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鹏博士(600804)公告正文

600804:鹏博士2017年半年度报告 查看PDF原文

公告日期:2017年08月25日
公司代码:600804 公司简称:鹏博士 鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2017年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人杨学平、主管会计工作负责人李锦昆及会计机构负责人(会计主管人员)李镇声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。 无。 六、前瞻性陈述的风险声明。 √适用□不适用 本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 否 九、 重大风险提示。 公司不存在应提示的重大风险。 十、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......3 第二节 公司简介和主要财务指标......4 第三节 公司业务概要......7 第四节 经营情况的讨论与分析......10 第五节 重要事项......18 第六节 普通股股份变动及股东情况......27 第七节 优先股相关情况......32 第八节 董事、监事、高级管理人员情况......33 第九节 公司债券相关情况......35 第十节 财务报告......38 第十一节 备查文件目录......146 第一节 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 公司、本公指 鹏博士电信传媒集团股份有限公司 司、鹏博士 鹏博士香港指 公 司全 资子 公司鹏 博士 投资 控股 香港 有限公 司( Dr.Peng Holding Hong KongLimited) 鹏博实业 指 深圳鹏博实业集团有限公司 VPN 指 Virtual PrivateNetwork,虚拟专用网络 IDC 指 Internet DataCenter,互联网数据中心,是基于Internet网络,为集中 式收集、存储、处理和发送数据的设备提供运行维护的设施基地并提供相关 的服务。 4K 指 4K分辨率即4096×2160的像素分辨率,它是2K投影机和高清电视分辨率的 4倍,属于超高清分辨率。 SDWAN 指 Software DefinedWideAreaNetwork,即软件定义广域网。 SDN 指 SoftwareDefinedNetwork,即软件定义网络,是网络虚拟化的一种实现方 式。 HDR 指 High DynamicRange(高动态范围)的缩写,是一种后期处理技术。 NFV 指 Network FunctionVirtualization,即网络功能虚拟化。通过使用通用性 硬件以及虚拟化技术,来承载很多功能的软件处理,从而降低网络昂贵的设 备成本。 SaaS 指 云计算服务模式之一,即软件即服务,客户所使用的服务商提供的运行在云 基础设施上的应用程序。这些应用程序可以通过各种各样的客户端设备所访 问。客户不管理或者控制底层的云基础架构,包括网络、服务器、操作系统、 存储设备,甚至独立的应用程序机能。 ARPU值 指 AveragRevenuePerUser,每用户平均收入。 云计算 指 通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务。 大数据 指 指海量、实时、多样化的可被记录、采集和开发利用的数据信息。 报告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日期间。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 鹏博士电信传媒集团股份有限公司 公司的中文简称 鹏博士 公司的外文名称 DR.PENGTELECOM&MEDIAGROUPCO.,LTD. 公司的外文名称缩写 DR.PENG 公司的法定代表人 杨学平 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈曦 孙莉斯 联系地址 成都市顺城大街229号顺城大厦 成都市顺城大街229号顺城大厦 8楼 8楼 电话 028-85755190 028-86742976 传真 028-86752828 028-86752828 电子信箱 chenxi20@btte.net sunlisi@btte.net 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 成都市高新西区创业中心 公司注册地址的邮政编码 611731 公司办公地址 成都市顺城大街229号顺城大厦8楼 公司办公地址的邮政编码 610015 公司网址 http://www.drpeng.com.cn 电子信箱 chenxi20@btte.net 报告期内变更情况查询索引 无 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的www.sse.com.cn 网址 公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室 报告期内变更情况查询索引 报告期内无变化 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 鹏博士 600804 工益股份 六、 其他有关资料 □适用√不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 (1-6月) 期增减(%) 营业收入 4,249,620,004.83 4,384,635,178.81 -3.08 归属于上市公司股东的净利润 390,514,094.70 404,130,599.60 -3.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 383,181,915.39 399,065,252.53 -3.98 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,807,677,714.49 1,842,744,952.95 -1.90 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 6,957,315,546.86 6,348,909,948.19 9.58 总资产 23,809,783,058.93 20,507,991,963.40 16.10 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年 (1-6月) 同期增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.28 0.30 -6.67 稀释每股收益(元/股) 0.28 0.29 -3.45 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.27 0.29 -6.90 加权平均净资产收益率(%) 5.95 7.07 减少1.12个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 5.84 6.98 减少1.14个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -130,240.28 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 153,203.47 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相 7,895,792.47 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 709,751.61 少数股东权益影响额 -333.65 所得税影响额 -1,295,994.31 合计 7,332,179.31 十、 其他 □适用√不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 近年来,公司逐步建立了“宽带+内容+终端”的“云管端”运营模式,通过加大光纤网络建设和改造,进一步扩大网络覆盖及宽带用户规模;扩大数据中心集群建设,吸引各类企业入驻形成云端资源池;同时,依托现有用户规模大力推广智能终端及互联网综合应用服务,不断提高客户粘性。通过整合云端(数据中心集群、云平台)、管道(超宽带网络)和终端(大麦系列智能终端)领域形成闭环,将内容、管道、终端三个业务领域整合起来协同发展,构建“云+管+端”完整生态链,全力推动“家庭运营商”战略的实施,为所有家庭提供全新体验的集宽带上网、可视通讯、视频娱乐、在线教育、云游戏、移动通话、家庭感知及智能家居等为一体的互联网家庭生活,致力打造新媒体时代的智慧家庭运营商。 (一)个人宽带业务 作为宽带运营商,可管可控的稳定高质量的超宽带网络是公司最核心资产,是公司“云”和“端”的基石,是落实国家“宽带中国”战略和“互联网+”行动计划的重要基础。公司在宽带建设上一直坚持走“光纤路线”,光纤覆盖200多个大中城市。全光纤网络让公司拥有提供大带宽产品的能力,在可扩容的持续性和成本的可控性方面具有优势。 作为中国第一大民营宽带运营商,截至2017年6月末,公司宽带业务覆盖地级以上城市211 个,累计网络覆盖用户超过10,980万户,累计在网用户数超过1,410万户。 (二)企业营销业务 企业营销业务是公司利用自身超宽带云管端平台,构建基于大数据的企业营销服务平台,面对广大企业、政府客户根据客户自身需求为客户量身定制一揽子的专业化互联网解决方案。企业营销业务主要包括宽带专线接入、SDN、SDWAN、VPN、云服务、移动通信、视频会议、大数据营销、智慧安防、电子政务、无线感知、全球云网等多种类行业创新应用服务,尤其在SDWAN方面,公司进行了大规模部署和重点研发投入,逐步开始为很多大型企业开始提供先进便捷的可扩展、可定制的全球云网专业化解决方案。 (三)数据中心业务 依托丰富的网络资源和多年的行业耕耘,公司在全国范围内拥有了较大规模的分布式中立数据中心集群,在北京、上海、广州、深圳、武汉、成都等主要城市建有可商用的高标准T4级IDC机房,为用户提供个性化、定制化的数据综合服务,现已成为国内领先的第三方中立数据中心服务提供商。 近两年,公司借助云计算发展开始逐步转型,通过分布式计算与虚拟化技术,对计算、存储及网络资源进行整合,切实解决云端应用大规模高效部署、跨域网络快速构建等关键问题,通过软件定义的方式为用户快速构建智能、弹性、安全的全球云网,向客户提供全球范围内的计算、存储、网络、系统平台、应用服务等完整的云计算解决方案,打造一个包括金融、移动互联网、物联网、游戏动漫、企业、政府等行业的云应用和服务体系,实现从资源提供商向平台及应用服务提供商的战略转变。 (四)其他互联网增值业务 终端是公司打造家庭运营商战略的重要一环,是未来提升公司整体家庭运营商价值的重要渠道。公司结合自身的云网优势积极调整市场策略,通过布局终端产品和内容应用,积极挖掘提升最终用户的应用体验和服务内容。 公司通过自主研发的大麦盒子、大麦路由器等智能终端搭建以4K极清视频在线点播服务为 核心、从云端内容管理、大流量分发网络到定制化智能机顶盒的端到端OTT系统,向用户提供综 合OTT平台解决方案及运维服务,持续推出并优化极清视频、在线教育、鹏云游戏、鹏云视讯等 增值服务,通过会员营销、点播收费、融合套餐及专项服务等获取增值服务收入,将单一宽带产品销售模式转变为增值业务融合套餐销售模式,为个人家庭及政府、企业、教育、金融等各行业用户提供基于平台之上的多种互联网应用服务。 公司“鹏云视讯”系统获得2017年度中国信息通信与“互联网+”应用优秀成果奖金奖。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用√不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 随着技术进步,大数据和云计算正在影响和改变每一个人的工作和生活,云计算、大数据、物联网、车联网、可穿戴设备、智能家居等技术为人们的日常生活带来更多便利和舒适。 鹏博士基于家庭运营商的战略转型,以全球云网资源为核心不断提升客户价值,通过整合技术与资源,深度挖掘通讯技术、大数据、云计算、人工智能、机器学习等技术优势,构建全渠道的销售布局、灵活快速的供应链体系、高效的投资孵化机制。 降本增效、专注创新、精细发展是公司2017年的主题。2017年鹏博士在战略、业务和技术 等多个领域进行深度变革与创新,紧紧围绕产品与服务双驱动战略,在积极拓展业务的同时加大产品研发升级。管理方面通过平台+个人,快速实现生产方式变革与迭代,从多层架构转向极简的二级架构,从而推动整体生产效率的极大提高,有效降低经营成本,实现降本增效、精细发展;在网络构架方面,通过SDN/SDWAN技术快速构建先进的全球云网平台,迅速实现全云全网的专业化服务,持续提升和保障公司业务的性能、服务质量和用户体验。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 2017上半年,公司实现营业收入42.5亿元,同比下降3.08%;实现净利润3.9亿元,比上年同期减少3.37%。2017年第二季度,公司实现营业收入21.47亿元,较今年一季度增长2.12%;第二季度实现净利润2.18亿元,较今年一季度增长26.56%。 报告期内,公司实现个人宽带业务收入29.81亿元;企业营销业务收入6.15亿元;数据中心业务收入6.21亿元;其他增值业务收入0.33亿元。截至到2017年6月30日,宽带在网用户超过1410万户。2017年上半年新增投资覆盖220万户,相对去年同期新增覆盖规模大幅缩减70%以上,这导致在网用户数虽然仍在增长,但绝对值增幅相对减少。因此,下一步公司将会加大对于既有投资覆盖的精耕细做,通过精细化管理、产品创新、近端服务、强化提升用户体验等进一步推动整体业务的快速发展。 一、响应国家“一带一路”号召,加快家庭运营商战略部署 “一带一路”作为国家全球化战略,近年来得到了快速的推进,特别是互联网+包含的新一代信息技术,包括移动互联网、云计算、大数据,人工智能、区块链等,使得中国运营商在加强中国与一带一路上的沟通连接、推动中国文化传播等方面发挥越来越重要的作用。 鹏博士作为国内最大的民营电信运营商,积极推动“家庭运营商”战略的部署应用,目前已经建立五大创新研发中心,分别是:北京(视频娱乐研发创新中心)、上海(生产变革研发创新中心)、广州(大数据研发创新中心)、深圳(智能硬件研发创新中心)和洛杉矶(物联网融合业务创新试点中心)。鹏博士“大麦4K极清OTT平台软硬件综合解决方案”在从美国到欧洲再到东南亚等“一带一路”重地上,获得业界一致好评。同时,鹏博士也在和沿线国家的政府通信管理部门和相关运营企业加强一对一沟通,并积极为中小企业提供技术和网络部署经验支撑。 基于鹏博士全球云网平台下的的集超宽带、统一通讯、视频娱乐、居家安防与智能家居五合一的智慧家庭生活服务产品,已经成为鹏博士走向市场的一张名片。 二、做好端到端服务,全面提升用户满意度 1、视频服务满意度全面提升 公司全面引入优化互联网TOP20000内容,本地网命中率持续提升,大麦盒子作为全球首款 运营商在网络内全面部署的4K机顶盒,坚持4KP60帧性能覆盖,增加HDR支持,以出色的内 容、画质与图像处理,配合公司全球高速宽带布局,通过与产业链上下游企业的深度合作,为消费者提供超一流的影视娱乐服务。在目前最新的大麦盒子3.1 版中,推出了“极清首映”家庭院 线频道,将最新的院线大片以最快时间引入大麦平台,确保用户轻松观赏最新最热大片,4K极清 画质和杜比音效堪比影院。新系统还支持用户自服务系统,在线支付、可自动智能追踪播放记录,在保证视频内容海量的同时也保证了观赏质量。同时将国内优秀的具备正规版权的影视文化节目传播到海外,建立互联网中文电视跨境创新服务体系,在北美市场及全球范围提供以华语点播和直播为主的优秀正版影视内容。 同时,大麦盒子还开发了包括家视宝、企视通、鹏博士教育等多款新品,以期全方位的为用户提供更加多样化的选择,无论从工作上还是生活上都能享受到鹏博士的产品和服务。 2、社区服务启动全流程端到端网络管家服务 鹏博士在全国211个城市,覆盖超过1.1亿家庭用户,超过3000家以上的营业厅服务站,通 过将近4万人的一线员工为用户提供全年无休的上门服务,继续发扬鹏博士末端服务的传统优势。 2017年我们的服务再次升级,提出了全流程端到端网络管家服务。包括:30分钟快速响应,3小 时快速处理、解决故障,家庭路由器、家庭网络环境免费调试维护等近距离端到端服务,切实以提升用户体验为服务最终目标。 同时,鹏博士还在全国范围推出家庭网络社区服务站服务,面向社区居民提供上网咨询、故障诊断、用网优化、网络讲座等。此外,长爱公益服务还持续为社区老人、特殊人群提供宽带+多种生活便利服务。 三、快速创新变革,推动产品交换与产品领先战略快速实施 1、黑科技大麦盒子,打造家庭视频生活服务平台 鹏博士旗下的大麦团队自2014年开展大麦盒子、大麦路由器、大麦音响等系列智能终端产品 的设计、研发、生产和运营,至今已经向超过500万宽带用户提供终端、视频、应用等服务,目 前致力规划整合视频通信+OTT平台应用产品的创新和运营,推出的第二代基于鹏博士自主研发 并服务过杭州G20峰会的“鹏云视讯云平台+自主鲲鹏内核”,打造客厅视频互动创新产品--大麦 “家视宝”。新版大麦盒子最大的亮点就是开启了视频通话的新时代,120度的超广域视野,配以 1280*720的高清隐藏式摄像头,同时搭配的桌面麦克风,专业消除让人烦恼的回音。 同时大麦影视的海量免费视频点播,50万小时的新片热剧爆款综艺,70%一线卫视热播剧同 步放映,80%国产院线片及好莱坞院线资源抢先观看。专享4K画质,打造畅通无阻的视觉盛宴。 大麦盒子里的游戏内容也十分丰富,还可根据当下热门游戏进行推荐,能使用户更好的了解最前沿最流行的游戏。更适应遥控器的电视游戏,更匹配手柄的大麦云游戏,轻松满足不同人的需求。 此外大麦盒子搭载的鹏博士教育板块内容涵盖了早幼教、中小学同步课堂、职业技能等等,打开电视,用户就可以实现一对一在线实时教学,客厅瞬间变成了全画面教室。 围绕电视大屏,基于视频通话,为家庭用户提供综合性云应用服务,大麦盒子将继续持续打造全方位家庭视频生活服务平台。 2、自主研发大数据,加速推动大数据应用 鹏博士将持续开发大数据能力,在大数据平台之上提供商业智能、自助工具、精准营销和实时营销等四大类数据服务,打造大数据智慧大脑,科学决策,引导生产,降本增效。在数据运营方面,凭借大数据重大项目实施经验,面向政府、金融、传媒和交通等重点行业提供包括平台代建、指标标签合作、精准营销等一系列标准化行业解决方案以及售前、售中和售后一站式服务。 鹏博士自主研发大数据,驱动“云化”+“混搭”的大数据平台架构,实现鹏博士数据全域整合,快速打造数据产品和模型,支撑生产应用和数据运营。 3、中国首个运营商级SD-WAN服务 2017年6月,鹏博士在全球范围正式发布运营商级别SD-WAN(软件定义广域网)服务—— 鹏云SWAN,成为中国第一个提供SD-WAN服务的电信运营商。作为新一代智能网络调度服务, 鹏云SWAN将率先针对企业互联、混合云连接、SaaS访问优化等应用场景,面向全球政企客户、 SaaS应用提供商等交付可视化、零配置、高安全性的创新网络应用体验。 在过去的12个月内,全球SD-WAN市场呈现出高速增长的态势。据研究机构IDC预测,到 2020年,SD-WAN市场的收入规模将超过60亿美元。2015年到2020年,该市场的复合年增长 率将会超过90%。鹏云SWAN构建在运营商基础网络之上,深度融合全球领先的SD-WAN和NFV (网络功能虚拟化)技术与实践,以鹏博士于2017年1月发布的Open-NCloud全球云网平台 (www.open-ncloud.com)为核心运营平台,支持企业广域网的极速部署和极速访问,在节省用户时间和资金成本同时,还可以选择交付安全管理等增值服务。 在云计算时代,企业网络快速开通、灵活调度、全局管理正在成为企业级客户的强需求。鹏博士全球云网平台秉承“开启云网世界,让服务随需而动”的创新服务理念,通过软件定义的方式为用户快速构建智能、弹性、安全的全球云网。而作为中国市场上首款运营商级SD-WAN服务,鹏云SWAN依托鹏博士全球骨干网络,基于先进的SD-WAN和NFV技术与实践,向客户交付场景化的智能网络调度服务。让超乎想象的连接和计算能力回归到每一位鹏博士用户手中。 四、全面聚焦,打造社区生态经济圈 随着“宽带中国”战略的实施,宽带已经成为社区商业新生态的重要支撑,以家庭互联、智能家居为代表、以社区和家庭为中心的物联网业务快速发展。鹏博士将利用大用户、大链接、大数据和大合作四个方面的优势资源,通过产品交换+交易平台,全力打造鹏博士的社区生态经济圈。 自2016年三季度与中国联通展开战略合作以来,目前已全面推动与三大运营商和各省广电部 门的深度合作,实现了通信的全业务经营。今年二季度,又启动了与国内主流手机终端厂商的合作,具备了为客户提供一揽子家庭3C解决方案的能力。随着C端用户规模的扩大及B端合作伙伴的良好收益,鹏博士的对外合作正快速发展,奠定了家庭运营商的生态基础。 鹏博士拥有覆盖超过1.1亿家庭的全光网络,覆盖人口超过3亿,通过鹏博士全球云网构建 全球家庭运营商平台从而提供多硬件、多用户、多店面、多场景、多链路、多生态的全面互联,充分发掘数据融合价值、形成点、线、面、体的多维全景数据视图,有效构建大链接壁垒;遍布全国大中城市的多个T4级数据中心和灾备中心为大数据服务提供了坚实保障。鹏博士大数据并不仅是用户单一维度的海量数据,而是销售、物流、仓储、运营、用户、生态、行为、金融等海量数据集群,通过大数据技术有效快速提升商品在设计、生产、销售、使用、服务等全链路的效率和体验,从而推动鹏博士家庭运营商大平台的快速发力。 新的零售业态正是以消费者体验为中心的数据驱动的泛零售形态,从单一零售转向多元零售形态,从“商品+服务”转向“商品+服务+内容+其他”。通过数据与商业逻辑的深度结合,真正实现消费方式逆向牵引生产变革,而社区将是这一新业态变革的中心,鹏博士将围绕社区进一步发挥多年来积淀的家庭运营商资源,快速推动社区生态经济圈的发展,这也将会带来一个崭新的商业形态。家庭运营商战略的快速落地,正在快速推动鹏博士社区生态经济圈的构建和发展。 (一)主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 4,249,620,004.83 4,384,635,178.81 -3.08 营业成本 2,052,068,169.69 1,824,495,470.43 12.47 销售费用 1,135,273,853.64 1,426,692,716.23 -20.43 管理费用 561,885,472.41 622,895,149.55 -9.79 财务费用 34,345,133.74 31,917,590.49 7.61 经营活动产生的现金流量净额 1,807,677,714.49 1,842,744,952.95 -1.90 投资活动产生的现金流量净额 -2,141,758,345.37 -1,598,540,095.23 -33.98 筹资活动产生的现金流量净额 2,979,778,853.62 -14,355,528.94 20,857.01 研发支出 172,573,206.51 194,852,694.37 -11.43 营业收入变动原因说明:市场竞争加剧APRU值降低,收入有所降低; 营业成本变动原因说明:本期折摊等成本增加; 销售费用变动原因说明:公司调整优化业务模式,导致人工费大幅下降; 管理费用变动原因说明:公司调整优化人员架构,导致人工费大幅下降; 财务费用变动原因说明:金融机构手续费增加; 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营性收现较上年同期略有降低; 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期对外投资支出增加; 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期发行债券导致筹资活动净现金流增加; 研发支出变动原因说明:本期研发投入减少。 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年同期增 上年增减(%) 上年增减(%) 减(%) 互联网业务 4,149,963,085.59 1,991,331,238.56 52.02 -3.92% 12.60% 减少7.04个百分点 其他 8,237,921.77 8,112,256.47 1.53 -25.36% -10.95% 减少15.94个百分点 主营业务分产品情况 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年同期增 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减(%) 上年增减 减(%) (%) 互联网接入 3,504,380,768.15 1,632,973,688.34 53.40 -5.94% 16.95% 减少9.12个百分点 互联网增值 645,582,317.44 358,357,550.22 44.49 8.76% -3.74% 增加7.20个百分点 其他 8,237,921.77 8,112,256.47 1.53 -25.36% -10.95% 减少15.94个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年同期增 (%) 上年增减(%) 上年增减(%) 减(%) 华北 1,642,016,819.27 793,812,206.60 51.66 -1.76% 6.79% 减少3.87个百分点 华东 695,097,502.20 382,371,458.31 44.99 -7.67% 15.59% 减少11.07个百分点 华中 394,490,877.17 156,895,208.96 60.23 2.17% 19.80% 减少5.85个百分点 华南 831,803,181.57 353,509,810.18 57.50 -5.76% 17.85% 减少8.51个百分点 西南 191,982,531.37 147,081,965.98 23.39 -10.99% 0.46% 减少8.73个百分点 东北 277,443,848.26 109,133,179.20 60.66 -13.02% 19.36% 减少10.67个百分点 西北 81,518,860.57 28,719,964.77 64.77 7.27% 41.20% 减少8.47个百分点 境外 43,847,386.95 27,919,701.04 36.33 62.63% 93.82% 减少10.25个百分点 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 (2) 其他 □适用√不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期 上期期 本期期末 末数占 末数占 金额较上 项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明 的比例 的比例 动比例 (%) (%) (%) 货币资金 5,266,384,645.16 22.12 2,629,981,089.49 12.82 100.24本期新发行债券增加 了期末货币资金 交易性金融资 6,830,273.97 0.03 -100.00 交易性金融资产减少 产 应收利息 1,645,890.39 0.01 -100.00 应收利息减少 可供出售金融 975,398,244.11 4.10 42,732,350.00 0.21 2,182.58可供出售金融资产增 资产 加 在建工程 367,027,519.62 1.54 558,797,792.68 2.72 -34.32 在建工程投入减少 应付利息 16,754,466.67 0.07 84,583,333.33 0.41 -80.19 应付债券利息减少 一年内到期的 1,399,183,333.53 6.82 -100.00 3月到期公司债已偿付 非流动负债 其他流动负债 276,414,336.35 1.16 211,876,687.26 1.03 30.46 预提费用增加 应付债券 4,303,542,613.30 18.07 0 0 / 发行新公司债 减:库存股 3,005,229.20 0.01 83,184,840.64 0.41 -96.39 库存股减少 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用□不适用 报告期内,公司的境外全资子公司Dr.PengHoldingHongkongLimited(“鹏博士投资控股香港 有限公司”,以下简称“鹏博士香港”)出资13,500万美元参与投资EXIMIOUSCAPITALLP(一 家于开曼群岛设立的有限合伙企业,以下简称“基金”)。 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用 2017年6月13日,鹏博士香港与EXIMIOUSCAPITALLP签署了附条件生效的《基金认购协议》, 以不超过13,500万美元自筹资金认购该基金有限合伙人份额并成为该基金有限合伙人。基金主要投资领域为基础电信、互联网接入、云计算等行业,与公司现有主营业务及发展战略存在较强的协同关系。该事项已经公司第十届董事会第二十四次会议、2017年第二次临时股东大会审议批准。 详见公司于2017 年6月14日及2017年6月 16日在上海证券交易所网站披露的临2017-054、临 2017-058公告。 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (五)重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六)主要控股参股公司分析 √适用□不适用 子公司名称 注册资本 公司持股 主营业务 总资产 净资产 净利润 (万元) 比例(%) (万元) (万元) (万元) 北京电信通电信工程有限 50,000 100 宽带接入、数据中 391,414.72 151,527.70 20,862.50 公司 心 长城宽带网络服务有限公 90,000 100 宽带接入 司 975,270.27 202,349.00 18,640.57 上海道丰投资有限公司 10,000 100 对外投资 67,143.59 12,137.49 1,889.71 鹏博士智能系统工程有限 10,000 100 智能安全服务 公司 4,127.37 -6,836.60 -292.28 北京都伦传媒广告有限公 100 40 广告代理 司 2,034.01 2,070.29 -422.87 (七)公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 二、其他披露事项 (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用√不适用 (二)可能面对的风险 □适用√不适用 (三)其他披露事项 □适用√不适用 第五节 重要事项 一、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露日期 询索引 2017年第一次临时股 2017年3月31日 上海证券交易所网站 2017年4月1日 东大会 (http://www.sse.com.cn) 2016年年度股东大会 2017年5月16日 上海证券交易所网站 2017年5月17日 (http://www.sse.com.cn) 2017年第二次临时股 2017年6月29日 上海证券交易所网站 2017年6月30日 东大会 (http://www.sse.com.cn) 股东大会情况说明 √适用□不适用 公司于报告期内召开的2次临时股东大会和1次年度股东大会,均由北京市康达律师事务所 现场见证并出具了法律意见书,上述股东大会的召集、召开均符合相关法律、法规及《公司章程》的规定,出席股东大会人员的资格、股东大会召集人的资格合法有效;上述股东大会通过的各项议案均合法有效。 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每10股送红股数(股) 0 每10股派息数(元)(含税) 0 每10股转增数(股) 0 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用□不适用 是是 如未 如未 否否 能及 能及 承 有及 时履 时履 承诺诺 承诺方 承诺 承诺时间履时 行应 行应 背景类 内容 及期限 行严 说明 说明 型 期格 未完 下一 限履 成履 步计 行 行的划 具体 原因 股 控股股东 鹏博实业于2017年6月15自2017年是是 不适 不适 份 鹏博实业 日出具承诺函:自本承诺出 6月15日 用 用 限 具之日至本次非公开发行完 至公司 售 成后六个月内不会做出减持 2017年度 鹏博士股票的计划或安排。 非公开发 行A股股 票发行完 成后六个 月。 股 控股股东 鹏博实业之董事、监事和高自2017年是是 不适 不适 份 鹏博实业 级管理人员于2017年6月15 6月15日 用 用 限 之董事、 日出具承诺函:自本承诺出 至公司 售 监事和高 具之日至本次非公开发行完 2017年度 级管理人 成后六个月内不会做出减持 非公开发 员 鹏博士股票的计划或安排。行A股股 票发行完 成后六个 月。 与再 其 公司董 为使公司2017年非公开发行 2017年6长是 不适 不适 融资 他 事、高级 填补即期回报措施能够得到月21日期 用 用 相关 管理人员 切实履行,公司董事、高级 有 的承 管理人员承诺如下:(1)本 效 诺 人承诺不无偿或以不公平条 件向其他单位或者个人输送 利益,也不采用其他方式损 害公司利益;(2)本人承诺 对职务消费行为进行约束; (3)本人承诺不动用公司资 产从事与其履行职责无关的 投资、消费活动;(4)本人 承诺由董事会或薪酬与考核 委员会制定的薪酬制度与公 司填补回报措施的执行情况 相挂钩;(5)本人承诺拟公 布的公司股权激励的行权条 件与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩。 其 控股股东 针对公司2017年非公开发行 2017年6长是 不适 不适 他 鹏博实 股份涉及的摊薄即期回报采月21日期 用 用 业、实际 取填补措施事项承诺如下: 有 控制人杨 “承诺不越权干预鹏博士经 效 学平 营管理活动,不侵占鹏博士 利益”。 股 公司首次 自首次限制性股票授予日起 2013年5是是 不适 不适 份 限制性股 24个月后、36个月后、48个月10日至 用 用 限 票激励计 月后按授予限制性股票总量 2017年5 与股 售 划的352的20%、30%、50%解锁。月10日 权激 名激励对 励相 象 关的 股 公司预留 自预留限制性股票授予日起 2014年2是是 不适 不适 承诺 份 限制性股 24个月后、36个月后按授予月19日至 用 用 限 票激励计 限制性股票总量的40%、60% 2017年2 售 划的110 解锁。 月19日 名激励对 象 四、聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用 公司第十届董事会第二十一次会议、2016年年度股东大会审议通过了《关于聘任2017年度 审计机构的议案》。公司续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年财 务报表及内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 五、破产重整相关事项 □适用√不适用 六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用 八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用 九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用□不适用 事项概述 查询索引 公司于2017年5月10日召开了 详细内容参见公司于2017年5月11日在《上海证券报》、《中 第十届董事会第二十三次会议、 国证券报》《、证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 第十届监事会第十六次会议,审 披露的临2017-038公告、临2017-039公告、临2017-040公告、 议通过了《关于股权激励计划限临2017-041公告。 制性股票符合解锁条件的议案》、 《关于股权激励计划股票期权符 合行权条件的议案》。 本次行权股票于2017年6月19 详细内容参见公司于2017年6月14日在《上海证券报》、《中 日上市流通。 国证券报》《、证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 披露的临2017-049公告。 公司于2017年6月16日召开了 详细内容参见公司于2017年6月17日在《上海证券报》、《中 第十届董事会第二十五次会议、 国证券报》《、证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 第十届监事会第十七次会议,审 披露的临2017-059公告、临2017-060公告、临2017-061公告、 议通过了《关于确定李锦昆先生临2017-062公告。 和尹立新先生首次授予的第四期 股票期权行权日的议案》、《关 于回购注销已不符合激励条件的 激励对象已获授但尚未解锁的限 制性股票的议案》。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 占同类 关联 交易价格 关联交关联关关联交关联交 关联交 关联交易 关联交易 交易金 交易 市场 与市场参 易方 系 易类型易内容 易定价 价格 金额 额的比 结算 价格 考价格差 原则 例 方式 异较大的 (%) 原因 深圳鹏控股股其它流办公楼参照市 242,857.14242,857.14 100现金 -不适用 博实业东 入 租赁 场公允 集团有 价值协 限公司 商定价 合计 / / 242,857.14 100/ / / 大额销货退回的详细情况 不适用 关联交易的说明 公司控股股东鹏博实业租赁公司深圳分公司办公楼,公 司向控股股东收取房屋租赁费。 (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引 公司第十届董事会第十七次会议审议通过了《关 详细内容参见公司于2017年1月14日在《上海 于参与投资设立北京基石创盈投资中心(有限合 证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上 伙)暨关联交易的议案》,同意公司作为有限合 海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的临 伙人出资2000万元与控股股东鹏博实业、股东 2017-002公告。 北京通灵通电讯技术有限公司及其他机构共同 设立北京基石创盈投资中心(有限合伙)。2017 年1月10日,该投资基金完成工商登记注册手 续。 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (五)其他重大关联交易 □适用√不适用 (六)其他 □适用√不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用√不适用 2 担保情况 √适用□不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保 担保 方与 发生 担保是 是否存是否为关 担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经担保是担保逾在反担关联方联 方 公司 保方 金额 (协议起始日到期日 类型 履行完否逾期期金额保 担保关 的关 签署 毕 系 系 日) 长城 全资 本公 22016 2016年2017年连带是 否 不适用否 否 全 宽带 子公司 年3月 3月11 2月2日责任 资 网络司 11日日 担保 子 服务 公 有限 司 公司 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 2 的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 0 公司的担保) 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5亿美元 报告期末对子公司担保余额合计(B) 5亿美元 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 5亿美元 担保总额占公司净资产的比例(%) 48 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0 金额(C) 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0 对象提供的债务担保金额(D) 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用 担保情况说明 1、本公司全资子公司长城宽带网络服务有限公司为本公 司在上海银行的综合授信提供担保,授信额度为2亿元人 民币,截止报告期末已到期。 2、2017年6月1日,本公司全资子公司鹏博士投资控股香 港有限公司完成在境外发行总额5亿美元的债券。该债券 由本公司提供无条件及不可撤销的跨境担保,票面年利率 为5.05%,发行价格为债券票面值的100%,实际利率为 5.05%,期限为3 年。 3 其他重大合同 □适用√不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用□不适用 1. 精准扶贫规划 作为一家长期扎根于社区的互联网宽带运营商,公司立足于自身业务和资源,充分发挥自身人员与资源优势,开展各项惠民助民扶贫活动,主动承担公众公司社会责任。 2. 报告期内精准扶贫概要 1、“畅通家庭网络大行动”:响应国家“宽带中国”战略号召,让家中的Wi-Fi网络发挥最 大效用和最高速率,在公司网络开通的社区内,免费为市民提供上网咨询、故障诊断、用网优化、网络讲座等服务,成为大家身边的“网络帮手”。 2、“长爱公益活动”:公司在全国同步开展为失独老人等特殊群体免费赠送宽带家庭套餐的活动。公司捐赠的不仅仅是看得见的配套宽带产品,更是一种长期的家庭智能服务,通过包含Wi-Fi、极清视频、养生课、视频电话等在内的配套宽带产品,给予失独老人生活方式的改变与精神上的支持和鼓励。 3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表 单位:万元 币种:人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中:1.物资折款 179.33 二、分项投入 其中:9.1.项目个数(个) 1,401 9.2.投入金额 179.33 三、所获奖项(内容、级别) 4. 后续精准扶贫计划 未来,公司将继续立足自身业务和资源,针对社区家庭,开展多种形式的助民扶贫活动。 十三、 可转换公司债券情况 □适用√不适用 十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用√不适用 (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用√不适用 (三)其他 √适用□不适用 1、2017年5月18日,中国银行间市场交易商协会出具《接受注册通知书》(中市协注 [2017]MTN332号),同意接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为20亿元,注册额度 自上述通知书落款之日起2年内有效。详细内容参见公司于2017年5月25日在《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的临2017-046公告。 2、2017年6月1日,公司全资子公司鹏博士投资控股香港有限公司完成在境外发行总额5 亿美元的债券。该债券由公司提供无条件及不可撤销的跨境担保,票面年利率为5.05%,期限为 3年,于2017年6月2日在新加坡交易所上市。详细内容参见公司于2017年6月2日在《上海 证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的临2017-048 公告。 3、经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]306号文核准,公司获准向合格投资者公开发 行总额不超过10亿元的公司债券。本次债券发行工作已于2017年6月19日结束,最终网下实际 发行数量为10亿元整,票面利率为6.00%。详细内容参见公司于2017年6月20日在《上海证券 报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的临2017-063 公告。 4、2017年5月26日,中国证券监督管理委员会出具《中国证监会行政许可项目审查一次反 馈意见通知书》(170695号)(“反馈意见”)。公司会同相关中介机构对《反馈意见》进行了 认真核查和落实,并按照《反馈意见》的要求对相关问题逐一进行了分析和回复,具体内容详见公司于2017年6月22日刊登在上海交易所网站www.sse.com.cn的《鹏博士电信传媒集团股份有限公司及东兴证券股份有限公司关于2017年度非公开发行A股股票申请文件反馈意见的回复》。 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 24,452,246 1.73 0 24,452,246 1.71 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 24,452,246 1.73 0 24,452,246 1.71 其中:境内非国有法人 持股 境内自然人持股 24,452,246 1.73 0 24,452,246 1.71 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股 1,389,609,573 98.27 18,072,160 18,072,160 1,407,681,733 98.29 份 1、人民币普通股 1,389,609,573 98.27 18,072,160 18,072,160 1,407,681,733 98.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,414,061,819 100 18,072,160 18,072,160 1,432,133,979 100 2、股份变动情况说明 √适用□不适用 公司于2017年5月10日召开第十届董事会第二十三次会议、第十届监事会第十六次会议,审议通过了《关于股权激励计划股票期权符合行权条件的议案》。同意首次授予的第四期股票期权和预留授予的第三期股票期权的激励对象在行权期内可行权;其中本次参与行权的首次授予的第四期股票期权的激励对象共计344人,行权的股票期权数量16,370,760份,行权价格为6.21元/股,行权日为2017年5月10日;本次参与行权的预留授予的第三期股票期权的激励对象共计94人,行权的股票期权数量1,701,400份,行权价格为16.32元/股,行权日为2017年5月10日。本次行权的股票期权总数为18,072,160股,本期股票期权行权后,公司股本由1,414,061,819股增至1,432,133,979股。 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如 有) √适用□不适用 公司已于2017年8月18日对已获授但尚未解锁的457,480股限制性股票依法办理了回购过 户手续。公司股份总数将由1,432,133,979股减少为1,431,676,499股。本次回购过户股份数量较 小,对公司每股收益、每股净资产等财务指标不会构成重大影响。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用√不适用 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 81,870 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有 质押或冻结情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股份 数量 股东性 (全称) 减 量 (%) 件股份 状态 质 数量 深圳鹏博实业 0 115,035,640 8.03 0 115,030,000 境内非 集团有限公司 质押 国有法 人 北京通灵通电 0 59,219,136 4.14 0 37,680,000 境内非 讯技术有限公 质押 国有法 司 人 深圳市聚达苑 0 55,440,000 3.87 0 55,280,000 境内非 投资有限公司 质押 国有法 人 上海秦砖投资 0 33,725,171 2.35 0 境内非 管理有限公司 无 国有法 人 中国银行股份 0 32,070,438 2.24 0 其他 有限公司-华 夏新经济灵活 无 配置混合型发 起式证券投资 基金 安信信托股份 -3,589,189 30,696,728 2.14 0 境内非 有限公司 无 国有法 人 香港中央结算 -10,498,563 30,266,759 2.11 0无 境外法 有限公司 人 中原信托有限 29,597,820 29,597,820 2.07 0 其他 公司-中原信 托·定向资管投 无 资项目集合资 金信托合同 西部利得基金 24,074,791 24,074,791 1.68 0 其他 -建设银行- 西藏信托-【顺 无 景6号】集合资 金信托计划 安邦资产-平 0 22,680,423 1.58 0 其他 安银行-安邦 资产-共赢2 无 号集合资产管 理产品(第六 期) 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量 深圳鹏博实业集团有限公司 115,035,640 人民币普通股 115,035,640 北京通灵通电讯技术有限公 59,219,136 人民币普通股 59,219,136 司 深圳市聚达苑投资有限公司 55,440,000 人民币普通股 55,440,000 上海秦砖投资管理有限公司 33,725,171 人民币普通股 33,725,171 中国银行股份有限公司-华 夏新经济灵活配置混合型发 32,070,438 人民币普通股 32,070,438 起式证券投资基金 安信信托股份有限公司 30,696,728 人民币普通股 30,696,728 香港中央结算有限公司 30,266,759 人民币普通股 30,266,759 中原信托有限公司-中原信 托·定向资管投资项目集合资 29,597,820 人民币普通股 29,597,820 金信托合同 西部利得基金-建设银行- 西藏信托-【顺景6号】集合 24,074,791 人民币普通股 24,074,791 资金信托计划 安邦资产-平安银行-安邦 资产-共赢2号集合资产管 22,680,423 人民币普通股 22,680,423 理产品(第六期) 上述股东关联关系或一致行 1、深圳鹏博实业集团有限公司持有深圳市聚达苑投资有限公司 动的说明 57.1429%的股权,为深圳市聚达苑投资有限公司的控股股东,两 者具有关联关系,为一致行动人。 2、根据股东方的通报,北京通灵通电讯技术有限公司和上海秦砖 投资管理有限公司为一致行动人。 3、除上述情况外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属 于《上市公司收购管理办法》及《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及无 持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用□不适用 单位:股 有限售条件股份可上市交易 有限售 持有的 情况 序号 条件股 有限售 新增可 限售条件 东名称 条件股 可上市交易时间 上市交 份数量 易股份 数量 1 陆榴 806,250 公司于2017 806,250 公司首期授予的限制性股票的授予 2 吴少岩 575,000年5月10日召开 575,000 日为2013年5月10日,若达到激 3 李锦昆 575,000了第十届董事会 575,000 励计划规定的解锁条件,激励对象 4 吴祯 480,000 第二十三次会议, 480,000 可分三次申请解锁,分别自授予日 任春晓 审议通过了《关于 起的24个月后、36个月后、48个 5 400,000股权激励计划限 400,000 月后各申请解锁授予的限制性股票 6 张光剑 400,000制性股票符合解 400,000 总量的20%、30%、50%。公司预 7 尹立新 400,000 锁条件的议案》。 400,000 留限制性股票的授予日为2014年2 8 林磊 400,000现解锁的相关手 400,000月19日,若达到激励计划规定的解 9 吕卫团 400,000续正在办理过程 400,000 锁条件,激励对象可分两次申请解 10 冯劲军 400,000 中。 400,000 锁,分别自授予日起的24个月后、 36个月后各申请解锁授予的限制性 股票总量的40%、60%。 上述股东关联关 以上前十名有限售条件股东均为公司股权激励计划的激励对象,不存在关联 系或一致行动的 关系或一致行动。 说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 □适用√不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用√不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用□不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动原因 增减变动量 陆榴 董事 2,580,000 3,225,000 645,000 实施股权激励 张光剑 董事 1,280,000 1,600,000 320,000 实施股权激励 周柳青 高管 352,040 545,440 193,400 实施股权激励 二级市场买卖 任春晓 董事(离任) 1,210,000 1,530,000 320,000 实施股权激励 吴少岩 高管(离任) 1,738,000 2,198,000 460,000 实施股权激励 吕卫团 高管(离任) 1,280,000 1,600,000 320,000 实施股权激励 冯劲军 高管(离任) 1,049,557 1,369,557 320,000 实施股权激励 林磊 高管(离任) 1,280,000 1,600,000 320,000 实施股权激励 方锦华 高管(离任) 1,120,000 1,440,000 320,000 实施股权激励 吴祯 高管(离任) 960,000 840,000 -120,000 二级市场卖出 其它情况说明 □适用√不适用 (二)管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用 单位:股 姓名 职务 期初持有股 报告期新授予股 报告期内可 报告期股票期 期末持有股 票期权数量 票期权数量 行权股份 权行权股份 票期权数量 陆榴 董事 645,000 0 645,000 645,000 0 李锦昆 董事 460,000 0 460,000 0 460,000 张光剑 董事 320,000 0 320,000 320,000 0 周柳青 高管 140,400 0 140,400 140,400 0 孙莉斯 监事 80,000 0 80,000 80,000 0 合计 / 1,645,400 0 1,645,400 1,185,400 460,000 单位:股 姓名 职务 期初持有限制 报告期新授予限 已解锁股 未解锁股份 期末持有限制 性股票数量 制性股票数量 份 性股票数量 陆榴 董事 806,250 0 0 806,250 806,250 李锦昆 董事 575,000 0 0 575,000 575,000 张光剑 董事 400,000 0 0 400,000 400,000 周柳青 高管 168,480 0 0 168,480 168,480 孙莉斯 监事 100,000 0 0 100,000 100,000 合计 / 2,049,730 0 0 2,049,730 2,049,730 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 变动情形 吴少岩 常务副总经理 离任 吕卫团 副总经理 离任 冯劲军 副总经理 离任 林磊 副总经理 离任 方锦华 副总经理 离任 尹立新 副总经理 离任 吴祯 副总经理 离任 任春晓 董事、副总经理、董事会秘书 离任 唐琳 独立董事 离任 高飞 职工监事 离任 杨成中 常务副总经理 聘任 高江 副总经理 聘任 李慧 副总经理 聘任 周柳青 副总经理 聘任 陈曦 董事会秘书 聘任 孙莉斯 职工监事 聘任 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用 1、根据公司未来发展战略及经营发展需要,在补强国内经营管理的同时能够切实推动公司全球化进程,充实海外业务团队,公司对部分高级管理人员进行了职务调整。董事会认为,公司新的经营管理团队是在之前的经营管理团队基础上进行充实和适当调整而组建的,一方面保持了公司经营管理上的稳定性和连续性,另一方面也完善了公司经营管理层的人员结构,进一步提高决策管理水平和能力,确保公司在经营上的稳定性和发展战略上的连贯性,将对公司的经营管理带来积极影响,有利于公司的持续经营和发展。 2、公司独立董事唐琳,因任期届满向公司董事会请求辞去公司独立董事及董事会提名委员会委员、董事会审计委员会委员的职位。 3、公司职工代表大会推选孙莉斯作为职工代表担任公司第十届监事会职工监事。 三、其他说明 □适用√不适用 第九节 公司债券相关情况 √适用□不适用 一、公司债券基本情况 单位:亿元 币种:人民币 债券名称 简 代码 发行日 到期日 债券 利率 还本付息方式 交易 称 余额 (%) 场所 成都鹏博士 12 122132 2012年 2017年 0 7.50 采用单利按年计息,上海 电信传媒集鹏 3月12 3月12 不计复利。每年付息证券 团股份有限博 日 日 一次,最后一期利息交易 公司2012年债 随本金的兑付一起支所 公司债券 付。 鹏博士电信 17 143143 2017年 2022年 10 6.00 采用单利按年计息,上海 传媒集团股鹏 6月 16 6月 16 不计复利。每年付息证券 份有限公司博 日 日 一次,最后一期利息交易 2017年面向债 随本金的兑付一起支所 合格投资者 付。 公开发行公 司债券 公司债券付息兑付情况 √适用□不适用 2017年3月13日,公司已按时支付12鹏博债自2016年3月12日至2017年3月11日期间 的利息和本期债券的本金。12鹏博债已于2017年3月13日摘牌。 公司债券其他情况的说明 √适用□不适用 2017年6月1日,鹏博士香港完成在境外发行总额5亿美元的债券。债券由公司提供无条件及 不可撤销的跨境担保,票面年利率为5.05%,发行价格为债券票面值的100%,实际利率为5.05%,期限为3年。本次债券发行依据美国证券法S规则向境外投资者发售,并在新加坡交易所上市,上市日期为2017年6月2日,债券简称为DrPengHldHKn5.05%200601S,债券代码为72DB。 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 长城证券股份有限公司 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道6008号特区报业 债券受托管理人 大厦39层 联系人 赵元 联系电话 0755-23934048 名称 联合信用评级有限公司 资信评级机构 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦1201 室 其他说明: □适用√不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用□不适用 报告期内,本公司已按照证监会核准的用途使用募集资金,不存在违规使用的情形。截至目前,17鹏博债的募集资金尚未使用完毕,本公司承诺将严格按照规定及证监会核准的用途使用剩余募集资金。 四、公司债券评级情况 √适用□不适用 1、2017年3月14日,由于作为受评对象的“12鹏博债”的本金及利息已兑付完毕,联合评 级相应终止对“12鹏博债”的跟踪评级,并宣布“12鹏博债”的信用等级失效。 2、根据联合评级2017年4月26日出具的《鹏博士电信传媒集团股份有限公司2017面向合 格投资者公开发行公司债券信用评级报告》联合[2017]320号,给予公司主体评级AA级,本次债 券评级AA级。 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用□不适用 报告期内,公司债券未采取增信措施。公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内,公司主营业务经营良好,稳定的现金流入对公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。 六、公司债券持有人会议召开情况 □适用√不适用 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用 报告期内,受托管理人严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《受托管理人执业行为准则》等相关规定履行受托管理职责。截至目前,尚未发生触发需由债券受托管理人出具《临时受托管理事务报告》,以及召开债券持有人会议的情形。受托管理人将继续谨慎、勤勉履行相关义务。 八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 变动原因 年度末增减(%) 流动比率 0.59 0.32 83.91 货币资金增加 速动比率 0.59 0.32 84.97 货币资金增加 资产负债率 70.64% 68.85% 2.60 应付债券增加 贷款偿还率 100% 100% 0 本报告期 上年同期 本报告期比上年 变动原因 (1-6月) 同期增减(%) EBITDA利息保障倍数 42.29 30.62 38.13 折旧金额增 加,息税摊销 前利润增加 利息偿付率 100% 100% 0 九、关于逾期债项的说明 □适用√不适用 十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用√不适用 十一、 公司报告期内的银行授信情况 √适用□不适用 公司向上海银行成都分行申请综合授信额度2亿元,授信期限为2016年3月11日至2017年2月2日。 十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用□不适用 报告期内,公司已按时支付12鹏博债自2016年3月12日至2017年3月11日期间的利息和 本期债券的本金。 十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用√不适用 第十节 财务报告 一、审计报告 □适用√不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2017年6月30日 编制单位:鹏博士电信传媒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 5,266,384,645.16 2,629,981,089.49 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 6,830,273.97 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,145,917.34 888,800.00 应收账款 377,718,191.96 290,733,812.62 预付款项 511,290,302.71 509,510,514.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,645,890.39 应收股利 其他应收款 389,978,411.22 364,426,205.02 买入返售金融资产 存货 88,514,111.10 79,651,862.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 564,283,395.32 545,184,036.20 流动资产合计 7,199,314,974.81 4,428,852,485.11 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 975,398,244.11 42,732,350.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 481,066,946.37 482,914,333.17 投资性房地产 固定资产 11,353,838,466.75 11,517,509,788.66 在建工程 367,027,519.62 558,797,792.68 工程物资 208,051,846.69 269,005,792.21 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 200,492,696.77 167,752,597.98 开发支出 42,526,059.82 48,674,945.90 商誉 2,194,078,799.11 2,196,134,703.81 长期待摊费用 566,593,791.75 538,768,467.49 递延所得税资产 221,269,616.83 256,724,610.09 其他非流动资产 124,096.30 124,096.30 非流动资产合计 16,610,468,084.12 16,079,139,478.29 资产总计 23,809,783,058.93 20,507,991,963.40 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,267.22 16,756.76 应付账款 3,372,301,410.58 3,445,948,119.03 预收款项 7,269,387,578.90 7,239,022,949.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 371,840,602.03 452,871,505.95 应交税费 30,129,637.72 27,166,445.65 应付利息 16,754,466.67 84,583,333.33 应付股利 其他应付款 812,103,899.62 883,972,738.97 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,399,183,333.53 其他流动负债 276,414,336.35 211,876,687.26 流动负债合计 12,148,949,199.09 13,744,641,870.13 非流动负债: 长期借款 应付债券 4,303,542,613.30 其中:优先股 永续债 长期应付款 42,829,416.11 46,415,562.77 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,467,145.64 2,979,308.13 递延所得税负债 321,574,232.44 326,326,834.12 其他非流动负债 非流动负债合计 4,670,413,407.49 375,721,705.02 负债合计 16,819,362,606.58 14,120,363,575.15 所有者权益 股本 1,432,133,979.00 1,414,061,819.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 2,332,174,413.16 2,206,544,383.16 减:库存股 3,005,229.20 83,184,840.64 其他综合收益 24,925,978.07 30,916,275.54 专项储备 盈余公积 270,550,284.26 270,550,284.26 一般风险准备 未分配利润 2,900,536,121.57 2,510,022,026.87 归属于母公司所有者权益合计 6,957,315,546.86 6,348,909,948.19 少数股东权益 33,104,905.49 38,718,440.06 所有者权益合计 6,990,420,452.35 6,387,628,388.25 负债和所有者权益总计 23,809,783,058.93 20,507,991,963.40 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 母公司资产负债表 2017年6月30日 编制单位:鹏博士电信传媒集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,333,228,947.28 223,472,781.92 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 193,578,351.14 120,484,718.25 预付款项 17,559,085.85 27,856,030.96 应收利息 应收股利 250,000,000.00 250,000,000.00 其他应收款 1,732,773,634.96 1,599,006,921.29 存货 8,278,731.47 8,097,564.57 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,742,720.64 60,452,234.35 流动资产合计 3,586,161,471.34 2,289,370,251.34 非流动资产: 可供出售金融资产 50,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,471,725,797.17 3,464,658,691.28 投资性房地产 固定资产 1,847,007,408.40 1,778,333,972.54 在建工程 53,785,943.53 258,388,023.25 工程物资 10,925,628.12 16,973,080.61 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 93,055,508.69 71,069,558.88 开发支出 27,231,039.48 37,437,696.04 商誉 长期待摊费用 152,097,214.51 146,020,036.99 递延所得税资产 16,566,857.46 49,155,233.61 其他非流动资产 非流动资产合计 5,722,395,397.36 5,852,036,293.20 资产总计 9,308,556,868.70 8,141,406,544.54 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 263,174,480.35 283,672,598.10 预收款项 317,056,394.11 399,118,733.03 应付职工薪酬 60,479,850.36 79,199,583.88 应交税费 1,911,201.51 3,271,164.76 应付利息 2,500,000.00 84,583,333.33 应付股利 其他应付款 2,071,022,393.53 700,065,773.71 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,399,183,333.53 其他流动负债 12,779,879.63 10,180,613.72 流动负债合计 2,728,924,199.49 2,959,275,134.06 非流动负债: 长期借款 应付债券 992,133,333.33 其中:优先股 永续债 长期应付款 17,544,551.28 17,092,214.64 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,339,330.35 2,663,257.75 递延所得税负债 11,088,970.16 12,191,568.67 其他非流动负债 非流动负债合计 1,023,106,185.12 31,947,041.06 负债合计 3,752,030,384.61 2,991,222,175.12 所有者权益: 股本 1,432,133,979.00 1,414,061,819.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 2,331,535,505.15 2,205,905,475.15 减:库存股 3,005,229.20 83,184,840.64 其他综合收益 专项储备 盈余公积 270,550,284.26 270,550,284.26 未分配利润 1,525,311,944.88 1,342,851,631.65 所有者权益合计 5,556,526,484.09 5,150,184,369.42 负债和所有者权益总计 9,308,556,868.70 8,141,406,544.54 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 合并利润表 2017年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附 本期发生额 上期发生额 注 一、营业总收入 4,249,620,004.83 4,384,635,178.81 其中:营业收入 4,249,620,004.83 4,384,635,178.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,797,200,189.16 3,926,967,379.48 其中:营业成本 2,052,068,169.69 1,824,495,470.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,517,066.22 9,210,260.68 销售费用 1,135,273,853.64 1,426,692,716.23 管理费用 561,885,472.41 622,895,149.55 财务费用 34,345,133.74 31,917,590.49 资产减值损失 5,110,493.46 11,756,192.10 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -6,830,273.97 14,909,621.31 投资收益(损失以“-”号填列) -1,847,384.95 -16,032,905.49 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 其他收益 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 443,742,156.75 456,544,515.15 加:营业外收入 11,524,529.83 14,965,439.70 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 2,896,022.56 1,572,141.12 其中:非流动资产处置损失 130,240.28 250,847.96 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 452,370,664.02 469,937,813.73 减:所得税费用 63,870,103.89 67,989,460.10 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 388,500,560.13 401,948,353.63 归属于母公司所有者的净利润 390,514,094.70 404,130,599.60 少数股东损益 -2,013,534.57 -2,182,245.97 六、其他综合收益的税后净额 -5,990,297.47 5,566,377.95 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -5,990,297.47 5,566,377.95 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -5,990,297.47 5,566,377.95 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -5,990,297.47 5,566,377.95 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 382,510,262.66 407,514,731.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 384,523,797.23 409,696,977.55 归属于少数股东的综合收益总额 -2,013,534.57 -2,182,245.97 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.28 0.30 (二)稀释每股收益(元/股) 0.28 0.29 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现 的净利润为:0 元。 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 母公司利润表 2017年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附 本期发生额 上期发生额 注 一、营业收入 854,140,952.98 871,167,227.27 减:营业成本 427,007,888.20 373,756,126.37 税金及附加 1,332,829.92 2,330,853.94 销售费用 122,756,924.26 181,847,570.93 管理费用 65,515,348.83 93,450,480.85 财务费用 24,068,601.40 45,361,463.99 资产减值损失 4,293,153.32 3,234,388.77 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 9,856,032.27 投资收益(损失以“-”号填列) 564,781.29 323,979,585.47 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 其他收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 209,730,988.34 505,021,960.16 加:营业外收入 4,412,049.38 4,602,689.75 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 196,946.85 58,970.31 其中:非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 213,946,090.87 509,565,679.60 减:所得税费用 31,485,777.64 28,281,979.09 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 182,460,313.23 481,283,700.51 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 182,460,313.23 481,283,700.51 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 合并现金流量表 2017年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,444,707,413.79 4,873,422,526.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,454,348.70 8,151,797.23 收到其他与经营活动有关的现金 187,216,261.24 163,277,460.32 经营活动现金流入小计 4,633,378,023.73 5,044,851,784.21 购买商品、接受劳务支付的现金 999,198,939.39 931,854,508.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,153,447,167.03 1,455,901,014.39 支付的各项税费 114,756,150.89 118,103,407.91 支付其他与经营活动有关的现金 558,298,051.93 696,247,900.05 经营活动现金流出小计 2,825,700,309.24 3,202,106,831.26 经营活动产生的现金流量净额 1,807,677,714.49 1,842,744,952.95 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 26,714,563.43 330,957,990.50 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 496,259.20 670,050.93 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 405,827.34 599,310.59 投资活动现金流入小计 27,616,649.97 332,227,352.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,209,859,836.97 1,796,929,035.37 的现金 投资支付的现金 940,172,592.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,209,587.64 133,063,861.88 支付其他与投资活动有关的现金 132,978.73 774,550.00 投资活动现金流出小计 2,169,374,995.34 1,930,767,447.25 投资活动产生的现金流量净额 -2,141,758,345.37 -1,598,540,095.23 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 134,273,067.60 95,817,311.10 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 4,392,845,192.58 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,527,118,260.18 95,817,311.10 偿还债务支付的现金 1,400,000,000.00 3,229,450.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 108,900,000.00 105,008,330.04 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 38,439,406.56 1,935,060.00 筹资活动现金流出小计 1,547,339,406.56 110,172,840.04 筹资活动产生的现金流量净额 2,979,778,853.62 -14,355,528.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,294,667.07 2,188,506.54 五、现金及现金等价物净增加额 2,636,403,555.67 232,037,835.32 加:期初现金及现金等价物余额 2,629,981,089.49 2,409,256,830.53 六、期末现金及现金等价物余额 5,266,384,645.16 2,641,294,665.85 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 母公司现金流量表 2017年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 592,133,409.25 716,522,156.51 收到的税费返还 2,426.40 36,628.55 收到其他与经营活动有关的现金 1,946,092,456.54 404,529,327.70 经营活动现金流入小计 2,538,228,292.19 1,121,088,112.76 购买商品、接受劳务支付的现金 274,072,662.89 216,038,063.84 支付给职工以及为职工支付的现金 133,767,899.71 173,646,050.61 支付的各项税费 10,448,812.28 23,118,286.03 支付其他与经营活动有关的现金 506,733,167.47 651,051,284.70 经营活动现金流出小计 925,022,542.35 1,063,853,685.18 经营活动产生的现金流量净额 1,613,205,749.84 57,234,427.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 225,957,990.50 取得投资收益收到的现金 2,400,000.00 90,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 80,653.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,400,000.00 316,038,643.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 96,061,062.08 221,369,103.77 的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,936,324.60 199,595,250.00 支付其他与投资活动有关的现金 125,265.40 774,550.00 投资活动现金流出小计 127,122,652.08 421,738,903.77 投资活动产生的现金流量净额 -124,722,652.08 -105,700,260.27 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 134,273,067.60 95,817,311.10 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,134,273,067.60 95,817,311.10 偿还债务支付的现金 1,400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,000,000.00 105,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 1,935,060.00 筹资活动现金流出小计 1,513,000,000.00 106,935,060.00 筹资活动产生的现金流量净额 -378,726,932.40 -11,117,748.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,109,756,165.36 -59,583,581.59 加:期初现金及现金等价物余额 223,472,781.92 730,404,729.51 六、期末现金及现金等价物余额 1,333,228,947.28 670,821,147.92 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 合并所有者权益变动表 2017年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工 专 具 其他综合收项 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 优永其 资本公积 减:库存股 益 储 盈余公积 风险 未分配利润 先续他 备 准备 股债 一、上年期末余 1,414,061,819.00 2,206,544,383.16 83,184,840.64 30,916,275.54 270,550,284.26 2,510,022,026.87 38,718,440.06 6,387,628,388.25 额 加:会计政策变 更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余 1,414,061,819.00 2,206,544,383.16 83,184,840.64 30,916,275.54 270,550,284.26 2,510,022,026.87 38,718,440.06 6,387,628,388.25 额 三、本期增减变 18,072,160.00 125,630,030.00 -80,179,611.44 -5,990,297.47 390,514,094.70 -5,613,534.57 602,792,064.10 动金额(减少以 “-”号填列) (一)综合收益 -5,990,297.47 390,514,094.70 -2,013,534.57 382,510,262.66 总额 (二)所有者投 18,072,160.00 125,630,030.00 -80,179,611.44 223,881,801.44 入和减少资本 1.股东投入的 18,072,160.00 111,330,107.60 129,402,267.60 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 14,299,922.40 14,299,922.40 入所有者权益 的金额 4.其他 -80,179,611.44 80,179,611.44 (三)利润分配 -3,600,000.00 -3,600,000.00 1.提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3.对所有者(或 -3,600,000.00 -3,600,000.00 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余 1,432,133,979.00 2,332,174,413.16 3,005,229.20 24,925,978.07 270,550,284.26 2,900,536,121.57 33,104,905.49 6,990,420,452.35 额 上期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工 专 具 其他综合收项 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 优永其 资本公积 减:库存股 益 储 盈余公积 风险 未分配利润 先续他 备 准备 股债 一、上年期末余 1,400,454,049.00 1,990,478,723.23 141,453,606.00 7,825,584.94 211,643,023.97 2,027,633,789.42 54,169,957.11 5,550,751,521.67 额 加:会计政策变 更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余 1,400,454,049.00 1,990,478,723.23 141,453,606.00 7,825,584.94 211,643,023.97 2,027,633,789.42 54,169,957.11 5,550,751,521.67 额 三、本期增减变 13,410,810.00 115,120,236.97 -52,448,346.00 5,566,377.95 404,130,599.60 -2,182,242.30 588,494,128.22 动金额(减少以 “-”号填列) (一)综合收益 5,566,377.95 404,130,599.60 -2,182,245.97 407,514,731.58 总额 (二)所有者投 13,410,810.00 115,120,236.97 -52,448,346.00 3.67 180,979,396.64 入和减少资本 1.股东投入的 13,410,810.00 82,379,501.10 -52,448,346.00 148,238,657.10 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 32,740,735.87 32,740,735.87 入所有者权益 的金额 4.其他 3.67 3.67 (三)利润分配 1.提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余 1,413,864,859.00 2,105,598,960.20 89,005,260.00 13,391,962.89 211,643,023.97 2,431,764,389.02 51,987,714.81 6,139,245,649.89 额 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 母公司所有者权益变动表 2017年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期 其他权益工具 其他 项目 股本 优永 资本公积 减:库存股 综合 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先续其 储备 股债他 收益 一、上年期末余 1,414,061,819.00 2,205,905,475.15 83,184,840.64 270,550,284.26 1,342,851,631.65 5,150,184,369.42 额 加:会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年期初余 1,414,061,819.00 2,205,905,475.15 83,184,840.64 270,550,284.26 1,342,851,631.65 5,150,184,369.42 额 三、本期增减变 18,072,160.00 125,630,030.00 -80,179,611.44 182,460,313.23 406,342,114.67 动金额(减少以 “-”号填列) (一)综合收益 182,460,313.23 182,460,313.23 总额 (二)所有者投 18,072,160.00 125,630,030.00 -80,179,611.44 223,881,801.44 入和减少资本 1.股东投入的 18,072,160.00 111,330,107.60 129,402,267.60 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 14,299,922.40 14,299,922.40 入所有者权益 的金额 4.其他 -80,179,611.44 80,179,611.44 (三)利润分配 1.提取盈余公 积 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (五)专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余 1,432,133,979.00 2,331,535,505.15 3,005,229.20 270,550,284.26 1,525,311,944.88 5,556,526,484.09 额 上期 其他权益工具 其他 项目 股本 优永 资本公积 减:库存股 综合 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先续其 储备 股债他 收益 一、上年期末余 1,400,454,049.00 1,989,839,815.22 141,453,606.00 211,643,023.97 1,038,859,380.08 4,499,342,662.27 额 加:会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年期初余 1,400,454,049.00 1,989,839,815.22 141,453,606.00 211,643,023.97 1,038,859,380.08 4,499,342,662.27 额 三、本期增减变 13,410,810.00 115,120,236.97 -52,448,346.00 481,283,700.51 662,263,093.48 动金额(减少以 “-”号填列) (一)综合收益 481,283,700.51 481,283,700.51 总额 (二)所有者投 13,410,810.00 115,120,236.97 -52,448,346.00 180,979,392.97 入和减少资本 1.股东投入的 13,410,810.00 82,379,501.10 -52,448,346.00 148,238,657.10 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 32,740,735.87 32,740,735.87 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公 积 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (五)专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余 1,413,864,859.00 2,104,960,052.19 89,005,260.00 211,643,023.97 1,520,143,080.59 5,161,605,755.75 额 法定代表人:杨学平主管会计工作负责人:李锦昆会计机构负责人:李镇 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用 公司名称:鹏博士电信传媒集团股份有限公司 DR.PENGTELECOM&MEDIAGROUPCO.,LTD. 注册地址:成都市高新西区创业中心 总部地址:成都市顺城大街229号顺城大厦8楼 注册资本:143,213.3979万人民币 统一社会信用代码:9151010020191495X9 法定代表人:杨学平 (一)公司行业性质、经营范围及主营业务 公司行业性质:信息传输、软件和信息技术服务业。 公司经营范围为:计算机软件、通信产品的开发、生产和销售;计算机系统集成工程、技术咨询、技术服务、技术培训;机电设备、仪器仪表的生产、销售;实业投资,国内商业贸易(除国家专营、专卖、专控商品);电子出版物批发、零售;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。安全技术防范工程设计、施工;建筑智能化工程施工、电子工程施工。电子计算机整机制造,电子计算机外部设备制造,计算机及其辅助设备出租;因特网接入服务业务,信息服务业务;国内因特网虚拟专用网业务、因特网数据中心业务;移动通信转售业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 公司主营业务为:互联网接入及其相关增值服务业务。 (二)公司历史沿革 鹏博士电信传媒集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名成都工益冶金股份有限公司,曾更名为成都鹏博士科技股份有限公司,2008年6月25日变更为成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司,2013年9月10日变更为现名。 公司成立于1985年1月17日,系由成都无缝钢管厂发起、职工社会集资组建的跨行业、跨 所有制的股份有限公司。1990年4月经成都市政府体制改革委员会以(1990)59号文批准为成都市 股份制试点企业。1993年公司按《股份有限公司规范意见》进行规范和完善后,于1993年2月5 日经国家体改委(1993)26号文确认为向社会公开发行股票的股份有限公司。1994年1月3日公司 的个人股股票经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)79号文批复,在上海证券交易所挂 牌交易。 2002年4月6日,公司大股东攀钢集团成都无缝钢管有限责任公司(以下简称“攀成钢”)分 别与深圳市多媒体技术有限公司(以下简称“多媒体”,后更名为深圳鹏博实业集团有限公司)和深圳市联众创业投资有限公司(以下简称“联众创业”)签订《股权转让协议》,攀成钢将持有公司国有法人股2,915.28万股转让给多媒体、1406.16万股转让给联众创业;2002年11月4日,经财政部财企[2002]456号文批复同意上述股权转让;2002年12月6日,上述股权转让已在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户登记手续。根据《股权转让协议》的约定,多媒体以其拥有的教育软件类资产与公司拥有的部分冶金类资产进行置换,资产置换生效日为2002年6月29日。 经过2006年7月实施股权分置改革、2007年5月非公开增发股份、2007年8月资公积转增 股、2008年4月派送红股、2009年4月资公积转增股、2010年1月非公开增发股份、2013年7 月及2014年5月以股票期权及限制性股票方式实施股权激励、2014年7月股票期权行权、2014 年10月、2015年5月回购部分限制性股票、2015年4月、8月股票期权行权、2016年股票期权 行权、2017年股票期权行权后,截至2017年6月30日,公司总股份数为143,213.3979万股,其 中深圳鹏博实业集团有限公司作为公司第一大股东,直接持有公司股份11503.564万股,通过控 股子公司深圳市聚达苑投资有限公司间接持有公司股份5544万股,通过持股50%的子公司深圳 市鹏博利泰投资有限公司间接持有公司股份670.4064万股,以上合计共持有公司股份17717.9704 万股,占公司股份总数的12.37%。 (三)财务报告的批准报出 公司财务报告的批准报出者是公司董事会,本次财务报告于2017年8月24日经公司第十届董事会第二十九次会议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用 本公司合并财务报表范围主要包括 合并级次 公司名称 母公司 鹏博士电信传媒集团股份有限公司 二级子公司 长城宽带网络服务有限公司 北京电信通电信工程有限公司 鹏博士智能系统工程有限公司 北京都伦传媒广告有限公司 上海道丰投资有限公司 浙江鹏博士网络服务有限公司 河南省聚信网络信息服务有限公司 北京易和迅科技有限公司 北京鹏博士智慧教育科技有限公司 沈阳鹏博士网络服务有限公司 上海长城移动网络服务有限公司 Dr.PengHoldingInc.(鹏博士投资控股有限公司) 合并级次 公司名称 GreatWallMobileKoreaInc.(长城移动韩国有限公司) Dr.PengHoldingHongKongLimited.(鹏博士投资控股香港有限公司) 本年度合并范围内无增加和减少的二级子公司。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定,并基于本附注“重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司在过去三年中经营及盈利情况良好,从公司目前获知的信息,综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素,本公司认为企业未来12个月持续经营能力良好,无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: □适用√不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用□不适用 正常营业周期是指本公司从购买资产、提供服务起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 (1)同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及《企业会计准则第2号——长期股权投资》 进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 (1)合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。 (2)合并报表的编制方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、内部交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 (1)外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率(或实际情况)将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。 (2)外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或实际情况)折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率(或实际情况)折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用□不适用 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,作为投资收益计入当期损益。 (3)金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降,并预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时,通过权益转回,不通过损益转回。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 (6)金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (7)衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 (8)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 (9)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 单项金额重大的判断依据 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重 或金额标准 大的应收款项。 单项金额重大并单项计提 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未 坏账准备的计提方法 发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包 括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项: √适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 组合1账龄组合 账龄分析法 组合2关联方组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 5 5 1-2年 10 10 2-3年 20 20 3年以上 3-4年 30 30 4-5年 30 30 5年以上 35 35 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 √适用□不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 组合2关联方组合 0 0 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: √适用□不适用 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的 应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明 其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准 备:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉 讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人 很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其帐面价值的差 额,确认减值损失,计提坏帐准备。 12. 存货 √适用□不适用 (1)存货的分类 存货主要包括原材料、在途物资、库存商品、产成品、低值易耗品、工程施工等。 (2)存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 工程施工的实际成本包括人工费、材料费、施工机械使用费及施工过程中的其他相关费用。 工程施工结转时,采用个别计价法确定其实际成本。 (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用√不适用 14. 长期股权投资 √适用□不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本附注“金融工具”的相关内容。 共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (1)投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 (2)后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。 本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》 的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 15. 投资性房地产 不适用。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用□不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 年限平均法 32-35 3-5 2.71-3.03 运输工具 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17 专用设备 年限平均法 3-14 0-5 6.79-33.33 线路资产 年限平均法 8 3-5 11.88-12.13 办公设备 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用 计价依据:符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁: ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用 在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“长期资产减值”相关内容。 18. 借款费用 √适用□不适用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“长期资产减值”相关内容。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用□不适用 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用□不适用 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用□不适用 (1)股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 (2)权益工具公允价值的确定方法 本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价,具体参见本附注“股份支付”相关内容。 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 (1)商品销售收入 本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入: ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; ③收入的金额能够可靠地计量; ④相关的经济利益很可能流入企业; ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (3)使用费收入 根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。 (4)利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 根据公司的主要业务情况,本公司具体收入确认标准和确认时点如下: ①对于互联网业务,公司根据与客户签订的服务合同约定,对于网络开通服务费在开通当期一次性确认收入;互联网接入与互联网增值服务,对于按服务周期结算的项目,根据服务期限分期确认收入;对于按流量结算的项目,根据实际使用流量及合同单价确认收入。 ②对于安防工程业务,公司根据与客户签订的合同约定,对于建设合同按完工百分比确认收入;对于运维合同,根据服务期限分期确认收入。 ③对于广告传媒业务,在提供广告代理服务之后,确认相应的广告代理服务收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 本公司与资产相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,并自长期资产可供使用时起,按照长期资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司与收益相关的政府补助的确认时点为:实际收到政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 (1)当期所得税 资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 (2)递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 (3)所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 (4)所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 ①本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用 ①本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用□不适用 利润分配政策:根据《公司法》和公司章程,净利润分配顺序及比例如下: ①弥补上年亏损; ②提取法定盈余公积金:按净利润10%提取; ③提取任意盈余公积金:按股东会决议提取; ④支付普通股股利:按股东会决议分配。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用√不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用√不适用 34. 其他 √适用□不适用 本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下: (1)租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁, 在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。 (2)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 (3)存货跌价准备 本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (4)金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 (5)折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (6)开发支出 确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 (7)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (8)所得税 本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (9)预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。 这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。 (10)商誉减值准备的会计估计 本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用□不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 3%、6%、11%、17% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 □适用√不适用 2. 税收优惠 √适用□不适用 ①增值税优惠 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知〔财税(2011)100号〕,增值 税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负 超过3%的部分实行即征即退政策。报告期本公司及以下孙、子公司享受该优惠: 公司名称 备注 鹏博士电信传媒集团股份有限公司 北京家视天下科技有限公司 孙公司(子公司上海道丰之子公司) 北京思朗特科技有限公司 孙公司(子公司上海道丰之子公司) ②所得税优惠 本公司及下属部分子公司,经批准认定为高新技术企业,根据税收优惠政策,自取得高新技术企业证书起连续3年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,企业所得税减按15%的税率征收。报告期本公司及以下孙、子公司享受该优惠,具体如下: 《高新技术企业证书》 公司名称 备注 最新取得日期 鹏博士电信传媒集团股份有限公司 2014年10月11日 长城宽带网络服务有限公司 2015年9月8日 北京长宽电信服务有限公司 2015年9月8日 孙公司(子公司长城宽带之子公司) 天津长宽电信城域网服务有限公司 2014年10月21日 孙公司(子公司长城宽带之子公司) 北京时代互通电信技术有限公司 2016年12月22日 孙公司(子公司长城宽带之子公司) 北京电信通电信工程有限公司 2014年12月12日 北京电信通畅达信息有限公司 2014年12月12日 孙公司(子公司北京电信通之子公司) 北京中邦亚通电信技术有限公司 2014年10月30日 孙公司(子公司北京电信通之子公司) 北京市海淀区有线广播电视网络信息 2015年11月24日 孙公司(子公司北京电信通之子公司) 有限公司 北京国信比林通信技术有限公司 2015年11月24日 孙公司(子公司北京电信通之子公司) 北京宽带通电信技术有限公司 2015年11月24日 孙公司(子公司北京电信通之子公司) 北京星缘新动力科技有限公司 2014年10月30日 孙公司(子公司北京电信通之子公司) 北京中宽宏远网络技术有限公司 2016年12月22日 孙公司北京中邦亚通之子公司 北京家视天下科技有限公司 2016年12月22日 孙公司(子公司上海道丰之子公司) 北京思朗特科技有限公司 2016年12月1日 孙公司(子公司上海道丰之子公司) 北京树蛙科技有限公司 2014年10月30日 孙公司(子公司上海道丰之子公司) 天津市宽网科技有限公司 2016年12月9日 孙公司(子公司沈阳鹏博士之子公司) 3. 其他 □适用√不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 777,567.35 1,422,360.75 银行存款 5,265,000,983.32 1,056,797,751.71 其他货币资金 606,094.49 1,571,760,977.03 合计 5,266,384,645.16 2,629,981,089.49 其中:存放在境外的款项总额 2,620,975,862.84 248,606,753.36 其他说明 无 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 0.00 其中:债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 6,830,273.97 其中:债务工具投资 权益工具投资 其他 6,830,273.97 合计 0.00 6,830,273.97 3、应收票据 (1).应收票据分类列示 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 678,200.00 888,800.00 商业承兑票据 467,717.34 0.00 合计 1,145,917.34 888,800.00 (2).期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: □适用√不适用 (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 4、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提 账面 比例 计提 账面 金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值 (%) (%) 单项金额重大 162,819,691.08 28.74 154,436,991.99 94.85 8,382,699.09 162,819,691.08 34.20 154,436,991.99 94.85 8,382,699.09 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 396,169,183.23 69.93 26,833,690.36 6.77 369,335,492.87 305,892,166.37 64.25 23,541,052.84 7.70 282,351,113.53 征组合计提坏 账准备的应收 账款 单项金额不重 7,527,123.55 1.33 7,527,123.55 100.00 0.00 7,416,513.55 1.55 7,416,513.55 100.00 0.00 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 566,515,997.86/ 188,797,805.90/ 377,718,191.96 476,128,371.00/ 185,394,558.38/ 290,733,812.62 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 应收账款 期末余额 (按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 客户1 2,492,852.80 2,492,852.80 100.00% 预计收回可能性较小 客户2 63,000,000.00 63,000,000.00 100.00% 预计收回可能性较小 客户3 67,326,838.28 58,944,139.18 87.55% 预计只能部分收回 客户4 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 预计收回可能性较小 合计 162,819,691.08 154,436,991.98 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 其中:1年以内分项 1年以内小计 363,384,646.22 18,152,782.90 5.00 1至2年 7,202,867.40 720,286.74 10.00 2至3年 4,920,691.27 984,138.25 20.00 3年以上 5,097,198.83 1,529,159.64 30.00 3至4年 4至5年 5年以上 15,563,779.51 5,447,322.83 35.00 合计 396,169,183.23 26,833,690.36 6.77 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用√不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: √适用□不适用 项目 金额 年限 款项性质 占应收账款总 坏账准备 额的比例% 公司1 67,326,838.28 5年以上 项目工程款 11.88 58,944,139.18 公司2 63,000,000.00 5年以上 销售货款 11.12 63,000,000.00 公司3 50,545,464.00 1年以内 应收服务费 8.92 2,527,273.20 公司4 30,000,000.00 5年以上 项目工程款 5.30 30,000,000.00 公司5 19,387,676.22 1年以内 应收服务费 3.42 969,383.81 合计 230,259,978.50 40.64 155,440,796.19 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款: □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 5、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 234,862,282.30 45.94 332,985,132.88 65.35 1至2年 130,493,203.34 25.52 99,309,019.04 19.49 2至3年 77,714,217.06 15.20 55,851,525.78 10.96 3年以上 68,220,600.01 13.34 21,364,837.22 4.19 合计 511,290,302.71 100.00 509,510,514.92 100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况: √适用□不适用 项目 金额 占预付账款总额的比例% 款项性质 公司1 35,867,485.00 7.02 预付采购款 公司2 21,225,769.25 4.15 预付采购款 公司3 17,307,500.00 3.39 预付采购款 公司4 13,887,966.00 2.72 预付工程款 公司5 8,247,600.00 1.61 预付采购款 合计 96,536,320.25 18.88 其他说明 □适用√不适用 6、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 其他 1,645,890.39 合计 0 1,645,890.39 (2). 重要逾期利息 □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 7、应收股利 (1). 应收股利 □适用√不适用 (2). 重要的账龄超过1年的应收股利: □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 8、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提 账面 比例 计提比 账面 金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 例(%) 价值 (%) 单项金额重 15,481,295.20 3.31 15,481,295.20 100.00 0.00 15,481,295.20 3.51 15,481,295.20 100.00 0.00 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险 440,709,729.82 94.26 50,731,318.60 11.51 389,978,411.22 413,854,150.04 93.91 49,427,945.02 11.94 364,426,205.02 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 单项金额不 11,366,358.17 2.43 11,366,358.17 100.00 0.00 11,367,358.17 2.58 11,367,358.17 100.00 0.00 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计 467,557,383.19/ 77,578,971.97/ 389,978,411.22 440,702,803.41/ 76,276,598.39/ 364,426,205.02 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 (按单位) 公司1 1,500,000.00 1,500,000.00 100 预计收回可能性较小 公司2 4,000,000.00 4,000,000.00 100 预计收回可能性较小 公司3 3,481,295.20 3,481,295.20 100 预计收回可能性较小 公司4 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计收回可能性较小 公司5 2,500,000.00 2,500,000.00 100 预计收回可能性较小 公司6 3,000,000.00 3,000,000.00 100 预计收回可能性较小 合计 15,481,295.20 15,481,295.20 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 其中:1年以内分项 1年以内小计 277,503,479.37 14,253,394.76 5.00 1至2年 55,701,198.20 5,570,119.82 10.00 2至3年 17,750,755.09 3,550,151.02 20.00 3年以上 81,127,020.12 24,338,106.04 30.00 3至4年 4至5年 5年以上 8,627,277.04 3,019,546.96 35.00 合计 440,709,729.82 50,731,318.60 11.51 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用√不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 110,674,919.71 110,499,101.63 保证金及押金 69,493,484.81 58,458,573.30 预付工程款 29,505,685.03 26,671,376.97 预付费用 35,647,135.02 29,570,283.47 项目合作款 80,566,703.76 80,583,729.07 意向金 30,000,000.00 30,000,000.00 其他 111,669,454.87 104,919,738.97 合计 467,557,383.20 440,702,803.41 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 公司1 项目合作款 67,895,000.00 3-5年 14.52 20,649,276.26 公司2 意向金 30,000,000.00 1年以内 6.42 1,500,000.00 公司3 项目合作款 6,600,000.00 1年以内 1.41 330,000.00 公司4 项目合作款 5,793,394.55 2年以内 1.24 373,709.01 公司5 预付工程款 4,000,000.00 5年以上 0.86 4,000,000.00 合计 / 114,288,394.55 / 24.45 26,852,985.27 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 9、存货 (1). 存货分类 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,335,060.72 1,014,458.80 1,320,601.92 2,017,075.96 1,014,458.80 1,002,617.16 库存商品 67,443,934.93 225,872.45 67,218,062.48 62,855,484.72 225,872.45 62,629,612.27 产成品及包装物 558,743.82 558,743.82 219,101.00 219,101.00 低值易耗品 0.00 工程施工 0.00 在途物资 19,416,702.88 19,416,702.88 15,800,532.07 15,800,532.07 合计 89,754,442.35 1,240,331.25 88,514,111.10 80,892,193.75 1,240,331.25 79,651,862.50 (2). 存货跌价准备 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,014,458.80 1,014,458.80 库存商品 225,872.45 225,872.45 合计 1,240,331.25 1,240,331.25 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明: □适用√不适用 10、其他流动资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 租赁费 73,715,945.70 63,015,662.15 企业所得税重分类 4,044,007.98 235,599.10 营业税重分类 576,930.07 999,236.14 增值税重分类 460,835,495.34 458,425,257.81 其他 25,111,016.23 22,508,281.00 合计 564,283,395.32 545,184,036.20 注1:对期末应交税费中为负数的所得税、营业税、增值税余额重分类至本项目列示,产生 增值税期末负数余额的主要原因为增值税本期留抵税额增加所致。 注2:租赁费主要系房屋、线路、管道等租赁费。 11、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具: 可供出售权益工具: 975,398,244.11 975,398,244.1142,732,350.00 42,732,350.00 按公允价值计量的 按成本计量的 975,398,244.11 975,398,244.1142,732,350.00 42,732,350.00 合计 975,398,244.11 975,398,244.1142,732,350.00 42,732,350.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用√不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 账面余额 减值准备 在被本 投资期 被投资 本本 单位现 单位 本期 本期 期期期期 持股金 期初 增加 减少 期末 初增减末 比例红 加少 (%)利 FUHUBVI 346,850.00 8,130.00 338,720.00 0.22 成都先锋文化传 1,980,000.00 1,980,000.00 6.00 媒有限公司 YIPTV Inc 10,405,500.00 243,900.00 10,161,600.00 2.08 银河互联网电视 30,000,000.00 30,000,000.00 9.09 有限公司 北京基石创盈投 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 9.90 资中心(有限合 伙) EXIMIOUSCAPI 0 912,917,924.11 912,917,924.11 33.7 TALLP 5 合计 42,732,350.00 932,917,924.11 252,030.00 975,398,244.11 / 注:EXIMIOUSCAPITALLP目标规模不超过40,000万美元,鹏博士香港以13,500万美元认购 33.75%的有限合伙人份额,并成为该基金有限合伙人。 12、长期股权投资 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 宣 其 告 他其发计 减 综他放提 被投资单位 期初 少 权益法下确合权现减其 期末 减值准备期 余额 追加投资 投 认的投资损收益金值他 余额 末余额 资 益 益变股准 调动利备 整 或 利 润 一、合营企业 北京九鼎大 31,574,276.91 -1,835,218.71 29,739,058.20 业数据科技 有限公司 小计 31,574,276.91 0.00 0.00 -1,835,218.71 29,739,058.20 二、联营企业 深圳市利明 402,840,625.74 -12,490.96 402,828,134.78 泰股权投资 基金有限公 司 北京吉芙德 25,787,706.70 25,787,706.70 25,787,706.70 信息技术有 限公司 黑河万源信 47,000,000.00 47,000,000.00 息技术有限 公司 北京金信通 1,499,430.52 322.87 1,499,753.39 联信息科技 股份有限公 司 北京长城光 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 环宽带网络 技术有限公 司 小计 479,677,762.96 0.00 0.00 -12,168.09 0.00 0.00 0.00 0.00 479,665,594.87 28,337,706.70 合计 511,252,039.87 0.00 0.00 -1,847,386.80 0.00 0.00 0.00 0.00 509,404,653.07 28,337,706.70 13、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑 运输工具 专用设备 线路资产 办公设备 合计 物 一、账面原值: 1.期初余额 95,676,299.81 51,038,042.06 9,706,201,310.75 9,860,199,521.65 224,922,942.14 19,938,038,116.41 2.本期增加金额 24,523,328.00 1,018,740.84 589,112,071.62 344,663,231.36 10,986,592.97 970,303,964.79 (1)购置 24,523,328.00 265,720.84 365,195,443.43 217,715,062.78 10,385,697.58 618,085,252.63 (2)在建工程转入 217,399,556.21 122,325,503.98 0 339,725,060.19 (3)企业合并增加 753,020.00 6,517,071.98 4,622,664.60 598,727.49 12,491,484.07 (4)汇率变动影响 2,167.90 2,167.90 3.本期减少金额 242,077.70 5,640,114.41 44,910,551.91 1,901,375.31 52,694,119.33 (1)处置或报废 229,040 4,177,372.1 42,495,942.97 1,749,129.9 48,651,484.97 (2)汇率变动减少 13,037.70 1,462,742.31 2,414,608.94 152,245.41 4,042,634.36 4.期末余额 120,199,627.81 51,814,705.20 10,289,673,267.96 10,159,952,201.10 234,008,159.80 20,855,647,961.87 二、累计折旧 1.期初余额 35,801,083.05 31,866,329.38 3,926,677,912.86 4,278,536,410.57 132,384,651.82 8,405,266,387.68 2.本期增加金额 1,853,405.68 2,590,162.64 482,494,671.67 590,014,016.89 10,981,486.32 1,087,933,743.20 (1)计提 1,853,405.68 1,846,301.49 476,716,415.44 585,704,291.14 10,443,563.93 1,076,563,977.68 (2)企业合并增加 743,861.15 5,778,256.23 4,309,725.75 529,396.37 11,361,239.50 (3)汇率变动影响 8,526.02 8,526.02 3.本期减少金额 233,420.27 3,774,372.16 1,643,684.31 1,001,099.09 6,652,575.83 (1)处置或报废 217,588.00 951,386.47 1,580,500.94 611,765.46 3,361,240.87 (2)报废 1,920,259.02 4,421.87 289,924.41 2,214,605.30 (3)汇率变动减少 15,832.27 902,726.67 58,761.50 99,409.22 1,076,729.66 4.期末余额 37,654,488.73 34,223,071.75 4,405,398,212.37 4,866,906,743.15 142,365,039.05 9,486,547,555.05 三、减值准备 1.期初余额 243,122.34 13,170,136.79 1,071,083.51 777,597.43 15,261,940.07 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 0 (1)处置或报废 4.期末余额 243,122.34 13,170,136.79 1,071,083.51 777,597.43 15,261,940.07 四、账面价值 1.期末账面价值 82,545,139.08 17,348,511.11 5,871,104,918.80 5,291,974,374.44 90,865,523.32 11,353,838,466.75 2.期初账面价值 59,875,216.76 18,928,590.34 5,766,353,261.10 5,580,592,027.57 91,760,692.89 11,517,509,788.66 (2). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 1,899,205.94 624,905.90 1,274,300.04 线路资产 91,680,302.09 43,719,490.19 47,960,811.90 (3). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 6,018,746.49 (4). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 中立数据厂房 16,546,080.59 开发区未达到规划要求 14、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 城域网建设项目 79,423,242.24 79,423,242.24 74,502,247.90 74,502,247.90 机房建设项目 3,250,205.23 3,250,205.23 2,843,875.57 2,843,875.57 社区网 214,881,881.52 7,591,938.63 207,289,942.89 202,204,908.608,287,752.52 193,917,156.08 数据中心 77,064,129.26 77,064,129.26 287,534,513.13 287,534,513.13 合计 374,619,458.25 7,591,938.63 367,027,519.62 567,085,545.208,287,752.52 558,797,792.68 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 工 其 程 中 累利: 计息本 投工资期本期 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 入程本利利息资金 项目名称 预算数 余额 本期增加金额 资产金额 少金额 余额 占进化息资本来源 预度累资化率 算计本 (%) 比金化 例额金 (% 额 ) 城域网建 30,000,000.00 74,502,247.90 12,129,312.56 7,208,318.22 79,423,242.24 自筹 设项目 机房建设 1,000,000.00 2,843,875.57 424,968.55 18,638.89 3,250,205.23 自筹 项目 社区网 300,000,000.00 202,204,908.60 134,096,433.81 121,419,460.88 214,881,881.52 自筹 数据中心 60,000,000.00 287,534,513.13 26,517,105.28 211,097,281.09 25,890,208.06 77,064,129.26 自筹 合计 391,000,000.00 567,085,545.20 173,167,820.20 339,725,060.19 25,908,846.95 374,619,458.25// // (3). 本期计提在建工程减值准备情况: □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 15、工程物资 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 专用材料 127,990,943.58 157,764,783.75 专用设备 81,729,659.17 112,628,624.88 生产用工具及器具 38,442.22 39,153.33 工程物资减值准备 -1,707,198.28 -1,426,769.75 合计 208,051,846.69 269,005,792.21 其他说明: 无 16、固定资产清理 □适用√不适用 17、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 教育校 多媒体教育 客户管理系 MCAFEES 项目 园网络 软件 财务软件 非专有技术 统 AAS许可 合计 系统 证 一、账面原值 1.期初余额 32,580,7 9,695,212.20 8,115,706.7 95,708,462.75 131,483,030 19,339,319. 296,922,512.42 80.69 3 .62 43 2.本期增加金 1,216,072.1 35,089,437.61 8,542,704.9 44,848,214.68 额 4 3 (1)购置 1,216,072.1 6,449,205.05 478,434.94 8,143,712.13 4 (2)内部研发 28,640,232.56 8,064,269.9 36,704,502.55 9 (3)企业合并增 加 3.本期减少金 186,658.86 186,666.66 373,325.52 额 (1)处置 186,666.66 186,666.66 (2)汇率变动 186,658.86 186,658.86 减少 4.期末余额 32,580,7 9,695,212.20 9,331,778.8 130,611,241.5 139,839,068 19,339,319. 341,397,401.58 80.69 7 0 .89 43 二、累计摊销 1.期初余额 32,580,7 9,695,212.20 1,507,492.5 40,244,606.25 21,802,352. 18,448,099. 124,278,543.82 80.69 3 65 50 2.本期增加金 152,561.01 5,896,095.05 5,744,374.3 28,014.37 11,821,044.77 额 4 (1)计提 152,561.01 5,896,095.05 5,744,374.3 28,014.37 11,821,044.77 4 3.本期减少金 83,143.28 3,111.12 86,254.40 额 (1)处置 3,111.12 3,111.12 (2)汇率变动 83,143.28 83,143.28 减少 4.期末余额 32,580,7 9,695,212.20 1,660,053.5 46,057,558.02 27,543,615. 18,476,113. 136,013,334.19 80.69 4 87 87 三、减值准备 1.期初余额 4,891,370.62 4,891,370.62 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 4.期末余额 0 0 0 4,891,370.62 0 0 4,891,370.62 四、账面价值 1.期末账面价 0 0 7,671,725.3 79,662,312.86 112,295,453 863,205.56 200,492,696.77 值 3 .02 2.期初账面价 0 0 6,608,214.2 50,572,485.88 109,680,677 891,219.93 167,752,597.98 值 0 .97 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.75% 18、开发支出 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出其 确认为无形资 转入当期损益 余额 他 产 电销平台软件 48,674,945.90 42,949,999.57 36,704,502.55 12,394,383.10 42,526,059.82 等 合计 48,674,945.90 42,949,999.57 0.00 0.00 36,704,502.55 12,394,383.10 42,526,059.82 19、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加 本期减少 企业 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 合并 处置 期末余额 形成 的 1、本公司收购长城宽带网络报务有限 1,536,681,387.02 1,536,681,387.02 公司合并商誉 2、2007年本公司收购北京电信通电信 356,451,545.41 356,451,545.41 工程有限公司合并商誉 3、2008年本公司收购北京都伦传媒广 77,506,880.05 77,506,880.05 告有限公司合并商誉 4、2012年全资子公司北京电信通电信 16,279,906.52 16,279,906.52 工程有限公司收购北京星缘新动力科 技有限公司合并商誉 5、2013年本公司收购北京易和迅科技 15,298,754.93 15,298,754.93 有限公司合并商誉 6、2012年全资子公司上海道丰投资有 12,666,344.21 12,666,344.21 限公司收购北京息壤传媒文化有限公 司合并商誉 7、2008年本公司全资子公司北京电信 3,412,120.61 3,412,120.61 通电信工程有限公司收购北京维仕创 洁技术开发有限责任公司合并商誉 8、本公司全资子公司北京电信通电信 225,969.44 225,969.44 工程有限公司收购北京国信比林通信 技术有限公司合并商誉 9、本公司全资子公司北京电信通电信 2,583.07 2,583.07 工程有限公司收购北京时代宏远网络 通信有限公司合并商誉 10、本公司全资子公司北京电信通电 1,768,212.68 1,768,212.68 信工程有限公司收购北京中邦亚通电 信技术有限公司合并商誉 11、2012年本公司全资子公司长城宽 3,967,509.79 3,967,509.79 带收购福州长城宽带网络服务有限公 司合并商誉 12、2013年上海道丰收购北京家视天 3,404,694.26 3,404,694.26 下科技有限公司合并商誉 13、2011年收购北京希望电脑技术有 1,775,923.34 1,775,923.34 限公司合并商誉 14、2012年全资子公司北京电信通电 695,619.37 695,619.37 信工程有限公司收购北京中西泰安技 术服务有限公司合并商誉 15、2012年度本公司全资子公司上海 103,164.66 103,164.66 道丰投资有限公司收购深圳网腾远景 网络技术服务有限公司合并商誉 16、2008年本公司全资子公司北京鹏 57,033.61 57,033.61 博士安全信息技术有限公司控股子公 司上海鹏博士安防工程有限公司收购 上海华度投资管理有限公司等合并商 誉 17、2014年本公司全资子公司长城宽 1,338,756.73 1,338,756.73 带网络报务有限公司收购贵阳长城宽 带网络服务有限公司、贵阳方正网络 服务有限公司的合并商誉 18、2014年本公司三级子公司深圳市 56,134,360.35 56,134,360.35 长城宽带网络服务有限公司收购深圳 神州物联网络服务有限公司的合并商 誉 19、2014年本公司全资子公司上海道 111,904,320.74 111,904,320.74 丰投资有限公司收购北京思朗特科技 有限公司的合并商誉 20、2014年本公司全资子公司上海道 27,663,462.34 27,663,462.34 丰投资有限公司收购上海逸云信息科 技发展有限公司的合并商誉 21、2015年本公司全资子公司上海道 979,441.13 979,441.13 丰投资有限公司收购杭州弗里德科技 有限公司的合并商誉 22、2015年本公司全资子公司美国公 7,421,443.86 173,982 7,247,461.86 司收购GLOBALINET CORPORATION的合并商誉 23、2015年本公司全资子公司美国公 14,644,716.89 346,338 14,298,378.89 司收购BLUESKY COMMUNICATION,INC的合并商誉 24、2016年本公司全资子公司美国公 61,584,930.16 1,535,584.7 60,049,345.46 司收购VertexTelecom,Inc.的合并商誉 25、2016年本公司三级子公司深圳市 659,301.57 659,301.57 长城宽带网络服务有限公司收购深圳 市万桥胜丰科技有限公司的合并商誉 合计 2,312,628,382.74 0.00 0.00 0.00 2,055,904.70 2,310,572,478.04 注:(1)第22、23、24项商誉本期变动系汇率变动影响,导致商誉减少2,055,904.70元。 (2). 商誉减值准备 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 的事项 计提 处置 3、2008年本公司收购北京都伦传 77,506,880.05 77,506,880.05 媒广告有限公司合并商誉 7、2008年本公司全资子公司北京 3,412,120.61 3,412,120.61 电信通电信工程有限公司收购北 京维仕创洁技术开发有限责任公 司等公司合并商誉 5、2013年本公司收购北京易和迅 15,298,754.93 15,298,754.93 科技有限公司合并商誉 10、2011年收购北京希望电脑技 1,775,923.34 1,775,923.34 术有限公司合并商誉 19、2014年本公司全资子公司上 18,500,000.00 18,500,000.00 海道丰投资有限公司收购北京思 朗特科技有限公司的合并商誉 合计 116,493,678.93 116,493,678.93 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用□不适用 期末对企业合并形成的商誉进行了减值迹象的判断以及减值测试,将标的公司截止2017年6 月30日的业绩完成情况,与收购标的公司时出具的评估报告进行比对,判断标的公司经营现金流 的实际完成情况是否符合评估报告的预测,并结合集团公司对标的公司未来经营计划,对标的公司价值进行估算,根据估算的结果与按权益法计算的投资账面价值进行比较,以此判断投资及合并商誉是否存在减值,对于存在明显减值迹象的投资计提相应的减值准备。 20、长期待摊费用 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房租 2,125,730.88 2,909,768.54 3,173,254.65 445,602.40 1,416,642.37 待分摊提成 334,257,779.40 185,944,695.82 160,192,099.61 0 360,010,375.61 装修费 124,999,469.59 25,299,091.95 10,643,060.76 2,704,083.58 136,951,417.20 维护费 23,996,097.26 42,020,710.42 45,543,262.03 5,068.74 20,468,476.91 管道租金 9,759,278.08 14,563.11 487,470.36 612.73 9,285,758.10 其他 43,630,112.28 12,524,312.89 17,691,764.13 1,539.48 38,461,121.56 合计 538,768,467.49 268,713,142.73 237,730,911.54 3,156,906.93 566,593,791.75 21、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产 资产减值准备 153,743,658.77 25,658,165.35 136,466,525.43 22,047,851.09 内部交易未实现利润 0 0 可抵扣亏损 331,043,484.07 79,094,365.82 589,224,803.74 127,293,800.82 计提应付职工薪酬 20,790,867.90 2,963,053.54 13,833,592.04 2,091,715.03 可递延以后年度税前 49,164,605.33 9,643,939.36 47,420,753.21 9,417,300.88 扣除的预提费用 其他 695,527,818.34 103,910,092.76 610,908,220.95 95,873,942.27 合计 1,250,270,434.41 221,269,616.83 1,397,853,895.37 256,724,610.09 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 允许一次性扣除的固定 1,978,265,066.52 321,574,232.44 1,938,729,954.67 314,989,239.99 资产账面价值(5000元 以下) 可递延至行权时税前扣 14,299,922.39 2,144,988.36 除的员工薪酬 其他 36,770,423.09 9,192,605.77 合计 1,978,265,066.52 321,574,232.44 1,989,800,300.15 326,326,834.12 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债: □适用√不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用√不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用√不适用 22、其他非流动资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程等待处理 124,096.30 124,096.30 合计 124,096.30 124,096.30 23、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 24、应付票据 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 17,267.22 16,756.76 合计 17,267.22 16,756.76 本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。 25、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1年以内 2,108,209,745.61 2,445,986,361.35 1-2年 876,714,310.61 604,515,180.87 2-3年 255,581,141.10 269,373,838.51 3年以上 131,796,213.26 126,072,738.30 合计 3,372,301,410.58 3,445,948,119.03 (2). 账龄超过1年的重要应付账款 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 公司1 186,444,964.46 应付采购款 公司2 219,283,113.47 应付采购款 公司3 48,492,641.49 应付采购款 公司4 30,020,831.65 应付采购款 公司5 16,259,940.43 应付采购款 合计 500,501,491.50 / 其他说明 □适用√不适用 26、预收款项 (1).预收账款项列示 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1年以内 5,232,200,786.85 5,121,948,848.65 1-2年 1,506,855,399.49 1,622,989,759.91 2-3年 429,044,493.22 388,719,125.59 3年以上 101,286,899.34 105,365,215.50 合计 7,269,387,578.90 7,239,022,949.65 (2).账龄超过1年的重要预收款项 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 公司1 2,000,000.00 项目未完工 合计 2,000,000.00 / (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况: □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 27、应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 444,670,447.37 1,424,992,373.16 1,507,123,371.90 362,539,448.63 二、离职后福利-设定提存计划 6,453,531.25 76,943,624.81 75,982,407.51 7,414,748.55 三、辞退福利 527,408.20 527,408.20 0.00 四、一年内到期的其他福利 1,747,527.33 3,101,575.73 2,962,698.21 1,886,404.85 合计 452,871,505.95 1,505,564,981.90 1,586,595,885.82 371,840,602.03 (2). 短期薪酬列示: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 429,088,830.88 1,336,115,938.53 1,418,285,850.67 346,918,918.74 二、职工福利费 852,776.36 8,632,176.29 8,227,818.17 1,257,134.48 三、社会保险费 4,219,188.52 52,058,654.21 52,158,004.31 4,119,838.42 其中:医疗保险费 3,941,018.71 46,282,776.61 46,522,112.77 3,701,682.55 工伤保险费 42,121.42 2,862,457.99 2,754,568.61 150,010.80 生育保险费 236,048.39 2,913,419.61 2,881,322.93 268,145.07 四、住房公积金 258,909.02 26,005,990.80 25,909,865.55 355,034.27 五、工会经费和职工教育经费 10,250,742.59 2,179,613.33 2,541,833.20 9,888,522.72 六、短期带薪缺勤 0.00 七、短期利润分享计划 0.00 合计 444,670,447.37 1,424,992,373.16 1,507,123,371.90 362,539,448.63 (3). 设定提存计划列示 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,293,417.62 73,896,979.85 73,084,817.61 7,105,579.86 2、失业保险费 160,113.63 3,046,644.96 2,897,589.90 309,168.69 3、企业年金缴费 0.00 合计 6,453,531.25 76,943,624.81 75,982,407.51 7,414,748.55 其他说明: √适用□不适用 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按规定每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 28、应交税费 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 19,366,928.27 17,258,596.84 个人所得税 7,344,796.98 8,116,007.48 城市维护建设税 999,278.43 903,716.81 土地使用税 10,630.69 33,363.64 房产税 22,917.40 34,139.05 河道服务费 3,639.62 32,016.55 教育费附加 841,308.87 415,240.32 文化事业建设费 -190,097.59 -97,841.17 其他 1,730,235.05 471,206.13 合计 30,129,637.72 27,166,445.65 其他说明: 期末对营业税、增值税、所得税的负数余额重分类至其他流动资产列示。 29、应付利息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 16,754,466.67 84,583,333.33 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 16,754,466.67 84,583,333.33 30、应付股利 □适用√不适用 31、其他应付款 (1).按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 保证金 166,800,570.52 85,614,748.66 股权转让款 169,420,308.81 133,299,459.77 应付费用 105,505,333.75 84,089,138.77 社保公积金 7,177,281.09 7,234,133.70 往来款 103,297,041.64 103,905,559.14 应付暂估工程款 110,841,060.40 223,807,907.07 限制性股票回购义务 3,005,229.20 83,184,840.64 其他 146,057,074.21 162,836,951.22 合计 812,103,899.62 883,972,738.97 (2).账龄超过1年的重要其他应付款 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 公司1 49,960,000.00 往来款 公司2 42,678,720.00 股权转让款 公司3 35,674,159.60 股权转让款 公司4 14,400,000.00 股权转让款 公司5 9,600,000.00 股权转让款 合计 152,312,879.60 / 其他说明 □适用√不适用 32、1年内到期的非流动负债 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1年内到期的长期借款 1年内到期的应付债券 1,399,183,333.53 1年内到期的长期应付款 合计 1,399,183,333.53 其他说明: 公司于2012年3月12日向社会公开发行14亿元的公司债券,该债券于2017年3月12日到 期后公司已支付了本金及最后一期利息。 33、其他流动负债 其他流动负债情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 预提费用 276,414,336.35 211,876,687.26 合计 276,414,336.35 211,876,687.26 34、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用√不适用 35、应付债券 (1). 应付债券 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 公司债券 4,303,542,613.30 0.00 合计 4,303,542,613.30 0.00 (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值 溢折价摊 本期 期末 名称 面值 日期 期限 金额 余额 发行 计提利 销 偿还 余额 息 17鹏博债 人民币 2017.6.15年 1,000,000,0 1,000,000,000.2,500,000. 133,333.33 992,133,333.33 10亿 6 00.00 00 00 DrPengHldHKn5. 美元5亿 2017.6.13年 3,381,177,4 3,381,177,496. 14,303,402,001,614.66 3,311,409,279.97 05%200601S 96.71 71 9.33 合计 / / / 4,381,177,4 4,381,177,496. 16,803,402,134,947.99 4,303,542,613.30 96.71 71 9.33 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]306号文核准,公司获准向合格投资者公开发行总 额不超过10亿元的公司债券。本次债券发行工作已于2017年6月结束,最终网下实际发行数量 为10亿元整,票面利率为6.00%。 2017年6月1日,公司全资子公司鹏博士投资控股香港有限公司完成在境外发行总额5亿美 元的债券。该债券由公司提供无条件及不可撤销的跨境担保,票面年利率为5.05%,期限为3年, 于2017年6月2日在新加坡交易所上市。 36、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 融资租赁款 46,415,562.77 42,829,416.11 37、长期应付职工薪酬 □适用√不适用 38、专项应付款 □适用√不适用 39、预计负债 □适用√不适用 40、递延收益 递延收益情况 √适用□不适用 单位:元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 酒仙桥项目专项补助 2,585,000.00 323,125.01 2,261,874.99 其他 394,308.13 1,809.50 190,846.98 205,270.65 合计 2,979,308.13 1,809.50 513,971.99 2,467,145.64 / 涉及政府补助的项目: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与 助金额 外收入金额 收益相关 酒仙桥项 2,585,000.00 323,125.01 2,261,874.99与资产相关 目专项补 助 合计 2,585,000.00 323,125.01 2,261,874.99 / 41、其他非流动负债 □适用√不适用 42、股本 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额 发行 送 公积 新股 股 金转 其他 小计 股 股份 1,414,061,819.00 18,072,160.00 18,072,160.00 1,432,133,979.00 总数 其他说明: 公司于2017年5月10日召开第十届董事会第二十三次会议、第十届监事会第十六次会议, 审议通过了《关于股权激励计划限制性股票符合解锁条件的议案》、《关于股权激励计划股票期权符合行权条件的议案》。同意首次授予的第四期股票期权和预留授予的第三期股票期权的激励对象在行权期内可行权;其中本次参与行权的首次授予的第四期股票期权的激励对象共计344人,行权的股票期权数量16,370,760份,行权价格为6.21 元/股,行权日为2017年5月10日;本次参与行权的预留授予的第三期股票期权的激励对象共计 94 人,行权的股票期权数量1,701,400份,行权价格为16.32元/股,行权日为 2017年5月10日。 43、资本公积 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 1,932,508,257.80 111,330,107.60 2,043,838,365.40 其他资本公积 274,036,125.36 14,299,922.40 288,336,047.76 合计 2,206,544,383.16 125,630,030.00 0.00 2,332,174,413.16 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: (1)根据《公司股票期权与限制性股票激励计划草案(修订稿)》,发行限制性股票和股权期权行权的溢价111,330,107.60元; (2)本期其他资本公积增加14,299,922.40元系根据《公司股票期权与限制性股票激励计划 草案(修订稿)》,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用,同时计入资本公积中的其他资本公积。 44、库存股 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 83,184,840.64 80,179,611.44 3,005,229.20 合计 83,184,840.64 80,179,611.44 3,005,229.20 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 公司股权激励计划首期授予的激励对象第三个解锁期可解锁的21,314,446股限制性股票、预 留部分的激励对象第二个解锁期可解锁的2,581,680股限制性股票解锁,导致库存股账面价值减少。 45、其他综合收益 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生金额 减:前期 减: 税后 期初 计入其所 归属 期末 项目 余额 本期所得税前发 他综合得 税后归属于母 于少 余额 生额 收益当税 公司 数股 期转入费 东 损益 用 一、以后不能重分类进损 益的其他综合收益 其中:重新计算设定受益 计划净负债和净资产的变 动 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益 30,916,275.54 -5,990,297.47 -5,990,297.47 24,925,978.07 的其他综合收益 其中:权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的 份额 可供出售金融资产公允 价值变动损益 持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有 效部分 外币财务报表折算差额 30,916,275.54 -5,990,297.47 -5,990,297.47 24,925,978.07 其他综合收益合计 30,916,275.54 -5,990,297.47 -5,990,297.47 24,925,978.07 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 无 46、盈余公积 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 251,420,826.74 251,420,826.74 任意盈余公积 19,129,457.52 19,129,457.52 合计 270,550,284.26 270,550,284.26 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 47、未分配利润 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,510,022,026.87 2,027,633,789.42 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后期初未分配利润 2,510,022,026.87 2,027,633,789.42 加:本期归属于母公司所有者的净利润 390,514,094.70 404,130,599.60 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 2,900,536,121.57 2,431,764,389.02 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。 48、营业收入和营业成本 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,158,201,007.36 1,999,443,495.03 4,330,495,560.58 1,777,632,948.17 其他业务 91,418,997.47 52,624,674.66 54,139,618.23 46,862,522.26 合计 4,249,620,004.83 2,052,068,169.69 4,384,635,178.81 1,824,495,470.43 49、税金及附加 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 9,673.60 379,812.16 城市维护建设税 4,430,065.15 4,669,861.70 教育费附加 3,091,294.50 3,366,623.30 资源税 文化事业建设费等其他税费 986,032.97 793,963.52 合计 8,517,066.22 9,210,260.68 其他说明: 无 50、销售费用 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 754,802,084.26 1,004,778,474.66 广告费及业务宣传费 113,848,239.09 139,658,985.49 社保公积金 105,353,502.40 117,042,054.80 房租费 58,575,835.52 68,014,757.04 福利费 11,335,132.18 12,710,446.32 办公费 15,057,395.21 15,763,252.36 招待费 11,047,064.52 11,409,783.45 交通费、车辆等费用 10,164,179.68 12,354,895.86 通讯费 6,510,245.58 6,370,973.50 折旧费 25,359,302.19 20,925,874.31 其他 23,220,873.01 17,663,218.44 合计 1,135,273,853.64 1,426,692,716.23 其他说明: 无 51、管理费用 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 276,210,037.19 358,888,038.39 房租费 52,282,033.57 49,281,640.31 社保公积金 57,686,471.76 52,866,586.31 折旧费用 61,704,501.32 45,466,879.71 办公费 18,169,156.07 16,942,240.64 招待费 12,632,356.83 13,593,763.24 福利费 8,982,989.23 8,863,216.92 交通费、车辆等费用 23,137,460.73 19,015,789.13 其他 51,080,465.71 57,976,994.90 合计 561,885,472.41 622,895,149.55 其他说明: 无 52、财务费用 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 38,542,658.51 54,468,329.81 减:利息收入 -20,176,817.90 -33,181,078.02 汇兑损失 802,181.58 752,101.96 减:汇兑收益 0 0 金融机构手续费 12,516,926.87 9,101,144.69 其他 2,660,184.68 777,092.05 合计 34,345,133.74 31,917,590.49 其他说明: 无 53、资产减值损失 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,110,493.46 7,256,187.10 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 4,500,005.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 5,110,493.46 11,756,192.10 其他说明: 无 54、公允价值变动收益 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -6,830,273.97 14,909,621.31 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 -6,830,273.97 14,909,621.31 其他说明: 无 55、投资收益 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,847,386.80 -746,219.76 处置长期股权投资产生的投资收益 1.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 -15,286,685.73 的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 -1,847,384.95 -16,032,905.49 其他说明: 无 56、营业外收入 营业外收入情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 479,476.89 292,385.14 479,476.89 其中:固定资产处置利得 479,476.87 274,486.24 479,476.87 工程物资处置利得 0.02 17,898.90 0.02 无形资产处置利得 政府补助 9,194,513.85 7,408,535.53 9,194,513.85 合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的部分 罚款收入 185,657.90 208,524.05 185,657.90 违约收入 411,902.76 5,992,131.37 411,902.76 其他 1,252,978.43 1,063,863.61 1,252,978.43 合计 11,524,529.83 14,965,439.70 11,524,529.83 计入当期损益的政府补助 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 数据中心 323,125.00 323,125.00与资产相关 招商引资 6,616,000.00 4,944,536.00与收益相关 税收返还、退税补贴收入 1,298,721.38 1,399,105.73与收益相关 其他补助 956,667.47 741,768.80与收益相关 合计 9,194,513.85 7,408,535.53 / 其他说明: □适用√不适用 57、营业外支出 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 609,717.17 535,011.14 609,717.17 其中:固定资产处置损失 609,717.17 518,282.16 692,399.92 工程物资处置损失 16,728.98 -86,868.15 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 116,162.02 赔偿和违约支出 1,189,688.15 506,638.84 1,189,688.15 罚款支出 164,042.01 122,115.56 164,042.01 其他 932,575.23 408,375.58 816,413.21 合计 2,896,022.56 1,572,141.12 2,896,022.56 其他说明: 无 58、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 33,167,712.30 33,234,942.94 递延所得税费用 30,702,391.59 34,754,517.16 合计 63,870,103.89 67,989,460.10 (2) 会计利润与所得税费用调整过程: □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 59、其他综合收益 √适用□不适用 详见附注 60、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 7,474,433.52 5,066,659.95 利息收入 21,029,045.07 33,044,928.12 押金及保证金 17,216,808.61 31,837,949.73 往来款 137,600,945.53 90,680,084.27 其他 3,895,028.51 2,647,838.25 合计 187,216,261.24 163,277,460.32 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 135,555,983.16 221,838,310.22 销售费用 260,783,228.69 316,364,122.44 管理费用 142,666,907.05 145,924,610.38 财务费用 7,106,111.59 5,800,999.50 其他 12,185,821.44 6,319,857.51 合计 558,298,051.93 696,247,900.05 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他 405,827.34 599,310.59 合计 405,827.34 599,310.59 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司时产生的汇兑损失 125,265.4 774,550.00 手续费 7,713.33 合计 132,978.73 774,550.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用√不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 回购限制性股票支付的现金 1,908,060.00 发行公司债相关费用 38,439,406.56 股票期权行权支付中介机构审计费 27,000.00 合计 38,439,406.56 1,935,060.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 61、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 388,500,560.13 401,948,353.63 加:资产减值准备 5,110,493.46 11,756,192.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,076,563,977.68 927,318,605.90 无形资产摊销 11,821,044.77 7,841,402.90 长期待摊费用摊销 237,730,911.54 208,368,063.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 169,736.47 -21,837.30 益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 38,006.50 50,178.30 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 6,830,273.97 -14,909,621.31 财务费用(收益以“-”号填列) 43,068,087.00 52,767,344.99 投资损失(收益以“-”号填列) 1,847,384.95 16,032,905.49 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 35,454,993.26 20,834,432.87 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -4,752,601.68 13,920,084.28 存货的减少(增加以“-”号填列) -8,862,248.6 -1,681,461.03 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 78,343,324.06 -62,611,638.84 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -78,163,026.41 228,714,336.74 其他 13,976,797.39 32,417,610.87 经营活动产生的现金流量净额 1,807,677,714.49 1,842,744,952.95 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 5,266,384,645.16 2,641,294,665.85 减:现金的期初余额 2,629,981,089.49 2,409,256,830.53 加:现金等价物的期末余额 0 减:现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 2,636,403,555.67 232,037,835.32 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 8,250,000.00 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,237,016.64 加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 12,196,604.28 取得子公司支付的现金净额 19,209,587.64 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用√不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,266,384,645.16 2,629,981,089.49 其中:库存现金 777,567.35 1,422,360.75 可随时用于支付的银行存款 5,265,000,983.32 1,056,797,751.71 可随时用于支付的其他货币资金 606,094.49 1,571,760,977.03 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,266,384,645.16 2,629,981,089.49 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 其他说明: □适用√不适用 62、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用√不适用 63、所有权或使用权受到限制的资产 □适用√不适用 64、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目: √适用□不适用 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 2,620,975,862.84 其中:美元 369,984,565.73 6.763 2,502,041,377.28 韩元 1,828,846,052.00 0.005926 10,837,741.70 港币 429,562.15 0.8657 371,851.37 加元 20,611,561.53 5.2144 107,477,880.15 新台币 1,108,673.00 0.2228 247,012.34 其他说明: 无 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用□不适用 公司境外公司主要是美国子公司鹏博士投资控股有限公司、韩国子公司长城移动韩国有限公司、香港子公司鹏博士投资控股香港有限公司。 65、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 数据中心业务专项补助 2,585,000.00 数据中心业务专项补助 323,125.01 税收返还、退税补贴 1,298,721.38 税收返还、退税补贴 1,298,721.38 其他补助 7,572,667.46 其他补助 7,572,667.46 2. 政府补助退回情况 □适用√不适用 其他说明 66、其他 □适用√不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 □适用√不适用 3、反向购买 □适用√不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 一揽子交易 □适用√不适用 非一揽子交易 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用□不适用 子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 直接 间接 方式 长城宽带网络服务有限公 全国 北京市 电信增值业务 100 企业合并取得 司 北京电信通电信工程有限 北京市 北京市 电信增值业务 100 企业合并取得 公司 鹏博士智能系统工程有限 北京市 北京市 智能安全服务 100 设立方式取得 公司 北京都伦传媒广告有限公 北京市 北京市 广告媒体业务 40 企业合并取得 司 上海道丰投资有限公司 上海市 上海市 投资业务 100 设立方式取得 河南省聚信网络信息服务 郑州市 郑州市 电信增值业务 100 企业合并取得 有限公司 北京易和迅科技有限公司 北京市 北京市 数据增值业务 100 企业合并取得 沈阳鹏博士网络服务有限 沈阳市 沈阳市 电信增值业务 100 设立方式取得 公司 上海长城移动网络服务有 上海市 上海市 电信增值业务 100 设立方式取得 限公司 北京鹏博士智慧教育科技 北京市 北京市 增值业务 100 设立方式取得 有限公司 浙江鹏博士网络服务有限 宁波市 宁波市 电信增值业务 100 设立方式取得 公司 Dr.PengHolding Inc. 美国 美国 电信增值业务 100 设立方式取得 (鹏博士投资控股有限公 司) GreatWallMobileKorea 韩国 韩国 电信增值业务 100 设立方式取得 Inc(. 长城移动韩国有限公 司) Dr.PengHolding 香港 香港 投资业务 100 企业合并取得 HongKongLimited(鹏博 士投资控股香港有限公 司) 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 北京都伦传媒广告有限公司持股比例40%,但该公司半数以上的董事由公司委派,公司能对 其实施控制,因此将期纳入合并范围。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 (2). 重要的非全资子公司 □适用√不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 非流资流 非流 子公司名称 流动 动资产动 动负 负债合 流动资 非流动资 资产合计 流动 非流动 负债合 资产产合负债 计 产 产 负债 负债 计 计债 北京都伦传 17,831, 2,50 20,3 -362, 70.2 -362,768. 27,797,88 3,081,862 30,879,751. -52,007 138.6 -51,869.10 媒广告有限 796.71 8,32 40,1 838. 63 9.24 .73 97 .70 公司 4.06 20.7 83 7 本期发生额 上期发生额 经营活 营业收 综合收益 动现金 综合收 经营活动现 子公司名称 入 净利润 总额 流量 营业收入 净利润 益总额 金流量 北京都伦传媒广 5,137,92 -4,228,7 -4,228,731 6,278,8 11,037,121.27 -1,837, -1,837,23 1,315,54 告有限公司 1.78 31.67 .67 30.57 230.47 0.47 8.06 其他说明: 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用√不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用□不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企业或 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册 业务性质 联营企业投资 地 直接 间接 的会计处理方 法 北京九鼎大业数据科技有 北京市 北京 互联网信息服务 49.00 权益法 限公司 深圳市利明泰股权投资基 深圳市 深圳 投资业务 29.63 权益法 金有限公司 北京吉芙德信息技术有限 北京市 北京 互联网信息服务务 37.83 权益法 公司 黑河万源信息技术有限公 黑河市 黑河 数据增值业务 19.03 权益法 司 北京金信通联信息科技股 北京市 北京 互联网信息服务 30.00 权益法 份有限公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北京九鼎大业数据科技有限 北京九鼎大业数据科技有 公司 限公司 流动资产 46,966,081.73 58,254,043.98 其中:现金和现金等价物 45,886,808.73 49,333,178.01 非流动资产 7,549,632.05 404,548.82 资产合计 54,515,713.78 58,658,592.80 流动负债 1,057,081.51 1,721,292.98 非流动负债 负债合计 1,057,081.51 1,721,292.98 少数股东权益 归属于母公司股东权益 53,458,632.27 56,937,299.82 按持股比例计算的净资产份额 26,194,729.81 27,899,276.91 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 29,739,058.20 31,574,276.91 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 230,546.70 财务费用 -176,766.92 所得税费用 净利润 -3,745,344.30 -1,222,881.34 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -3,745,344.30 -1,222,881.34 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明 无 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北京金信 深圳市利明 北京吉芙德 黑河万源信 北京金信 深圳市利 北京吉 黑河万源 通联信息 泰股权投资 信息技术有 息技术有限 通联信息 明泰股权 芙德信 信息技术 科技股份 基金有限公 限公司 公司 科技股份 投资基金 息技术 有限公司 有限公司 司 有限公司 有限公司 有限公 司 4,904,481. 1,312,041,2 4,773,891.3 91,602,865. 4,998,576. 1,312,028, 4,773,89 92,074,78 流动资产 99 68.89 0 43 30 782.07 1.30 1.60 172,851.0 241,737,204 4,308.00 32,545,394. 241,759,6 4,308.00 32,083,14 非流动资产 0 .19 16 73.85 4.67 5,077,332. 1,553,778,4 4,778,199.3 124,148,259 4,998,576. 1,553,788, 4,778,19 124,157,9 资产合计 99 73.08 0 .59 30 455.92 9.30 26.27 197,375,000 4,776,423.9 -122,851,74 197,355,0 4,776,42 -122,842,0 流动负债 .00 9 0.41 00.00 3.99 73.73 非流动负债 197,375,000 4,776,423.9 -122,851,74 197,355,0 4,776,42 -122,842,0 负债合计 .00 9 0.41 00.00 3.99 73.73 少数股东权 益 归属于母公 4,999,383. 1,356,403,4 1,775.31 247,000,000 4,998,576. 1,356,433, 1,775.31 247,000,0 司股东权益 48 73.08 .00 30 455.92 00.00 按持股比例 1,499,815. 401,902,349 671.6 47,000,000. 1,499,572. 401,911,2 671.6 47,000,00 计算的净资 04 .07 00 89 32.99 0.00 产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未 实现利润 --其他 对联营企业 1,499,815. 402,840,625 47,000,000. 1,499,430. 402,840,6 47,000,00 权益投资的 04 .74 00 52 25.74 0.00 账面价值 存在公开报 价的联营企 业权益投资 的公允价值 营业收入 净利润 807.18 -18,787.43 -42,156.46 终止经营的 净利润 其他综合收 益 综合收益总 807.18 -18,787.43 -42,156.46 额 本年度收到 的来自联营 企业的股利 其他说明 无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明: □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用□不适用 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 (一)风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 (1)外汇风险 截止2017年6月30日,涉及外汇的主要会计报表项目及金额如下表。 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 货币资金-美元 369,984,565.73美元 21,446,225.10美元 货币资金-韩元 1,828,846,052.00韩元 462,437,253.00韩元 货币资金-港币 429,562.15港币 312,343.35港币 货币资金-加元 20,611,561.53加元 18,805,495.91加元 货币资金-台币 1,108,673.00台币 976,299.00台币 (2)利率风险 本公司的利率风险产生于应付债券之带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止2017年6月30日,本公司的带息债务为人民币及美元计价的债券,其中人民币计价债券10亿元,美元计价债券5亿美元。 (3)其他价格风险 互联网接入及增值服务价格会受到市场竞争的影响而产生价格波动,从而会给公司收入的增长带来一定的影响。 2、信用风险 2017年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计:23,026.00万元,其中3笔为较长账龄的应收款,本公司谨慎判断其收回可能性,已提取了高比率的坏账准备。 3、流动风险 管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。 本公司所在行业的经营以预收款为主,目前资金主要来源于预收客户服务费以及债券融资作为主要资金来源,较少依赖银行融资。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下: 2017年6月30日金额: 项目 一年以内 一到二年 二到三年 三到五年 五年以上 合计 金融资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 0.00 金融资产 应收票据 1,145,917.34 1,145,917.34 应收账款 345,231,863.32 6,482,580.66 3,936,553.02 3,568,039.18 18,499,155.78 377,718,191.96 项目 一年以内 一到二年 二到三年 三到五年 五年以上 合计 预付账款 234,862,282.30 130,493,203.34 77,714,217.06 61,435,920.59 6,784,679.42 511,290,302.71 其它应收款 263,250,084.61 50,131,078.38 14,200,604.07 56,788,914.08 5,607,730.08 389,978,411.22 金融负债 0.00 短期借款 0.00 应付票据 17,267.22 17,267.22 应付账款 2,108,209,745.61 876,714,310.61 255,581,141.10 99,858,466.12 31,937,747.14 3,372,301,410.58 预收账款 5,232,200,786.85 1,506,855,399.49 429,044,493.22 79,655,906.42 21,630,992.92 7,269,387,578.90 应付职工薪酬 371,840,602.03 371,840,602.03 其它应付款 381,593,865.68 208,430,576.14 86,956,250.42 120,694,744.95 14,428,462.43 812,103,899.62 一年内到期的 非流动负债 0.00 0.00 十一、 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用√不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用 十二、 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 深圳鹏博实业集团 深圳市 计算机软件 100,000.00 12.37 12.37 有限公司 开发等 本企业的母公司情况的说明 经营范围:兴办实业(具体项目另行申报);计算机多媒体、计算机网络、计算机软件技术开发;钢材的销售及其它国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须批准的项目除外);货物及技术进出口(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。信息服务业务(仅限广东省内互联网信息服务业务)。 本企业最终控制方是自然人杨学平。 其他说明: 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用□不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用√不适用 4、其他关联方情况 □适用√不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用√不适用 出售商品/提供劳务情况表 □适用√不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用√不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用√不适用 关联托管/承包情况说明 □适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表: □适用√不适用 关联管理/出包情况说明 □适用√不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 深圳鹏博实业集团有限公司 办公楼 242,857.14 255,000.00 本公司作为承租方: □适用√不适用 关联租赁情况说明 □适用√不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用√不适用 本公司作为被担保方 □适用√不适用 关联担保情况说明 □适用√不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用√不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用√不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 525.66 2,323.11 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京吉芙德信息技 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 术有限公司 (2). 应付项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 深圳市利明泰股权投资基金有限公司 49,960,000.00 49,960,000.00 7、关联方承诺 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用 十三、 股份支付 1、股份支付总体情况 √适用□不适用 单位:股 币种:人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 18,072,160 公司本期失效的各项权益工具总额 1,451,780 公司期末发行在外的股票期权行权价格 根据公司股权激励计划,公司将授予激励对象4,930 的范围和合同剩余期限 万份股票期权,其中:首次授予股票期权的额度为 4430万份股票期权,预留500万份股票期权。首次 授予的股票期权行权价格6.21元,本次计划的生效 日为股票期权首次被授予之日,计划期限为计划生效 日起5年。首次授予的股票期权自授权日起满12个 月后(即等待期后),激励对象在可行权日内按10%: 20%:30%:40%的行权比例分四期行权。预留部分 的股票期权自预留部分授权日起满12个月后(即等 待期后),激励对象在可行权日内按20%:30%:50% 的行权比例分三期行权。 公司期末发行在外的其他权益工具行权 根据公司股权激励计划,公司将授予激励对象 价格的范围和合同剩余期限 4,861.6792万股限制性股票,其中:首次授予限制性 股票的额度为4,361.6792万股限制性股票,预留500 万股限制性股票。首次授予的限制性股票行权价格 3.22元,本次计划的生效日为限制性股票首次被授予 之日,计划期限为计划生效日起5年。限制性股票 授予后即行锁定。首次授予的激励对象持有的限制性 股票分三次分别按比例解锁,解锁比例为20%:30%: 50%。预留部分的限制性股票自预留部分授予日起满 24个月后分两期解锁,解锁比例为40%:60%。 其他说明 1、公司于2017年5月10日召开第十届董事会第二十三次会议、第十届监事会第十六次会议, 审议通过了《关于股权激励计划限制性股票符合解锁条件的议案》、《关于股权激励计划股票期权符合行权条件的议案》。同意首次授予的第四期股票期权和预留授予的第三期股票期权的激励对象在行权期内可行权;其中本次参与行权的首次授予的第四期股票期权的激励对象共计344人,行权的股票期权数量16,370,760份,行权价格为6.21元/股,行权日为2017年5月10日;本次参与行权的预留授予的第三期股票期权的激励对象共计94人,行权的股票期权数量1,701,400份,行权价格为16.32元/股,行权日为2017年5月10日。 以上公司本期行权的股票期权合计18,072,160份。 2、公司于2017年6月16日召开第十届董事会第二十五次会议、第十届监事会第十七次会议, 审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,对原激励对象赵方、吴超、姚虹、周世勇、朱湘君、王铮、王振、李莉、乔磊、邢子姝、朱峰、韦秋敏、黄晓艺已获授但尚未解锁的全部限制性股票进行回购注销,回购数量为556,120股。其中赵方、吴超、姚虹、韦秋敏、黄晓艺和周世勇等六人已获授但尚未解锁的419,200股限制性股票已于2016年3月4 日召开第十届董事会第七次会议、第十届监事会第四次会议审议通过,但因各种原因尚在办理回购过户手续中。截止到2017年6月30日,本期不符合激励条件的激励对象的已获授但尚未行权的股票期权失效,数量为89.566万份。以上失效的权益工具共计145.178万份。 股权激励的详细情况: 2013年4月19日公司召开2013年第一次临时股东大会,审议通过了《成都鹏博士电信传媒 集团股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划草案(修订稿)》。2013年5月10日公司召 开了第九届董事会第十三次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》、《关于调整股权激励对象名单及授予数量的议案》。2013年7月12日公司召开了第九届董事会第十四次会议,审议通过了《关于调整股权激励对象、授予数量和行权价格的议案》、《关于调整股权激励对象和授予数量的议案》。 根据公司股权激励计划,公司将授予激励对象4,930万份股票期权和4,861.6792万股限制性 股票,其中:首次授予股票期权的额度为4430万份股票期权,预留500万份股票期权;首次授予 限制性股票的额度为4,361.6792万股限制性股票,预留500万股限制性股票。每份股票期权拥有 在激励计划有效期内的可行权日以行权价格购买1股鹏博士股票的权利,标的股票总数占股权授 予时公司股本总数133851.2477万股的7.32%。该次股权授予概况如下: 1、股票期权的授予情况 (1)股票来源:公司向激励对象定向发行股票。 (2)股票期权授予日:2013年5月10日。 (3)股票期权授予对象及授予数量:授予364名激励对象4930万份股票期权,其中:首次 授予股票期权的额度为4430万份股票期权,预留500万份股票期权。激励对象系公司董事、高级 管理人员、中层管理、核心技术(业务)人员。 (4)行权价格:授予股票期权的行权价格为:6.64元。 (5)主要行权条件: A、现金收入:以2012年的29亿为基准(估算值),本计划在2013—2016年的4个会计年 度中,现金收入增长率分别不低于124%、159%、193%和228%。 B、净利润增长率:考核期内,根据每个考核年度的净利润增长率的完成率,确定激励对象在各行权期可行权的股票期权数量。具体计算方法如下: 考核期 2013年 2014年 2015年 2016年 净利润增长率(各考核年度均以2012年净利润指标为考核基数) 预设最大值(A) 132% 179% 234% 301% 预设及格值(B) 86% 123% 167% 221% 各期可行权数量 各期可行权数量×考核期考核指标完成率 当X≥A 100.00% 考核指标完成率 当A>X≥B 60%+(X-B)/(A-B)*40% 当X