557.00 .36 42.37 7.73 1 1 款 高 和 速 自 改 有 扩 资 建 金 合 46,044,173 18,782,117 3,074,879 21,856,996 / / 969,968, 263,699, / / 计 ,557.00 ,500.90 ,105.49 ,606.39 721.38 488.3 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 其他说明 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 使用权资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 非 土地使用 专 专 收费公路特 办公软 采 探 车位使 项目 权 利 利 许经营权 件 矿 矿 用权 合计 权 技 权 权 术 一、账面原值 1.期初余额 905,051,3 25,435,256, 49,870, 17,229, 26,407,407,2 66.00 178.1 490.82 240.00 74.92 2.本期增加金额 647,922 647,922.72 .72 (1)购置 647,922 647,922.72 .72 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 905,051,3 25,435,256, 50,518, 17,229, 26,408,055,1 4.期末余额 66.00 178.1 413.54 240.00 97.64 二、累计摊销 1.期初余额 580,942,0 6,112,796,6 30,739, 17,229, 6,741,706,91 05.15 39.97 028.51 240.00 3.63 2.本期增加金额 15,646,79 290,633,074 2,679,2 308,959,126. 2.26 .96 59 22 (1)计提 15,646,79 290,633,074 2,679,2 308,959,126. 2.26 .96 59 22 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 596,588,7 6,403,429,7 33,418, 17,229, 7,050,666,03 97.41 14.93 287.51 240.00 9.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 2019 年半年度报告 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 308,462,5 19,031,826, 17,100, 19,357,389,1 68.59 463.17 126.03 57.79 2.期初账面价值 324,109,3 19,322,459, 19,131, 19,665,700,3 60.85 538.13 462.31 61.29 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 济晋高速-土地 42,224,787.03 正在办理 其他说明: □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定 期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 2,530,997.91 515,786.57 2,015,211.34 其他 6,000,000.00 150,000.00 5,850,000.00 合计 8,530,997.91 665,786.57 7,865,211.34 其他说明: 2019 年半年度报告 无 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产 资产减值准备 339,835,472.37 84,958,868.09 345,341,019.80 86,335,254.95 内部交易未实现 利润 可抵扣亏损 365,504,363.04 91,376,090.76 385,504,363.04 96,376,090.76 长期资产折旧摊 19,693,806.16 4,923,451.54 19,693,806.16 4,923,451.54 销 拆除损失 1,148,605,582.72 287,151,395.68 1,148,605,582.72 287,151,395.68 递延收益 300,000,000.00 75,000,000.00 300,000,000.00 75,000,000.00 辞退福利 159,321,865.80 39,830,466.45 159,321,865.80 39,830,466.45 其他 88,043,620.80 22,010,905.20 77,032,525.92 19,258,131.48 合计 2,421,004,710.89 605,251,177.72 2,435,499,163.44 608,874,790.86 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 负债 非同一控制企业 2,576,869,750.44 644,217,437.61 2,632,995,369.00 658,248,842.25 合并资产评估增 值 其他债权投资公 允价值变动 其他权益工具投 资公允价值变动 长期资产折旧摊 777,985,631.32 194,496,407.83 797,985,631.32 199,496,407.83 销 合计 3,354,855,381.76 838,713,845.44 3,430,981,000.32 857,745,250.08 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 290,197,444.14 290,197,444.14 可抵扣亏损 1,959,057,135.12 1,959,057,135.12 合计 2,249,254,579.26 2,249,254,579.26 2019 年半年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 134,787,477.01 134,787,477.01 2020 年 429,611,497.85 429,611,497.85 2021 年 459,309,758.32 459,309,758.32 2022 年 392,126,548.40 392,126,548.40 2023 年 543,221,853.54 543,221,853.54 合计 1,959,057,135.12 1,959,057,135.12 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 28,000,000.00 合计 28,000,000.00 短期借款分类的说明: 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 31、 交易性金融负债 □适用 √不适用 32、 衍生金融负债 □适用 √不适用 33、 应付票据 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 24,245,302.77 5,945,302.77 银行承兑汇票 合计 24,245,302.77 5,945,302.77 2019 年半年度报告 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 34、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付账款 1,045,367,916.00 2,312,618,031.22 合计 1,045,367,916.00 2,312,618,031.22 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中铁十四局集团有限公司 86,585,011.37 工程尚未办理竣工决算 山东省路桥集团有限公司 107,767,517.81 工程尚未办理竣工决算 中交路桥建设有限公司 86,585,011.37 工程尚未办理竣工决算 中国建筑第八工程局有限公司 82,144,208.8 工程尚未办理竣工决算 山东省公路桥梁建设有限公司 63,911,502.85 工程尚未办理竣工决算 合计 426,993,252.20 / 其他说明: □适用 √不适用 35、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预收款项 25,855,356.28 21,377,035.31 合计 25,855,356.28 21,377,035.31 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东高速信息工程有限公司 9,861,555.59 未到结转时间 山东省邮电工程有限公司 1,823,591.06 未到结转时间 北京共建恒业通信技术有限责任公司 1,136,196.6 未到结转时间 合计 12,821,343.25 / 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 36、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,444,020.95 379,537,846.91 381,735,755.20 5,246,112.66 二、离职后福利-设定提存 73,244,702.29 73,244,702.29 计划 三、辞退福利 1,397,736.00 1,539,044.55 -141,308.55 四、一年内到期的其他福利 合计 7,444,020.95 454,180,285.20 456,519,502.04 5,104,804.11 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴 4,133,159.45 279,178,386.20 282,706,512.65 605,033.00 和补贴 二、职工福利费 24,075,613.71 24,075,613.71 三、社会保险费 30,339,901.46 30,339,901.46 其中:医疗保险费 21,822,071.08 21,822,071.08 工伤保险费 1,346,776.89 1,346,776.89 生育保险费 2,419,098.13 2,419,098.13 补充保险 4,751,955.36 4,751,955.36 四、住房公积金 33,164,392.87 33,164,392.87 五、工会经费和职工教 3,013,194.50 5,054,757.71 3,724,539.55 4,343,412.66 育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 非货币性福利 5,578,082.23 5,578,082.23 劳务费 297,667.00 2,146,712.73 2,146,712.73 297,667.00 合计 7,444,020.95 379,537,846.91 381,735,755.20 5,246,112.66 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 48,544,078.34 48,544,078.34 2、失业保险费 1,890,742.28 1,890,742.28 3、企业年金缴费 22,809,881.67 22,809,881.67 合计 73,244,702.29 73,244,702.29 其他说明: □适用 √不适用 37、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 2019 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 增值税 19,578,194.51 56,358,625.18 消费税 营业税 55,826.48 62,148.55 企业所得税 389,761,008.46 470,703,719.71 个人所得税 3,026,866.83 14,522,134.85 城市维护建设税 2,948,629.90 3,110,363.71 房产税 4,248,551.69 4,174,308.49 教育费附加 2,112,866.07 2,413,805.74 土地使用税 905,703.73 2,358,851.23 印花税 89,593.79 3,268,526.28 其他 2,250.00 63,833.44 土地增值税 35,516,739.90 37,238,670.96 合计 458,246,231.36 594,274,988.14 其他说明: 无 38、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 292,350,926.38 104,977,482.07 应付股利 1,063,267,654.4 其他应付款 1,340,555,964.56 1,357,160,794.90 合计 2,696,174,545.34 1,462,138,276.97 其他说明: 无 应付利息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 147,018,734.61 33,249,602.28 企业债券利息 145,332,191.77 71,672,054.79 短期借款应付利息 55,825.00 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 292,350,926.38 104,977,482.07 重要的已逾期未支付的利息情况: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应付股利 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,063,267,654.4 合计 1,063,267,654.4 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 无 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 工程款 438,614,055.18 166,420,111.90 往来款及代垫款 435,782,975.73 416,600,526.21 合并范围外关联方往来款 126,829,855.79 124,323,865.32 代山东高速集团电子收费中心收取的通行款 63,202,389.16 388,107,972.71 工程保证金 68,320,560.15 10,121,444.67 路政交警经费 21,275,772.80 21,275,772.80 应付股权转让款 168,649,330.04 168,649,330.04 其他 17,881,025.71 61,661,771.25 合计 1,340,555,964.56 1,357,160,794.9 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东省文化厅 39,203,200.00 尚未结算 上海致达科技集团有限公司 31,500,000.00 尚未结算 山东省路桥集团有限公司 13,626,785.00 尚未结算 中国建筑第八工程局有限公司 10,569,656.63 尚未结算 合计 94,899,641.63 / 其他说明: □适用 √不适用 39、 持有待售负债 □适用 √不适用 40、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 2,204,682,734.46 2,181,682,734.46 1 年内到期的应付债券 1,999,983,561.00 1,999,687,671.00 2019 年半年度报告 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的租赁负债 长期应付职工薪酬 43,243,037.90 43,243,037.90 合计 4,247,909,333.36 4,224,613,443.36 其他说明: 无 41、 其他流动负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 3,500,000,000.00 2,500,000,000.00 合计 3,500,000,000.00 2,500,000,000.00 短期应付债券的增减变动: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 按 债 债 面溢 券 发行 券 发行 期初 本期 值折 本期 期末 名 面值 日期 期 金额 余额 发行 计价 偿还 余额 称 限 提摊 利销 息 20 100. 2018-10 27 1,000,000,0 1,000,000,0 1,000,000,0 18 00 -25 0 00.00 00.00 00.00 年 天 第 一 期 超 短 融 20 100 2018-1 1 1,500,000, 1,500,000, 1,500,000, 18 .00 0-30 8 000.00 000.00 000.00 年 0 第 天 二 期 超 短 融 2019 年半年度报告 20 100 2019-4 2 500,000,00 500,000,00 500,000,00 19 .00 -19 1 0.00 0.00 0.00 年 0 第 天 一 期 超 短 融 20 100 2019-4 2 500,000,00 500,000,00 500,000,00 19 .00 -25 1 0.00 0.00 0.00 年 0 第 天 二 期 超 短 融 20 100 2019-6 8 1,500,000, 1,500,000, 1,500,000, 19 .00 -28 4 000.00 000.00 000.00 年 天 第 三 期 超 短 融 合 / / / 5,000,000,0 2,500,000, 2,500,000,0 1,500,000, 3,500,000,0 计 00.00 000.00 00.00 000.00 00.00 其他说明: □适用 √不适用 42、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 19,663,664,492.49 17,380,940,859.72 抵押借款 保证借款 942,000,000.00 1,012,000,000.00 信用借款 10,375,670,000.00 7,895,670,000.00 合计 30,981,334,492.49 26,288,610,859.72 2019 年半年度报告 长期借款分类的说明: 无 其他说明,包括利率区间: √适用 □不适用 长期借款利率区间为 1.2%至 7%。 43、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 44、 租赁负债 □适用 √不适用 45、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 专项应付款 294,000,000.00 294,000,000.00 合计 294,000,000.00 294,000,000.00 其他说明: 无 长期应付款 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 专项应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 专项应付款 294,000,000.00 294,000,000.00 合计 294,000,000.00 294,000,000.00 / 其他说明: 专项应付款系山东省交通运输厅拨付用于济莱高速工程建设的专项资金。根据交通部交财发【2005】182 号文,该专项资金所投建的资产进入正常运营后,该资金将转为山东省交通运输厅的投资,由山东省公路局代表山东省交通运输厅作为出资人持有该股权,与本公司一起对资产进 行管理并按出资比例享有权利。截至 2019 年 6 月 30 日,山东省公路局出资比例尚待确定,且尚 未与本公司签订出资合同。 46、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 二、辞退福利 三、其他长期福利 预计内退人员支出 116,078,827.90 116,078,827.90 合计 116,078,827.90 116,078,827.90 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: □适用 √不适用 计划资产: □适用 √不适用 设定受益计划净负债(净资产) □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 47、 预计负债 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 48、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 307,096,875.00 307,096,875.00 预收租赁费 260,775,385.34 567,185.00 260,208,200.34 合计 567,872,260.34 567,185.00 567,305,075.34 / 涉及政府补助的项目: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期计入 本期计 与资产相关 负债项 期初余额 本期新增 营业外收 入其他 其他变 期末余额 /与收益相 目 补助金额 入金额 收益金 动 关 额 节能减 2,096,875.00 2,096,875.00 资产相关 排专项 资金 企业集 5,000,000.00 5,000,000.00 收益相关 聚扶持 金 济青高 300,000,000.00 300,000,000.00 资产相关 速公路 改扩建 工程小 许家枢 纽互通 立交至 零点立 交段建 设补偿 款 其他说明: □适用 √不适用 49、 其他非流动负债 □适用 √不适用 50、 股本 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额 新股 转股 股份总数 4,811,165,857.00 4,811,165,857.00 其他说明: 2019 年半年度报告 无 51、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 52、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 3,273,636,101.65 3,273,636,101.65 其他资本公积 合计 3,273,636,101.65 3,273,636,101.65 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 53、 库存股 □适用 √不适用 54、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期发生金额 减: 减: 税 前期 前期 后 计入 计入 减: 归 期初 其他 其他 所 属 期末 项目 余额 本期所得税前发 综合 综合 得 税后归属于母公 于 余额 生额 收益 收益 税 司 少 当期 当期 费 数 转入 转入 用 股 损益 留存 东 收益 一、不能重分类进损益 的其他综合收益 其中:重新计量设定受 益计划变动额 权益法下不能转损益 2019 年半年度报告 的其他综合收益 其他权益工具投资公 允价值变动 企业自身信用风险公 允价值变动 二、将重分类进损益的 6,823,118.95 -11,976,005.18 -11,976,005.18 -5,152,886.23 其他综合收益 其中:权益法下可转损 6,823,118.95 -11,976,005.18 -11,976,005.18 -5,152,886.23 益的其他综合收益 其他债权投资公允价 值变动 金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 其他债权投资信用减 值准备 现金流量套期损益的 有效部分 外币财务报表折算差 额 其他综合收益合计 6,823,118.95 -11,976,005.18 -11,976,005.18 -5,152,886.23 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 无 55、 专项储备 □适用 √不适用 56、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,892,790,737.78 2,892,790,737.78 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 2,892,790,737.78 2,892,790,737.78 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 57、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 16,276,718,131.16 14,431,274,279.59 调整期初未分配利润合计数(调增+, -98,651,873.64 调减-) 调整后期初未分配利润 16,276,718,131.16 14,332,622,405.95 2019 年半年度报告 加:本期归属于母公司所有者的净利 1,579,731,089.65 2,489,363,139.29 润 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,063,267,654.4 856,387,522.55 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 16,793,181,566.41 15,965,598,022.69 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 58、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,333,050,199.98 1,481,305,486.07 2,984,384,759.67 1,221,691,977.73 其他业务 18,074,449.57 13,045,040.04 15,468,555.95 6,220,335.53 合计 3,351,124,649.55 1,494,350,526.11 2,999,853,315.62 1,227,912,313.26 59、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 1,943,961.03 城市维护建设税 8,741,991.91 7,582,180.56 教育费附加 6,281,491.35 3,448,988.12 资源税 7,653.00 房产税 6,380,902.57 4,662,720.64 土地使用税 2,484,673.10 2,464,668.89 车船使用税 146,428.59 131,966.24 印花税 360,066.61 173,567.65 土地增值税 809,049.81 其他 1,573,264.68 2,881,639.93 合计 25,968,818.81 24,106,395.87 其他说明: 无 2019 年半年度报告 60、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他 62,709.00 合计 62,709.00 其他说明: 无 61、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 59,731,928.00 49,534,979.24 折旧与摊销 6,377,444.50 6,477,150.88 其他 35,765,234.6 35,566,049.77 合计 101,874,607.10 91,578,179.89 其他说明: 无 62、 研发费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 16,203.90 385,700.04 合计 16,203.90 385,700.04 其他说明: 无 63、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 549,810,641.45 464,313,349.07 利息收入 -66,798,404.22 -63,073,727.83 其他 1,299,450.19 9,771,958.75 合计 484,311,687.42 411,011,579.99 其他说明: 无 64、 其他收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府扶持企业发展基金 6,500,000.00 2019 年半年度报告 合计 6,500,000.00 其他说明: 我公司之子公司济南建设公司收到槐荫区政府扶持企业发展基金。 65、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 282,369,429.94 72,882,433.62 处置长期股权投资产生的投资收益 1,279,397,258.27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 524,516,294.16 在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 89,947,395.87 处置可供出售金融资产取得的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 78,209,135.68 处置交易性金融资产取得的投资收益 6,615,000.00 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 47,812,500.00 处置其他债权投资取得的投资收益 测试行 1234 1234 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 1,143,376,005.48 其他(委贷项目收益) 5,635,000.00 合计 939,522,359.78 2,591,238,093.24 其他说明: 无 66、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,323,710.69 其他应收款坏账损失 -4,181,836.74 债权投资减值损失 2019 年半年度报告 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合计 -5,505,547.43 其他说明: 无 69、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -9,629,283.59 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -9,629,283.59 其他说明: 无 70、 资产处置收益 □适用 √不适用 71、 营业外收入 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 45,565.01 572.00 45,565.01 其中:固定资产处置利得 45,565.01 572.00 45,565.01 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 2,645,600.00 10,923,383.86 2,645,600.00 路产赔偿收入 9,137,996.57 6,957,193.70 9,137,996.57 其他 12,641,598.93 14,288,886.81 12,641,598.93 合计 24,470,760.51 32,170,036.37 24,470,760.51 计入当期损益的政府补助 2019 年半年度报告 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 奖励基金 2,645,600.00 10,923,383.86 与收益相关 其他说明: □适用 √不适用 72、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,483,287.42 1,910,819.71 1,483,287.42 其中:固定资产处置损失 1,483,287.42 1,910,819.71 1,483,287.42 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 451,170.00 其他损失 1,460,318.47 587,873.88 1,460,318.47 合计 2,943,605.89 2,949,863.59 2,943,605.89 其他说明: 无 73、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 569,857,733.92 609,862,638.34 递延所得税费用 -22,655,017.78 -8,688,399.10 合计 547,202,716.14 601,174,239.24 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 2,206,646,773.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 551,661,693.30 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -43,092,357.49 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 15,978,362.55 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 22,655,017.78 2019 年半年度报告 异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 547,202,716.14 其他说明: □适用 √不适用 74、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注“七、54 其他综合收益”相关内容。 75、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 2,645,600.00 260,923,383.86 往来款及保证金 410,132,106.42 71,037,736.73 收到的路产路权赔偿收入 9,137,996.57 6,957,193.70 合计 421,915,702.99 338,918,314.29 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款及保证金 587,626,681.01 支付宣传费 1,273,833.75 921,745.00 房地产促销费用 252,129.82 管理费用 34,491,400.85 35,030,004.81 合计 623,391,915.61 36,203,879.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回处置子公司借款等款项 2,948,180,631.24 收到安信创赢收益权投资款 1,500,000,000.00 收回恒大专项基金 802,146,666.67 收回上海致达资金 24,162,117.01 36,876,817.98 收济南璞园借款利息 45,153,729.06 合计 69,315,846.07 5,287,204,115.89 2019 年半年度报告 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生 上期发生额 额 支付山高基金 1,000,000,000.00 支付《万家共赢-贵阳综保集团信托直接投资项目1501期资金信托合 700,000,000.00 同》信托受益权 支付济南璞园股东借款 500,000,000.00 合计 2,200,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付售后融资租回资产租金及手续费 1,340,587.91 20,193,958.00 合计 1,340,587.91 20,193,958.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 76、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,659,444,057.04 3,254,451,180.76 加:资产减值准备 5,505,547.43 9,629,283.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 308,374,643.02 399,009,101.85 无形资产摊销 308,959,126.22 277,599,021.34 长期待摊费用摊销 665,786.57 732,164.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 1,437,722.41 1,910,247.71 以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 549,810,641.45 464,313,349.07 投资损失(收益以“-”号填列) -939,522,359.78 -2,591,238,093.24 2019 年半年度报告 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 3,623,613.14 -148,575.62 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -19,031,404.64 8,688,399.10 存货的减少(增加以“-”号填列) -41,854,048.54 1,309,294,912.62 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 1,071,087,523.94 -731,100,917.74 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -398,208,918.96 -730,524,380.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,510,291,929.30 1,672,615,693.13 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 5,020,057,181.78 6,148,622,597.61 减:现金的期初余额 1,474,876,659.89 2,957,064,321.20 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,545,180,521.89 3,191,558,276.41 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,020,057,181.78 1,474,876,659.89 其中:库存现金 872,695.05 880,965.44 可随时用于支付的银行存款 5,019,184,486.73 1,473,995,694.45 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,020,057,181.78 1,474,876,659.89 其中:母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 77、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 78、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 固定资产 278,347,433.23 质押借款 无形资产 17,083,400,716.48 质押借款 合计 17,361,748,149.71 / 其他说明: 无 79、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 80、 套期 □适用 √不适用 81、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 济青高速公路改扩建工程小许家枢纽互通立交 300,000,000.00 递延收益 至零点立交段建设补偿款 企业集聚扶持金 5,000,000.00 递延收益 节能减排专项资金 2,096,875.00 递延收益 奖励基金 2,645,600.00 营业外收入 2,645,600.00 扶持资金 6,500,000.00 其他收益 6,500,000.00 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明 2019 年半年度报告 无 82、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经 持股比例(%) 取得 名称 营地 注册地 业务性质 直接 间 方式 接 山东高速投资发展有限公司 山东省 山东省 投资开发 100 投资设立 山东高速环保科技有限公司 山东省 山东省 环保产业 100 投资设立 山东高速章丘置业发展有限公司 山东省 山东省 投资开发 60 投资设立 山东高速济南投资建设有限公司 山东省 山东省 投资开发 60 投资设立 山东高速西城置业有限公司 山东省 山东省 投资开发 60 投资设立 山东高速(深圳)投资有限公司 广东省 广东省 投资平台 100 投资设立 烟台合盛房地产开发有限公司 山东省 山东省 投资开发 100 非同一控制下 企业合并 山东高速实业发展有限公司 山东省 山东省 物业管理 100 投资设立 山东高速潍莱公路有限公司 山东省 山东省 公路管理 100 同一控制下企 2019 年半年度报告 业合并 山东利津黄河公路大桥有限公司 山东省 山东省 公路管理 65 同一控制下企 业合并 山东高速河南发展有限公司 河南省 河南省 投资开发 100 投资设立 山东高速集团河南许禹公路有限公司 河南省 河南省 公路管理 100 投资设立 济源市济晋高速公路有限公司 河南省 河南省 公路管理 90 非同一控制下 企业合并 湖南衡邵高速公路有限公司 湖南省 湖南省 公路管理 70 非同一控制下 企业合并 山东高速湖南发展有限公司 湖南省 湖南省 投资开发 100 投资设立 山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司 山东省 山东省 代理服务 100 同一控制下企 业合并 湖北武荆高速公路发展有限公司 湖北省 湖北省 公路管理 60 同一控制下企 业合并 济南畅贏金程股权投资合伙企业(有限合伙) 山东省 山东省 股权投资 99.9998 投资设立 济南畅赢金安投资合伙企业(有限合伙) 山东省 山东省 信托投资 99.99 投资设立 济南畅赢金海投资合伙企业(有限合伙) 山东省 山东省 股权投资 100 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 少数股 本期向 东持股 本期归属于少数 少数股 期末少数股东权益 子公司名称 比例 股东的损益 东宣告 余额 (%) 分派的 股利 山东高速章丘置业发展有限公司 40.00% 11,608,225.56 832,891,828.45 山东高速济南投资建设有限公司 40.00% -15,434,212.87 232,996,522.14 湖南衡邵高速公路有限公司 30.00% -16,398,565.13 -168,338,143.30 山东利津黄河公路大桥有限公司 35.00% 7,187,320.44 69,433,727.43 济源市济晋高速公路有限公司 10.00% 7,248,698.87 89,662,107.71 湖北武荆高速公路发展有限公司 60.00% 75,077,421.62 1,066,927,022.60 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: □适用 √不适用 其他说明: 2019 年半年度报告 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 子 期末余额 期初余额 公 司 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 名 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计 称 山 1,00 1,34 2,35 270, 270, 1,05 1,34 2,40 348, 348, 东 6,35 5,96 2,31 089, 089, 5,34 6,50 1,85 641, 641, 高 0,38 9,08 9,46 895. 895. 3,02 7,38 0,40 399. 399. 速 6.02 1.03 7.05 93 93 1.13 5.13 6.26 05 05 章 丘 置 业 发 展 有 限 公 司 山 917, 2,61 3,52 2,94 2,94 898, 2,58 3,48 2,85 2,91 2,86 东 201, 0,31 7,51 5,02 5,02 156, 3,50 1,65 7,66 8,19 0,58 高 656. 3,62 5,28 3,97 3,97 630. 1,67 8,30 3,27 5.34 1,46 速 65 6.98 3.63 8.29 8.29 35 4.21 4.56 1.70 7.04 济 南 投 资 建 设 有 限 公 司 湖 1,56 4,30 5,87 2,04 4,39 6,43 141, 4,34 4,48 2,55 2,43 4,99 南 9,45 8,32 7,77 4,90 4,00 8,90 606, 2,31 3,92 5,38 5,00 0,38 衡 5,58 0,84 6,43 3,58 0,00 3,58 387. 4,72 1,11 6,38 0,00 6,38 邵 9.90 8.15 8.05 6.45 0.00 6.45 46 9.42 6.88 1.52 0.00 1.52 高 速 公 路 有 限 2019 年半年度报告 公 司 山 123, 79,7 202, 4,41 4,41 101, 81,9 183, 5,81 5,81 东 043, 52,1 795, 3,29 3,29 736, 23,1 659, 2,64 2,64 利 175. 98.0 373. 5.35 5.35 376. 40.8 517. 0.67 0.67 津 67 1 68 86 8 74 黄 河 公 路 大 桥 有 限 公 司 济 596, 1,73 2,32 766, 661, 1,42 596, 1,75 2,34 860, 662, 1,52 源 540, 2,18 8,72 938, 705, 8,64 662, 0,37 7,04 635, 272, 2,90 市 484. 3,49 3,98 068. 500. 3,56 948. 9,17 2,12 347. 685. 8,03 济 21 9.18 3.39 99 00 8.99 26 3.69 1.95 81 70 3.51 晋 高 速 公 路 有 限 公 司 湖 103, 8,76 8,87 81,1 6,11 6,19 109, 8,76 8,87 645, 5,75 6,39 北 989, 7,03 1,02 83,7 3,90 5,08 189, 6,67 5,86 305, 0,93 6,24 武 858. 3,30 3,16 64.9 3,46 7,22 745. 4,33 4,07 691. 4,38 0,07 荆 57 7.62 6.19 9 3.25 8.24 45 2.34 7.79 78 3.56 5.34 高 速 公 路 发 展 有 限 公 司 子 本期发生额 上期发生额 公 营业收 净利润 综合收 经营活动 营业收 净利润 综合收 经营活动 司 入 益总额 现金流量 入 益总额 现金流量 2019 年半年度报告 名 称 山 1,675,7 29,020, 29,020, -55,159,2 41,149, 811,638 811,638 -553,652 东 33.36 563.9 563.9 77.04 577.24 ,766.75 ,766.75 ,140.87 高 速 章 丘 置 业 发 展 有 限 公 司 山 3,244,1 -38,585 -38,585 -26,430,1 2,901,5 -89,360 -89,360 -189,364 东 51.54 ,532.18 ,532.18 73.13 91.79 ,974.46 ,974.46 ,461.79 高 速 济 南 投 资 建 设 有 限 公 司 湖 110,860 -54,661 -54,661 -1,304,55 110,909 -79,489 -79,489 80,464,1 南 ,778.61 ,883.76 ,883.76 1,542.80 ,715.61 ,598.41 ,598.41 88.80 衡 邵 高 速 公 路 有 限 公 司 2019 年半年度报告 山 36,302, 20,535, 20,535, 1,282,337 59,300, 36,559, 36,559, -24,497, 东 614.29 201.26 201.26 .33 252.38 880.67 880.67 948.21 利 津 黄 河 公 路 大 桥 有 限 公 司 济 148,900 72,486, 72,486, 65,821,31 源 ,803.49 988.66 988.66 0.96 市 济 晋 高 速 公 路 有 限 公 司 湖 496,160 187,693 187,693 454,472,6 408,391 176,618 176,618 329,041, 北 ,022.83 ,554.04 ,554.04 31.25 ,324.70 ,909.32 ,909.32 576.68 武 荆 高 速 公 路 发 展 有 限 公 司 2019 年半年度报告 其他说明: 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营企业名称 主要经 注册 业务性质 (%) 营企业投资的会 营地 地 直接 间 计处理方法 接 威海市商业银行股份有限公司 山东省 山东 商业银行 13.96 权益法 山东高速物流集团有限公司(以 山东省 山东 物流管理 25.00 权益法 下简称“物流集团”) 东兴证券股份有限公司 北京 北京 证券公司 4.35 权益法 福建龙马环卫装备股份有限公司 福建 福建 环卫装备 4.93 权益法 济南璞园置业有限公司 山东省 山东 投资开发 50 权益法 青岛畅赢金鹏股权投资合伙企业 山东省 山东 股权投资 权益法 (有限合伙) 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: ①本公司对威海市商业银行股份有限公司(以下简称“威海商行”)的持股比例虽然低于 20%,但是本公司有权在威海商行董事会中任命 1 名董事,从而本公司能够对威海商行施加重大影响,故将其作为联营企业核算。 ②本公司对东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”)的持股比例虽然低于 20%,但是本公司有权在东兴证券董事会中任命 1 名董事,且是东兴证券的第二大股东,从而本公司能够对东兴证券施加重大影响,故将其作为联营企业核算。 ③本公司对福建龙马环卫装备股份有限公司(以下简称“龙马环卫”)的持股例虽然低于 20%,但是本公司有权在龙马环卫董事会中任命 1 名董事,且是龙马环卫的第三大股东,从而本公司能够对龙马环卫施加重大影响,故将其作为联营企业核算。 2019 年半年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 威海商行 物流集团 威海商行 物流集团 流动资产 29,995,729,399.49 3,244,869,801.91 42,055,027,140.80 3,116,155,701.16 非流动资产 184,597,103,103.53 2,192,437,926.91 161,113,754,534.33 1,708,846,791.84 资产合计 214,592,832,503.02 5,437,307,728.82 203,168,781,675.13 4,825,002,493.00 流动负债 164,881,952,826.46 1,680,956,000.48 145,874,196,759.70 1,473,547,328.92 非流动负债 34,877,634,336.51 1,123,862,624.86 43,199,341,823.99 773,498,620.33 负债合计 199,759,587,162.97 2,804,818,625.34 189,073,538,583.69 2,247,045,949.25 少数股东权益 487,684,262.40 222,375,523.51 440,482,468.42 224,414,007.33 归属于母公司股东权 14,345,561,077.65 2,410,113,579.97 13,654,760,623.02 2,353,047,882.45 益 按持股比例计算的净 2,002,640,326.44 602,528,394.99 1,906,204,582.97 588,261,970.61 资产份额 调整事项 213,258,664.63 78,664,893.77 221,985,482.92 93,294,087.34 --商誉 84,054,761.12 84,054,761.12 --内部交易未实现利 润 --其他 129,203,903.51 78,664,893.77 137,930,721.80 93,294,087.34 对联营企业权益投资 2,215,898,991.07 681,193,288.76 2,128,190,065.89 681,556,057.95 的账面价值 存在公开报价的联营 企业权益投资的公允 价值 营业收入 5,236,962,519.06 1,164,231,353.39 5,388,308,841.34 1,461,206,830.65 净利润 745,083,087.64 14,956,588.94 745,413,603.49 15,162,862.98 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 738,002,249.05 14,956,588.94 790,904,626.91 15,162,862.98 本年度收到的来自联 营企业的股利 其他说明 无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期初余额/ 上期发生额 合营企业: 投资账面价值合计 5,103,478.39 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 2019 年半年度报告 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业: 投资账面价值合计 4,293,233,199.55 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 7,173,434.55 --其他综合收益 --综合收益总额 7,173,434.55 其他说明 无 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本 2019 年半年度报告 集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1) 汇率风险 本集团的经营收支和资本性支出均主要以人民币结算,汇率波动对本集团业绩无重大影响。 2) 利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年6月30日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为27,059,242,226.95元,及人民币计价的固定利率合同,金额为15,662,190,307.33元。 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。 (2) 信用风险 于2019年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括: 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。 此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催函、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控范围内。 (3) 流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值 合计 值计量 值计量 计量 2019 年半年度报告 一、持续的公允价值计量 (一)交易性金融资产 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 5,022,797,613.19 5,022,797,613.19 (二)其他债权投资 (三)其他权益工具投资 (四)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转 让的土地使用权 (五)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 5,022,797,613.19 5,022,797,613.19 资产总额 (六)交易性金融负债 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 负债 其中:发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 (一)持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 因确定被投资单位公允价值的近期信息不足,且公允价值的估计金额分布范围很广,从目前来看,成本是对公允价值的最佳估计。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例 (%) (%) 山东高速集 济南 收费公路之 2,005,641.516 70.91 70.91 团 建设及经营 管理 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是山东高速集团有限公司 其他说明: 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注九、1.(1)企业集团的构成 2019 年半年度报告 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 详见附注九、3.(1) 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 山东省环保产业股份有限公司 联营企业 山东高速畅赢股权投资管理有限公司 合营企业 济南璞园置业有限公司 联营企业 山东高速工程咨询有限公司 联营企业 山东高速绿色技术发展有限公司 联营企业 山东高速吉泰矿业投资有限公司 联营企业 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 山东省路桥集团有限公司 母公司的控股子公司 山东高速湖北发展有限公司 母公司的全资子公司 山东高速建筑设计有限公司 母公司的控股子公司 山东高速龙青公路有限公司 母公司的控股子公司 山东省三益工程建设监理有限公司 母公司的控股子公司 山东高速集团有限公司电子收费中心 母公司的全资子公司 山东高速公路发展有限公司 母公司的控股子公司 山东鲁桥建设有限公司 母公司的控股子公司 山东省高速路桥养护有限公司 母公司的控股子公司 山东高速服务区管理有限公司 与本公司同受母公司控制 山东高速信息工程有限公司 母公司的全资子公司 山东高速工程检测有限公司 母公司的全资子公司 山东高速石化有限公司 母公司的控股子公司 山东高速国际旅游有限公司 母公司的全资子公司 山东高速科技发展集团有限公司 母公司的全资子公司 山东高速齐鲁建设集团有限公司 母公司的全资子公司 山东高速标准箱物流有限公司 母公司的全资子公司 山东高速路桥集团股份有限公司 母公司的控股子公司 山东省公路桥梁建设有限公司 母公司的控股子公司 济青高速铁路有限公司 母公司的控股子公司 山东高速信威信息科技有限公司 母公司的控股子公司 山东高速地产集团有限公司 母公司的全资子公司 山东高速置业发展有限公司 母公司的全资子公司 山东高速建设材料有限公司 母公司的控股子公司 2019 年半年度报告 山东高速生物工程有限公司 母公司的全资子公司 云南锁蒙高速公路有限公司 母公司的控股子公司 山东省农村经济开发投资公司 母公司的全资子公司 山东高速文化传媒有限公司 母公司的全资子公司 山东高速尼罗投资发展有限公司 母公司的全资子公司 山东高速潍日公路有限公司 母公司的控股子公司 山东高速信联支付有限公司 母公司的全资子公司 齐鲁建设集团实业发展公司 与本公司同受母公司控制 山东高速物业管理有限公司 母公司的全资子公司 山东高速服务区提升建设工程有限公司 母公司的控股子公司 山东高速交安科技发展有限公司 母公司的控股子公司 山东高速云南发展有限公司 母公司的全资子公司 山东鸿林工程技术有限公司 母公司的全资子公司 山东鄄菏高速公路有限公司 其他 武汉金诚兴发置业有限公司 其他 济南汇博置业有限公司 其他 济南盛邦置业有限公司 其他 山东高速滨州置业有限公司 其他 山东绿城投资置业有限公司 参股股东 上海致达科技集团有限公司 参股股东 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东高速服务区管理有限公司 综合服务费、房屋租赁费 1,400,208.58 1,400,208.58 山东高速服务区提升建设工程有限公 工程预付款 43,713,537.18 司 山东高速工程检测有限公司 路面检测及保证金 218,088.50 66,029.50 山东高速工程咨询有限公司 监理费 3,213,747.76 2,556,207.13 山东高速集团有限公司电子收费中心 ETC 15,978.50 山东高速齐鲁建设集团有限公司 工程款 92,725,968.86 2,172,010.44 山东高速物业管理有限公司 物业费 27,992.27 山东高速信息工程有限公司 监控系统工程款 127,800.00 山东省高速路桥养护有限公司 小修保养 14,024,828.09 3,358,546.21 山东省公路桥梁建设有限公司 工程款 248,080,906.05 289,280,689.36 山东省路桥集团有限公司 工程费及勘察设计费 582,944,532.29 359,663,524.10 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 2019 年半年度报告 济青高速铁路有限公司 房租及物业费等 108,973.26 374,708.43 山东高速地产集团有限公司 综合服务费 13,904.72 6,862.64 山东高速服务区管理有限公司 服务区租赁 238,095.24 3,396.23 山东高速服务区提升建设工程有限公司 物业费 50,287.18 山东高速公路发展有限公司 托管收入 55,405,659.70 36,912,982.67 山东高速集团有限公司 托管收入 115,717,443.04 73,564,487.18 山东高速建筑设计有限公司 房租及物业费等 1,168,459.73 山东高速交安科技发展有限公司 房租及物业费 63,186.17 山东高速科技发展集团有限公司 房租及物业费等 136,736.84 1,377,349.89 山东高速龙青公路有限公司 托管收入 20,556,200.00 山东高速尼罗投资发展有限公司 房租及物业费等 501,836.92 439,616.90 山东高速齐鲁建设集团有限公司 房屋租赁 344,971.21 山东高速齐鲁建设集团装配建筑工程有限公 房屋租赁 50,054.20 司 山东高速石化有限公司 租赁费及物业费 4,898,450.63 等 山东高速潍日公路有限公司 托管收入 52,915,050.00 山东高速信息工程有限公司 信息工程服务 638,603.16 山东鄄菏高速公路有限公司 托管收入 20,068,550.00 山东省路桥集团有限公司 钢材贸易 3,871,354.48 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 委托方/出包 受托方/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 托管收益/承 本期确认的托管收 方名称 方名称 资产类型 起始日 终止日 包收益定价 益/承包收益 依据 山东高速集 山东高速股 其他资产托 2018 年 1 2020 年 12 协议约定 115,655,872.80 团有限公司 份有限公司 管 月 1 日 月 31 日 山东高速公 山东高速股 其他资产托 2018 年 1 2020 年 12 协议约定 55,405,659.70 路发展有限 份有限公司 管 月 1 日 月 31 日 公司 山东高速潍 山东高速股 其他资产托 2018 年 1 2020 年 12 协议约定 52,915,050.00 日公路有限 份有限公司 管 月 1 日 月 31 日 公司 山东高速龙 山东高速股 其他资产托 2018 年 1 2020 年 12 协议约定 20,556,200.00 青公路有限 份有限公司 管 月 1 日 月 31 日 公司 山东鄄菏高 山东高速股 其他资产托 2019 年 1 2020 年 12 协议约定 20,068,550.00 速公路有限 份有限公司 管 月 1 日 月 31 日 公司 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收 上期确认的租赁收 入 入 山东省高速路桥养护有限公 养护机械设备 387,931.03 司 山东高速服务区管理有限公 许禹路郭店停车区管理租赁 238,095.24 166,666.65 司 山东高速石化有限公司 济南至莱芜高速公路沿线加 3,809,525.82 3,714,285.72 油站租赁 山东高速信息工程有限公司 济青高速北线沿线部分通信 638,603.16 638,603.16 子管租赁 山东高速畅赢股权投资管理 奥体中路办公楼 186,231.42 284,704.84 有限公司 山东高速建筑设计有限公司 奥体中路办公楼 782,030.82 359,604.48 山东高速石化有限公司 奥体中路办公楼 796,990.98 796,990.98 山东高速尼罗投资发展有限 奥体中路办公楼 355,722.30 355,722.30 公司 济青高速铁路有限公司 奥体中路办公楼 96,788.83 3,083,669.15 山东高速科技发展集团有限 奥体中路办公楼 1,037,799.38 公司 本公司作为承租方: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 武汉金诚兴发置业有限公司 铂仕汇写字楼 3,706,842.09 山东高速服务区管理有限公司 济青高速沿线办公楼 291,699.92 291,699.92 山东高速服务区管理有限公司 公用设施 1,108,512.22 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 山东高速集团有限公司 571,000,000.00 2007 年 1 月 23 日 2026 年 1 月 22 日 否 2019 年半年度报告 山东高速集团有限公司 10,000,000.00 2010 年 7 月 8 日 2026 年 1 月 22 日 否 山东高速集团有限公司 8,000,000.00 2010 年 7 月 21 日 2026 年 1 月 22 日 否 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名 关联方 期末余额 期初余额 称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账 山东省高速路桥养 1,009,057.50 1,370,960.00 款 护有限公司 应收账 山东高速信威信息 535,500.00 1,428,000.00 款 科技有限公司 应收账 山东省路桥集团有 70,409,664.14 款 限公司 应收账 山东高速建筑设计 879,624.86 款 有限公司 应收账 山东高速绿色技术 47,364.50 款 发展有限公司 应收账 山东高速石化有限 3,809,525.82 款 公司 应收账 山东高速服务区提 158,024.74 款 升建设工程有限公 司 应收账 山东高速吉泰矿业 174,963.93 款 投资有限公司 其他应 上海致达科技集团 57,059,139.48 81,221,256.49 收款 有限公司 其他应 济南璞园置业有限 1,055,510,405.06 1,077,339,482.84 收款 公司 其他应 山东高速集团有限 117,532,378.81 50.00 收款 公司 其他应 山东高速潍日公路 52,915,050.00 收款 有限公司 其他应 山东高速文化传媒 13,900,000.00 13,900,000.00 13,900,000.00 13,900,000.00 2019 年半年度报告 收款 有限公司 其他应 山东高速服务区管 341,115.33 318,839.05 434,588.11 收款 理有限公司 其他应 山东省高速路桥养 4,815,751.06 6,027.84 收款 护有限公司 其他应 山东高速齐鲁建设 4,740.93 22,776.00 收款 集团有限公司 其他应 山东高速石化有限 76,922.00 84,082.00 收款 公司 其他应 山东高速物业管理 1,550.00 1,550.00 收款 有限公司 其他应 山东高速标准箱物 30,117.00 28,096.00 收款 流有限公司 其他应 云南锁蒙高速公路 100,721.00 100,721.00 收款 有限公司 其他应 山东省路桥集团有 1,955,920.00 收款 限公司 其他应 山东高速公路发展 55,405,659.70 229,065.26 收款 有限公司 其他应 山东高速湖北发展 1,717,773.23 1,590,333.14 收款 有限公司 其他应 武汉金诚兴发置业 492,629.77 491,915.45 收款 有限公司 其他应 济南汇博置业有限 33,469.28 4,898.20 收款 公司 其他应 山东高速龙青公路 20,556,200.00 收款 有限公司 其他应 山东高速建筑设计 70,112.22 收款 有限公司 其他应 山东高速绿色技术 161,294.00 收款 发展有限公司 其他应 山东高速信联支付 2,359,431.54 收款 有限公司 其他应 山东高速云南发展 41,131.26 收款 有限公司 其他应 山东鸿林工程技术 33,342.98 收款 有限公司 其他应 山东鄄菏高速公路 20,068,550.00 收款 有限公司 预付账 山东省高速路桥养 9,307,276.38 13,097,968.05 款 护有限公司 预付账 山东高速信息工程 1,938,725.47 1,938,725.47 款 有限公司 预付账 山东省路桥集团有 647,818,029.99 401,924,717.42 款 限公司 预付账 山东高速服务区提 71,705,508.73 27,991,971.55 款 升建设工程有限公 司 预付账 武汉金诚兴发置业 1,244,993.01 2019 年半年度报告 款 有限公司 预付账 山东省公路桥梁建 227,473,466.29 141,170,065.93 款 设有限公司 预付账 山东高速齐鲁建设 45,046,431.12 款 集团有限公司 活期银 威海市商业银行股 446,429,670.63 311,207,539.21 行存款 份有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 山东省高速路桥养护有限公司 106,051,898.74 243,755,052.33 应付账款 山东省路桥集团有限公司 107,767,517.81 391,554,377.62 应付账款 山东省公路桥梁建设有限公司 63,911,502.85 157,718,263.74 应付账款 山东高速信息工程有限公司 19,189,196.52 25,002,975.64 应付账款 山东鲁桥建设有限公司 353,871.42 应付账款 山东高速齐鲁建设集团有限公司 2,282,697.54 3,182,697.54 应付账款 山东高速工程咨询有限公司 8,999,003.05 9,689,438.32 应付账款 山东省环保产业股份有限公司 319,251.53 应付账款 山东高速服务区管理有限公司 97,581.93 97,581.93 应付账款 山东高速石化有限公司 65,969.01 应付账款 山东高速工程检测有限公司 1,450,513.84 1,320,769.54 应付账款 山东高速路桥集团股份有限公司 526,847.89 其他应付款 山东高速集团有限公司 19,832,754.22 358,867,777.19 其他应付款 山东高速路桥集团股份有限公司 74,000.00 其他应付款 山东高速服务区管理有限公司 1,463,556.84 63,344.70 其他应付款 山东高速信息工程有限公司 3,831,107.13 4,081,107.13 其他应付款 山东省高速路桥养护有限公司 25,182,387.38 45,767,368.09 其他应付款 山东省路桥集团有限公司 15,037,756.20 11,933,310.59 其他应付款 山东高速工程检测有限公司 482,433.70 542,433.70 其他应付款 山东高速文化传媒有限公司 100,000.00 100,000.00 其他应付款 山东高速龙青公路有限公司 237,467.50 4,788,680.00 其他应付款 山东高速工程咨询有限公司 528,294.93 1,329,174.21 其他应付款 山东鲁桥建设有限公司 10,000.00 10,000.00 其他应付款 山东高速齐鲁建设集团有限公司 1,872,865.01 318,345.63 其他应付款 山东省环保产业股份有限公司 27,000.00 其他应付款 山东高速国际旅游有限公司 33,350.00 33,350.00 其他应付款 山东高速标准箱物流有限公司 6,000.00 6,000.00 其他应付款 山东省三益工程建设监理有限公司 102,000.00 其他应付款 山东高速置业发展有限公司 5,509,044.57 其他应付款 山东高速集团有限公司电子收费中心 13,954,600.20 5,791,181.92 其他应付款 山东省公路桥梁建设有限公司 749,763.33 2,800,304.03 其他应付款 山东绿城投资置业有限公司 30,000.00 其他应付款 上海致达科技集团有限公司 31,500,000.00 31,500,000.00 其他应付款 山东高速潍日公路有限公司 3,902,680.50 其他应付款 山东高速信联支付有限公司 7,575,261.73 61,662,151.47 其他应付款 武汉金诚兴发置业有限公司 6,000,000.00 2019 年半年度报告 其他应付款 山东省环保产业股份有限公司 27,000.00 27,000.00 其他应付款 山东高速物业管理有限公司 1,816.32 1,816.32 其他应付款 山东高速湖北发展有限公司 10,000.00 其他应付款 山东高速吉泰矿业投资有限公司 5,074.53 其他应付款 山东鄄菏高速公路有限公司 8,033,948.00 预收账款 山东高速信息工程有限公司 9,861,555.59 10,500,158.75 预收账款 山东高速服务区管理有限公司 873,015.87 1,111,111.11 预收账款 山东高速科技发展集团有限公司 943.40 104,800.50 预收账款 山东高速建筑设计有限公司 274,629.54 271,544.04 预收账款 山东省环保产业股份有限公司 83,169.65 预收账款 山东高速石化有限公司 575,841.37 154,948.83 预收账款 山东高速尼罗投资发展有限公司 95,407.54 43,837.90 预收账款 山东高速齐鲁建设集团有限公司 156,805.10 预收账款 山东高速畅赢股权投资管理有限公司 724,864.74 40,308.46 预收账款 山东高速服务区提升建设工程有限公司 248,466.57 预收账款 山东高速吉泰矿业投资有限公司 229,388.26 预收账款 山东高速交安科技发展有限公司 200,667.36 长期借款 威海市商业银行股份有限公司 4,220,000,000.00 4,220,000,000.00 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 2018 年公司收购山东高速集团有限公司所持有武荆高速 60%股权,如武荆高速在本次交易实施完毕后 3 年(含本次交易实施当年,即 2018-2020 年)内实际实现的净利润累计数未达到 960,554,869.89 元的,高速集团将对公司进行补偿,但遇不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。补偿的数额为本次交易实施完毕后 3 年(含本次交易实施当年,即 2018-2020 年)内标的公司实际实现的净利润累计数与《评估报告》测算的该 3 个会计年度净利润累计数之间的差额的 60%(即高速集团本次向公司转让的武荆高速的股权比例)。 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 1,063,267,654.40 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 2019 年 7 月 26 日,济青高速小许家以东正式通车,预计在建工程转资金额为 208.27 亿元。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。基于管理的目的,本集团根据服务和产品类别及各业务分部的发展划分了五个报告分部。 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。 资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。 2019 年半年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 山东地区收费路桥业 河南地区收费路桥业 湖南地区收费路桥业务 湖北地区收费路桥业务 房地产开发 其他 分部间抵销 合计 务 务 营业收 2,442,654,778.71 242,239,491.77 110,860,778.61 496,160,022.83 4,919,884.90 64,776,270.12 10,486,577.39 3,351,124,649.55 入 其中:对 2,442,654,778.71 242,239,491.77 110,860,778.61 496,160,022.83 4,919,884.90 54,289,692.73 3,351,124,649.55 外交易 收入 分部间 10,486,577.39 10,486,577.39 交易收 入 营业成 1,200,538,747.71 71,721,147.05 54,896,470.97 104,631,620.16 1,931,127.79 41,252,587.62 -19,378,824.81 1,494,350,526.11 本 利息收 91,694,246.17 818,101.45 3,242,998.10 1,011,055.95 41,181,452.52 135,437,414.59 206,586,864.56 66,798,404.22 入 利息费 308,574,690.83 40,600,805.85 115,219,037.09 121,642,636.83 36,566,329.38 44,818,524.57 117,611,383.10 549,810,641.45 用 利润总 1,148,583,162.40 123,670,072.10 -61,551,516.38 219,005,154.95 8,158,503.84 1,270,748,305.67 501,966,909.40 2,206,646,773.18 额 资产总 60,390,977,156.22 2,956,864,910.71 5,883,820,132.07 8,731,372,305.95 6,086,708,105.58 25,579,629,892.78 34,929,418,250.13 74,699,954,253.18 额 负债总 33,086,524,067.12 1,915,937,004.84 6,438,903,586.45 6,024,054,749.45 4,853,707,986.04 4,545,209,028.92 12,064,000,692.43 44,800,335,730.39 额 补充信 息 折旧和 451,641,392.12 40,362,404.88 27,532,383.86 83,215,072.50 1,169,674.74 14,646,620.74 1,233,779.60 617,333,769.24 摊销费 用 折旧和 摊销以 外的非 现金费 用 146 / 157 2019 年半年度报告 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 (1)根据本公司于 2010 年 7 月 27 日与中国工商银行股份有限公司济南山大路支行签订的编 号为 2010 年山大路质字第 0011 号的《最高额质押合同》,于 2016 年 10 月 18 日与中国工商银行 股份有限公司济南山大路支行签订的编号为 0160200031-2015 年山大(质)字 0037 号的《最高额质押合同》,本公司以国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜段收费权作为质物,质物担保的主 债权期间为 2010 年 7 月 27 日至 2031 年 12 月 31 日(包括该期间的起始日和届满日)。在此质押 期间内,中国工商银行股份有限公司济南山大路支行为本公司提供最高余额为 2,766,624,000.00 元的贷款。截至 2019 年 6 月 30 日,借款余额为 1,816,262,226.95 元(包括:一年以内到期部分 212,102,734.46 元和一年以上的部分 1,604,159,492.49 元) (2)本公司于 2018 年 11 月 16 日与中国工商银行股份有限公司济南山大路支行签订的编号 为 0160200031-2018 年山大(质)字 0017 号的《最高额质押合同》,本公司以青银高速 K167+351 至 K107+351 作为质物,质物担保的主债权期间为 2018 年 11 月 13 日至 2038 年 12 月 31 日(包括 该期间的起始日和届满日)。在此质押期间内,中国工商银行股份有限公司济南山大路支行为本 公司提供最高余额为 5,000,000,000.00 元的贷款,截至 2019 年 6 月 30 日借款余额为 647,400,000.00 元。 (3)截至 2019 年 6 月 30 日,本公司通过质押济南至青岛高速公路改扩建工程项目建成后济 南至青岛高速公路(济青高速)的公路收费权及其项下全部收益,与国家开发银行山东省分行和中国农业银行股份有限公司济南和平支行的抵押贷款余额 7,800,000,000.00 元,分别为: 2017 年 12 月 15 日和国家开发银行山东省分行签订的编号为 3710201701100000620 的《人民币资 金借款合同》,质押济青高速 K246+351 段至 K166+351 段公路收费权,截至 2019 年 6 月 30 日贷 款余额为 4,000,000,000.00 元; 2017 年 2 月 16 日和中国农业 银行股份 有限公司 济南和平 支行签订 的编 号 为 37010420170000175 的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》,质押济青高速 K323+351 段至 K322+237 段公路收费权,截至 2019 年 6 月 30 日贷款余额为 66,000,000.00 元;于 2017 年 11 月 2 日和中国农业银行股份有限公司济南和平支行签订的编号为 37010420170000752 的《中国 农业银行股份有限公司固定资产借款合同》,质押济青高速 K322+236 段至 K318+015 段公路收费 权,截至 2019 年 6 月 30 日贷款余额为 250,000,000.00 元;于 2017 年 11 月 21 日和中国农业银 行股份有限公司济南和平支行签订的编号为 37010420170000773 的《中国农业银行股份有限公司 固定资产借款合同》,质押济青高速 K318+014 段至 K315+650 段公路收费权,截至 2019 年 6 月 30 日贷款余额为 140,000,000.00 元。 本公司分别于 2018 年 1 月 26 日、2018 年 1 月 30 日、2018 年 2 月 12 日、2018 年 5 月 16 日、 2018 年 6 月 26 日、2018 年 7 月 23 日、2018 年 9 月 5 日、2018 年 9 月 17 日、2018 年 9 月 21 日 和 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 济 南 和 平 支 行 签 订 的 编 号 为 37010420180000047 、 37010420180000050 、 37010420180000113 、 37100201500082936-7 、 37100201500082936-8 、 37100201500082936-9、37100201500082936-10、37100201500082936-11、37100201500082936-12的《中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》,质押青银高速 K323+351 至 K247+351 段收 费权,截至 2019 年 6 月 30 日贷款余额为 4,044,000,000.00 元。 (4)根据湖南衡邵于 2006 年 9 月 25 日与中国农业银行湖南省分行签订的农银借字(2006) 第 005 号借款合同,借款金额 1,870,000,000.00 元人民币,借款期限自 2006 年 9 月 30 日至 2023 年 9 月 30 日,借款利率为同期贷款基准利率。 2012 年 12 月 13 日湖南衡邵公司以湖南省衡阳至 邵阳通行收费权与中国农业银行签订了最高额权利质押合同,担保最高额金额 1,870,000,000.00 2019 年半年度报告 元。截至 2019 年 6 月 30 日,该质押合同项下长期借款余额为 1,180,000,000.00 元,其中一年内 到期的借款金额 194,000,000.00 元已重分类至一年内到期的非流动负债。 (5)根据湖南衡邵于 2007 年与中国银行湖南省分行签订的借款合同,借款金额 2,130,000,000.00 元人民币,借款期限自 2007 年至 2023 年 12 月 30 日,借款利率分别为基准利 率上浮 2%和下浮 10%。2010 年与中国银行签订了最高额质押合同编号 2010 年衡邵质字 001 号, 以湖南省衡阳至邵阳通收费权最高额担保金额 2,130,000,000.00 元。截至 2019 年 6 月 30 日,该 担保合同长期借款余额 1,405,000,000.00 元,其中一年内到期的借款金额 300,000,000.00 元重分类至一年内到期的非流动负债。 (6)济源市济晋高速公路有限公司以济源至晋城高速公路收费权质押,分别与中国工商银行股份有限公司济源分行(以下简称“工行济源分行”)、中国建设银行股份有限公司济源分行(以下简称“建行济源分行”)和河南济源农村商业银行股份有限公司五龙口支行(以下简称“河南 农商行五龙口支行”)签订借款合同及质押合同。截至 2019 年 6 月 30 日,借款余额为 433,000,000.00元(包括:一年以内到期部分45,000,000.00元和一年以上的部分388,000,000.00元),具体如下: 2009 年 4 月 30 日与建行济源分行签订编号为建济公固(2009)001 号的《人民币资金借款合 同》,同时签订编号为建济公固(2009)001 号-质 01 号的《权利质押合同》;借款余额为64,000,000.00 元(包括:一年以内到期部分 26,000,000.00 元和一年以上的部分 38,000,000.00元); 2015 年 6 月 30 日与工行济源分行签订编号为 2015 年(济源)字 0057 号的《固定资产支持 融资借款合同》,同时签订编号为 2015 年(质)字 0057-1 号的《质押合同》;借款余额为310,000,000.00元(包括:一年以内到期部分15,000,000.00元和一年以上的部分295,000,000.00元); 2015 年 11 月 25 日与河南农商行五龙口支行签订编号为济农商借字[2015]第 0901002090 号 的《济源农商银行借款合同》,同时签订编号为济农商质字[2015]第 0901002092 号的《济源农商银行质押担保合同》,借款余额为 59,000,000.00 元(包括:一年以内到期部分 4,000,000.00元和一年以上的部分 55,000,000.00 元)。 (7)根据武荆高速于 2016 年 1 月 4 日与中国工商银行股份有限公司济南市中支行签订的合 同编号为 0160200016-2016 年(市中)字 00002 号的《固定资产支持融资借款合同》,中国工商银行股份有限公司济南市中支行向武荆高速提供固定资产融资贷款,并约定以融资资产(沪蓉高 速武汉至荆门段高速公路)收费权及其全部收益为本笔贷款提供质押担保。截至 2019 年 6 月 30 日,借款余额为 5,148,355,000.00 元(包括:一年以内到期部分 441,250,000.00 元和一年以上的部分 4,707,105,000.00 元) 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 □适用 √不适用 (2). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,599,340,677.15 5,539,502,796.28 合计 3,599,340,677.15 5,539,502,796.28 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (4). 应收股利 □适用 √不适用 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 其他应收款 (7). 按账龄披露 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 571,006,809.82 1 至 2 年 178,123,009.72 2 至 3 年 252,801,603.05 3 年以上 3 至 4 年 356,351,289.16 4 至 5 年 845,202,233.33 5 年以上 1,410,334,497.63 合计 3,613,819,442.71 (8). 按款项性质分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司代垫款 3,225,097,450.40 4,189,883,829.84 通行费拆账款 47,577,738.72 1,278,243,682.34 工程材料代垫款 2,406,544.39 13,273,392.40 其他 338,737,709.20 85,704,725.82 合计 3,613,819,442.71 5,567,105,630.40 (9). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 462,223.23 27,140,610.89 27,602,834.12 额 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 227,146.71 10,131,252.10 10,358,398.81 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年半年度报告 2019年6月30日余 235,076.52 17,009,358.79 17,244,435.31 额 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (10). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 计提 收回或转回 转销或核 期末余额 销 账龄组合 874,952.10 358,398.81 516,553.29 个别计提 26,727,882.02 10,000,000.00 16,727,882.02 合计 27,602,834.12 10,358,398.81 17,244,435.31 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 济南旧城开发投资集团有限公司 10,000,000.00 货币资金 其他 358,398.81 货币资金 合计 10,358,398.81 / (11). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 占其他应收 坏账准 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 款期末余额 备 合计数的比 期末余 例(%) 额 山东高速投资发展有限公司 本金及利息 2,023,030,203.57 1-7 年 55.98 湖南衡邵高速公路有限公司 本金及利息 1,084,993,892.21 1-6 年 30.02 山东高速集团有限公司 托管收入 115,655,872.80 1 年以内 3.20 山东高速公路发展有限公司 托管收入 55,405,659.70 1 年以内 1.53 湖北武荆高速公路发展有限 本金及利息 50,000,000.00 1 年以内 1.38 公司 合计 / 3,329,085,628.28 / 92.11 2019 年半年度报告 (13). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 减 减 项目 账面余额 值 账面价值 账面余额 值 账面价值 准 准 备 备 对子公司 15,388,640,606.16 15,388,640,606.16 14,539,640,606.16 14,539,640,606.16 投资 对联营、 7,675,094,879.28 7,675,094,879.28 7,543,712,037.77 7,543,712,037.77 合营企业 投资 合计 23,063,735,485.44 23,063,735,485.44 22,083,352,643.93 22,083,352,643.93 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本 减 期 值 计 准 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提 备 减 期 值 末 准 余 备 额 山东高速投资发展有 4,000,000,000.00 4,000,000,000.00 限公司 山东高速实业发展有 19,000,000.00 19,000,000.00 限公司 山东高速潍莱公路有 1,415,352,236.26 1,415,352,236.26 限公司 山东高速河南发展有 805,063,427.00 805,063,427.00 限公司 湖南衡邵高速公路有 455,000,000.00 455,000,000.00 2019 年半年度报告 限公司 山东高速湖南发展有 200,000,000.00 200,000,000.00 限公司 山东高速齐鲁建设交 500,000,000.00 500,000,000.00 通运输管理服务有限 公司 济南畅赢金程股权投 5,010,000,000.00 5,010,000,000.00 资合伙企业(有限合 伙) 湖北武荆高速公路发 1,481,824,942.90 1,481,824,942.90 展有限公司 济南畅赢金海投资合 2,400,000.00 2,400,000.00 伙企业(有限合伙) 济南畅赢金安投资合 651,000,000.00 1,350,000,000.00 501,000,000.00 1,500,000,000.00 伙企业(有限合伙) 合计 14,539,640,606.16 1,350,000,000 501,000,000 15,388,640,606.16 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期增减变动 减 其 计 值 追 减 他 提 准 投资 期初 加 少 权益法下确 其他综 权 宣告发放 减 其 期末 备 单位 余额 投 投 认的投资损 合收益 益 现金股利 值 他 余额 期 资 资 益 调整 变 或利润 准 末 动 备 余 额 一、合营企业 小计 二、联营企业 山东高速英利新能源有 23,762,594.98 -630,655.7 23,131,939 限公司 8 .20 山东高速集团工程咨询 56,912,016.27 1,262,601. 58,174,617 有限公司 01 .28 山东高速物流集团有限 681,556,057.9 -362,769.1 681,193,28 公司 5 9 8.76 山东省环保产业股份有 7,795,061.75 4,395,991. 12,191,053 限公司 52 .27 东兴证券股份有限公司 2,330,341,939 32,370,353 -4,398, 2,358,314, .65 .70 149.62 143.73 威海市商业银行股份有 2,128,190,065 95,286,780 -7,577, 2,215,898, 限公司 .89 .74 855.56 991.07 福建龙马环卫装备股份 410,258,399.0 1,151,286. 411,409,68 有限公司 0 27 5.27 青岛畅赢金鹏股权投资 404,895,902.2 9,885,258. 414,781,16 合伙企业 8 42 0.70 潍坊山高新旧动能转换 1,500,000,000 110,000,00 110,000,0 1,500,000, 2019 年半年度报告 投资合伙企业(有限合伙) .00 0.00 00.00 000.00 小计 7,543,712,037 0 253,358,84 -11,976 110,000,0 7,675,094, .77 6.69 ,005.18 00 879.28 合计 7,543,712,037 0 253,358,84 -11,976 110,000,0 7,675,094, .77 6.69 ,005.18 00 879.28 其他说明: □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,271,214,291.96 1,112,363,760.22 1,333,986,791.61 570,159,876.70 其他业务 9,788,012.35 1,914,930.00 6,159,747.29 1,890,480.02 合计 2,281,002,304.31 1,114,278,690.22 1,340,146,538.90 572,050,356.72 其他说明: 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 269,328,221.70 72,882,433.62 成本法核算的长期股权投资收益 369,020,436.00 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 委贷收益 5,635,000.00 合计 269,328,221.70 447,537,869.62 2019 年半年度报告 其他说明: 无 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 金额 说明 -1,437,726.41 主要为处置 非流动资产处置损益 固定资产损 失 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 9,145,600.00 主要是子公 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 司济南建设 标准定额或定量享受的政府补助除外) 公司收到的 政府扶持资 金 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 10,000,000.00 主要是收回 前期应收款 项 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,319,281.03 主要为路赔 收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -9,506,788.66 2019 年半年度报告 少数股东权益影响额 2,299,120.60 合计 30,819,486.56 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产收 每股收益 益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.63 0.328 0.328 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 5.52 0.322 0.322 股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 第十一节 备查文件目录 山东高速股份有限公司 2019 年半年度财务报表 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定媒体及网站上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿 董事长:赛志毅 董事会批准报送日期:2019 年 8 月 29 日 修订信息 □适用 √不适用
山东高速 600350
停牌
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