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乐视网(300104)公告正文

乐视网:2016年年度报告(更新后) 查看PDF原文

公告日期:2017年04月20日
乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016年年度报告 (修订稿) 2017年04月 致股东 六年前,乐视网初登创业板,依靠版权内容和会员付费的创新模式,年营业收入达 2.3 亿元。如今,公司构建了互联网及云、内容、大屏三大子生态,实现年营收超200亿元,市 值超过600亿。 六年近百倍的成长,背后是乐视人对互联网生态创新的笃定,是一路奔跑的创业精神。 创业如登山,起步阶段从无到有、蒙眼狂奔,冲到山腰一蹴而就,但是离山顶越近,前路越发陡峭,脚步也越发沉重。 在主动调整战略实现节奏和策略的换挡期,乐视的非上市体系正在历经“飞升之劫”,引发的舆论风波也一定程度上影响到稳健发展的上市公司,带来了业绩成长中的阵痛。我们相信蜕变带来飞跃,在此特别感谢广大投资者、用户和合作伙伴们的一路陪伴。 2016孕育蜕变 2016年,乐视网历史性的实现了超200亿元的总营收,终端、会员、广告三大主营业 务全面发力,凸显了生态创新模式的强大变现能力,以及基于互联网及云、大屏生态和内容生态所具有的产品力和市场价值。其中,乐视视频站稳行业领头羊,自制影视内容获得市场与口碑的双丰收、超级电视成为互联网智能电视行业领跑者。 然而,经过连续几年全面扩张,乐视生态中的个别非上市体系出现了阶段性的资金压力,其中部分乐视网关联公司经营受到了影响,掣肘了乐视网的利润实现。 2016年,我们全年营收实现219.51亿元,增长明显。全年归母净利润5.55亿元,净 利润增长出现了6年以来的第一次回调,主要原因一方面是公司业务范围增加,新业务处于 成长期造成的利润总额下降。同时,因前期超级电视主要以高配置、高性能、极致体验、颠覆价格快速获取用户的原因,以及公司快速发展带来的管理费用、销售费用等上升,使得公司营业利润同比降低。 但是从业务发展的阶段和前景来讲,公司的广告业务、付费会员业务以及大屏业务等处于快速、稳定发展期,短暂的回调只是阶段性问题,未来随着业务规模持续放量,公司业绩将继续高速且稳定发展。 风雨后见彩虹,在乐视开启的生态战略第二阶段,乐视网获得最高级别的战略聚焦。“上市公司是乐视生态根基,”公司大股东贾跃亭先生非常明确的指出,“未来将战略聚焦乐视网。”我们想强调的是,上市公司是整个乐视的战略支撑点,也是乐视发展最为稳健的业务板块,任何资金方面的压力,都不能影响到上市公司的流动性,而融创中国、信利电子、仁宝等战略股东的加入,也反应了投资人对乐视网未来的认可。 2017盈利之战 2017年是乐视战略新阶段元年,也是乐视网的关键一年,提升上市公司的变现能力、改 善公司现金流、实现全面盈利,将成为我们工作的重中之重,对此,我们充满信心。 在业务发展上,乐视网将力推新的生态战略实现节奏和策略,由快速扩张,转向做深做透市场,从以往非集约式经营转向挖掘和服务高价值用户人群,实现全面盈利。 首先,乐视大屏将率先实现扭亏。去年乐视致新净利润亏损6亿多元,这直接导致了乐 视网净利润的下滑,而根据目前乐视致新的增速,预计2017年乐视大屏成功实现扭亏为盈 利,体现在业绩上,预计将为乐视网净利润增加数亿元。 乐视大屏扭亏是基于对硬件亏损抹平,互联网收入增长效果显着的判断。2015年起乐视 致新创新性的开发了电视购物和游戏业务。电视购物方面,其年度平均客单价达到近千元,已经是传统电商购物数倍,同时游戏为乐视网带来的收入也达到亿元级别。 其次,内容,一直是乐视网的息壤,内容付费时代已经到来。研究机构数据显示,截至2016年底,中国有效视频付费用户规模已突破7500万,增速达241%,是美国市场9倍,中国视频付费正在发生“聚变”。 2017年乐视内容端再度亮剑,按照先期承诺,积极促进乐视影业注入乐视网事宜,同时 还将并购承制《太子妃升职记》的行业新锐公司乐漾影视;一个精品电影出品平台,一个新锐网剧自制,这将帮助乐视网打造电视剧+电影+自制+动漫+综艺最全的内容产业链,并构建一家将电影和电视打通、将传统影视制作与网络自制打通、将线上与线下发行打通、将国内与全球影视市场打通的互联网内容生态平台。 乐视视频方面,接下来的《白鹿原》、《轩辕剑之汉之云》、《国家行动》、《守卫者:浮出水面》、《因为遇见你》、《你这么爱我,我可要当真了》、《猎场》等一连串的片单,将令其独播内容更加抢眼。乐视视频已经具备了大量的优质IP储备,及IP开发、运营的能力。 大屏生态的扭亏为盈,内容生态的夯实,我们有理由预计,2017年乐视网终端、会员以 及广告收入实现新的突破,而进入生态第二阶段后,终端、会员、营收、净利润等也将成为衡量乐视网标准的重要指标,乐视网至此将进入化反效应的兑现期。 去年,乐视历经“飞升之劫”,所幸祸兮,福之所倚,我们及时认知,主动调整步伐,这也是一家公司从年轻走向成熟、走向伟大的必经之路。 未来我们将致力为投资者带来长期的价值增长;更加重视用户的选择和体验,把用户体验视作实现企业价值长期增长的根本。 雄关漫道真如铁,而今迈步从头越,展望未来,我们任重道远。 今日之乐视网,比之于从前,目标更为明确,步伐更为稳健,更成熟、更强大、也更自信。 我们再次感谢每一位支持和帮助过乐视网的人。 祝大家天天有乐事(视)! 乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2017年4月20日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人贾跃亭、主管会计工作负责人杨丽杰及会计机构负责人(会计主管人员)李永超声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了带强调事项段的审计报告。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,994,720,096为基数, 向全体股东每10股派发现金红利0.28元(含税),送红股0股(含税),以资本 公积金向全体股东每10股转增10股。 目录 第一节重要提示、目录和释义...... 9 第二节公司简介和主要财务指标...... 13 第三节公司业务概要...... 21 第四节经营情况讨论与分析...... 34 第五节重要事项...... 51 第六节股份变动及股东情况...... 59 第七节优先股相关情况...... 59 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 60 第九节公司治理...... 68 第十节公司债券相关情况...... 74 第十一节财务报告...... 75 第十二节备查文件目录...... 198 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、乐视网 指 乐视网信息技术(北京)股份有限公司 股东大会 指 乐视网信息技术(北京)股份有限公司股东大会 董事会 指 乐视网信息技术(北京)股份有限公司董事会 监事会 指 乐视网信息技术(北京)股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 乐视致新 指 乐视致新电子科技(天津)有限公司 乐视流媒体 指 北京乐视流媒体广告有限公司 乐视移动智能 指 乐视移动智能信息技术(北京)有限公司 乐视网天津 指 乐视网(天津)信息技术有限公司 乐视网上海 指 乐视网(上海)信息技术有限公司 乐视网香港 指 乐视网信息技术(香港)有限公司 乐视新媒体 指 乐视新媒体文化(天津)有限公司 乐视体育 指 乐视体育文化产业发展(北京)有限公司 乐视云计算 指 乐视云计算有限公司 北京益动 指 北京益动思博网络科技有限公司 乐视控股 指 乐视控股(北京)有限公司 花儿影视 指 东阳市乐视花儿影视文化有限公司 乐视影业 指 乐视影业(北京)有限公司 TCL集团 指 TCL集团股份有限公司 TCL多媒体 指 TCL多媒体科技控股有限公司 北青传媒 指 北青传媒股份有限公司 UV 指 UniqueVistor即网站独立访客 VV 指 VideoView即视频播放次数 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 乐视网 股票代码 300104 公司的中文名称 乐视网信息技术(北京)股份有限公司 公司的中文简称 乐视网 公司的外文名称(如有) LESHIINTERNETINFORMATION&TECHNOLOGYCORP.,BEIJING 公司的外文名称缩写(如有)LETV 公司的法定代表人 贾跃亭 注册地址 北京市海淀区学院南路68号19号楼六层6184号房间 注册地址的邮政编码 100081 办公地址 北京市朝阳区姚家园路105号院3号楼乐视大厦16层 办公地址的邮政编码 100025 公司国际互联网网址 www.le.com 电子信箱 ir@le.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵凯 刘文娟 联系地址 北京市朝阳区姚家园路105号院3号楼 北京市朝阳区姚家园路105号院3号楼 乐视大厦16层 乐视大厦16层 电话 010-51665282 010-51665282 传真 010-59283480 010-59283480 电子信箱 ir@le.com ir@le.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区姚家园路105号院3号楼乐视大厦16层乐视网证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 签字会计师姓名 常晓波、白西敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中德证券有限责任公司 北京市朝阳区建国路81号华 王鑫、侯陆方 2016年8月8日起至2018年 贸中心1号写字楼22层 12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入(元) 21,950,951,410.47 13,016,725,124.12 68.64% 6,818,938,622.38 归属于上市公司股东的净利润 (元) 554,759,227.43 573,027,173.33 -3.19% 364,029,509.12 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润(元) 544,545,766.25 554,932,791.97 -1.87% 345,043,734.71 经营活动产生的现金流量净额 (元) -1,068,060,768.96 875,701,876.46 -221.97% 234,182,733.96 基本每股收益(元/股) 0.29 0.31 -6.45% 0.2 稀释每股收益(元/股) 0.29 0.30 -3.33% 0.2 加权平均净资产收益率 8.20% 16.17% -7.97% 13.83% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 资产总额(元) 32,233,826,009.07 16,982,154,558.91 89.81% 8,851,023,247.13 归属于上市公司股东的净资产 (元) 10,225,568,291.84 3,927,659,431.97 160.35% 3,166,827,658.29 注:公司业绩变动说明: 首先,与去年同期相比,公司智能终端产品销售发力,乐视超级电视销售成绩优异,继续保持智能电视领导品牌的地位,公司营业收入增长明显。 其次,公司业务范围增加,新业务处于成长期造成利润总额下降,同时,因前期超级电视主要以高配置、高性能、极致体验、颠覆价格快速获用户的原因,以及公司快速发展带来的管理费用、销售费用等上升,使得公司营业利润同比降低。 第三,合并范围内乐视致新及乐视商城为非全资子公司,存在少数股东损益,同时由于商业模式决定或处于业务发展期的原因上述公司处于亏损阶段,由此带来的少数股东亏损会造成合并口径净利润的下降。 第四,归属于上市公司的广告业务、付费会员业务等处于快速、稳定发展期,未来随着业务规模持续放量发展公司业绩将继续高速且稳定发展。 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √是□否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) 0.2781 六、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,634,512,164.20 5,428,626,283.41 6,732,234,384.65 5,191,505,659.11 归属于上市公司股东的净利润 114,739,272.68 169,644,646.18 208,605,894.64 61,769,413.93 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 114,781,313.32 152,012,403.70 203,982,019.89 73,770,029.35 经营活动产生的现金流量净额 64,572,457.72 224,617,157.72 254,245,379.82 -1,611,495,764.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位:元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 -474,357.08无形资产处置损失 值准备的冲销部分) -35,423,474.44 -37,634,806.94 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 46,253,493.79 44,987,578.52 27,461,470.74 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 554,450.56 委托他人投资或管理资产的损益 323,772.31 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -2,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外,持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益,以及 14,165,684.11 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,231,085.00 -606,382.46 -2,273,196.05 减:所得税影响额 -449,226.18 786,784.91 6,565,224.56 少数股东权益影响额(税后) 389,149.91 30,906.96 -513,309.05 合计 10,213,461.18 18,094,381.36 18,985,774.41 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 (一)公司商业模式与主要业务介绍 乐视网以网络视频服务为基础,通过产业链的垂直整合打造了独特的“乐视生态”商业模式。 “平台+内容+硬件+软件+应用”的“乐视生态”以内容为基础,加强相关增值服务的开发及应用,在多屏领先技术优势与“乐视生态”的垂直产业链的整合布局支持下,通过电视、PC、手机、平板等多屏终端为用户带来极致体验。公司持续拓展产业链上下游及其周边,持续提升品牌知名度及用户规模,推动各主营业务快速发展。目前,公司逐步打造的“乐视生态”已具有较强的兼容性及延展性,生态各要素之间形成了紧密协同的运营机制,能创造出比单一经营要素独立运营更高的效率。 本公司主要从事基于整个网络视频行业的广告业务(视频平台广告发布业务)、终端业务(即公司销售的智能终端产品的收入)、会员及发行业务(包括付费业务、版权业务及电视剧发行收入)和其他业务(其他业务指的是目前收入相对较小、尚未形成规模的业务,如云视频平台业务、技术开发服务等)。伴随着智能终端产品乐视超级电视等的推出,在乐视生态战略的引领下,公司目前已成为基于一云多屏构架、实现全终端覆盖的网络视频服务商。 公司现有主要产品及服务展示: (乐视视频www.le.com首页图示) (超级电视产品图示:超级电视采用创新的家庭互联网交互方式,通过超级遥控器,让电视能听懂用户说的话,智能地完成给它的任务和命令;手指或手臂的体感控制,可代替外接设备来玩游戏或操控电视,让用户更深入的沉浸到科技带来的智能体验中。乐视追求的是将硬件真正融入到内容和服务中,为了让所有用户长期感受到超级电视彪悍性能带来的超前体验,超级电视使用新一代核心处理器,承载精心调校的全新EUI系统,让用户在任何时候都能享受性能提升带来的乐趣。) (乐视盒子产品展示:打开乐视盒子U4即可第一时间观看三百多台各类轮播频道,超级列表提供九宫格海报预览模式,并支持多路视频同时开播直播转点播、收藏频道、解说语言选择多视角切换等扩展功能给您从未有过的观看体验。) (智能终端产品EUI操作系统图示:超级电视EUI是为了进一步完成以用户个体为核心的生态大屏运营理念。通过LIVE桌面实现电视墙、乐视体育桌面造就你的第二主场、以及同步院线等生态桌面,实现千人千面个性化内容呈现。在远讲超级语音基础上增加了声纹识别技术及云计算等化反作用,缔造全新交互体验。) (二)行业自身发展趋势 随着近年来三网融合带动整个文化传媒产业链的发展,同时带动终端的变革,从传统电视单屏时代到PC端、机顶盒端、智能电视端、移动端多屏智能时代,扩充了消费者对内容传播媒介的选择空间。网络视频已深入人们生活,成为休闲娱乐的主要方式之一。网络视频因其便捷性与可选择性,不但为观众提供了更多元、更自由的选择方案,也为广告主提供了精准营销的渠道,推动了网络视频行业的蓬勃发展。网络视频的渗透率和粘性正不断上升,现有用户群体本身的高价值及其导向性将会带动网络视频向其他群体渗透和扩张。伴随着规模化运作与产业化升级,网络视频行业迎来了跨越式发展的战略机遇期。 2015年上半年,国务院出台了多个促进经济发展的鼓励政策。《关于积极推进”互联网+”行动的指导意见》(国发〔2015〕40号)文件指出,要突出企业的主体作用,大力拓展互联网与经济社会各领域融合的广度和深度,推动经济提质增效和转型升级,培育新兴业态,打造新的增长点。《关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见》(国发〔2015〕32号)文件指出,要通过结构性改革、体制机制创新,消除不利于创业创新发展的各种制度束缚和桎梏,形成小企业“铺天盖地”、大企业“顶天立地”的发展格局。国家发展改革委、外交部、商务部联合发布的《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动》文件中指出,要推动中国与一带一路沿线国家的国际合作,鼓励跨境电子商务发展。《关于做好政府向社会力量购买公共文化服务工作意见的通知》(国办发〔2015〕37号)文件指出,要转变政府职能,推动公共文化服务社会化发展,逐步建立起适应社会主义市场经济的公共文化服务供给机制,为人民群众提供更加方便、快捷、优质、高效的公共文化服务。2015年9月,国务院出台《关于印发三网融合推广方案的通知》(国办发〔2015〕65号),指出在电视业务方面推动广电、电信双向进入。 李克强总理在2017年“两会”政府工作报告中指出要加快培育文化产业,实施中华优秀传统文化传承发展工程,提高基 本公共文化服务均等化水平,深化中外人文交流,推动中华文化走出去,并推动服务业模式创新和跨界融合,发展文化创意等新兴消费,扩大数字家庭等信息消费。2016年7月12日,国家新闻出版广电总局发布《关于进一步加快广播电视媒体与新兴媒体融合发展的意见》(新广电发〔2016〕124号),指出在广播电视媒体主导集成播控平台的前提下,稳妥、规范开展互联网电视、互联网电视等广播电视类新业务;发挥市场在资源配置中的积极作用,探索以资本为纽带加快融合发展,参与控股或参股互联网企业、科技企业,开展对互联网企业有关特许经营业务实行特殊管理股制度试点。2016年11月29日,在国务院发布的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》中也单独增加了“数字创意产业”章节,并提出到2020年数字创意产业及相关行业产值达到8万亿元的目标,而网络视频产业属于数字文化创意产业的重要组成部分。乐视网业务横跨文化、科技、互联网三大领域,具有跨界融合的发展基因,在国家支持媒体融合发展、支持数字文化创意产业发展的政策背景下,公司将加速发展。 在国家推行“互联网+”、“双创”、“一带一路”、“三网融合推广”等大的政策支持下,互联网电视业务将得到快速发展,同 时也为乐视的电视终端业务等带来发展空间,助力公司取得优异的业务成绩。公司今后还将继续坚持构建“乐视生态”的战略布局,为国家经济增长做出贡献。 (三)公司行业地位 受益于互联网用户规模的持续增长、互联网用户使用习惯的培养,近年来网络视频服务行业得到了蓬勃发展。伴随着智能终端产品(乐视超级电视及相关的智能硬件)的推出,在“乐视生态”战略的引领下,公司已成为基于“一云多屏”构架、实现全终端覆盖的网络视频服务商。目前,公司逐步打造的“乐视生态”已具有较强的兼容性及延展性,生态系统各要素之间形成了紧密协同的运营机制,能创造出比单一经营要素独立运营更高的效率。 基于智能终端产品热销带来日益增长的终端用户,以及《何以笙箫默》、《一起长大》、《超少年密码》等多部精彩剧集,《整垮前女友》、《绝命卦师》、《女总裁的贴身高手》等收视率优异的自制剧,以及《奔跑吧兄弟》、《蒙面歌王》、《王牌对王牌》、《极速奔跑吧》、《我要上蒙面》、《崔神驾到》等口碑俱佳的综艺及自制综艺,公司视频网站乐视视频www.le.com用户粘性稳定,在第三方专业媒体监测平台comScore发布的2016年VideoMetrix视频网站日均UVTOP10榜单中,2016年1-8月份乐视视频排名稳居第一/第二名,9-12月份保持排名位于前列。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 2016年末长期股权投资额较2015年末增加20509.75%,主要是本年新增对TCL多 媒体投资20.24亿元所致。 固定资产 2016年末固定资产余额较2015年末增加81.19%,主要是本年为了业务发展需要新 增购置了较多的网络服务设备所致。 无形资产 2016年末无形资产余额较2015年末增加41.03%,主要是为了保持公司在内容上的 竞争力增加用户粘性,持续增加投入购买影视版权所致。 货币资金 2016年末货币资金余额较2015年末增长34.41%,主要是本年末存在TCL股权并 购项目保证金21.27亿元。 应收账款 2016年末应收账款余额较2015年末增长158.53%,主要是销售收入增加导致应收 款规模相应增加。 2016年末其他应收款余额较2015年末增长320.25%,主要是本期末原合并范围内 其他应收款 公司乐视电子商务(北京)有限公司由于不再对其具有控制权而将其资产、负债余 额不再纳入合并范围,合并范围的变化使得对其应收往来款增加所致。 2016年末可供出售金融资产余额较2015年末增长959.69%,主要是因为:新参股 可供出售金融资产 投资了喜悦动漫(杭州)股份有限公司、乐视创景科技(北京)有限公司、深圳超 多维科技有限公司等多家公司。 递延所得税资产 2016年末余额较2015年末增长50.49%,主要是本年产生的可抵扣亏损增多所致。 其他非流动资产 2016年末其他非流动资产余额较2015年末增加224.19%,主要是为了保持公司在 内容上的竞争力增加用户粘性,持续增加投入预付版权款增加所致。 2、主要境外资产情况 √适用□不适用 资产的具体 保障资产安 境外资产占 是否存在重 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产 大减值风险 措施 的比重 2016年认购 TCL多媒体 TCL多媒体约18.75亿元香港 股权投资 不适用 良好 18.38%否 股权 发行的新股 人民币 H股 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 (一)全方位覆盖的优质视频内容资源 获取用户是网络视频企业商业模式的核心与根本,而内容资源是吸引用户,并持续保持用户黏性的核心资源。公司正是通过建立了超越竞争对手、明显领先于行业的内容库,奠定了多年来高速发展并成为行业领军企业的坚实基础。作为行业竞争的核心要素之一,当前各大视频网站对于内容资源的竞争日趋激烈。公司在内容资源投入方面,采取电视剧、电影、综艺、动漫、音乐等全方位内容品类的覆盖,外部采购、内部自制创作相结合的策略,不断巩固和加强公司在内容领域的优势地位。 同时,加大内容自制业务投入,提升自制内容品质,继续巩固公司在内容库建设方面的市场领先地位及差异化竞争实力,全方位提升公司在内容品类、质量及衍生产品等方面服务的能力。 (二)产品研发和创新优势 持续的技术革新是满足网络视频用户不断提升的体验需求的主要保障之一。公司始终高度重视技术革新为业务发展带来的巨大推动力,始终保持对技术研发领域较高的投入。公司拥有高效的研发管理中心,拥有一支高素质、专业化的研发队伍,长期致力于科技创新,通过持续研发创新和市场拓展,形成了完整的自主知识产权体系,产品研发与技术创新能力在同行业居领先地位。 (三)日趋增长的终端用户 近年来,以智能手机和智能电视为代表的智能终端产品市场规模开始迅速扩大,成为互联网视频行业的重要用户入口。 截止2016年底,乐视超级电视等智能终端产品累计销售已达1000万台,终端用户日益增长。超级电视与超级手机都将成为视频服务重要的呈现载体和流量入口,重新定义视频格局,终端用户势必为公司带来大量流量变现。 (四)品牌优势 通过持续性、多渠道的推广,公司品牌“乐视”、“le”、“乐视视频”等已拥有强大的品牌传播力度、品牌渗透率以及普遍的客户认知度。对于提升公司形象,树立企业价值、吸引用户起到良好促进作用。特别是“乐迷”群体的出现,更是体现了品牌的号召力,表达出了乐视独特的企业价值。 (五)团队和机制优势 公司建立了完善的法人治理结构,拥有高效、合理的决策机制,有效保证了公司的持续稳定发展。对管理团队、核心技术人员采用持续、多期股权激励机制,保证了企业经营目标与股东的目标一致,提高了团队稳定性和积极性。 公司团队行业经营管理经验丰富、专业知识结构互补、运营管理能力强、职业化水平高、学习能力强,提高了公司管理效率。公司不断加强企业文化建设,提升企业凝聚力,通过有效的激励机制,保障公司员工队伍向心力,促进了公司持续快速发展。 (六)领先的生态战略 公司“平台+内容+硬件+软件+应用”的“乐视生态”战略,引领公司实现内容资源、应用服务与用户之间的无缝衔接,为 用户提供极致体验,并最终通过广告或用户付费等多维度实现收益。公司通过充分发挥上述“乐视生态”的协同效应,将加快实现业务规模和用户资源积累的跨越式发展,迅速提升品牌的影响力,为公司发展成为覆盖全球市场的网络视频领导企业奠定坚实的基础。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 (一)公司整体发展概述 2016年度,互联网行业取得了突飞猛进的发展,产品与服务呈现出更为智能化、未来化的趋势,行业竞争愈发激烈。公司围绕年度经营计划,不断夯实并完善乐视生态,持续拓展和创新,进一步提升用户体验,开拓更为有效的营销模式,随着“平台+内容+硬件+软件+应用”的乐视生态业务体系进一步完善,各个业务间的协同效应持续增强,品牌价值不断提升,产品用户体验不断改善以及流量变现能力不断增强,公司各运营指标快速、稳步提高,主营业务稳定增长。 2016年度,公司实现营业总收入2,198,687.85万元,同比增长68.91%;实现归属上市公司股东净利润55,475.92万元,同比降低-3.19%。公司业绩变动说明如下; 首先,与去年同期相比,公司智能终端产品销售发力,乐视超级电视销售成绩优异,继续保持智能电视领导品牌的地位,公司营业收入增长明显。 其次,公司业务范围增加,新业务处于成长期造成利润总额下降,同时,因前期超级电视主要以高配置、高性能、极致体验、颠覆价格快速获用户的原因,以及公司快速发展带来的管理费用、销售费用等上升,使得公司营业利润同比降低。 第三,合并范围内乐视致新及乐视商城为非全资子公司,存在少数股东损益,同时由于商业模式决定或处于业务发展期的原因上述公司处于亏损阶段,由此带来的少数股东亏损会造成合并口径净利润的下降。 第四,归属于上市公司的广告业务、付费会员业务等处于快速、稳定发展期,未来随着业务规模持续放量发展公司业绩将继续高速且稳定发展。 (二)报告期内公司业务回顾 1、公司流量、用户覆盖规模等优势进一步提升 公司视频网站的流量、覆盖人数等各项关键指标继续持续稳定提升,2016年公司网站的日均UV超过8,000万,峰值接近11,000万;VV日均3.9亿,峰值6.1亿。 基于智能终端产品热销带来日益增长的终端用户,以及《何以笙箫默》、《一起长大》、《超少年密码》等多部精彩剧集,《整垮前女友》、《绝命卦师》、《女总裁的贴身高手》等收视率优异的自制剧,以及《奔跑吧兄弟》、《蒙面歌王》、《王牌对王牌》、《极速奔跑吧》、《我要上蒙面》、《崔神驾到》等口碑俱佳的综艺及自制综艺,公司视频网站乐视视频www.le.com用户粘性稳定,在第三方专业媒体监测平台comScore发布的2016年VideoMetrix视频网站日均UVTOP10榜单中,2016年1-8月份乐视视频排名稳居第一/第二名,9-12月份保持排名位于前列。(参见“公司业务概要”中的“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。) 2、平台飞速发展,有效支撑业务 云视频平台,致力创建和共享围绕生活、商业、社会的全球云生态,打造垂直整合的生态即服务(EaaS,Eco-as-a-Service)云模式,重构产业链价值。在全球范围提供专业领先的视频云服务(如CDN、云点播、云直播、Data+),行业云服务(如广电、教育、体育等),共享云服务(如内容共享发行、商业直播等),VR云平台,以及自助化云平台。目前全球范围内已拥有750个CDN节点、30Tbps储备带宽,已实现全年上百万场云直播、每天亿级设备访问、每秒数百万用户并发,成功服务全球十余万企业客户,覆盖数十亿用户。 3、智能终端稳步、快速发展 公司持续全力优化超级电视等智能终端产品供应链各环节,不断提升产能,满足广大消费者的旺盛购买需求,顺利完成2016年既定目标。超级电视产品线日臻完善,已全面覆盖主流、高端、超高端产品市场。2016年公司连续推出超4系列电视新品,采用创新的家庭互联网交互方式,通过超级遥控器,让电视能听懂用户说的话,智能地完成给它的任务和命令;手指或手臂的体感控制,可代替外接设备来玩游戏或操控电视,让人更深入的沉浸到科技带来的智能体验中。新品产品性能持续提升,用户体验日臻完美。超级电视充分考虑了中国人使用电视的习惯,通过技术革新给用户带来许多便捷。公司将继续通过垂直整合,重新定义智能终端产品,提供极致的用户体验。公司将继续推出新产品,打造跨终端的LetvUI系统,并进行持续更新及迭代运营,继续保持行业领先地位,真正让大屏生态系统成为用户的家庭娱乐中心。同时,将围绕超级电视产品线,推出多种配件,支撑用户的极致体验需求,并择机推出智能电视之外符合“品质生活”的全新智能产品。 4、不断夯实上游内容,打造内容矩阵独具特色 报告期内,公司进一步坚持“内容为王”的运营战略,通过“独播”+“非独播”的方式,加以强有力的内容运营,并在主攻差异化的细分领域及自制领域全面发力,公司版权优势不断巩固,为广大用户和乐迷提供了更为极致的内容服务。公司采取电视剧、电影、综艺、动漫、音乐等全方位内容品类的覆盖,外部采购、内部自制创作相结合的策略,不断巩固和加强公司在内容领域的优势地位。报告期内,乐视视频汇聚了《何以笙箫默》、《一起长大》、《超少年密码》等多部精彩剧集,《整垮前女友》、《绝命卦师》、《女总裁的贴身高手》等收视率优异的自制剧,以及《奔跑吧兄弟》、《蒙面歌王》、《王牌对王牌》、《极速奔跑吧》、《我要上蒙面》、《崔神驾到》等口碑俱佳的综艺及自制综艺,“版权+自制”双管齐下,零死角覆盖受众需求。 (三)公司内控方面 公司不断优化提升内控管理水平,建立和完善内部治理和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。建立良好的内部控制环境,堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现纠正错误、违规及舞弊行为,保护公司资产的安全、完整。 公司有效运营资质健全,拥有《中华人民共和国电信与信息服务业务经营许可证》、《增值电信业务经营许可证》、《广播电视节目制作经营许可证》、《短消息类服务接入代码使用证书》、《信息网络传播视听节目许可证》、《网络文化经营许可证》、《互联网出版许可证》、《互联网药品信息服务资格证书》等资质证书。公司还按照上市公司监管部门要求进一步加强了内部控制制度建设,形成了有效且相互制衡的决策、执行和监督机制,确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第6号——上市公司从事互联网视频业务》的披露要求: 见上文 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求: 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求: 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求: 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求: 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求: 否 单位:元营业收入 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 广告业务收入 3,979,918,980.36 18.13% 2,633,677,836.17 20.23% 51.12% 终端业务收入 10,116,826,298.57 46.09% 6,088,833,693.67 46.78% 66.15% 会员及发行业务收入 6,783,169,718.57 30.90% 3,782,359,728.95 29.06% 79.34% 付费业务收入 5,600,440,015.12 25.51% 2,710,141,070.62 20.82% 106.65% 版权业务收入 896,622,773.83 4.08% 776,088,695.58 5.96% 15.53% 电视剧发行收入 286,106,929.62 1.30% 296,129,962.75 2.27% -3.38% 技术服务收入 893,504,994.07 4.07% 151,172,563.14 1.16% 491.05% 其他业务收入 177,262,412.40 0.81% 360,681,302.19 2.77% -50.85% 合计 21,950,682,403.97 100.00% 13,016,725,124.12 100% 68.63% (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 □适用√不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是√否 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 (5)营业成本构成 单位:元项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比 金额 占营业成本比 重 重 cdn及带宽费 932,832,725.89 5.12% 472,147,581.74 4.25% 97.57% 工资及福利 495,933,140.00 2.72% 235,954,819.36 2.12% 110.18% 交通及通讯费 34,100,090.07 0.19% 12,660,115.02 0.11% 169.35% 摊提费用 2,031,371,809.04 11.14% 1,543,817,811.48 13.89% 31.58% 业务招待费 10,420,691.37 0.06% 8,337,588.79 0.08% 24.98% 办公费 60,592,152.14 0.33% 27,140,127.72 0.24% 123.26% 其他 26,828,299.30 0.15% 41,184,229.18 0.37% -34.86% 广告费用 608,398,400.44 3.34% 489,951,422.94 4.41% 24.18% 终端成本 13,958,252,087.53 76.57% 8,185,920,966.49 73.67% 70.52% 电视剧及衍生 70,491,168.88 0.39% 94,894,461.12 0.85% -25.72% 合计 18,229,220,564.66 100.00% 11,112,009,123.84 100.00% 64.05% (6)报告期内合并范围是否发生变动 √是□否 2015年本公司持有乐视电子商务(北京)有限公司(以下简称“电子商务”)30%股权,持有67%表决权,将电子商务纳入合并报表范围。2016年10月,本公司将持有电子商务15%股权转让给乐荣控股(北京)有限公司,转让后持有电子商务15%股权。本年合并报表将电子商务利润表及现金流量表纳入合并范围,资产负债表期末不再纳入合并范围,期末将该股权转让对合并报表产生的影响确认为资本公积。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 9,077,554,350.76 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 40.70% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 40.70% 主要客户其他情况说明 □适用√不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 9,760,394,304.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.15% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 5.60% 主要供应商其他情况说明 □适用√不适用 3、费用 单位:元 项目 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 主要是随着公司业务规模发展壮大,广 销售费用 告推广、会员分成费用增加,智能终端 2,365,883,026.28 1,040,736,778.35 127.33%销售业务发展使得物流及售后费用增加 综合影响所致。 为满足公司快速发展需求报告期引进高 端人才较多及本年新设并购基金新增的 管理费用 管理人员薪酬,导致工资及福利费相应 596,273,473.81 309,492,095.22 92.66%增加;同时业务规模的扩大相应带来办 公及会议费、咨询费等增加综合影响所 致。 主要系公司15年下半年发行的19.3 亿元非公开债券,本报告期内全年计提 利息,相比上年计提期间长,导致本期 财务费用 648,027,100.05 348,979,599.08 85.69%利息支出增加;同时为满足业务快速发 展的资金需求和储备资金资源的战略考 虑,增加的借款带来利息支出的增加综 合影响所致。 4、研发投入 √适用□不适用 序号 项目 进展 拟达到目标 预计对公司未来发展的影响 1 基础平台建设 持续研发 搭建乐视自有广告平台,完成生态广告位 进一步增强广告收入变现能力;加强自有 中 资源变现;搭建乐视推荐系统,为公司产品服APP推荐能力,配合大数据分析,提升用户体 务提供技术支持;搭建云视频平台、帮助客户验,通过自助化的云视频平台形成客户群规 解决视频平台搭建的技术障碍,进一步从应用模,为将来的内容汇聚、发行、衍生服务提供 角度验证云平台服务可靠性,从而实现云平台基础的客户群体;降低计算资源、存储资源、 支撑乐视各业务线;统一公司的传输平台,减带宽资源;大幅减少带宽支出,保障在各种网 少各个终端各个模块的重复开发。 络条件下的数据稳定传输,提高用户体验。 2 终端产品升级 持续研发 依托公司强大的运营优势,改善服务性 占据市场份额加强用户粘性使之成为优 及新品研发 中 能,方便用户寻找内容,完善内容运营;研发、质的内容运营平台;顺应市场发展,替代旧型 升级新产品。 号产品,提升产品竞争力,提升用户的体验。 3 CDN项目 持续研发 在现有CDN基础上开发新的功能:开发调 提升网络运营的稳定性,提高网络资源利 中 度系统,提高服务器对媒体格式的适配,提高用率,同时强化数据的收集分析能力。CDN将 CDN服务器上报日志的效率和稳定性,开发 是未来整个乐视生态内容分发到全球的基础 CDN数据分析平台等,满足公司日益增长的需保证。 求,并能很好的服务各端的应用。 4 其他业务相关 持续研发 实现对会员、商品、订单进行集中管理, 减少运营成本、出错率、提高收入以及续 系统开发 中 更好对商品进行任意组合售卖,对订单进行跟费率,统一的虚拟商品报表平台,用户行为轨 踪;从成本降低、可用性、易用性、服务保障、迹,给公司做决策做有利支撑;提升用户体验, 直播延时等多角度进行扩展和优化,能更好地达到增强用户粘度,留住老用户,发展新用户 服务业务,并承接外部商务业务。 的目的,可降低运营成本,同时对外开展商务 运营业务。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016年 2015年 2014年 研发人员数量(人) 3,504 1,519 1,023 研发人员数量占比 65.02% 31.10% 29.20% 研发投入金额(元) 1,859,563,100.69 1,224,120,437.18 805,571,804.76 研发投入占营业收入比例 8.47% 9.40% 11.81% 研发支出资本化的金额(元) 1,178,084,159.69 731,874,814.33 482,539,370.55 资本化研发支出占研发投入 的比例 63.35% 59.79% 59.90% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 -530.93% 337.09% 374.65% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显着变化的原因 □适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用√不适用 5、现金流 单位:元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 15,767,356,303.71 10,159,157,157.75 55.20% 经营活动现金流出小计 16,835,417,072.67 9,283,455,281.29 81.35% 经营活动产生的现金流量净 -1,068,060,768.96 875,701,876.46 -221.97% 额 投资活动现金流入小计 123,222,781.69 56,560,871.79 117.86% 投资活动现金流出小计 9,798,602,373.95 3,041,311,028.39 222.18% 投资活动产生的现金流量净 -9,675,379,592.26 -2,984,750,156.60 224.16% 额 筹资活动现金流入小计 17,706,533,277.90 11,390,678,614.77 55.45% 筹资活动现金流出小计 8,229,033,503.90 7,025,329,507.77 17.13% 筹资活动产生的现金流量净 9,477,499,774.00 4,365,349,107.00 117.11% 额 现金及现金等价物净增加额 -1,245,570,140.13 2,267,429,519.51 -154.93% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用□不适用 1)2016年度经营活动产生的现金流量净额较2015年度变动-222%,主要是致新本年部分对外销售硬件由先款后货改为有销售账期,采购账期未发生变化,导致整体经营现金流为负数。 2)2016年度投资活动产生的现金流量净额较2015年度变动224%,主要是净额较上期减少66.9亿元,其中系构建固定资产、购买版权和研发支出累计支付增加26.61亿元,本年度新增投入多家公司使对外投资支付增加35.17亿元,购买理财产品5.6亿元综合影响所致。 3)2016年度筹资活动的现金流量净额较2015年度变动117%,主要是公司本年非公开发行股票及新设基金公司吸收投资所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用√不适用 三、非主营业务情况 □适用√不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位:元 项目 2016年末 2015年末 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 3,669,146,356.08 11.38% 2,729,778,115.14 16.07% -4.69% 应收账款 8,685,855,147.64 26.95% 3,359,683,070.34 19.78% 7.17% 存货 945,179,396.74 2.93% 1,138,787,425.07 6.71% -3.78% 长期股权投资 2,070,302,115.59 6.42% 10,045,254.04 0.06% 6.36% 固定资产 1,140,315,635.02 3.54% 629,348,189.66 3.71% -0.17% 短期借款 2,600,361,000.00 8.07% 1,735,000,000.00 10.22% -2.15% 长期借款 3,024,445,808.89 9.38% 300,000,000.00 1.77% 7.61% 变动原因见本报告之第三节、二、1主要资产重大变化情况的内容。 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用 单位:元 本期公允价值计入权益的累本期计提的减 项目 期初数 变动损益 计公允价值变 值 本期购买金额本期出售金额 期末数 动 金融资产 3.可供出售金融资 产 85,748,670.26-19,353,307.71-14,280,357.12 66,395,362.55 上述合计 85,748,670.26-19,353,307.71-14,280,357.12 66,395,362.55 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是√否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、年末银行存款余额中冻结款项24,307,102.45元。 2、TCL股权并购项目保证金2,127,500,000.00元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用□不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 9,798,602,373.95 3,041,311,028.39 222.18% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位:元 资产 初始投资成 本期公允价值变 计入权益的累计公 报告期 报告期 累计投资收益 期末金额 资 类别 本 动损益 允价值变动 内购入 内售出 金 金额 金额 来 源 股票 80,675,719. -19,353,307.71 -19,353,307.71 0.00 0.00 -14,280,357.12 66,395,362.55自 67 有 资 金 合计 80,675,719. -19,353,307.71 -19,353,307.71 0.00 0.00 -14,280,357.12 66,395,362.55 -- 67 5、募集资金使用情况 √适用□不适用 (1)募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位:万元 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年 募集年份 募集方式 总额 用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集 金总额 金总额 的募集资 集资金总 集资金总 总额 用途及去 资金金额 金总额 额 额比例 向 公司对募 非公开发 集资金实 2016 行股票 480,000310,789.29368,248.49 0 0 0.00%103,689.04行专户管 0 理,专款专 用。 合计 -- 480,000310,789.29368,248.49 0 0 0.00%103,689.04 -- 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金总额480,000万元,扣除发行费用人民币8,324万元后,募集资金净额为人民币471,676万元(注:发行费 用中律师服务费和审计服务费56万元自其它账户支付,因此募投资金账户实际净额为471,732万元)。截至2016年年末, 公司累计使用募集资金368,248.49万元,未使用募集资金103,689.04万元(含利息收入206.35万元)。 (2)募集资金承诺项目情况 √适用□不适用 单位:万元 承诺投资项 是否已 募集资金 调整后 本报告期投 截至期末累 截至期末 项目 本报 是否 项目 目和超募资 变更项 承诺投资 投资总 入金额 计投入金额 投资进度 达到 告期 达到 可行 金投向 目(含 总额 额(1) (2) (3)= 预定 实现 预计 性是 部分变 (2)/(1) 可使 的效 效益 否发 更) 用状益 生重 态日 大变 期 化 承诺投资项目 品牌营销体否 40,000 40,000 22,045.82 27,973.86 69.93% - - -否 系建设项目 平台应用技否 40,000 36,184 24,522.63 34,660.35 95.79% - - -否 术研发项目 视频内容资否 400,000 395,548 264,220.84 305,614.27 77.26% - - -否 源库建设项 目 承诺投资项 -- 480,000 471,732 310,789.29 368,248.48 -- -- -- -- 目小计 合计 -- 480,000 471,732 310,789.29 368,248.48 -- -- 0 -- -- 未达到计划 不适用 进度或预计 收益的情况 和原因(分 具体项目) 项目可行性 无重大变化 发生重大变 化的情况说 明 超募资金的 不适用 金额、用途 及使用进展 情况 募集资金投 不适用 资项目实施 地点变更情 况 募集资金投 不适用 资项目实施 方式调整情 况 募集资金投 适用 资项目先期 公司自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为132,015.85万元,其中视频内容资源库建设项目 投入及置换 95,967.14万元;平台应用技术研发项目22,646.57万元;品牌营销体系建设项目13,402.14万元。公司已对上 情况 述预先投入募集资金置换完毕。 用闲置募集 适用 资金暂时补见2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题” 充流动资金 情况 项目实施出 不适用 现募集资金 结余的金额 及原因 尚未使用的 视频内容资源库建设项目余额90,098.89万元;平台应用技术研发项目余额1,537.40万元;品牌营销体系建 募集资金用 设项目余额12,052.75万元;存在各募集资金专户中。 途及去向 募集资金使见2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题” 用及披露中 存在的问题 或其他情况 (3)募集资金变更项目情况 □适用√不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用√不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 乐视致新电 子科技(天 子公司 产品生产、销售265,040,001. 10,880,700,1-799,987,14016,081,572,9-855,550,208-635,656,753 津)有限公司 00 91.70 .57 29.21 .58 .31 乐视云计算 子公司 数据处理、软件795,143,958. 2,213,015,21 1,396,708,511,201,397,65 -54,055,817. -17,619,903. 有限公司 开发 00 6.64 0.01 4.21 79 34 乐视网(天 津)信息技术子公司 信息技术 360,000,00.0 4,306,050,53 776,587,581.948,478,609.143,467,765.135,657,859. 有限公司 0 0.06 58 66 07 41 东阳市乐视 花儿影视文 子公司 影视文化 100,000,000. 750,617,174. 615,117,399.266,586,735.140,753,050. 120,603,119. 化有限公司 00 76 74 92 34 51 霍尔果斯乐 视新生代文 子公司 会员业务 10,000,000.0 2,394,994,83 267,290,029.2,982,434,58171,494,352.171,494,352. 化传媒有限 0 6.69 54 7.84 16 16 公司 乐视电子商 务(北京)有子公司 电子商务 10,000,000.0 4,898,685,58-736,158,230-736,888,088 限公司 0 5.57 .77 .63 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用□不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 2015年本公司持有乐视电子商务(北京)本年合并报表将电子商务利润表及现金 乐视电子商务(北京)有限公司 有限公司30%股权,持有67%表决权,流量表纳入合并范围,资产负债表期末 将电子商务纳入合并报表范围。2016年不再纳入合并范围,期末将该股权转让 10月,本公司将持有电子商务15%股权对合并报表产生的影响确认为资本公 转让给乐荣控股(北京)有限公司,转 积。 让后持有电子商务15%股权。 八、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 九、公司未来发展的展望 (一)未来整体战略 公司所处的互联网视频行业,对创新和变革有着极高的要求,行业发展迅速、竞争激烈。近年来,公司着力打造“平台+内容+硬件+软件+应用”的“乐视生态”,以内容为基础,加强相关增值服务的开发及应用,在多屏领先技术优势与乐视生态的垂直产业链的整合布局支持下,通过电视、PC、手机、平板等多屏终端为用户带来极致的体验。公司将持续拓展产业链上下游及其周边,发布和实施各种重要战略,不断夯实和完善“乐视生态”,持续提升品牌知名度及用户规模,推动各主营业务快速发展。目前,公司逐步打造的乐视生态已具有较强的兼容性及延展性,生态各要素之间形成了紧密协同的运营机制,能创造出比单一经营要素独立运营更高的效率。公司未来将围绕“乐视生态”进行更为系统化的拓展,采用“内生+外延”结合的方式进一步提升乐视生态的竞争优势、增强公司的抗风险能力、拓展公司的成长空间。 2017年,公司将通过进一步完善,实现生态型内容结构、生态型平台、生态型终端、生态型应用、生态型组织及生态型营销,从链条的生态化进化至节点的生态化,以达到最具规模和力量的协同效应,并全面开启全球化进程。公司通过生态化协同以最大程度的获取并贴近用户,改变人们的互联网生活方式,实现打造高品质乐迷生活圈的目标,进而带动各主营业务收入快速增长。 (二)公司2017年各业务领域经营目标 (1)平台 乐视云平台方面,2016年初乐视云公司完成阶段性融资,重庆战略基金成为其战略投资者,此举充分体现了重庆对乐视云行业领先的独特生态模式的认可。乐视云公司与重庆的合作,是乐视与地方政府的深层次合作的进一步体现,借助重庆国家中心城市的力量以及在长江上游地区金融中心的地位,不仅能够提高乐视在西南地区的市场份额,同时也将帮助乐视生态在西南部的落地和布局,基于乐视云开放的闭环生态,新一年里,乐视云平台将在产品研发、服务优化、拓展营销、全球布局等领域全面发力,并借助于与地方政府深度合作的契机,有力推动乐视云开创面向未来的生态经济,构建全球云生态。 (2)内容 公司2017年将继续力争保持长视频第一的位置。2017年乐视网将在版权、自制、音乐、电影等领域加大资源投入,为生态型内容运作奠定稳固基础。并基于乐视生态,使内容的生命周期可以通过各种内容形式得以无限延长,受众基数得到递增,并在多屏终端上充分呈现,其运营价值将得到深度挖掘,形成"大制作、大生态、大影响"的连锁规模化商业效应。 (3)硬件 2017年,公司将继续通过垂直整合,不断拓展智能终端产品,为用户提供极致服务。具体包括,继续丰富和完善超级电视产品线,推出新一代的智能电视,进一步普及真正意义上的智能大屏;打造跨终端的LetvUI系统,并进行持续更新及迭代运营,继续保持行业领先地位,真正让大屏生态系统成为用户的家庭娱乐中心;同时,围绕超级电视产品线,推出多种配件,支撑用户的极致体验需求;择机推出智能电视之外符合“品质生活”的全新智能产品。2017年,超级电视等智能终端的销售量目标为力争700万台。 (4)软件+应用 移动端应用产品方面,公司将继续提升移动端流量,丰富优化移动端产品矩阵,不断提升移动端产品用户体验,实现用户量和行业排名的快速提升,以紧跟用户需求和市场趋势,促进乐视生态的进一步完善。 应用市场方面,进一步丰富应用数量,提升用户体验,支持更多开发者围绕大屏进行产品开发,并进行应用市场的商业化探索,继续保持行业第一的地位。此外,在众多新型技术应用等方面进行有效布局,实现在大屏核心应用领域的战略卡位。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √适用□不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 探讨了会员付费业务的发展、未来公司在自制剧和外 采剧的比例是怎么安排的、超级电视的销量如何,未 来跟TCL如何协同、等投资者关心的问题 2016年01月18日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网站披露索引: http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-01-22/120193 4641.DOCXwww.cninfo.com.cn 探讨了未来乐视变现的闭环在哪里、公司改善售后体 验的计划、公司的内容规划等投资者关心的问题 2016年04月12日 实地调研 机构、个人 详见巨潮资讯网站披露索引: http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-04-14/120217 8382.DOCwww.cninfo.com.cn 介绍了乐视与TCL合作的最新进展、超级电视业务变 现的渠道和时间点、对于广告收入的目标等投资者关 心的问题 2016年05月30日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网站披露索引: http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-06-02/120235 2408.DOCwww.cninfo.com.cn 交流了乐视全球化战略、乐视的资金问题、乐视影业 的并购进展以及未来乐视的收入增长点等投资者关 2016年11月09日 实地调研 机构、个人 心的问题 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-11-09/120282 2061.DOCXwww.cninfo.com.cn 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 (一)股东回报规划基本原则 公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司实际经营情况和可持续发展。 公司利润分配不得超过当年累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。 (二)利润分配形式及期间 1、公司采取现金、股票、现金与股票相结合或其他符合法律法规规定的方式分配利润。公司具备现金分红条件时,应当优先采用现金分红进行利润分配。 2、公司每一会计年度进行一次利润分配,由公司董事会提出分红议案,由年度股东大会审议上一年度的利润分配方案;根据公司经营情况,可以进行中期现金分红,并由临时股东大会审议通过。 (三)现金分红条件 除特殊情况外,公司在当年盈利(即当年合并报表归属于公司股东的净利润为正,且合并报表和母公司报表累计未分配利润均为正的情况下),应当优先采用现金分红的利润分配方式,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润总额的10%。 特殊情况是指: 1、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%。 2、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 (四)公司利润分配方案的决策机制 1、根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环境,确有必要对既定利润分配政策进行调整或者变更的,由董事会将调整或变更议案提交股东大会审议决定,独立董事应当对此发表独立意见。利润分配政策的调整议案需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司股东大会对利润分配政策调整议案进行审议前,应当通过多种渠道(包括但不限于设立专门的投资者咨询电话,在公司网站开设投资者关系专栏,定期举行与公众投资者的见面互动等)主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。 2、公司管理层应根据利润分配政策,以每三年为一个周期,综合分析公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东要求和意愿,充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况,拟定股东回报规划方案。制定和调整股东回报规划方案需经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准。 3、公司董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,需分别经全体董事过半数以上、二分之一以上独立董事同意,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前,应当通过多种渠道(包括但不限于设立专门的投资者咨询电话,在公司网站开设投资者关系专栏,定期举行与公众投资者的见面活动等)主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。 在股东大会审议利润分配方案时,公司为股东提供网络投票方式。 4、公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案,提交股东大会批准;公司无法按照既定的利润分配政策确定当年的利润分配方案,或者满足分红条件而不进行分红的,董事会将就无法确定利润分配方案的原因、不进行分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议,并在定期报告中披露。 5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会将在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。 现金分红政策的专项说明 报告期内,公司严格按照《公司章程》的相关利润分配政策 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 和审议程序实施2016年度利润分配,并在规定时间内实施了 权益。 分红标准和比例是否明确和清晰: 《公司章程》中规定的分红标准和分红比例明确清晰。 公司2016年度利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后 相关的决策程序和机制是否完备: 提交股东大会审议,独立董事发表了独立意见,相关的决策 程序和机制完备。 公司独立董事对2016年度利润分配方案发表了明确同意意 见,独立董事认为公司2016年度利润分配预案与公司业绩成 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 长性相匹配,符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》 的相关规定,具备合法性、合规性、合理性,且利润分配预 案的实施不会对公司的正常经营活动产生影响。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是公司利润分配决策程序和机制完备,充分考虑了广大投资者 否得到了充分保护: 的合理诉求,其合法权益得到了充分保护。 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透不适用 明: 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √是□否□不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每10股送红股数(股) 0 每10股派息数(元)(含税) 0.28 每10股转增数(股) 10 分配预案的股本基数(股) 1,994,720,096 现金分红总额(元)(含税) 55,852,162.69 可分配利润(元) 554,759,227.43 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经董事会决议,2016年度利润分配的预案:拟以公司现有总股本1,994,720,096股为基数,每10股派送0.28元(含税)现金 股利,合计55,852,162.69元,同时以资本公积金每10股转增10股。本次利润分配的预案须经公司2016年度股东大会审 议批准后实施。 公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 分红年度 分红方案 股权登记日 2016年度 10转增10股派0.28元(含税) 尚未确定 2015年度 10派0.31元(含税) 20160429 2014年度 10转增12股派0.46元(含税) 20150512 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 分红年度 现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例 润 率 2016年 55,852,162.69 554,759,227.43 10.07% 0.00 0.00% 2015年 57,536,469.90 573,027,173.33 10.04% 0.00 0.00% 2014年 38,694,742.90 364,029,509.12 10.63% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □适用√不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √适用□不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期 履行情况 限 为了缓解公司资金压力,满足公司日常经营 资金需求,同时为了优化公司股权结构,引 入战略投资者等目的,贾跃亭先生与深圳市 鑫根下一代颠覆性技术并购基金壹号投资 合伙企业(有限合伙)签署了《股份转让协 议》,以协议转让方式转让其直接持有的部 分乐视网股票。本次协议转让股份为贾跃亭 先生减持计划一部分,对于本次协议转让股 报告期内, 份所得资金借予上市公司事项,贾跃亭先生 上述公司 收购报告书或权益 现追加承诺如下:1、本次协议转让股份所2015年05 实际控制 变动报告书中所作 贾跃亭 其他承诺 得资金将全部借予上市公司使用,上市公司月14日 5年 人遵守了 承诺 进行还款后,还款所得资金贾跃亭先生将自 所做的承 收到还款之日起六个月内全部用于增持乐 诺 视网股份。2、贾跃亭先生届时增持同样数 量股份时,若增持均价低于减持均价,则减 持所得款项与增持总金额的差额将无偿赠 予上市公司。在减持之日至增持之日期间内 发生派息、送股、资本公积金转增股本等除 权除息事项,所减持股票的价格与数量将相 应进行调整。(交易均价=交易总金额/交易 总股数) (一)避免同业竞争损害本公司及其他股东 的利益,公司控股股东贾跃亭做出避免同业 竞争的承诺。报告期内,公司控股股东信守 报告期内, 贾跃亭、刘 承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。 上述公司 弘、贾跃民、股东一致行 (二)公司股票上市前股东所持股份的流通2010年08长期有 实际控制 杨永强、邓动承诺 限制和自愿锁定股份的承诺。(三)为了维月10日效 人和股东 首次公开发行或再 伟、杨丽杰 护和保障公司和公司股东的利益,公司做出 均遵守了 融资时所作承诺 关联交易承诺。(四)作为公司董事和高级 所做的承 管理人员的自然人股东贾跃亭先生同时承 诺 诺:本人在任职期间内每年转让的公司股份 不超过本人所持有公司股份总数的25%。 乐视网信息 为不影响2015年公司非公开发行A股股 2016年03 已依照承 技术(北京)其他承诺 票,公司承诺:本次重组事项复牌20个交月18日 1年 诺内容正 股份有限公 易日后择机实施本次非公开发行,待本次非 常履行完 司 公开发行实施完毕前,不会实施需中国证监 毕 会行政许可的重大重组事项。上述重组停牌 事项对本次非公开发行价格不构成重大影 响。 公司首 不为激励对象依股票期权激励计划获取有 期股权 报告期内, 公司 其他承诺 关权益提供贷款以及其他任何形式的财务 2011年10激励计 公司严格 资助,包括为其贷款提供担保。 月14日 划实施 按照要求 完毕之 履行。 日止。 公司第 不为激励对象依股票期权激励计划获取有 二期股 报告期内, 股权激励承诺 公司 其他承诺 关权益提供贷款以及其他任何形式的财务 2013年08权激励 公司严格 资助,包括为其贷款提供担保。 月21日 计划实 按照要求 施完毕 履行。 之日止。 公司第 不为激励对象依股票期权激励计划获取有 三期股 报告期内, 公司 其他承诺 关权益提供贷款以及其他任何形式的财务 2015年09权激励 公司严格 资助,包括为其贷款提供担保。 月23日 计划实 按照要求 施完毕 履行。 之日止。 对于2015年6月减持所得资金借予上市公 司事项,贾跃亭先生承诺如下:1、已经减 持所得资金将全部借予上市公司使用,上市 公司进行还款后,还款所得资金贾跃亭先生 报告期内, 将自收到还款之日起六个月内全部用于增 上述公司 持乐视网股份。2、贾跃亭先生届时增持同2015年07 实际控制 贾跃亭 其他承诺 样数量股份时,若增持均价低于减持均价,月27日 10年 人遵守了 则减持所得款项与增持总金额的差额将无 所做的承 偿赠予上市公司。在减持之日至增持之日期 诺 其他对公司中小股 间内发生派息、送股、资本公积金转增股本 东所作承诺 等除权除息事项,所减持股票的价格与数量 将相应进行调整。(交易均价=交易总金额/ 交易总股数) 公司部分董事、监事、高级管理人员以及其 他多位公司核心人员,计划在未来十二个月 按照承诺 乐视网 增持计划 内(自2015年7月28日算起至2016年72015年071年 正常履行 月28日)增持公司股份,增持金额不低于月28日 完毕 5亿元人民币,增持所需资金由其自筹取 得。 承诺是否按时履行是 如承诺超期未履行 完毕的,应当详细 说明未完成履行的 不适用 具体原因及下一步 的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □适用√不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √适用□不适用 单位:万元 股东或关 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增报告期偿还 期末数 预计偿还方预计偿还金预计偿还时 联人名称 占用金额 总金额 式 额 间(月份) 2016年12 乐视电子 月底起乐视 商务(北 电子商务不 截至本报告 京)有限公 再纳入公司 0 50,010.73 6,952.1 43,058.68现金清偿 43,058.68披露已偿还 司 合并报表范 完毕 围,成为公 司关联方 合计 0 50,010.73 6,952.1 43,058.68 -- 43,058.68 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例 4.21% 相关决策程序 不适用 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追不适用 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定不适用 采取的措施说明 注册会计师对资金占用的专项审核 2017年04月20日 意见的披露日期 注册会计师对资金占用的专项审核 巨潮资讯网 意见的披露索引 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用√不适用 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明√适用□不适用 随着超级电视的热销2016年公司转变其销售模式,由乐视致新电子科技(天津)有限公司自行销售转变为通过乐视生态内构建的O2O平台对外销售,即:线上通过乐视电子商务(北京)有限公司、线下通过乐帕营销服务(北京)有限公司销售。 为了更好的整合智能终端产业链上下游的优势资源,公司之后又调整为通过销售给乐视智能终端科技有限公司(以下简称“智能终端”)再销售给乐帕和电子商务。 由于乐视致上述业务模式变化及本期关联单位业务量增长,导致公司2016年关联方交易增加。期末关联方应收账款余额达38亿元,这些应收账款的回收情况取决于各关联公司的经营情况,为此公司实际控制人贾跃亭对该部分应收账款为公司提供了担保。审计师在对公司2016年度审计中实施的程序和获取的审计证据未发现上述事项在财务报表中存在重大错报。 上述事项尽管已在公司财务报表中披露,考虑上述事项对报表使用者理解本期财务报表很重要。按照《中国注册会计师审计准则第1503号-在审计报告中增加强调整事项段和其他事项段》规定,审计报告增加强调事项段:“我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注十二、7.(1)所述。本段内容不影响已发表的审计意见。” 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √适用□不适用 2016年10月24日公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于增加完善会计政策的议案》,具体详见公司10月25日于巨潮资讯网披露的《关于增加会计政策的公告》(公告编号:2016-130)。 公司本次增加完善会计政策是根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》(证监会公告【2014】54号),结合公司业务开展、经营模式变化的实际情况,参照会计准则解释和相 关法律法规的要求,增加新的会计政策。 本次会计政策的增加完善,对公司已披露的财务报告数据及目前的资产总额、负债总额、净资产、所有者权益及净利润等财务指标不会产生影响。 七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √适用□不适用 1、随着乐视生态体系的进一步发展与完善,乐视生态产品更加丰富更加多元化,同时,随着乐视品牌效应的树立,乐视商城经营规模日益增大,除了超级电视、乐视盒子,还承载了关联方产品如乐视超级手机、酷派手机、乐视体育周边产品等诸多产品,乐视商城已成为承载整个乐视生态产品的网络营销平台。为了保障乐视商城能紧跟行业发展趋势,基于对其未来发展战略的考虑,乐视网决定放弃前期乐视控股授予提案权、表决权,构建专门的团队在生态体系内对其进行长足发展,以此更好的服务于整个乐视生态。 从乐视网整体长远发展来看,乐视商城目前处于亏损状态,随着业务规模的不断扩大,亏损呈现不断上升的趋势,并且乐视网在乐视商城的业务占比不断下降。基于以上原因,为了减少乐视商城对于乐视网造成的财务影响,乐视网决定放弃前期乐视控股授予提案权、表决权。同时乐视网放弃其尚未认缴的150万元人民币注册资本对应的乐视电子商务15%的股权权利,转让后乐视网持有乐视电子商务15%股份。 根据《公司法》、《企业会计准则》等有关规定,投资方持有被投资方半数或以下的表决权,但通过与其他表决权持有人之间的协议能够控制半数以上表决权的,表明投资方对被投资方拥有权力,乐视网已经放弃以上权利,根据现有情形,公司及年审会计师判断认为,乐视网已失去对乐视电子商务的控制权,2016年12月底起乐视电子商务将不再纳入公司合并报表范围。 具体内容请见公司于2017年3月10日披露的《放弃子公司控股权暨财务报表合并范围发生变更的公告》(公告编号:2017-026) 2、2016年8月,本公司新投资设立全资子公司乐视原创(北京)文化传媒有限公司,该公司本年纳入合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 常晓波、白西敏 境外会计师事务所名称(如有) 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 无 是否改聘会计师事务所 □是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用√不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □适用√不适用 十、破产重整相关事项 □适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用√不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用□不适用 (一)首期股权激励计划 2016年3月1日,公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司首期股权激励计划第三个行权期延长的议案》,首期股权激励计划第三个行权期可行权时间为2015年4月15日-2016年4月14日(经第三届董事会第三次会议审议通过),因受重大资产重组停牌等事项的影响,使得首期股权激励第三次行权将可能无法在原定可行权期内进行。为了保障公司股权激励计划顺利进行、维护被激励人员的权益、促进公司长期稳定的发展,公司决定将首期股权激励第三个行权期时间延长至2016年6月30日。2016年3月15日,2016年第二次临时股东大会审议通过此议案。 公司2015年年度股东大会已审议通过2015年年度利润分配方案,并于2016年5月3日完成权益分派,根据公司股东大会的授权,董事会对公司首期股票期权的行权价格进行调整,经调整后的行权价格为3.584元。2016年5月17日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格的议案》。 2016年9月30日,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于注销公司首期股权激励计划部分激励对象期权及调整期权数量的议案》,由于公司首期股权激励的激励对象王倩、董志建因个人原因离职,根据公司《首期股票期权激励计划》及相关规定,取消该两人的激励对象资格,同时取消已授予该两人未行权股票期权共计8.3391万份。首期股权激励计划激励对象调整为169人。根据公司《首期股票期权激励计划》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励计划》的规定,该8.3391万份股票期权将予以注销。该169人原始获授股票期权数量调整为4,346.6566万份,剩余未行权的股票期权的数量调整为1,303.9969万份。 同日,第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司首期股权激励计划第四个行权期可行权的议案》,根据公司《首期股票期权激励计划(草案)修订稿》和《首期股票期权激励计划考核管理办法》的考核结果,公司董事会认为首期股权激励计划股票期权第四个行权期行权条件满足,同意以定向发行公司股票的方式给予169名激励对象,第四个行权期可行权股票期权共1,303.9970万份。 报告期内涉及首期股权激励相关公告索引如下: 刊登时间 公告编号 公告内容 刊登媒体 2016年3月1日 2016-018 第三届董事会第十三次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年3月15日 2016-027 2016年第二次临时股东大会会议决议公告 巨潮资讯网 2016年5月17日 2016-059 第三届董事会第十九次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年5月17日 2016-061 关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格的公告 巨潮资讯网 2016年9月30日 2016-116 第三届董事会第二十九次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年9月30日 2016-118 关于注销公司首期股权激励计划部分激励对象期权及调整期权数 巨潮资讯网 量的公告 2016年9月30日 2016-119 关于公司首期股权激励计划第四个行权期可行权的公告 巨潮资讯网 2016年10月14日 2016-124 关于部分股票期权注销完成的公告 巨潮资讯网 (二)第二期股权激励计划首次授予部分股权期权 2016年5月24日,公司第三届董事会第二十次会议审议通过《关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权行权价格、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》,由于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的激励对象王绒、鲍楠、马晓鸥三人共计4.446万份股票期权在首次行权期内因个人原因未行使权利,根据公司《第二期股票期权激励计划》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励(股票期权)实施、授予、行权与调整》的规定,该4.446万份股票期权将予以注销。 由于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的激励对象陈锋、向海欣、黄天罡、张桂林、刘兴福、刘博、于凤东、李刚、刘斌、蔡享伦、张坤、王晶晶、李戈、任霞林、郑飞、郑京琥、王倩、张慰、王惠共计19人因个人原因离职,根据公司《第二期股票期权激励计划》及相关规定,取消陈锋等19人的激励对象资格,同时取消已授予该19人的剩余未行权股票期权共计115.984万份。第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的激励对象调整为300人。根据公司《第二期股票期权激励计划》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励(股票期权)实施、授予、行权与调整》的规定,该115.984万份股票期权将予以注销。该300人原始获授股票期权数量调整为2,575.76万份,尚未行权的股票期权数量调整为2,060.608万份。 公司2015年年度股东大会已审议通过2015年年度利润分配方案,并于2016年5月3日完成权益分派,根据公司股东大会的授权,董事会对公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的行权价格进行调整,经调整后的第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的行权价格为5.511元。 同时,第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期可行权的议案》,根据公司《第二期股票期权激励计划》和《第二期股票期权激励计划考核管理办法》的考核结果,公司董事会认为公司第二期股票期权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期行权条件满足,同意以定向发行公司股票的方式给予300名激励对象第二个行权期可行权股票期权共515.152万份。 2016年9月30日,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权数量及注销部分激励对象期权的议案》,由于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的激励对象常佳、温慧慧、马晓鸥、凌亚飞四人共计5.676万份股票期权在第二次行权期内因个人原因未行使权利,根据公司《第二期股票期权激励计划(草案修正稿)》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励计划》的规定,该5.676万份股票期权将予以注销。 由于公司第二期股权激励计划首次授予股票期权的激励对象常佳、薛伟、周维、凌亚飞、温慧慧、姜波、徐亚娟、李庆波、靳取、王保新、付强等11人因个人原因离职,根据公司《第二期股票期权激励计划(草案修正稿)》及相关规定,取消该11人的激励对象资格,同时取消已授予该11人剩余未行权股票期权共计49.368万份。第二期股权激励计划首次授予股票期权的激励对象调整为289人。根据公司《第二期股票期权激励计划(草案修正稿)》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励计划》的规定,该49.368万份股票期权将予以注销。该289人原始获授股票期权数量调整为2,493.480万份,尚未行权的股票期权数量调整为1,496.088万股。 同日,第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第三个行权期可行权的议案》,根据公司《第二期股票期权激励计划》和《第二期股票期权激励计划考核管理办法》的考核结果,公司董事会认为公司第二期股票期权激励计划首次授予部分股票期权第三个行权期行权条件满足,同意以定向发行公司股289名激励对象第三个行权期可行权股票期权共748.044万份。 报告期内涉及第二期股权激励首次授予部分股票期权相关公告索引如下: 刊登时间 公告编号 公告内容 刊登媒体 2016年5月24日 2016-063第三届董事会第二十次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年5月24日 2016-065关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权行权价格、期 巨潮资讯网 权数量及注销部分激励对象期权的公告 2016年5月24日 2016-066关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期可 巨潮资讯网 行权的公告 2016年5月30日 2016-070关于第二期股权激励计划部分股票期权注销完成的公告 巨潮资讯网 2016年9月30日 2016-116第三届董事会第二十九次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年9月30日 2016-120关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权数量及注销 巨潮资讯网 部分激励对象期权的公告 2016年9月30日 2016-121关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第三个行权期可 巨潮资讯网 行权的公告 2016年10月14日 2016-124关于部分股票期权注销完成的公告 巨潮资讯网 (三)第二期股权激励计划预留部分股票期权 公司2015年年度股东大会已审议通过2015年年度利润分配方案,并于2016年5月3日完成权益分派,根据公司股东大会的授权,董事会对公司第二期股权激励计划预留部分股票期权的行权价格进行调整,经调整后的行权价格为19.1572元。2016年5月17日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权行权价格的议案》。 2016年9月30日,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权数量及注销部分激励对象期权的议案》,由于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权的激励对象杨玲玲、周路璐二人共计1.32万份股票期权在第一次行权期内因个人原因未行使权利,根据公司《第二期股票期权激励计划(草案修正稿)》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励计划》的规定,该1.32万份股票期权将予以注销。 由于公司第二期股权激励计划预留授予股票期权的激励对象周路璐、杨玲玲、齐书东、孙可、向茂华、王婷等6人因个人原因离职,根据公司《第二期股票期权激励计划》及相关规定,取消该6人的激励对象资格,同时取消已授予该6人未行权股票期权共计20.02万份。第二期股权激励计划预留部分股票期权的激励对象调整为54人。根据公司《第二期股票期权激励计划》及《创业板信息披露业务备忘录第8号:股权激励计划》的规定,该20.02万份股票期权将予以注销。预留部分获授未行权股票期权的数量调整为170.632万份。 同时,第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权第二个行权期可行权的议案》,根据公司《第二期股票期权激励计划(草案)修订稿》和《第二期股票期权激励计划考核管理办法》的考核结果,公司董事会认为公司第二期股票期权激励计划预留部分股票期权第二个行权期行权条件满足,同意以定向发行公司股票的方式给予54名激励对象第二个行权期可行权股票期权共73.128万份。 报告期内涉及第二期股权激励预留部分股票期权相关公告索引如下: 刊登时间 公告编号 公告内容 刊登媒体 2016年5月17日 2016-059第三届董事会第十九次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年5月17日 2016-062关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权行权价格的公告 巨潮资讯网 2016年9月30日 2016-116第三届董事会第二十九次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年9月30日 2016-122关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权数量及注销部分 巨潮资讯网 激励对象期权的公告 2016年9月30日 2016-123关于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权第二个行权期可行权 巨潮资讯网 的公告 2016年10月14日 2016-124关于部分股票期权注销完成的公告 巨潮资讯网 (四)第三期股权激励计划 2016年11月2日,公司发布了《关于公司第三期股权激励期权登记完成的公告》,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司已完成《乐视网信息技术(北京)股份有限公司第三期股票期权激励计划(草案)》所涉首次授予1856万份期权的登记工作,期权简称:乐视JLC4,期权代码:036232。 报告期内涉及第三期股权激励计划相关公告索引如下: 刊登时间 公告编号 公告内容 刊登媒体 2016年11月2日 2016-137 关于公司第三期股权激励期权登记完成的公告 巨潮资讯网 (四)第一期员工持股计划 2016年7月28日,公司推出第一期员工持股计划,第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<乐视网信息技术(北京)股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划有关事项的议案》,并且,2016年8月16日,公司2016年第四次临时股东大会审议通过了以上两项议案。 2016年9月8日,公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于修改<乐视网信息技术(北京)股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》,根据公司实际情况和股东大会授权,结合参与本次员工持股计划的各位高管和核心人员的意愿,公司对第一期员工持股计划进行变更调整,集合计划优先级份额和劣后级份额调整为1:1,份额上限51,000万份不变。员工持股计划设立后委托华润深国投信托有限公司作为管理人。本次相关调整不会对员工持股计划的整体进度构成重大影响。 2016年9月20日,公司发布了《第一期员工持股计划增持股票完成的公告》,截至公告披露日,公司第一期员工持股计划通过二级市场竞价交易方式累计买入本公司股票10,953,541股,成交金额为人民币509,998,510.27元,成交均价为人民币46.61元,买入股票数量约占公司总股本0.55%。公司第一期员工持股计划股票购买顺利完成,该计划所购买的股票锁定期自2016年9月20日起至2017年9月19日(一年时间)。 报告期内涉及第一期员工持股计划相关公告索引如下: 刊登时间 公告编号 公告内容 刊登媒体 2016年7月28日 2016-091 第三届董事会第二十五次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年7月28日 乐视网信息技术(北京)股份有限公司第一期员工持股计划(草案)巨潮资讯网 2016年7月28日 乐视网信息技术(北京)股份有限公司第一期员工持股计划(草案)巨潮资讯网 摘要 2016年8月16日 2016-103 2016年第四次临时股东大会会议决议公告 巨潮资讯网 2016年9月8日 2016-110 第三届董事会第二十八次会议决议公告 巨潮资讯网 2016年9月8日 乐视网信息技术(北京)股份有限公司第一期员工持股计划(草案 巨潮资讯网 修订稿) 2016年9月8日 乐视网信息技术(北京)股份有限公司第一期员工持股计划(草案 巨潮资讯网 修订稿)摘要 2016年9月9日 2016-112 关于公司第一期员工持股计划(草案修订稿)的补充公告 巨潮资讯网 2016年9月20日 2016-114 第一期员工持股计划增持股票完成的公告 巨潮资讯网 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。具体公司已通过临时公告方式进行披露,请见本章节“5、其他重大关联交易”中内容。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用□不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √是□否 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 本期新增金 本期归还金 利率 本期利息 期末余额(万 (万元) 额(万元) 额(万元) (万元) 元) 借款人与公 司实际控制 贾跃芳 人贾跃亭先 承诺借款 140,173.57 0 96,800 0.00% 4,033.06 43,373.57 生为姐弟关 系 为公司控股 贾跃亭 股东、实际 承诺借款 207,060.07 0 206,800 0.00% 5,099.55 260.07 控制人 以上借款均为无息借款,款项用于支持公司日常经营。根据企业会计准则规定,企业接受的捐 赠和债务豁免,符合确认条件的,通常应当确认为当期收益。如果接受控股股东或控股股东的子 公司直接或间接的捐赠,从经济实质上判断属于控股股东对企业的资本性投入,应作为权益性交 易,相关利得计入所有者权益(资本公积)。根据上述规定,控股股东贾跃亭无偿借予上市公司的 关联债务对公司经营成果 资金虽不需要支付利息,但该部分资金用于企业日常经营,应按照同期银行贷款利率计算利息, 及财务状况的影响 并计入财务费用和资本公积,而对公司损益造成直接影响。如公司沉淀不必要的控股股东资金, 反而会对经营业绩产生较大负面影响,因此,大股东借款采用随借随还模式,公司根据生产经 营所需以及经营业绩统筹考虑来保证借款的时间和规模。大股东贾跃亭、贾跃芳免息借款形成 的利息费用9,132.61万元,此费用将会依照大股东无息借款承诺进行豁免处理,增加至资本公 积。 5、其他重大关联交易 √适用□不适用 1、公司2016年度关联交易主要系日常关联交易,上述日常经营关联交易属于公司正常经营需要,交易价格公平合理,不存在损害上市公司及中小股东利益的情况,且不影响上市公司独立性,公司业务不会因此类交易的发生而对关联人形成依赖或被其控制。 2、公司拟通过发行股份及支付现金购买乐视影业100%股权,此交易为关联交易。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 √适用□不适用 租赁情况说明 乐视网租赁宏城鑫泰房屋供办公使用。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □适用√不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √适用□不适用 (1)担保情况 单位:万元 公司与子公司之间担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署日) 额 担保类型 担保期 完毕 联方担保 披露日期 深圳市乐视并购基金2016年03 2016年03月28 连带责任保 投资管理企业(有限月27日 480,000日 274,000证 5年 否 是 合伙) 报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实 合计(B1) 480,000际发生额合计(B2) 274,000 报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担 额度合计(B3) 480,000保余额合计(B4) 274,000 公司担保总额(即前三大项的合计) 报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额 (A1+B1+C1) 480,000合计(A2+B2+C2) 274,000 报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合 (A3+B3+C3) 480,000计(A4+B4+C4) 274,000 实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 26.80% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 担保余额(E) 0 担保总额超过净资产50%部分的金额(F) 0 上述三项担保金额合计(D+E+F) 0 对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿无 责任的情况说明(如有) 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无 采用复合方式担保的具体情况说明 (2)违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)委托贷款情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用√不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 不适用 2、履行其他社会责任的情况 请见公司同期披露的《2016年度社会责任报告》 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 √是□否 企业社会责任报告 是否含环境方面 是否含社会方面 是否含公司治理 报告披露标准 企业性质 信息 信息 方面信息 国内标准 国外标准 私企 是 是 是 是 具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证(ISO14001) 是 2.公司年度环保投支出金额(万元) 0 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 不适用 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展 能力的投入(万元) 12.28 5.公司的社会公益捐赠(资金、物资、无偿专业服务)金额(万 0 元) 十八、其他重大事项的说明 √适用□不适用 1、重大资产重组-乐视影业注入事项 2016年5月6日,公司披露《乐视网信息技术(北京)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》,拟以发行股份及支付现金相结合方式购买乐视影业100%股权。2016年5月12日,公司收到的深圳证券交易所出具的《关于对乐视网信息技术(北京)股份有限公司的重组问询函》(创业板许可类重组问询函【2016】第35号)(以下简称“问询函”),要求对预案进行相应的修订、补充和完善。收到问询函后,公司积极组织中介机构准备回复工作,对相关问题进行逐项落实和回复。公司已经按照要求对问询函所列出的问题作出了书面说明,并且具体问询及回复内容公司已于2016年6月2日在巨潮资讯网上进行了披露,公司股票自2016年6月3日开市复牌。公司及公司聘请的中介机构正在积极推进本次重大资产重组的各项工作,审计机构和评估机构正积极推进对本次重大资产重组涉及的标的资产的审计和评估工作;独立财务顾问和律师正在继续进行相关申报材料的制作工作;待审计、评估等相关工作完成后,公司需再次召开董事会审议通过本次《重大资产重组报告书(草案)》及与本次交易有关的其他议案,并按照相关法律法规的规定,履行有关公告、审批程序。具体请见公司于巨潮资讯网上披露的相应公告。 2、设立乐视并购基金 为加快公司外延式发展的步伐,在更大范围内寻求对公司有重要意义的投资和并购标的,借助政府战略基金及专业投资机构的实力和优势放大公司的投资能力,实现公司的产业扩张和生态整合,推动公司健康、快速成长,同时分享快速发展的投资并购市场的回报。乐视网全资子公司乐视流媒体联合深圳市鑫根投资基金管理有限公司设立乐视并购基金。 乐视并购基金将聚焦于乐视生态产业链上下游相关标的公司的投资机会,致力于服务乐视生态的成长、推动乐视生态的价值创造,布局与乐视生态相关的内容产业和领域。乐视并购基金发起设立总规模为100亿元人民币的并购基金,一期规模约48亿元。具体请见公司2016年3月27日于巨潮资讯网上披露的《关于发起设立投资并购基金并认购基金份额的公告》(公告编号:2016-041)。 3、取得非公开发行批文 2016年6月2日,公司披露《关于收到中国证监会核准非公开发行股票批文的公告》(公告编号:2016-073),公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《关于核准乐视网信息技术(北京)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1089号),核准公司非公开发行不超过15,500万股新股。截至2016年7月13日,联席主承销商中德证券已收到财通基金管理有限公司、章建平、嘉实基金管理有限公司和中邮创业基金管理股份有限公司的认购资金人民币4,799,999,989.68元,并于2016年7月13日将上述认购款项扣除中德证券承销保荐费用后的余额划转至公司指定的本次募集资金专户内。2017年8月8日,本次非公开发行股份上市,公司已顺利完成非公开发行工作。 十九、公司子公司重大事项 □适用√不适用 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积 数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 681,621,464 36.72% 109,669,630 -71,833,052 37,836,578 719,458,04236.31% 3、其他内资持股 681,621,464 36.72% 109,669,630 -71,833,052 37,836,578 719,458,04236.31% 其中:境内法人持股 22,208,318 1.20% 58,078,204 58,078,204 80,286,522 4.05% 境内自然人持 股 659,413,146 35.53% 51,591,426 -71,833,052 -20,241,626 639,171,52032.25% 二、无限售条件股份 1,174,393,694 63.28% 15,995,339 71,833,052 87,828,3911,262,222,08563.69% 1、人民币普通股 1,174,393,694 63.28% 15,995,339 71,833,052 87,828,3911,262,222,08563.69% 三、股份总数 100.00 1,856,015,158100.00% 125,664,969 125,664,9691,981,680,127 % 股份变动的原因 √适用□不适用 1、公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》、《关于公司首期股权激励计划第三个行权期可行权的议案》;第三届董事会第十三次会议审议通过《关于公司首期股权激励计划第三个行权期延长的议案》;第三届董事会第十九次会议审议通过《关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格的议案》;公司首期股权激励计划激励对象于2016年6月23日前向资金专项账户足额缴纳行权资金开始第三次集中行权,可行权数量为13,123,361份,以2016年6月28日为行权登记日,已行权数量为13,123,361份,公司股本增加至1,869,138,519股。 2、公司第三届董事会第二十次会议审议通过《关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权行权价格、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》、《关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期可行权的议案》,公司第二期股权激励首次授予部分第二个行权期实际为2016年6月21日至2016年8月19日止,可行权数量为5,151,520份,实际行权数量为5,094,760份,公司股本增加至1,874,233,279股。 3、公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权第一个行权期可行权的议案》;第三届董事会第十九次会议审议通过《关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权行权价格的议案》,公司第二期股权激励预留部分第一个行权期为2016年6月13日起至2016年7月22日止,可行权数量为817,080份,实际行权数量为803,880份,公司股本增加至1,875,037,159股。 4、上述公司首期股权激励中,高管人员行权4,035,548股,根据对高级管理人员股份锁定75%比例的相关规定,因此高管限售股增加3,026,662股。 5、公司2015年5月25日经第二届董事会第五十二次会议,审议通过了关于申请非公开发行股票的相关议案。2016年5月19日,中国证监会出具《关于核准乐视网信息技术(北京)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1089号),核准本次发行。公司于2016年8月4日发布《非公开发行股票上市公告书》,公司非公开发行股票106,642,968股,于2016年7月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续,并于2016年8月8日在深圳证券交易所上市。本次发行中,4名发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起12个月。发行完成后股本增加至1,981,680,127股。 6、2015年10月14日,公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届并选举第三届董事的议案》、《关于公司监事会换届并选举第三届监事的议案》,同日公司第三届董事会第一次审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,公司董事、监事、高管换届,根据对高管股份锁定的相关规定,离任董监高所持乐视网股份自离任之日起全部锁定六个月,至2016年4月14日解除全部限售。限售解禁合计53,715,917股。 7、2015年底部分高管锁定股处于质押状态,2016年1月1日重新计算解除锁定时,处于质押状态的高管锁定股其股份性质无法更换,报告期内,该股份解押后,经公司申请,将原应该解除锁定的6,448,678股高管锁定股变为无限售流通股。 8、2016年9月6日,公司收到公司高级管理人员蒋晓琳女士、赵凯先生通知,上述高管通过深圳证券交易所证券交易系统买入了本公司股票66,000股,根据对高管股份所得的相关规定锁定75%的比例,高管限售股增加49,500股。 9、2014年,根据公司2013年第四次临时股东大会决议以及证监会《关于核准乐视网信息技术(北京)股份有限公司向曹勇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]258号)文件,公司向特定对象以非公开发行股份及支付现金相结合的方式购买花儿影视100%股权;通过发行股份的方式购买乐视新媒体99.5%股权;同时向不超过10名投资者发行股份募集配套资金。经2014年权益分派调整后,本交易所涉股东曹勇、白郁、北京鑫富恒通科技有限公司、上海大正投资有限公司所持限售股份合计62,930,222股,其中11,717,957股于2016年7月解禁。公司无限售股份减少11,717,957股。 10、基于前述6、7、8、9的原因,有限售条件股份合计减少71,833,052股,无限售条件股份合计增加71,833,052股。 股份变动的批准情况 √适用□不适用 参见第六节、(一)股份变动情况之“股份变动的原因”的内容。 股份变动的过户情况 √适用□不适用 参见第六节、(一)股份变动情况之“股份变动的原因”的内容。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用 报告期内,由于公司股权激励行权和非公开发行股票,公司股本增加至1,981,680,127股,按照新股本摊薄计算,2016年度,公司基本每股收益为:0.29元,稀释每股收益为:0.29元,摊薄后的每股收益为0.28元,归属于公司普通股东的每股净资产为5.16元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 股数 股数 贾跃亭 518,582,000 6,448,678 512,133,322高管锁定 高管锁定股每年度第一 个交易日解锁持股总数 的25% 高管锁定股每年度第一 刘弘 45,922,782 45,922,782高管锁定 个交易日解锁持股总数 的25% 章建平 定向增发股锁 2017年8月8日 24,883,361 24,883,361定 乐视控股(北京) 定向增发股锁 2019年5月14日 有限公司 11,941,156 11,941,156定 曹勇 定向增发股锁 2017年5月14日 22,264,119 11,132,059 11,132,060定 财通基金-宁波 银行-财通基金 定向增发股锁 2017年8月8日 -富春定增1061 11,075,316 11,075,316定 号资产管理计划 财通基金-宁波 银行-财通基金 定向增发股锁 2017年8月8日 -富春定增1076 11,075,316 11,075,316定 号资产管理计划 江苏红土创业投 定向增发股锁 2019年5月14日 资管理有限公司 10,267,162 10,267,162定 兴业银行股份有 限公司-中邮战 定向增发股锁 2017年8月8日 略新兴产业混合 8,886,914 8,886,914定 型证券投资基金 高管锁定股每年度第一 杨永强 8,282,356 8,282,356高管锁定 个交易日解锁持股总数 的25% 定增发行锁定 其他 64,361,889 54,301,815 53,798,223 63,858,297和高管持股锁- 定 合计 681,621,464 71,882,552 109,719,130 719,458,042 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 √适用□不适用 股票及其衍生 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交 交易终止日期 证券名称 (或利 易数量 率) 股票类 首期股权激励 2016年06月28日 3.584 13,123,361 2016年07月01日 13,123,361 行权 二期首次股权 2016/6/21-2016/8/19 5.511 5,094,760 2016/6/21-2016/8/19 5,094,760 2016年08月19 激励行权 日 二期预留股权 2016/6/13-2016/7/22 19.157 803,880 2016/6/13-2016/7/22 803,880 2016年07月22 激励行权 日 非公开发行股 2016年07月06日 45.01 106,642,968 2016年08月08日 106,642,968 票 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 非公开公司债 2015年08月03日 8.50% 1,000,000,000 2015年08月03日 1,000,000,000 2018年08月02 券(第一期) 日 非公开公司债 2015年09月23日 7.50% 930,000,000 2015年09月23日 930,000,000 2018年09月22 券(第二期) 日 其他衍生证券类 报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 1、股票类证券发行情况的说明见第六节、(一)股份变动情况之“股份变动的原因”的内容。 2、公司于2015年6月29日取得深圳证券交易所《关于乐视网信息技术(北京)股份有限公司2015年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》(深证函【2015】294号),深圳证券交易所对发行人申请发行面值总额不超过20亿元人民币的乐视网信息技术(北京)股份有限公司2015年非公开发行公司债券符合转让条件无异议。公司于2015年8月3日按照票面利率8.5%面值发行总额为10亿元的期限为3年的第一期公司债(附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权)。 3、如本项目第二条所述,本公司获准非公开发行总额不超过20亿元的公司债,根据公司融资需求,于2015年9月23日按照票面利率7.5%面值发行总额为9.3亿元的期限为3年的第二期公司债(附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权)。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √适用□不适用 见第六节、(一)股份变动情况之“股份变动的原因”的内容。 3、现存的内部职工股情况 □适用√不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末 170,198 年度报告 197,997 报告期末表决权恢复的优先股 0 年度报 0 普通股股 披露日前 股东总数(如有)(参见注9) 告披露 东总数 上一月末 日前上 普通股股 一月末 东总数 表决权 恢复的 优先股 股东总 数(如 有)(参 见注9) 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 报告期末持 报告期内 持有有限售条件的 持有无限 质押或冻结情况 例 股数量 增减变动 股份数量 售条件的 股份 数量 情况 股份数量 状态 贾跃亭 境内自然 34.46% 682,844,429- 512,133,322 170,711,107 质押 614,323,908 人 深圳市鑫根 境内非国 3.53% 70,006,400 -29,993,600 - 70,006,400 下一代颠覆 有法人 性技术并购 基金壹号投 资合伙企业 (有限合 伙) 刘弘 境内自然 3.09% 61,230,376- 45,922,782 15,307,594 质押 33,262,287 人 贾跃民 境内自然 2.22% 43,947,249 43,947,249 质押 41,260,000 人 曹勇 境内自然 1.63% 32,264,119 11,132,060 21,132,059 人 中央汇金资 国有法人 1.41% 27,993,300 27,993,300 产管理有限 责任公司 章建平 境内自然 1.26% 24,883,361 24,883,361 人 兴业银行股 其他 0.89% 17,551,018 8,886,914 8,664,104 份有限公司 -中邮战略 新兴产业混 合型证券投 资基金 中国农业银 其他 0.75% 14,775,062 4,221,284 10,553,778 行股份有限 公司-中邮 信息产业灵 活配置混合 型证券投资 基金 吴鸣霄 境内自然 0.65% 12,796,560 12,796,560 人 战略投资者或一般法人 不适用 因配售新股成为前10名 股东的情况(如有)(参 见注4) 上述股东关联关系或一 贾跃民、贾跃亭系兄弟关系;公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属 致行动的说明 于一致行动人。 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 贾跃亭 170,711,107 人民币普通股 170,711,107 深圳市鑫根下一代颠覆 70,006,400 人民币普通股 70,006,400 性技术并购基金壹号投 资合伙企业(有限合伙) 贾跃民 43,947,249 人民币普通股 43,947,249 中央汇金资产管理有限 27,993,300 人民币普通股 27,993,300 责任公司 曹勇 21,132,059 人民币普通股 21,132,059 刘弘 15,307,594 人民币普通股 15,307,594 吴鸣霄 12,796,560 人民币普通股 12,796,560 鹏华资产-浦发银行- 10,953,541 人民币普通股 10,953,541 华润深国投信托-华润 信托·润泽143号集合资 金信托计划 廖俊 10,555,788 人民币普通股 10,555,788 中国农业银行股份有限 10,553,778 人民币普通股 10,553,778 公司-中邮信息产业灵 活配置混合型证券投资 基金 前10名无限售流通股股 贾跃民、贾跃亭系兄弟关系;公司未知其他前十名无限售股东之间是否存在关联关系,也未知 东之间,以及前10名无 是否属于一致行动人。 限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 参与融资融券业务股东 1.股东吴鸣霄除通过普通证券账户持有7,141,460股外,还通过红塔证券股份有限公司客户信用 情况说明(如有)(参见 交易担保证券账户持有5,655,100,合计持有12,796,560股;2.股东廖俊除通过普通证券账户持 注5) 有5,604,388股外,还通过中山证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有4,951,400,合 计持有10,555,788股; 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 贾跃亭 中国 否 主要职业及职务 现任乐视网信息技术(北京)股份有限公司董事长、总经理,同时担任中国文 化产业协会副会长、中国华夏文化遗产基金会理事。 间接持有港股上司公司TCL多媒体科技控股有限公司20.09%股权; 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 间接持有港股上市公司酷派集团有限公司28.9%股权; 司的股权情况 间接持有A股上市公司武汉当代明诚文化股份有限公司0.96%股权。 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 贾跃亭 中国 否 主要职业及职务 现任乐视网信息技术(北京)股份有限公司董事长、总经理,同时担任中国文 化产业协会副会长、中国华夏文化遗产基金会理事。 控股股东贾跃亭先生曾间接控股新加坡上市公司SINOTELTECHNOLOGIES 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 LTD,该公司已于2016年摘牌; 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 □适用√不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增本期减持 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始任期终止 期初持股 持股份股份数量其他增减期末持股 日期 日期 数(股) 数量 (股) 变动(股)数(股) (股) 贾跃亭 董事 现任 男 2009年 2018年 682,844,4 682,84 长、总 02月 10月 29 4,429 经理 44 02日 13日 韩方明 副董事 现任 男 2015年 2018年 长 10月 10月 51 14日 13日 刘弘 董事、 现任 男 2009年 2018年 61,230,37 61,230, 副总经 02月 10月 6 376 理 44 02日 13日 朱宁 独立董 现任 男 2015年 2018年 事 10月 10月 44 14日 13日 曹彬 独立董 现任 男 2015年 2018年 事 10月 10月 46 14日 13日 吴孟 监事会 现任 男 2009年 2018年 主席 02月 10月 42 02日 13日 田炳信 监事 现任 男 2015年 2018年 10月 10月 61 14日 13日 吉晓庆 监事 现任 女 2013年 2018年 02月 10月 37 01日 13日 梁军 副总经 现任 男 2013年 2018年 234,060 234,06 理 01月 10月 0 47 14日 13日 高飞 副总经 现任 男 2013年 2018年 1,505,532 1,048,3 2,553,8 理 01月 10月 44 76 41 14日 13日 张旻翚 副总经 现任 男 2015年 2018年 理 10月 10月 39 14日 13日 袁斌 副总经 现任 男 2015年 2018年 理 10月 10月 41 14日 13日 杨永强 副总经 现任 男 2009年 2018年 11,043,14 11,043, 理 02月 10月 3 143 42 02日 13日 吴亚洲 副总经 现任 男 2013年 2018年 1,063,420 714,78 1,778,2 理 01月 10月 0 00 41 14日 13日 蒋晓琳 副总经 现任 女 2015年 2018年 154,200 32,80 145,20 332,20 理 10月 10月 0 0 0 42 14日 13日 谭殊 副总经 现任 女 2013年 2018年 135,740 90,640 226,38 理 01月 10月 0 42 14日 13日 金杰 副总经 现任 男 2013年 2018年 1,162,480 833,91 1,996,3 理 01月 10月 0 90 45 14日 13日 杨丽杰 财务总 现任 女 2009年 2018年 8,316,084 1,048,3 9,364,4 监 02月 10月 44 28 42 02日 13日 赵凯 董事会 现任 男 2015年 2018年 60,720 33,200 154,33 248,25 秘书 10月 10月 0 0 31 14日 13日 合计 767,750,18 771,851,7 -- -- -- -- -- -- 32,800 33,2004,035,548 4 32 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用√不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 非独立董事: 贾跃亭先生,男,1973年生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士。贾跃亭先生于1995年9月至1996年7月任山西省垣曲县地方税务局网络技术管理员;1996至2002年任山西垣曲县卓越实业公司总经理;2002年创建山西贝尔通信科技有限公司;2003年创建北京西伯尔通信科技有限公司;2004年创建乐视网信息技术(北京)股份有限公司;现任乐视网信息技术(北京)股份有限公司董事长、总经理,同时担任中国文化产业协会副会长、中国华夏文化遗产基金会理事。 韩方明博士,男,1966年生,中国国籍,毕业于北京大学获博士学位,并曾在哈佛大学从事博士后研究。历任第十届、第十一届和第十二届全国政协委员,2008年3月起担任全国政协外事委员会副主任;1999年至2014年9月历任TCL集团董事、执行董事和副董事长;现任欧美同学会副会长、中国留学人才发展基金会副理事长、中国外文局《公共外交季刊》副总编辑、外交与国际关系智库察哈尔学会创会主席,目前还受国务院国资委委派担任中国船舶、中国电建等央企的独立董事,同时现任乐视网副董事长。 刘弘先生,男,1973年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生、资深记者。刘弘先生于1997至2004年为中国国际广播电台记者;2004至2008年曾任乐视网信息技术(北京)股份有限公司副总经理;2009年起任乐视网信息技术(北京)股份有限公司副董事长、副总经理;现任乐视网董事、副总经理。 独立董事: 朱宁先生,男,1973年9月生,中国国籍,拥有美国永久居留权,美国耶鲁大学金融学博士,2003年7月至2010年6月任美国加州大学助理教授,终身教授;2010年6月至今任上海交通大学上海高级金融学院终身教授,副院长;2012年10月至今担任光大证券、广发银行等独立董事。 曹彬先生,男,1971年5月生,中国国籍,无境外永久居留权,美国西雅图城市大学金融硕士,高级会计师,中国注册会计师,中国注册税务师。2002年12月至2006年5月任中瑞华恒信会计师事务所高级经理;2006年6月至2008年12月任东北证券股份有限公司投行部总经理助理;2009年1月至今任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人。 监事: 吴孟先生,男,1973年生,中国国籍,无境外永久居留权。吴孟先生1992年至2002年任职于中国建设银行山西省分行垣曲县支行;2003年至2004年任北京西伯尔通信科技有限公司商务部经理;2004年至今在乐视网任行政主管;现任乐视网监事会主席。 田炳信先生,男,,1956年出生,中国国籍,无境外永久居留权,暨南大学法学博士,暨南大学、中山大学、内蒙古大 学客座教授。2000年2月至2009年8月任广东省信托房产开发公司总经理;2009年8月至2010年8月任《香港文汇报》社长助理;2011年11月至2014年10月任香港《成报》社长、董事局主席;现任《港澳日报》社长、亚太战略研究院主席,同时兼任全国侨联委员、新华社世界问题研究中心研究员,世界中文报业协会执行委员,海外华媒传媒合作组织理事。 吉晓庆女士,女,1980年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国人民大学财务会计专业,中国注册会计师。 2006年至2008年任信永中和会计师事务所审计项目经理;2008年至2010年任乐视网技术(北京)股份有限公司投融资部经理;2010年起任乐视娱乐投资(北京)有限公司财务总监;现任乐视影业(北京)有限公司董事、财务总监。 高级管理人员: 贾跃亭先生,男,1973年生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士。贾跃亭先生于1995年9月至1996年7月任山西省垣曲县地方税务局网络技术管理员;1996至2002年任山西垣曲县卓越实业公司总经理;2002年创建山西贝尔通信科技有限公司;2003年创建北京西伯尔通信科技有限公司;2004年创建乐视网信息技术(北京)股份有限公司;现任乐视网信息技术(北京)股份有限公司董事长、总经理,同时担任中国文化产业协会副会长、中国华夏文化遗产基金会理事。 刘弘先生,男,1973年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生、资深记者。刘弘先生于1997至2004年为中国国际广播电台记者;2004至2008年曾任乐视网信息技术(北京)股份有限公司副总经理;现任乐视网信息技术(北京)股份有限公司副董事长、副总经理。 梁军先生,男,1970年出生,中国国籍,美国永久居留权,硕士,EMBA。梁军先生1995年4月至1998年3月任联想集团PC、服务器开发和网络实验室项目经理;1998年4月至2001年3月任联想集团服务器事业部副总经理;2001年4月至2004年3月任联想集团产品链管理部总经理;2004年4月至2007年3月任联想集团服务器事业部总经理;2007年4月至2010年3月任联想移动通信科技有限公司产品开发及产品营销副总裁;2010年4月至2011年12月任联想集团移动互联网及数字家庭群组产品开发副总裁;2012年1月至今历任乐视网副总经理兼乐视致新总裁分管乐视致新业务。 高飞先生,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士。高飞先生2004年5月至2007年9月,任新浪网新闻中心主编;2007年9月至2008年7月,任新浪网视频中心总监;2008年7月至2009年5月,任酷6网副总编;2009年至今历任乐视网总编辑兼副总经理,高级副总经理。 张旻翚先生,男,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留,EMBA。张旻翚先生2000年任ChinaRen总裁助理;2003年成为搜狐全国销售冠军;2007年起任搜狐销售部全国渠道中心总经理;2010年加盟3G门户,任首席营销官;2013年,创办集萃传媒;2014年6月,携集萃传媒创业团队正式加盟乐视,现任乐视网副总经理兼乐视生态营销中心总裁。2015年9月,被聘请为北京大学新媒体研究院专业学位研究生指导教师。 袁斌先生,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士。袁斌先生2006年加入搜狐公司,历任奥运事业部技术产品负责人、搜狐媒体技术产品中心总监;2010年任爱奇艺技术产品副总裁;2012年10月加入乐视网,任乐视网副总经理兼联席CTO,乐视创新与用户体验研究院院长,GITC主席团成员。2016年12月任副总经理兼全球互联网技术、EUI及AI平台联席总裁。 杨永强先生,男,1980年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。杨永强先生2001年至2003年历任北京因迪泰科公司开发工程师、部门经理;2003年至2005年任长天科技集团有限公司增值业务事业部(手机流媒体业务)技术总监;2005年至今历任乐视网技术总监、副总经理,CTO,乐视云计算有限公司董事长,乐视互娱科技有限公司CEO。 吴亚洲先生,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。1999年7月至2000年12月在创维公司任工程师;2001年2月至2002年8月在华为公司任工程师;2002年11至2008年6月于腾讯公司任总监;2008年7月至2011年5月任酷6副总裁;2011年5月至今,历任乐视网副总经理、乐视云计算有限公司CEO。 蒋晓琳女士,女,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。蒋晓琳女士2004年7月至2011年9月任中华英才网人力资源总监;2011年10月至今历任乐视网人力资源总监、人力资源副总经理。 谭殊女士,女,1975年出生,中国国籍,加拿大永久居留权,本科。谭殊女士2001年3月至2004年3月就职于计算机世界报业集团;2004年3月至2011年10月,任搜狐网全国渠道总监;2012年至今,任乐视网生态营销副总经理。 金杰先生,男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。金杰先生2000年5月至2003年1月任招商银行信用卡中心总监;2003年2月至2007年8月任中国民生银行总行信用卡中心总监;2007年9月至2009年任渣打银行苏州分行副总裁;2009年至今任乐视网副总经理。 杨丽杰女士,女,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,EMBA,中级会计师。杨丽杰女士2004年至2007年任北京西伯尔通信科技有限公司财务管理部经理;2008年至今任乐视网财务总监。 赵凯先生,男,1986年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。赵凯先生2008年至2010年任职乐视网投融资部法务专员;2010年至今历任乐视网证券事务代表、资本运营部总监,现任乐视网副总经理兼董事会秘书。 在股东单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 担任的职务 取报酬津贴 贾跃亭 乐视控股(北京)有限公司 董事长 2011年09月 是 08日 在股东单位任 正常履职中 职情况的说明 在其他单位任职情况 √适用□不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 任的职务 领取报酬津贴 贾跃亭 酷派集团有限公司 执行董事 2015年08月17日2018年08月16日 是 中国电力建设股份有限公司 独立董事 2009年11月27日2016年07月17日 是 韩方明 中国船舶工业股份有限公司 独立董事 2011年06月23日2018年03月02日 是 酷派集团有限公司 执行董事 2015年08月17日2018年08月16日 是 刘弘 北青传媒股份有限公司 非执行董事 2016年01月26日2019年01月25日 是 光大证券 独立董事 2014年08月20日2017年08月19日 是 朱宁 兴业证券 独立董事 2016年02月18日2017年12月22日 是 梦百合 独立董事 2015年12月10日2017年04月07日 是 曹彬 瑞华会计师事务所 合伙人 2011年02月01日 是 中炬高新技术实业(集团)股份有 监事长 2014年04月11日2017年04月10日 是 限公司 田炳信 北京腾信创新网络营销技术股份 副董事长 2016年02月19日2019年02月18日 否 有限公司 吉晓庆 乐视影业(北京)有限公司 董事、财务总监2015年01月01日 是 在其他单位任 正常履职中 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用√不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事津贴由公司董事会组织考核执行,高级管理人员报 酬由董事会决定;在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员报 酬由公司支付。独立董事津贴依据股东大会决议。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司的盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行 情况确定 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付,2016 年度公司实际支付薪酬1202万元 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联 前报酬总额 方获取报酬 贾跃亭 董事长、总经理 男 44 现任 51 是 韩方明 副董事长 男 51 现任 75 否 刘弘 董事、副总经理 男 44 现任 60 否 朱宁 独立董事 男 44 现任 14 否 曹彬 独立董事 男 46 现任 14 否 吴孟 监事会主席 男 42 现任 39 否 吉晓庆 监事 女 37 现任 0 是 田炳信 监事 男 61 现任 0 否 梁军 副总经理 男 47 现任 120 否 高飞 副总经理 男 41 现任 126 否 张旻翚 副总经理 男 39 现任 120 否 袁斌 副总经理 男 41 现任 95 否 杨永强 副总经理 男 42 现任 48 否 吴亚洲 副总经理 男 41 现任 127 否 蒋晓琳 副总经理 女 42 现任 59 否 谭殊 副总经理 女 42 现任 90 否 金杰 副总经理 男 45 现任 65 否 杨丽杰 财务总监 女 42 现任 54 否 赵凯 董事会秘书 男 31 现任 45 否 合计 -- -- -- -- 1,202 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用 单位:股 报告期内 报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 报告期新 限制性股 期末持有 姓名 职务 可行权股 已行权股 已行权股 市价(元/ 限制性股 锁股份数 授予限制 票的授予 限制性股 数 数 数行权价 股) 票数量 量 性股票数 价格(元/ 票数量 格(元/股) 量 股) 高飞 副总经理 1,048,344 1,048,344 3.584 35.80 0 0 0 0 0 吴亚洲 副总经理 714,780 714,780 3.584 35.80 0 0 0 0 0 蒋晓琳 副总经理 145,200 145,200 5.511 35.80 0 0 0 0 0 谭殊 副总经理 90,640 90,640 5.511 35.80 0 0 0 0 0 金杰 副总经理 833,910 833,910 3.584 35.80 0 0 0 0 0 杨丽杰 财务总监 1,048,344 1,048,344 3.584 35.80 0 0 0 0 0 赵凯 董事会秘 书 119,130 119,130 3.584 35.80 0 0 0 0 0 赵凯 董事会秘 书 22,000 22,000 5.511 35.80 0 0 0 0 0 赵凯 董事会秘 书 13,200 13,200 19.157 35.80 0 0 0 0 0 合计 -- 4,035,548 4,035,548 -- -- 0 0 0 -- 0 备注(如 董事、高级管理人员在本报告期内已行权4,035,548股,其中75%为高管锁定股,25%为无限售流通股。 有) 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 2,352 主要子公司在职员工的数量(人) 3,037 在职员工的数量合计(人) 5,389 当期领取薪酬员工总人数(人) 6,348 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 2 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 技术人员 3,608 管理人员 594 销售人员 373 运营人员 814 合计 5,389 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士及以上 857 大学本科 4,105 专科 394 中专、高中及以下 33 合计 5,389 2、薪酬政策 公司的薪酬福利政策由董事会薪酬与考核委员会审议通过,以效率优先、兼顾公平为原则,综合评估公司发展战略、经营计划、人力资源供需等多方面,充分维护公司及员工的利益,确保保障性与激励性的兼顾。公司薪酬政策符合国家和地方法律法规,保障员工法定权益;公司根据岗位价值评估结果制定公平但有差异化的薪酬政策,按员工的所属岗位和技能水平支付工资及绩效奖金;公司工资标准根据社会经济发展水平、企业的经济效益和外部劳动力市场的行情定期调整;绩效奖金根据个人绩效评级结果发放,通过各层级逐层审批的方式,确保评级结果公正、科学、有效;公司针对高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)人员启动员工股权激励计划,以有效的激励约束机制,激发员工的积极性和创造性,最大化公司和员工利益。 3、培训计划 公司的培训计划以搭建生态型学习组织为目标,着重培养跨界型人才,通过多样的内容与创新的学习机制,帮助员工在生态体系中彼此了解、相互信任、快速成长、生态化反、推动创新。依托公司强大的技术平台,员工不仅在线下实地培训,还在线上“乐视课堂”中随时对地丰富知识体系。打造生态协同效应。2016年公司的培训计划主要如下: 培训方向 培训项目 培训结果 生态领导力 高管VP培训 基于领导力全球化生态业务重点,帮助管理者从业 TOP100计划 务型向管理型Leader转型,专注于提高团队管理效率 与领导力培养。 决胜中层项目 共进行7场高层集中培训,8场中层集中培训,近40 管理赋能计划 场团队管理培训,覆盖近2000名管理者,乐盟-知识 新任经理人培训 库、乐视课堂提供同步在线课程。 总监后备人才培训 生态专业力 技术学院 分享乐视生态知识,拓展员工生态视野,促进跨部门 O2O学院 业务交流。加强专业技能训练,深度拓展技能创新。 共进行线上、线下及部门培训516场,乐盟-知识库、 项目管理学院 乐视课堂提供同步在线课程。 414/919解读 产品经理课 市场营销课 知识产权 UI系列 生态通用力 新员工培训 激发年轻员工创新型人才的创意与发展,帮助新员工 乐视课堂 了解生态,迅速高效的融入生态。充分利用员工的碎 片化时间,促进生态内容交互。 超级课堂 共进行12次培训管理及导师分享课程,10次小组创意 8590乐视生态训练营 会,57期新员工培训,覆盖近4000人。乐学堂有效激 部门定制培训 活人数10721人,每日活跃用户200+,在线学习课程 118门。 在线学习—乐学堂 4、劳务外包情况 □适用√不适用 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,结合本公司的具体情况,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律、法规、规范性文件和制度要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会:公司董事会设董事5名,其中独立董事2名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立企业绩效评价激励体系,经营者的收入与企业经营业绩挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;《信息披露制度》中年报信息披露重大差错责任追究作出明确规定;指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 公司高度重视投资者关系管理工作,不断学习先进投资者关系管理经验,打造与形成了以服务投资者为核心的工作意识和诚信勤勉的工作氛围。公司董事会秘书及证券部作为投资者关系管理的具体实施机构,致力于以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息,构建与投资者的良好互动关系,树立公司在资本市场的良好形象。 主要工作如下: ①投资者专线与互动平台 公司证券部设置专线电话(010-51665282),由专人负责接听投资者来电,保证专线电话、专用邮箱(ir@letv.com)、@乐视网投资者关系的微博(http://e.weibo.com/letv300104)等沟通渠道的畅通,广泛听取投资者关于公司经营和管理的意见与建议。公司在官方网站开办了“投资者关系”专栏,及时刊登信息披露文件,同时定期回复投资者关心的重要问题,与广大投资者保持了良好的沟通关系。 ② 积极开展投资者来访及投资机构调研工作 公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人,安排专人负责投资者来访接待工作,积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管,合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研,并切实做好相关信息的保密工作。对投资机构调研人员要求其出具有效身份证明,并签署调研承诺书,撰写会议记录,及时报备交易所。 7、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动,公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了“五独立”,具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 √适用□不适用 问题类型 控股股东名控股股东性 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 称 质 划 北京乐漾影视传媒有限公司原名乐享 星天地影视传媒有限公司,成立于 2015年6月,2015年9月更名为乐漾, 其股东及结构为任勇先生持股56%, 甘薇女士参股16%,北京薇星影视文 化有限公司(以下简称“薇星影视”, 为员工激励平台,甘薇女士持有薇星 影视50%股份)持股28%,主营业务 为网络电视剧的制作与发行,注册资请见公司2017年3请见公司2017年3 本1000万元,成立后主要业务成果为月30日于巨潮资讯月30日于巨潮资讯 制作了热门网络剧《太子妃升职记》,网上披露的《关于公网上披露的《关于公 同业竞争 贾跃亭 个人 并由乐视网独家采购,于2015年底在司控股股东及配偶 司控股股东及配偶 乐视网全网独家播出,取得了良好口涉及同业竞争事宜 涉及同业竞争事宜 碑效应与优异影视观影效果,为公司解决方案的公告》 解决方案的公告》 获取了众多的会员与流量变现,成为(公告编号: (公告编号: 乐视网在内容布局方面的合作伙伴。2017-034) 2017-034) 后在2016年该公司在网络剧领域不 断积极探索创新和稳定经营,发展较 为良好,储备了一批相对有价值的影 视IP,甘薇女士个人基于对该公司的 长期看好,于2016年12月受让了原 控股股东的股份,受让后甘薇女士直 接持有乐漾72%股份,薇星影视持有 乐漾28%股份,甘薇女士合计持有乐 漾86%股份,成为乐漾的实际控制人。 2017年2月份,甘薇女士进一步对乐 漾进行增资,增资完成后甘薇女士直 接持有乐漾83.53%股份,薇星影视持 有乐漾16.47%的股份,甘薇女士合计 持有乐漾91.77%股份,其中甘薇女士 所持有全部股份中,包含用于员工激 励但尚未进行分配的乐漾股份。具体 请见2017年3月1日公司在巨潮资讯 网上披露的《关于收到公司控股股东 及配偶同业竞争说明与承诺的公告》 (公告编号:2017--023) 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 召开日期 披露日期 披露索引 比例 2016年第一次临时股东大会临时股东大会 40.34%2016年01月14日2016年01月14日 公告编号:2016-004 2016年第二次临时股东大会临时股东大会 46.45%2016年03月15日2016年03月15日 公告编号:2016-027 2015年年度股东大会 年度股东大会 41.94%2016年04月12日2016年04月12日 公告编号:2016-049 2016年第三次临时股东大会临时股东大会 41.61%2016年06月14日2016年06月14日 公告编号:2016-078 2016年第四次临时股东大会临时股东大会 40.21%2016年08月16日2016年08月16日 公告编号:2016-103 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 董事会次数 次数 亲自参加会议 朱宁 22 11 11 0 0 否 曹彬 22 11 11 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,独立董事严格按照中国证监会及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等法律法规的相关规定开展工作,关注公司运作,认真履行职责,本着诚信勤勉义务,利用各自专业上的优势对公司收购资产、募集资金、员工持股计划、增加会计政策等重要事项做出独立、客观、公正的判断,发表了独立意见。根据公司实际情况,科学审慎决策,给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均得以被采纳。对公司财务及生产经营活动进行有效监督,提高公司决策的科学性和有效性,完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益。为公司未来的健康发展出谋划策,切实维护了公司和股东尤其是社会公众股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 为进一步完善公司法人治理结构,促进公司董事会科学、高效决策以及建立对公司管理层绩效评价机制和激励机制,参照《上市公司治理准则》及公司章程等有关规定,公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个董事会下设委员会,报告期内,各委员会履职情况如下: (一)审计委员会履职情况 报告期内,审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》等相关要求,积极履行职责,审计委员会共召开5次会议。对公司定期报告、财务信息披露和重大事项等进展情况进行了监控,提议聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙),制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排,在审计过程中与相关人员进行有效沟通,同时,审议公司内审部提交的年度审计计划及总结,切实履行了审计委员会的工作职责。 (二)战略委员会履职情况 报告期内,战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会工作制度》等相关要求,共召开5次会议,对公司经营目标以及公司对外投资情况进行审议并提出建议,对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出相关建议,负责公司全面风险管理,提高公司整体抗风险能力,进一步提高公司战略决策的合理性和科学性。 (三)薪酬与考核委员会履职情况 报告期内,薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》等相关要求,共召开11次会议,对公司薪酬及绩效考核情况进行监督,审查董事、监事及高级管理人员的薪酬情况,对考核和评价标准提出建议,促进公司在规范运作的基础上,进一步提高在薪酬考核方面的科学性。对公司股权激励计划在期权数量调整、人员数量调整、可行权资格上进行审查,确保股权激励的调整、行权符合股权激励草案等的要求。对员工持股计划相关资格评定、权益实现及处置方式等草案内容进行审查,确保各项内容符合相关法律法规和员工持股计划草案等的要求,促进其规范运行。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是√否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司采用高级管理人员薪酬与个人绩效、公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核,并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪,并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、监事及高级管理人员进行考核后,一致认为:公司2016年度董事、高级管理人员薪酬方案严格依照董事及高级管理人员薪酬和考核管理制度执行,与公司经营业绩挂钩。董事、高级管理人员薪酬方案合理、激励约束机制有效,薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017年04月20日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 1、出现下列特征的,认定为重大缺陷: 1、具有以下特征的缺陷,认定为重大 ①董事、监事和高级管理人员舞弊; 缺陷: ②对已经公告的财务报告出现的重大差错①重大事项缺乏决策程序或决策程序 进行错报更正; 不科学; ③当期财务报告存在重大错报,而内部控②公司违反国家法律法规并受到500 制在运行过程中未能发现该错报; 万元以上的处罚; 定性标准 ③公司重要业务缺乏制度控制或制度 ④审计委员会以及内部审计部门对财务报体系失效; 告内部控制监督无效。 2、出现以下特征的的,认定为重要缺陷:④公司内部控制重大或重要缺陷未得 到整改; ①未依照公认会计准则选择和应用会计政⑤公司遭受证监会处罚或证券交易所 策; 警告; ②未建立反舞弊程序和控制措施; ⑥控股子公司缺乏必要的内部控制建 ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有设; 建立相应的控制机制或没有实施且没有相⑦其他对公司影响重大的情形。 应的补偿性控制; 2、具有以下特征的缺陷,认定为重要 ④对于期末财务报告过程的控制存在一项缺陷: 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重 表达到真实、准确的目标。 程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公 3、一般缺陷:是指除重大缺陷和重要缺陷司偏离控制目标。 之外的其他控制缺陷。 3、具有以下特征的缺陷,认定为一般 缺陷: 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内 部控制缺陷。 1、营业收入潜在错报定量标准: ①一般缺陷:错报≤营业收入2% ②重要缺陷:营业收入2%<错报≤营业收 入5% 直接财产损失金额定量标准: 定量标准 ③重大缺陷:错报>营业收入5% ①一般缺陷:小于100万元(含) 2、资产总额潜在错报定量标准: ②重要缺陷:100-1000万元(含) ①一般缺陷:错报≤资产总额2% ③重大缺陷:1000万元以上 ②重要缺陷:资产总额2%<错报≤资产总 额5% ③重大缺陷:错报>资产总额5% 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2017年04月20日 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 XYZH/2017XAA10323 注册会计师姓名 常晓波、白西敏 审计报告正文 乐视网信息技术(北京)股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的乐视网信息技术(北京)股份有限公司(以下简称乐视网公司)财务报表,包括2016年12月 31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是乐视网公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,乐视网公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了乐视网公司2016年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注十二、7.(1)所述。本段内容不影响已发表的审计意见。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:常晓波 中国注册会计师:白西敏 中国 北京 二○一七年四月十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:乐视网信息技术(北京)股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 3,669,146,356.08 2,729,778,115.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,884,729.45 909,130,941.24 应收账款 8,685,855,147.64 3,359,683,070.34 预付款项 619,331,275.54 518,179,809.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 18,110,043.99 应收股利 其他应收款 696,016,127.29 165,620,378.93 买入返售金融资产 存货 945,179,396.74 1,138,787,425.07 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,229,643,291.40 290,616,467.33 流动资产合计 15,869,166,368.13 9,111,796,207.94 非流动资产: 发放贷款及垫款 714,141,820.24 可供出售金融资产 1,690,529,135.86 159,529,787.23 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,070,302,115.59 10,045,254.04 投资性房地产 固定资产 1,140,315,635.02 629,348,189.66 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,882,018,054.48 4,879,832,445.98 开发支出 696,578,154.59 424,155,254.98 商誉 747,585,265.47 747,585,265.47 长期待摊费用 1,546,403.16 1,082,073.15 递延所得税资产 763,343,422.11 507,251,454.37 其他非流动资产 1,658,299,634.42 511,528,626.09 非流动资产合计 16,364,659,640.94 7,870,358,350.97 资产总计 32,233,826,009.07 16,982,154,558.91 流动负债: 短期借款 2,600,361,000.00 1,735,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 226,884,006.72 应付账款 5,421,247,492.09 3,230,743,322.86 预收款项 182,669,921.06 1,733,076,250.81 卖出回购金融资产款 409,140,706.62 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,609,937.09 5,157,677.11 应交税费 774,198,911.49 577,549,772.36 应付利息 81,875,727.03 52,645,206.38 应付股利 25,850,903.00 其他应付款 105,029,678.68 19,370,692.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,646,401,713.50 98,975,701.57 其他流动负债 流动负债合计 12,483,269,997.28 7,452,518,623.95 非流动负债: 长期借款 3,024,445,808.89 300,000,000.00 应付债券 1,900,558,350.60 其中:优先股 永续债 长期应付款 142,094,227.63 34,559,489.87 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 483,948,010.67 557,580.45 递延所得税负债 3,037,852.42 6,489,861.73 其他非流动负债 5,615,277,372.62 3,472,336,372.62 非流动负债合计 9,268,803,272.23 5,714,501,655.27 负债合计 21,752,073,269.51 13,167,020,279.22 所有者权益: 股本 1,981,680,127.00 1,856,015,158.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 6,197,235,638.19 549,148,989.30 减:库存股 其他综合收益 54,771,627.69 27,837,143.24 专项储备 盈余公积 286,311,762.59 179,165,369.15 一般风险准备 未分配利润 1,705,569,136.37 1,315,492,772.28 归属于母公司所有者权益合计 10,225,568,291.84 3,927,659,431.97 少数股东权益 256,184,447.72 -112,525,152.28 所有者权益合计 10,481,752,739.56 3,815,134,279.69 负债和所有者权益总计 32,233,826,009.07 16,982,154,558.91 法定代表人:贾跃亭 主管会计工作负责人:杨丽杰 会计机构负责人:李永超 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1,116,976,098.00 1,629,291,968.20 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 500,000.00 7,099,028.00 应收账款 5,253,090,438.46 3,541,546,789.55 预付款项 48,732,195.32 372,777,659.68 应收利息 应收股利 其他应收款 5,307,409,066.04 2,631,657,845.10 存货 26,739,708.87 32,492,194.03 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 68,084,088.58 41,253,662.61 流动资产合计 11,821,531,595.27 8,256,119,147.17 非流动资产: 可供出售金融资产 76,581,116.97 66,581,116.97 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,851,310,541.39 3,139,360,151.17 投资性房地产 固定资产 287,840,432.86 204,245,182.49 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,117,604,688.60 1,352,753,246.56 开发支出 79,741,741.33 87,258,168.47 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 53,298,607.38 26,620,486.68 其他非流动资产 722,659,989.63 250,392,318.01 非流动资产合计 7,189,037,118.16 5,127,210,670.35 资产总计 19,010,568,713.43 13,383,329,817.52 流动负债: 短期借款 2,505,361,000.00 1,385,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 226,884,006.72 250,000,000.00 应付账款 1,036,681,687.40 690,995,335.51 预收款项 9,511,420.22 52,545,768.17 应付职工薪酬 820,726.71 1,664,625.79 应交税费 638,652,615.76 400,298,017.46 应付利息 67,879,476.17 52,645,206.38 应付股利 25,850,903.00 其他应付款 1,383,821,401.45 505,825,659.72 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,280,323,284.84 98,975,701.57 其他流动负债 流动负债合计 8,175,786,522.27 3,437,950,314.60 非流动负债: 长期借款 300,000,000.00 应付债券 1,900,558,350.60 其中:优先股 永续债 长期应付款 75,651,634.84 34,559,489.87 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,244,493.96 557,580.45 递延所得税负债 3,037,852.42 1,401,579.29 其他非流动负债 436,336,372.62 3,472,336,372.62 非流动负债合计 518,270,353.84 5,709,413,372.83 负债合计 8,694,056,876.11 9,147,363,687.43 所有者权益: 股本 1,981,680,127.00 1,856,015,158.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5,666,254,667.15 725,301,393.37 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 286,311,762.59 179,165,369.15 未分配利润 2,382,265,280.58 1,475,484,209.57 所有者权益合计 10,316,511,837.32 4,235,966,130.09 负债和所有者权益总计 19,010,568,713.43 13,383,329,817.52 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 21,986,878,491.37 13,016,725,124.12 其中:营业收入 21,950,951,410.47 13,016,725,124.12 利息收入 35,927,080.90 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 22,361,014,855.09 13,026,051,728.75 其中:营业成本 18,229,220,564.66 11,112,009,123.84 利息支出 16,283,747.53 手续费及佣金支出 783,554.77 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 152,575,155.84 94,680,829.11 销售费用 2,365,883,026.28 1,040,736,778.35 管理费用 596,273,473.81 309,492,095.22 财务费用 648,027,100.05 348,979,599.08 资产减值损失 351,968,232.15 120,153,303.15 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 列) 36,637,102.64 78,749,437.60 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 35,828,908.50 45,254.04 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -337,499,261.08 69,422,832.97 加:营业外收入 46,601,816.72 44,987,912.96 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 37,811,076.51 40,241,523.84 其中:非流动资产处置损失 35,423,474.44 37,634,806.94 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -328,708,520.87 74,169,222.09 减:所得税费用 -106,815,889.16 -142,947,603.47 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -221,892,631.71 217,116,825.56 归属于母公司所有者的净利润 554,759,227.43 573,027,173.33 少数股东损益 -776,651,859.14 -355,910,347.77 六、其他综合收益的税后净额 26,934,484.45 28,543,786.73 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 26,934,484.45 28,543,786.73 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 26,934,484.45 28,543,786.73 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -20,791,923.32 5,072,950.59 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 47,726,407.77 23,470,836.14 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -194,958,147.26 245,660,612.29 归属于母公司所有者的综合收益 总额 581,693,711.88 601,570,960.06 归属于少数股东的综合收益总额 -776,651,859.14 -355,910,347.77 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.29 0.31 (二)稀释每股收益 0.29 0.30 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。 法定代表人:贾跃亭 主管会计工作负责人:杨丽杰 会计机构负责人:李永超 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 5,239,131,213.57 3,965,860,728.81 减:营业成本 2,584,571,147.94 2,210,010,104.53 税金及附加 134,135,560.76 89,020,874.72 销售费用 505,982,257.69 430,772,864.75 管理费用 283,272,155.15 193,262,730.00 财务费用 372,815,679.64 251,449,398.99 资产减值损失 177,252,095.13 100,302,254.70 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 列) 234,174.01 14,210,938.15 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 234,174.01 45,254.04 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,181,336,491.27 705,253,439.27 加:营业外收入 5,316,277.23 21,878,100.00 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 30,751,005.32 32,021,151.37 其中:非流动资产处置损失 30,746,461.27 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 1,155,901,763.18 695,110,387.90 减:所得税费用 84,437,828.83 73,110,298.64 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,071,463,934.35 622,000,089.26 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,071,463,934.35 622,000,089.26 七、每股收益: (一)基本每股收益 0.56 0.34 (二)稀释每股收益 0.55 0.33 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 14,634,188,704.16 10,044,744,599.42 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 20,665,727.50 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 409,140,706.62 收到的税费返还 30,288,787.69 1,127,498.50 收到其他与经营活动有关的现金 682,734,841.98 113,285,059.83 经营活动现金流入小计 15,777,018,767.95 10,159,157,157.75 购买商品、接受劳务支付的现金 12,721,979,030.65 7,562,564,647.71 客户贷款及垫款净增加额 721,355,373.98 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 9,876,249.47 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,098,193,418.77 595,428,336.05 支付的各项税费 404,567,218.99 257,620,152.08 支付其他与经营活动有关的现金 1,889,108,245.05 867,842,145.45 经营活动现金流出小计 16,845,079,536.91 9,283,455,281.29 经营活动产生的现金流量净额 -1,068,060,768.96 875,701,876.46 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 56,556,521.11 取得投资收益收到的现金 1,085,270.85 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 37,510.84 4,350.68 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 122,100,000.00 投资活动现金流入小计 123,222,781.69 56,560,871.79 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 5,469,946,151.56 2,809,349,736.56 投资支付的现金 3,658,780,609.39 142,228,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 669,875,613.00 89,733,291.83 投资活动现金流出小计 9,798,602,373.95 3,041,311,028.39 投资活动产生的现金流量净额 -9,675,379,592.26 -2,984,750,156.60 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 11,144,513,209.84 47,910,284.84 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 6,289,562,680.80 9,046,574,441.04 发行债券收到的现金 1,895,260,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 272,457,387.26 400,933,888.89 筹资活动现金流入小计 17,706,533,277.90 11,390,678,614.77 偿还债务支付的现金 4,947,098,220.15 6,746,926,238.50 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 436,124,661.05 144,106,767.40 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,845,810,622.70 134,296,501.87 筹资活动现金流出小计 8,229,033,503.90 7,025,329,507.77 筹资活动产生的现金流量净额 9,477,499,774.00 4,365,349,107.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 20,370,447.08 11,128,692.65 五、现金及现金等价物净增加额 -1,245,570,140.14 2,267,429,519.51 加:期初现金及现金等价物余额 2,714,778,115.14 447,348,595.63 六、期末现金及现金等价物余额 1,469,207,975.00 2,714,778,115.14 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,841,264,138.83 2,307,191,168.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 176,175,935.74 363,569,210.08 经营活动现金流入小计 4,017,440,074.57 2,670,760,378.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,952,699,269.19 1,095,175,718.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 587,307,953.79 384,955,488.39 支付的各项税费 169,737,602.30 182,440,646.31 支付其他与经营活动有关的现金 2,985,138,417.83 1,693,533,421.61 经营活动现金流出小计 5,694,883,243.11 3,356,105,274.31 经营活动产生的现金流量净额 -1,677,443,168.54 -685,344,895.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 6,556,521.11 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 17,853.96 4,350.68 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,853.96 6,560,871.79 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,877,892,419.33 1,428,484,234.70 投资支付的现金 674,566,778.87 356,405,273.05 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 522,894,545.21 投资活动现金流出小计 3,075,353,743.41 1,784,889,507.75 投资活动产生的现金流量净额 -3,075,335,889.45 -1,778,328,635.96 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 4,843,822,209.84 29,910,284.84 取得借款收到的现金 2,945,116,871.91 9,046,574,441.04 发行债券收到的现金 1,895,260,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,896,579,504.16 95,348,888.89 筹资活动现金流入小计 9,685,518,585.91 11,067,093,614.77 偿还债务支付的现金 4,841,233,642.91 6,726,926,238.50 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 286,036,334.53 143,702,478.51 支付其他与筹资活动有关的现金 359,550,622.70 393,418,627.08 筹资活动现金流出小计 5,486,820,600.14 7,264,047,344.09 筹资活动产生的现金流量净额 4,198,697,985.77 3,803,046,270.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -554,081,072.22 1,339,372,738.73 加:期初现金及现金等价物余额 1,614,291,968.20 274,919,229.47 六、期末现金及现金等价物余额 1,060,210,895.98 1,614,291,968.20 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合 股本 其他权益工 资本公积 减: 其他综合收专 盈余公积 一般 未分配利润 益 计 具 库 益 项 风险 优永其 存 储 准备 先续他 股 备 股债 一、上年期末余 1,856,015,158.00 549,148,989.30 27,837,143. 179,165,369.1 1,315,492,772.2 -112,525,152. 3,815,134,279.6 额 24 5 8 28 9 加:会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 1,856,015,158.00 549,148,989.30 27,837,143. 179,165,369.1 1,315,492,772.2 -112,525,152. 3,815,134,279.6 额 24 5 8 28 9 三、本期增减变 125,664,969.00 5,648,086,648.8 26,934,484. 107,146,393.4 390,076,364.09 368,709,600.0 6,666,618,459.8 动金额(减少以 9 45 4 0 7 “-”号填列) (一)综合收益 26,934,484. 554,759,227.43 -776,651,859. -194,958,147.26 总额 45 14 (二)所有者投 125,664,969.00 5,334,987,046.6 629,890,075.1 6,090,542,090.8 入和减少资本 7 7 4 1.股东投入的 106,642,968.00 5,240,161,256.9 608,825,999.7 5,955,630,224.6 普通股 3 2 5 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 19,022,001.00 94,825,789.74 21,064,075.45 134,911,866.19 入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 107,146,393.4 -164,682,863.34 -57,536,469.90 4 1.提取盈余公 107,146,393.4 -107,146,393.44 积 4 2.提取一般风 险准备 3.对所有者(或 -57,536,469.90 -57,536,469.90 股东)的分配 4.其他 (四)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 313,099,602.22 515,471,383.9 828,570,986.19 7 四、本期期末余 1,981,680,127.00 6,197,235,638.1 54,771,627. 286,311,762.5 1,705,569,136.3 256,184,447.7 10,481,752,739. 额 9 69 9 7 2 56 上期金额 单位:元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 资本公积 减: 其他综合收专 盈余公积 一 未分配利润 具 库存 益 项 般 优永其 股 储 风 先续他 备 险 股债 准 备 一、上年期末余额 841,190,063.00 1,366,018,527.78 -706,643.49 116,965,360.22 843,360,350.78 176,645,737.73 3,343,473,396.02 加:会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 841,190,063.00 1,366,018,527.78 -706,643.49 116,965,360.22 843,360,350.78 176,645,737.73 3,343,473,396.02 三、本期增减变动 1,014,825,095.00 -816,869,538.48 28,543,786.73 62,200,008.93 472,132,421.50 -289,170,890.01 471,660,883.67 金额(减少以“-” 号填列) (一)综合收益总 28,543,786.73 573,027,173.33 -355,910,347.77 245,660,612.29 额 (二)所有者投入 5,397,020.00 74,425,453.63 66,739,457.76 146,561,931.39 和减少资本 1.股东投入的普通 24,513,264.84 18,000,000.00 42,513,264.84 股 2.其他权益工具持 有者投入资本 3.股份支付计入所 5,397,020.00 49,912,188.79 55,309,208.79 有者权益的金额 4.其他 48,739,457.76 48,739,457.76 (三)利润分配 62,200,008.93 -100,894,751.83 -38,694,742.90 1.提取盈余公积 62,200,008.93 -62,200,008.93 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 -38,694,742.90 -38,694,742.90 东)的分配 4.其他 (四)所有者权益 1,009,428,075.00 -1,009,428,075.00 内部结转 1.资本公积转增资 1,009,428,075.00 -1,009,428,075.00 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 118,133,082.89 118,133,082.89 四、本期期末余额 1,856,015,158.00 549,148,989.30 27,837,143.24 179,165,369.15 1,315,492,772.28 -112,525,152.28 3,815,134,279.69 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综 专项储 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 永续 其他 股 合收益 备 股 债 一、上年期末余额 1,856,015,158.00 725,301,393.37 179,165,369.15 1,475,484,209.57 4,235,966,130.09 加:会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 1,856,015,158.00 725,301,393.37 179,165,369.15 1,475,484,209.57 4,235,966,130.09 三、本期增减变动金 125,664,969.00 4,940,953,273.78 107,146,393.44 906,781,071.01 6,080,545,707.23 额(减少以“-”号填 列) (一)综合收益总额 1,071,463,934.35 1,071,463,934.35 (二)所有者投入和 125,664,969.00 4,849,627,121.84 4,975,292,090.84 减少资本 1.股东投入的普通股 106,642,968.00 4,733,737,256.65 4,840,380,224.65 2.其他权益工具持有 者投入资本 3.股份支付计入所有 19,022,001.00 115,889,865.19 134,911,866.19 者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 107,146,393.44 -164,682,863.34 -57,536,469.90 1.提取盈余公积 107,146,393.44 -107,146,393.44 2.对所有者(或股东) -57,536,469.90 -57,536,469.90 的分配 3.其他 (四)所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 91,326,151.94 91,326,151.94 四、本期期末余额 1,981,680,127.00 5,666,254,667.15 286,311,762.59 2,382,265,280.58 10,316,511,837.32 上期金额 单位:元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综 专项储 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 永续 其他 股 合收益 备 股 债 一、上年期末余额 841,190,063.00 1,449,915,934.00 116,965,360.22 954,378,872.14 3,362,450,229.36 加:会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 841,190,063.00 1,449,915,934.00 116,965,360.22 954,378,872.14 3,362,450,229.36 三、本期增减变动金 1,014,825,095.00 -724,614,540.63 62,200,008.93 521,105,337.43 873,515,900.73 额(减少以“-”号填 列) (一)综合收益总额 622,000,089.26 622,000,089.26 (二)所有者投入和 5,397,020.00 166,680,451.48 172,077,471.48 减少资本 1.股东投入的普通股 24,513,264.84 24,513,264.84 2.其他权益工具持有 者投入资本 3.股份支付计入所有 5,397,020.00 56,435,477.96 61,832,497.96 者权益的金额 4.其他 85,731,708.68 (三)利润分配 62,200,008.93 -100,894,751.83 -38,694,742.90 1.提取盈余公积 62,200,008.93 -62,200,008.93 2.对所有者(或股东) -38,694,742.90 -38,694,742.90 的分配 3.其他 (四)所有者权益内 1,009,428,075.00 -1,009,428,075.00 部结转 1.资本公积转增资本 1,009,428,075.00 -1,009,428,075.00 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 118,133,082.89 118,133,082.89 四、本期期末余额 1,856,015,158.00 725,301,393.37 179,165,369.15 1,475,484,209.57 4,235,966,130.09 三、公司基本情况 乐视网信息技术(北京)股份有限公司(以下简称本公司或乐视网公司,在包含子公司时统称本集团)前身为北京乐视星空信息技术有限公司,2004年11月经北京市工商行政管理局批准,在北京市成立,成立时初始注册资本为人民币5,000.00万元,其中,贾跃亭(自然人)出资4,500.00万元,占本公司注册资本的90.00%;贾跃芳(自然人)出资10.00万元,占本公司注册资本的0.20%;北京西伯尔通信科技有限公司出资490.00万元,占本公司注册资本的9.80%。2010年8月本公司经中国证监会批准首次向社会公众发行人民币普通股2,500.00万股,并在深圳证券交易所挂牌上市交易,股票代码300104。经公开发行、送转配股及股票期权行权后,本报告期末公司注册资本为185,601.5158万元。 本公司统一社会信用代码证:911100007693890511 本公司注册地址:北京市海淀区学院南路68号19号楼六层6184号房间 本公司法定代表人:贾跃亭 本公司经营范围:互联网信息服务(含发布网络广告);第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务);制作、发行动画片、专题、电视综艺,不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目(广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至2017年12月28日);计算机软、硬件的开发;计算机系统服务;销售计算机软、硬件及辅助设备、服装、鞋帽、皮革制品、针纺织品、日用品、玩具、文化用品、体育用品、家用电器、珠宝首饰、小轿车、汽车配件;从事互联网文化活动。(从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。) 本公司主要业务是提供网络视频服务、网络终端设备及视频平台增值服务。 截止2016年12月31日,本集团合并财务报表范围内有15家子公司:乐视网(天津)信息技术有限公司、北京乐视流媒体广告有限公司、乐视网信息技术(香港)有限公司、乐视网(上海)信息技术有限公司、乐视致新电子科技(天津)有限公司、乐视网文化发展(北京)有限公司、乐视新媒体文化(天津)有限公司、东阳市乐视花儿影视文化有限公司、乐视云计算有限公司、乐视电子商务(北京)有限公司、霍尔果斯乐视新生代文化传媒有限公司、乐视财富(北京)信息技术有限公司、乐想控股有限公司、重庆乐视小额贷款有限公司、乐视原创(北京)文化传媒有限公司。2016年12月对乐视电子商务(北京)有限公司失去控制权,本年将利润表和现金流量表纳入合并报表范围,资产负债表年末余额不再纳入合并报表范围。 乐视原创(北京)文化传媒有限公司本年未开展业务,无报表,本年不纳入合并报表范围。 详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本集团持续经营能力的重大事项,本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 具体会计政策和会计估计提示: 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为一年。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时,子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个 月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。 (2)外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。 应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。 可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。 这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。 (2)金融负债 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将某项应收款项金额占全部应收款项金额10.00%以上 的款项确认为单项金额重大款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账 准备 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合一 账龄分析法 组合二 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内(含1年) 3.00% 3.00% 1-2年 10.00% 10.00% 2-3年 25.00% 25.00% 3年以上 50.00% 50.00% 5年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: √适用□不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 信用风险特殊,按一般账龄分析法计算不能真实反映其可收 回程度 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第6号——上市公司从事互联网视频业务》的披露要求: 存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、委托代销商品、库存商品、低值易耗品等。 本集团存货在取得时按实际成本计价,领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 本集团存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括运输设备、电子设备及其他。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如下: (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00 本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本集团融资租入的固定资产包括电子设备及其他。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第6号——上市公司从事互联网视频业务》的披露要求: 本集团无形资产包括影视版权、系统软件和非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。 无形资产的使用寿命及摊销: 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 影视版权 授权期限或10年 系统软件 合同受益年限或10年 非专利技术 合同受益年限或10年 每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (2)无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。 (3)无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 (2)内部研究开发支出会计政策 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动,研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,为已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动,开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产:1. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 3. 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场; 4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 22、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。 减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括装修费等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、福利费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (3)辞退福利的会计处理方法 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利,主要是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 25、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。 26、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 (1)权益工具公允价值的确定方法 1)对于授予职工的股份,其公允价值按本集团股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。 2)对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,本集团选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 (2)确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 (3)股份支付计划实施的会计处理 1)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。 2)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 3)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 4)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 (4)股份支付计划修改的会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 (5)股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本集团:1)取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额; 2)取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 本集团的营业收入主要包括广告收入、终端收入、会员收入、影视剧发行收入、利息收入、手续费及佣金收入等。收入确认原则如下: 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠地计量。 本集团具体收入确认原则: (1)广告业务 确认依据:依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放金额及广告发布进度确认收入。 (2)终端业务 确认依据:根据当月实际销售的智能终端产品数量和销售单价确认当月销售收入。 (3)会员及发行业务 1)网络付费服务收入 确认依据:a.根据当月实际销售的服务价格确认为当期收入;b.实际销售的服务超过一年以上的逐年递延。 2)网络视频版权分销收入 确认依据:依据版权分销合同的约定,在给予对方授权,且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。 3)影视剧发行收入 ①首轮转让播放权 确认依据:首轮在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧拷贝、播映带和其他载体首次转移给购货方、相关经济利益很可能流入本集团时确认。 ②多次转让播放权 确认依据:自合同约定播放权起始年度一次性确认。 ③其他方式 确认依据:电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断,或者承诺给予影片首(播)映权等方式,预售影片发行权或其他权利采取预收款项方式,待电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款客户使用时,确认销售收入实现。 (4)利息收入 本集团对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债,均采用实际利率法确认利息收入。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率,若贷款属于每月计息到期还本且本息预计可正常收回的,则合同利率可以视同实际利率。 在计算实际利率时,本公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时将予以考虑。本公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。 (5)手续费及佣金收入和支出 本集团通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的,按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。 本集团通过发放贷款收取和支付的手续费及佣金的,与发放贷款相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。 (6)其他业务 确认依据:在满足相关收入确认条件时予以确认。 29、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本集团的政府补助包括专项补助、项目补贴款等。 政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认的标准:本集团从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政府补助。为与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助确认的标准:本集团将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资产)等不与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。 本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。发生的初始直接费用,计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时,本集团采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本集团将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 √适用□不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部2016年12月3日《关于印 “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未 发<增值税会计处理规定>的通知》(财会交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证 〔2016〕22号)规定,以及关于《增值进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科 税会计处理规定》有关问题的解读,全 目期末借方余额应根据情况,在资产负 对于2016年5月1日至本规定施行之间 面试行营业税改征增值税后,原“营业税债表中的“其他流动资产”或“其他非流 发生的交易由于本规定而影响资产、负 金及附加”科目名称调整为“税金及附加”动资产”项目列示;“应交税费—待转销项债、损益等财务报表列报项目金额的, 科目,该科目核算企业经营活动发生的 税额”等科目期末贷方余额应根据情况,应按本规定调整;对于2016年1月1日 消费税、城市维护建设税、资源税、教 在资产负债表中的“其他流动负债”或至4月30日期间发生的交易,不予追溯 育费附加及房产税、土地使用税、车船 “其他非流动负债”项目列示;“应交税费”调整;对于2016年财务报表中可比期间 使用税、印花税等相关税费;利润表中 科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转的财务报表也不予追溯调整。 的“营业税金及附加”项目调整为“税金及让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值 附加”项目。 税”等科目期末贷方余额应在资产负债 表中的“应交税费”项目列示。 根据财政部2016年12月3日《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》(财会〔2016〕22号)规定,以及关于《增值税会计处理规定》有关问题的解读,全面试行营业税改征增值税后,原“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费—待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示;“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 对于2016年5月1日至本规定施行之间发生的交易由于本规定而影响资产、负债、损益等财务报表列报项目金额的,应按本规定调整;对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易,不予追溯调整;对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。 (2)重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 库存商品、原材料及应税服务销售收入 17%或6%注1 城市维护建设税 应交流转税额 7%或5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%注2 营业税 按应税项目 5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 文化事业建设费 视频平台广告发布收入 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 乐视网信息技术(北京)股份有限公司 15% 西藏乐视网信息技术有限公司 15% 乐视网信息技术(香港)有限公司 16.50% 霍尔果斯乐视新生代文化传媒有限公司 取得第一笔收入起5年内免税 东阳市乐视花儿影视文化有限公司 15% 除上述企业外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 本公司于2008年通过高新技术企业认证,2014年申报高新技术企业的复审,并于2014年10月30日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局批准取得编号为GR201411001113的高新技术企业证书,有效期为三年。按照《企业所得税法》等相关法规规定,本公司在有效期内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。 西藏乐视网信息技术有限公司根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51号文,西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知,享受在西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率。另自2015年1月1日起至2017年12月31日止,对于企业按照上述政策缴纳的所得税,暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享40%的部分。 霍尔果斯乐视新生代文化传媒有限公司于2015年9月18日经新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局备案,属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,5年内免征企业所得税的优惠政策。 东阳市乐视花儿影视文化有限公司于2016年通过高新技术企业认证,并于2016年11月21日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务批准取得编号为GR201633001797的高新技术企业证书,有效期为三年。按照《企业所得税法》等相关法规规定,在有效期内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。 东阳市乐视花儿影视文化有限公司之子公司霍尔果斯金贝影视文化有限公司于2016年9月8日经新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局备案,属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,5年内免征企业所得税的优惠政策。 3、其他 注1:增值税应税收入中库存商品、原材料销售收入适用税率为17%,视频平台广告发布收入、网络视频版权分销收入、 影视发行收入、电信业务收入、利息收入、手续费佣金收入适用税率6%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位:元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 424,576.15 189,596.70 银行存款 1,482,118,516.72 2,714,588,518.44 其他货币资金 2,186,603,263.21 15,000,000.00 合计 3,669,146,356.08 2,729,778,115.14 其中:存放在境外的款项总额 18,650,622.15 15,754,751.22 其他说明 注1:年末银行存款余额中冻结款项24,307,102.45元;其他货币资金中受限资金2,184,265,202.02元。其中银行承兑汇票保证金55,565,202.02元,保函保证金1,200,000.00元,TCL股权并购项目保证金2,127,500,000.00元。 注2:年末货币资金中无其他抵押、质押等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 无 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,884,729.45 435,380,941.24 商业承兑票据 0.00 473,750,000.00 合计 5,884,729.45 909,130,941.24 (2)期末公司已质押的应收票据 无 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 893,699,070.37 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 893,699,070.37 0.00 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 3,559,1 独计提坏账准备的 9,167,88 482,029, 8,685,855 199,425,7 3,359,683,0 100.00% 5.26% 08,861. 100.00% 5.60% 应收账款 4,709.47 561.83 ,147.64 90.78 70.34 12 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 的应收账款 3,559,1 合计 9,167,88 482,029, 8,685,855 199,425,7 3,359,683,0 100.00% 08,861. 100.00% 4,709.47 561.83 ,147.64 90.78 70.34 12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 7,674,784,304.38 230,243,529.13 3.00% 1至2年 1,039,193,716.55 103,919,371.66 10.00% 2至3年 316,346,732.90 79,086,683.22 25.00% 3至4年 112,467,989.84 56,233,994.92 50.00% 4至5年 25,091,965.80 12,545,982.90 50.00% 5年以上 0.00 0.00 100.00% 合计 9,167,884,709.47 482,029,561.83 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额282,603,771.05元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 256,000.00 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网视频业 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 2,903,209,661.92 元 , 占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 31.67%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额88,443,859.58元。 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位:元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 576,082,314.10 93.01% 399,302,316.42 77.06% 1至2年 18,871,311.21 3.05% 115,687,497.40 22.33% 2至3年 24,008,650.23 3.88% 525,000.00 0.10% 3年以上 369,000.00 0.06% 2,664,996.07 0.51% 合计 619,331,275.54 -- 518,179,809.89 -- 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名的预付账款汇总金额458,315,724.42元,占预付账款年末余额合计数的比例为74.00%。 其他说明: 7、应收利息 (1)应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 贷款利息 18,110,043.99 0.00 合计 18,110,043.99 (2)重要逾期利息 无 8、应收股利 (1)应收股利 无(2)重要的账龄超过1年的应收股利 无 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 715,368, 19,352,6 696,016,1170,611 4,991,259 165,620,37 99.17% 2.71% 99.99% 2.93% 其他应收款 784.41 57.12 27.29 ,638.59 .66 8.93 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 6,000,00 6,000,00 19,500. 0.83% 100.00% 0.00 0.01%19,500.00 100.00% 0.00 的其他应收款 0.00 0.00 00 合计 721,368, 25,352,6 696,016,1170,631 5,010,759 165,620,37 100.00% 100.00% 100.00% 784.41 57.12 27.29 ,138.59 .66 8.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 563,997,902.94 16,919,937.13 3.00% 1至2年 15,112,069.14 1,511,206.91 10.00% 2至3年 2,428,460.77 607,115.19 25.00% 3至4年 628,795.78 314,397.89 50.00% 4至5年 0.00 0.00 50.00% 5年以上 0.00 0.00 100.00% 合计 582,167,228.63 19,352,657.12 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 备用金及股权激励 102,470,152.22 0.00 0.00 第三方支付平台账户余额 30,731,403.56 0.00 0.00 合计 133,201,555.78 0.00 0.00 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额20,341,897.46元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 (3)本期实际核销的其他应收款情况 其中重要的其他应收款核销情况: 单位:元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 525,534,069.13 45,329,892.87 备用金、押金及股权激励 165,103,311.72 36,979,563.15 第三方支付平台账户余额 30,731,403.56 88,321,682.57 合计 721,368,784.41 170,631,138.59 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 乐视电子商务(北 往来款 1年以内 京)有限公司 430,586,764.30 59.69% 12,917,602.93 股权激励 股权激励 90,678,493.221-3年 12.57% 0.00 北京京纺国际贸易 往来款 1年以内 有限公司 50,430,063.56 6.99% 1,512,901.91 北京中民创展投资 往来款 1年以内 顾问有限公司 19,611,652.40 2.72% 588,349.57 第三方平台 第三方支付平台账 1年以内 (paypal) 户余额 10,534,918.42 1.46% 0.00 合计 -- 601,841,891.90 -- 83.43% 15,018,854.41 (6)涉及政府补助的应收款项 单位:元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 54,071,136.52 0.00 54,071,136.52 62,403,803.34 0.00 62,403,803.34 在产品 16,200,000.00 0.00 16,200,000.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 901,143,295.64 29,844,291.01 871,299,004.631,071,744,659.69 3,300,877.24 1,068,443,782.45 委托代销商品 3,609,255.59 0.00 3,609,255.59 7,939,839.28 0.00 7,939,839.28 合计 975,023,687.75 29,844,291.01 945,179,396.741,142,088,302.31 3,300,877.24 1,138,787,425.07 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 (2)存货跌价准备 单位:元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 3,300,877.24 26,543,413.77 0.00 0.00 0.00 29,844,291.01 委托代销 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,300,877.24 26,543,413.77 0.00 0.00 0.00 29,844,291.01 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 11、划分为持有待售的资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的进项税 606,160,391.44 204,349,614.99 银行理财产品 623,482,899.96 63,266,852.34 合作拍摄影视作品款项 0.00 23,000,000.00 合计 1,229,643,291.40 290,616,467.33 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售权益工具: 1,692,029,135. 1,690,529,135. 1,500,000.00 159,529,787.23 0.00 159,529,787.23 86 86 按公允价值计量的 66,395,362.55 0.00 66,395,362.55 85,748,670.26 0.00 85,748,670.26 按成本计量的 1,625,633,773. 1,624,133,773. 1,500,000.00 73,781,116.97 0.00 73,781,116.97 31 31 合计 1,692,029,135. 1,690,529,135. 1,500,000.00 159,529,787.23 0.00 159,529,787.23 86 86 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位:元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的 摊余成本 0.00 0.00 0.00 公允价值 66,395,362.55 0.00 66,395,362.55 累计计入其他综合收益的公允 价值变动金额 -14,280,357.12 0.00 -14,280,357.12 已计提减值金额 0.00 0.00 0.00 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位:元 被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金 位 单位持股 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 比例 喜悦动漫 (杭州) 10,000,000 10,000,000 股份有限 0.00 0.00 4.55% 0.00 .00 .00 公司 武汉当代 明诚文化 27,609,163 27,609,163 股份有限 0.00 0.00 1.43% 0.00 .00 .00 公司 乐视体育 文化产业 发展(北 38,971,953 38,971,953 0.00 0.00 10.34% 0.00 京)有限 .97 .97 公司 乐视电子 0.001,500,000. 0.001,500,000. 15.00% 0.00 商务(北 00 00 京)有限 公司 霍尔果斯 七叶树影 2,000,000. 2,000,000. 视文化有 0.00 0.00 20.00% 0.00 00 00 限公司 宁波杭州 湾新区乐 森投资中 20,000,000 20,000,000 0.00 0.00 36.30% 0.00 心(有限 .00 .00 合伙) 山西睿信 智达传媒 1,000,000. 1,000,000. 科技股份 0.00 0.00 10.00% 0.00 00 00 有限公司 芝兰玉树 (北京) 6,200,000. 6,200,000. 科技股份 0.00 0.00 1.18% 0.00 00 00 有限公司 乐视创景 科技(北 300,000,00 300,000,00 京)有限 0.00 0.00 12.50% 0.00 0.00 0.00 公司 酷派集团 888,352,65 888,352,65 有限公司 0.00 0.00 10.97% 0.00 6.34 6.34 深圳超多 维科技有 300,000,00 300,000,00 0.00 0.00 10.00% 0.00 限公司 0.00 0.00 深圳市汇 鑫网桥互 联网金融 30,000,000 30,000,000 0.00 0.00 10.00% 0.00 科技服务 .00 .00 有限公司 合计 73,781,1161,551,852, 1,625,633, 0.00 -- 0.00 .97 656.34 773.31 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位:元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 0.00 0.00 0.00 本期计提 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 其中:从其他综合收益转入 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 其中:期后公允价值回升转回 0.00 0.00 0.00 期末已计提减值余额 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位:元 可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 (个月) 其他说明 15、持有至到期投资 无 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 单位:元 本期增减变动 被投资单期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 位 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益 收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 北京智驿 信息技术10,045,25 234,174.0 10,279,42 有限责任 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.04 1 8.05 公司 TCL多媒 体科技控 2,024,427 35,594,73 2,060,022 股有限公 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,953.05 4.49 ,687.54 司 小计 10,045,252,024,427 0.0035,828,90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002,070,302 4.04 ,953.05 8.50 ,115.59 合计 10,045,252,024,427 35,828,90 2,070,302 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.04 ,953.05 8.50 ,115.59 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 19、固定资产 (1)固定资产情况 单位:元 项目 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 10,384,851.04 770,767,232.84 781,152,083.88 2.本期增加金额 2,348,400.00 943,148,984.82 945,497,384.82 (1)购置 2,348,400.00 943,148,984.82 945,497,384.82 (2)在建工程转入 0.00 0.00 0.00 (3)企业合并增加 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 232,229,123.21 232,229,123.21 (1)处置或报废 0.00 232,229,123.21 232,229,123.21 4.期末余额 12,733,251.04 1,481,687,094.45 1,494,420,345.49 二、累计折旧 1.期初余额 8,324,170.32 143,479,723.90 151,803,894.22 2.本期增加金额 1,161,257.05 208,110,847.34 209,272,104.39 (1)计提 1,161,257.05 208,110,847.34 209,272,104.39 3.本期减少金额 0.00 6,971,288.14 6,971,288.14 (1)处置或报废 0.00 6,971,288.14 6,971,288.14 4.期末余额 9,485,427.37 344,619,283.10 354,104,710.47 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 (1)计提 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置或报废 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1.期末账面价值 3,247,823.67 1,137,067,811.35 1,140,315,635.02 2.期初账面价值 2,060,680.72 627,287,508.94 629,348,189.66 (2)暂时闲置的固定资产情况 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位:元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电子设备及其他 215,711,378.74 61,065,751.79 0.00 154,645,626.95 合计 215,711,378.74 61,065,751.79 0.00 154,645,626.95 (4)通过经营租赁租出的固定资产 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 20、在建工程 无 21、工程物资 无 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 24、油气资产 □适用√不适用 25、无形资产 (1)无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □是√否 单位:元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 系统软件 影视版权 合计 一、账面原值 1.期初余额 778,394,046.02 485,011,216.706,099,664,841.86 7,363,070,104.58 2.本期增加 金额 469,883,411.78 459,740,500.633,179,421,459.67 4,109,045,372.08 (1)购置 18,250,138.58 16,938,588.903,179,421,459.67 3,214,610,187.15 (2)内部 研发 451,633,273.20 442,801,911.73 0.00 894,435,184.93 (3)企业 合并增加 3.本期减少金 额 0.00 0.001,233,149,772.77 1,233,149,772.77 (1)处置 0.00 0.00 62,530,007.49 62,530,007.49 (2)到期 0.00 0.001,170,619,765.28 1,170,619,765.28 4.期末余额 10,238,965,703.8 1,248,277,457.80 944,751,717.338,045,936,528.76 9 二、累计摊销 1.期初余额 135,680,712.81 73,572,086.222,268,820,836.61 2,478,073,635.64 2.本期增加 金额 88,043,130.69 83,666,343.421,899,726,815.01 2,071,436,289.12 (1)计提 88,043,130.69 83,666,343.421,899,726,815.01 2,071,436,289.12 3.本期减少 金额 0.00 0.001,197,726,298.31 1,197,726,298.31 (1)处置 0.00 0.00 27,106,533.03 27,106,533.03 (2)到期 0.00 0.001,170,619,765.28 1,170,619,765.28 4.期末余额 223,723,843.50 157,238,429.642,970,821,353.31 3,351,783,626.45 三、减值准备 1.期初余额 4,609,325.83 0.00 554,697.13 5,164,022.96 2.本期增加 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)计提 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 4,609,325.83 0.00 554,697.13 5,164,022.96 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,019,944,288.47 787,513,287.695,074,560,478.32 6,882,018,054.48 2.期初账面 价值 638,104,007.38 411,439,130.483,830,289,308.12 4,879,832,445.98 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例20.83%。 26、开发支出 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 项目二 26,083,494.0 30,290,073.7 4,206,579.78 0.00 0.00 0.00 1 9 项目三 50,149,772.1 50,585,612.3 435,840.14 0.00 0.00 0.00 8 2 项目十 24,148,362.6 24,148,362.6 0.00 0.00 0.00 0.00 4 4 项目十三 24,328,998.4 24,822,246.8 493,248.38 0.00 0.00 0.00 9 7 项目十四 20,341,099.6 20,341,099.6 0.00 0.00 0.00 0.00 6 6 项目十五 26,132,255.6 26,335,953.2 203,697.52 0.00 0.00 0.00 8 0 项目十七 36,404,575.9 45,559,785.1 9,219,311.73 0.00 64,102.56 0.00 8 5 项目三十 20,587,898.7 23,748,835.7 44,336,734.4 0.00 0.00 0.00 3 6 9 项目三十九 447,799.67 0.00 0.00 447,799.67 0.00 0.00 项目四十 275,913.04 0.00 0.00 0.00 275,913.04 0.00 项目四十三 441,324.56 0.00 0.00 0.00 441,324.56 0.00 项目四十四 118,457.74 0.00 0.00 0.00 118,457.74 0.00 项目四十六 1,338,513.64 58,119.66 0.00 0.00 1,396,633.30 0.00 项目五十五 514,462.11 0.00 0.00 0.00 514,462.11 0.00 项目五十六 177,334.92 0.00 0.00 0.00 177,334.92 0.00 项目五十七 5,936,971.99 812,630.99 0.00 0.00 0.00 6,749,602.98 项目六十一 6,405,043.69 2,202,812.78 0.00 8,607,856.47 0.00 0.00 项目六十二 53,946,618.9 55,590,502.6 1,953,620.81 0.00 309,737.10 0.00 6 7 项目六十三 77,610,676.9 80,464,054.4 3,702,669.82 0.00 849,292.40 0.00 9 1 项目六十四 32,344,383.1 32,736,487.1 4,311,206.48 0.00 425,529.21 3,493,573.27 2 2 项目六十五 1,433,019.08 3,030,771.66 0.00 4,463,790.74 0.00 0.00 项目六十六 11,581,811.2 15,429,794.4 3,847,983.25 0.00 0.00 0.00 3 8 项目六十七 303,801.47 1,236,817.53 0.00 1,540,619.00 0.00 0.00 项目六十八 3,013,556.83 7,382,208.00 0.00 5,719,680.50 22,251.33 4,653,833.00 项目六十九 2,495,869.40 8,097,612.18 0.00 1,831,059.20 121,493.44 8,640,928.94 项目七十 23,659,565.5 25,316,721.7 1,657,156.16 0.00 0.00 0.00 6 2 项目七十一 4,984,814.58 4,563,468.90 0.00 7,725,443.47 1,822,840.01 0.00 项目七十二 11,376,423.3 1,387,452.96 9,988,970.35 0.00 0.00 0.00 1 项目七十三 1,265,703.53 5,644,796.12 0.00 0.00 0.00 6,910,499.65 项目七十四 3,008,997.57 6,331,461.61 0.00 0.00 0.00 9,340,459.18 项目七十六 13,081,315.9 8,873,981.06 4,207,334.85 0.00 0.00 0.00 1 项目七十七 14,924,253.0 8,617,689.23 6,306,563.82 0.00 0.00 0.00 5 项目七十八 25,184,655.2 26,858,764.4 1,674,109.17 0.00 0.00 0.00 5 2 项目八十 304,953.40 1,067,789.85 0.00 1,372,743.25 0.00 0.00 项目八十一 240,602.77 984,133.72 0.00 1,224,736.49 0.00 0.00 项目八十二 12,148,622.9 10,747,877.5 22,896,500.4 0.00 0.00 0.00 1 2 3 项目八十三 1,382,351.14 5,402,525.29 0.00 0.00 0.00 6,784,876.43 项目八十五 30,313,341.3 57,205,379.8 87,518,721.1 0.00 0.00 0.00 0 7 7 项目八十六 15,319,819.6 21,634,450.4 6,314,630.76 0.00 0.00 0.00 4 0 项目八十七 36,124,678.5 16,595,529.0 52,720,207.6 0.00 0.00 0.00 9 8 7 项目八十八 161,273.44 3,391,335.10 0.00 3,552,608.54 0.00 0.00 项目八十九 10,112,877.0 13,777,940.2 3,665,063.18 0.00 0.00 0.00 6 4 项目九十 17,203,804.4 8,219,583.06 8,984,221.35 0.00 0.00 0.00 1 项目九十一 20,161,913.8 30,032,569.6 9,870,655.81 0.00 0.00 0.00 7 8 项目九十二 1,632,968.01 1,886,442.83 0.00 3,519,410.84 0.00 0.00 项目九十三 1,959,617.72 6,978,536.62 0.00 0.00 0.00 8,938,154.34 项目九十四 68,225,074.6 68,225,074.6 0.00 0.00 0.00 0.00 9 9 项目九十五 0.00 882,813.39 0.00 0.00 0.00 882,813.39 项目九十六 0.00 3,637,588.59 0.00 3,622,924.59 14,664.00 0.00 项目九十七 0.00 1,316,192.62 0.00 0.00 1,316,192.62 0.00 项目九十八 15,450,754.8 15,345,516.5 0.00 0.00 105,238.29 0.00 5 6 项目九十九 27,668,685.3 24,418,076.8 0.00 0.00 3,250,608.52 0.00 9 7 项目一百 92,857,410.2 92,857,410.2 0.00 0.00 0.00 0.00 6 6 项目一百零 一 0.00 7,647,693.86 0.00 0.00 0.00 7,647,693.86 项目一百零 二 0.00 1,207,514.11 0.00 0.00 0.00 1,207,514.11 项目一百零 24,973,013.2 24,973,013.2 三 0.00 0.00 0.00 0.00 9 9 项目一百零 四 0.00 2,089,744.94 0.00 0.00 0.00 2,089,744.94 项目一百零 0.00 33,333,369.7 0.00 0.00 0.00 33,333,369.7 五 8 8 项目一百零 53,330,387.7 53,330,387.7 六 0.00 0.00 0.00 0.00 8 8 项目一百零 12,666,668.6 12,666,668.6 七 0.00 0.00 0.00 0.00 3 3 项目一百零 八 0.00 9,394,164.01 0.00 0.00 0.00 9,394,164.01 项目一百零 九 0.00 1,981,632.36 0.00 0.00 0.00 1,981,632.36 项目一百一 12,353,755.9 12,353,755.9 十 0.00 0.00 0.00 0.00 4 4 项目一百一 54,330,202.5 54,330,202.5 十一 0.00 0.00 0.00 0.00 6 6 项目一百一 56,717,769.0 56,717,769.0 十二 0.00 0.00 0.00 0.00 1 1 项目一百一 58,190,318.5 58,190,318.5 十三 0.00 0.00 0.00 0.00 8 8 项目一百一 14,105,143.5 14,105,143.5 十四 0.00 0.00 0.00 0.00 7 7 项目一百一 十五 0.00 7,223,604.06 0.00 0.00 0.00 7,223,604.06 项目一百一 21,762,353.0 21,762,353.0 十六 0.00 0.00 0.00 0.00 5 5 项目一百一 12,550,848.1 12,550,848.1 十七 0.00 0.00 0.00 0.00 7 7 项目一百一 十八 0.00 8,104,677.15 0.00 0.00 0.00 8,104,677.15 项目一百一 13,604,859.4 13,604,859.4 十九 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0 项目一百二 21,075,719.5 21,075,719.5 十 0.00 0.00 0.00 0.00 7 7 项目一百二 12,747,483.0 12,747,483.0 十一 0.00 0.00 0.00 0.00 2 2 项目一百二 22,423,019.1 22,423,019.1 十二 0.00 0.00 0.00 0.00 7 7 项目一百二 28,942,400.0 28,942,400.0 十三 0.00 0.00 0.00 0.00 2 2 项目一百二 11,405,125.9 11,405,125.9 十四 0.00 0.00 0.00 0.00 6 6 合计 424,155,254. 1,178,084,15 894,435,184. 11,226,075.1 696,578,154. 0.00 98 9.69 93 5 59 (2)资本化开始时点、资本化的具体依据: 本集团研究开发活动分为七个阶段进行项目管理:预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结项。研发项目“设计”以及之前的环节,归属研究阶段,发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成,进入“实现”环节,方确认为开发阶段。开发阶段发生的支出,同时满足下列条件时才予以资本化,确认为无形资产,否则计入当期损益: A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图; C.无形资产产生经济利益方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场; D.有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 27、商誉 (1)商誉账面原值 单位:元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 东阳市乐视花儿 影视文化有限公 747,585,265.47 0.00 0.00 747,585,265.47 司 合计 747,585,265.47 0.00 0.00 747,585,265.47 (2)商誉减值准备 (本报告期末,本集团将商誉与其相关的资产或资产组进行结合,对整体进行减值测试,未发现减值迹象。 28、长期待摊费用 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产 改良支出 1,082,073.15 43,132.13 605,468.79 0.00 519,736.49 合作运营服务费 0.00 1,100,000.00 73,333.33 0.00 1,026,666.67 合计 1,082,073.15 1,143,132.13 678,802.12 0.00 1,546,403.16 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位:元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 169,073,742.93 25,361,061.44 188,929,607.36 47,232,401.84 可抵扣亏损 2,602,199,425.40 650,549,856.36 1,696,948,005.00 424,237,001.25 坏账准备 463,494,431.03 78,612,500.65 204,414,434.86 33,878,127.25 存货跌价准备 29,844,291.01 7,461,072.75 3,300,877.24 825,219.31 无形资产减值准备 5,023,702.04 753,555.31 5,164,022.99 788,635.54 融资租赁摊销利息 4,035,837.37 605,375.60 1,933,794.55 290,069.18 合计 3,273,671,429.78 763,343,422.11 2,100,690,742.00 507,251,454.37 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位:元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 资产加速折旧金额 20,252,349.47 3,037,852.42 9,343,861.95 1,401,579.29 内部交易未实现损失 0.00 0.00 33,921,882.92 5,088,282.44 合计 20,252,349.47 3,037,852.42 43,265,744.87 6,489,861.73 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位:元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 763,343,422.11 507,251,454.37 递延所得税负债 3,037,852.42 6,489,861.73 (4)未确认递延所得税资产明细 单位:元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 27,161,632.07 22,115.50 可抵扣亏损 513,689,800.64 113,377,435.58 合计 540,851,432.71 113,399,551.08 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位:元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 43,294.74 43,294.74 2017 1,394.51 1,394.51 2018 5,500,242.67 5,500,242.67 2019 22,286,866.22 22,286,866.22 2020 85,545,637.44 85,545,637.44 2021 400,312,365.06 0.00 合计 513,689,800.64 113,377,435.58 -- 其他说明: 30、其他非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 预付版权款 1,574,299,634.42 511,528,626.09 预付投资款 84,000,000.00 0.00 合计 1,658,299,634.42 511,528,626.09 其他说明: 31、短期借款 (1)短期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 92,000,000.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 2,508,361,000.00 1,635,000,000.00 信用借款 0.00 100,000,000.00 合计 2,600,361,000.00 1,735,000,000.00 (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债 □适用√不适用 34、应付票据 单位:元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 226,884,006.72 0.00 合计 226,884,006.72 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 4,166,340,733.13 2,131,714,086.77 应付版权款 1,254,906,758.96 1,099,029,236.09 合计 5,421,247,492.09 3,230,743,322.86 (2)账龄超过1年的重要应付账款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 乐视影业(天津)有限公司 46,048,960.00尚未结算 乐视影业(北京)有限公司 18,633,500.00尚未结算 西安曲江春天融和影视文化有限责任公 尚未结算 司 15,750,000.00 西安奥金百影视有限公司 15,050,000.00尚未结算 浙江强视传媒股份有限公司 13,600,000.00尚未结算 上海国际赛车场经营发展有限公司 13,313,415.00尚未结算 上海克顿影视有限责任公司 12,960,000.00尚未结算 北京西影汉唐传媒有限公司 12,000,000.00尚未结算 湖南芒果传媒有限公司 11,400,000.00尚未结算 北京小马奔腾壹影视文化发展有限公司 11,305,000.00尚未结算 合一信息技术(北京)有限公司 10,300,000.00尚未结算 天津华创传媒科技有限公司 10,000,000.00尚未结算 合计 190,360,875.00 -- 36、预收款项 (1)预收款项列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 预收商品款 80,886,166.44 1,700,093,624.66 预收版权款 101,783,754.62 32,982,626.15 合计 182,669,921.06 1,733,076,250.81 37、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,781,580.10 1,766,387,022.56 1,762,083,034.74 8,085,567.92 二、离职后福利-设定 1,376,097.01 208,707,158.61 208,558,886.45 1,524,369.17 提存计划 三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,157,677.11 1,975,094,181.17 1,970,641,921.19 9,609,937.09 (2)短期薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 2,339,984.71 1,506,466,293.63 1,501,975,389.72 6,830,888.62 补贴 2、职工福利费 0.00 16,457,336.53 16,457,336.53 0.00 3、社会保险费 799,477.47 113,014,507.38 113,022,442.93 791,541.92 其中:医疗保险费 685,518.73 101,822,645.60 101,818,350.68 689,813.65 工伤保险费 57,137.46 3,061,281.25 3,063,656.94 54,761.77 生育保险费 56,821.28 8,130,580.53 8,140,435.31 46,966.50 4、住房公积金 642,117.92 129,467,804.78 129,769,618.56 340,304.14 5、工会经费和职工教育 0.00 981,080.24 858,247.00 122,833.24 经费 6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,781,580.10 1,766,387,022.56 1,762,083,034.74 8,085,567.92 (3)设定提存计划列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,258,684.37 199,367,807.95 199,184,801.24 1,441,691.08 2、失业保险费 117,412.64 9,339,350.66 9,374,085.21 82,678.09 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,376,097.01 208,707,158.61 208,558,886.45 1,524,369.17 其他说明: 38、应交税费 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增值税 293,840,460.78 240,799,575.51 企业所得税 172,243,800.92 174,595,458.42 个人所得税 138,515,715.68 65,904,242.49 城市维护建设税 813,622.22 2,452,731.57 教育费附加 1,324,101.50 2,037,505.71 文化事业建设费 164,395,020.43 90,335,129.65 其他 3,066,189.96 1,425,129.01 合计 774,198,911.49 577,549,772.36 39、应付利息 单位:元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 175,000.00 0.00 企业债券利息 50,203,956.00 50,211,693.53 短期借款应付利息 17,505,105.81 2,433,512.85 划分为金融负债的优先股\永续债利息 7,213,454.54 0.00 优先级有限合伙人固定收益 6,778,210.68 0.00 合计 81,875,727.03 52,645,206.38 期末无已逾期未支付的利息。 40、应付股利 单位:元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 25,850,903.00 0.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00 合计 25,850,903.00 0.00 41、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 往来款 79,327,546.20 11,729,115.37 保证金及押金 7,846,908.46 3,518,213.52 其他 17,855,224.02 4,123,363.97 合计 105,029,678.68 19,370,692.86 (2)账龄超过1年的重要其他应付款 本年无账龄超过1年的重要其他应付款。 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 300,000,000.00 0.00 一年内到期的应付债券 1,917,663,484.14 0.00 一年内到期的长期应付款 117,206,555.18 92,405,533.66 一年内到期的递延收益 311,531,674.18 6,570,167.91 合计 2,646,401,713.50 98,975,701.57 其他说明: 44、其他流动负债 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 3,024,445,808.89 0.00 保证借款 0.00 300,000,000.00 信用借款 0.00 0.00 合计 3,024,445,808.89 300,000,000.00 (2)年末无已到期未偿还的长期借款。 46、应付债券 (1)应付债券 单位:元 项目 期末余额 期初余额 15乐视01 0.00 985,463,963.74 15乐视02 0.00 915,094,386.86 合计 1,900,558,350.60 注:应付债券于2015年发行,票面期限3年,附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权,本年末重分类至一年内到期的非流动负债科目。 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 设备售后回租融资租赁 159,026,255.68 27,174,449.21 融资租赁设备 1,687,542.00 9,537,133.48 未确认融资费用 -18,619,570.05 -2,152,092.82 合计 142,094,227.63 34,559,489.87 其他说明: 48、长期应付职工薪酬 无 49、专项应付款 无 50、预计负债 无 51、递延收益 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 0.00 21,600,000.00 0.00 21,600,000.00政府补助 未实现的售后租回 售后融资租赁形成 损益 557,580.45 7,684,194.68 4,997,281.17 3,244,493.96的未实现售后租回 损益 会员收入 0.00 459,103,516.71 0.00 459,103,516.71递延会员收入 合计 557,580.45 488,387,711.39 4,997,281.17 483,948,010.67 -- 涉及政府补助的项目: 单位:元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 额 收入金额 益相关 乐视云计算西区 19,000,000.00与资产相关 总部及创新中心 0.00 19,000,000.00 0.00 0.00 乐视云计算西区 2,600,000.00与收益相关 总部及创新中心 0.00 2,600,000.00 0.00 0.00 合计 0.00 21,600,000.00 0.00 0.00 21,600,000.00 -- 其他说明: 注:与收益相关的政府补助260万元系本集团收到成都高新技术产业开发区管理委员支付的乐视云计算西区总部及创新中心 项目补助用于项目公司创新孵化产业扶持资金。截止2016年12月31日相关费用尚未发生。 52、其他非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 贾跃亭借款 2,600,718.00 2,070,600,718.00 贾跃芳借款 433,735,654.62 1,401,735,654.62 华夏人寿保险股份有限公司 400,000,000.00 0.00 宁波杭州湾新区乐然投资管理合伙企业 (有限合伙) 1,430,000,000.00 0.00 芜湖歌斐资产管理有限公司 2,748,941,000.00 0.00 深圳市引导基金投资有限公司 600,000,000.00 0.00 合计 5,615,277,372.62 3,472,336,372.62 53、股本 单位:元 本次变动增减(+、—) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,856,015,158. 1,981,680,127. 106,642,968.00 0.00 0.00 19,022,001.00125,664,969.00 00 00 注:根据本公司2015年5月25日第二届董事会第五十二次会议,2015年6月11日2015年第一次临时股东大会,2015年8 月31日第二届董事会第六十三次会议,审议通过非公开发行股票的议案,非公开发行境内上市的人民币普通股( A股)106,642,968股,每股发行价格45.01元/股,募集资金总额4,799,999,989.68元。2016年5月19日中国证监会出具了(证监许可[2016]1089号)《关于核准乐视网信息技术(北京)股份有限公司非公开发行股票的批复》,核准本次发行。本次非公开发行于2016年7月31日经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具XYZH/2016XAA10454号验资报告予以审验确认。 根据本公司2011年第一次临时股东大会,2015年11月3日第三届董事会第三次会议,对首期股票期权激励计划第三个行权期进行行权。对提出申请行权的171名激励对象1,312.3361万份股票期权予以行权,行权后增加股本13,123,361.00股。瑞华会计师事务所对本次行权出具了瑞华验字【2016】01810011号验资报告。 根据本公司2013年第三次临时股东大会,2015年11月5日第三届董事会第四次会议,2016年5月24日第三届董事会第二十次会议,以定向发行公司股票的方式给予60名激励对象第一个行权期可行权股票期权共81.708万份,给予300名激励对象第 二 个 行 权 期 可 行 权 股 票 期 权 共 515.152 万 份 。 上 述 行 权 采 取 自 主 行 权 方 式 , 共 计 5,898,640股票行权。行权后增加股本5,898,640股。 截止2016年12月31日上述股本变动事项尚未进行工商变更登记。 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 55、资本公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 287,349,733.56 5,240,161,256.93 0.00 5,527,510,990.49 其他资本公积 261,799,255.74 455,344,653.14 47,419,261.18 669,724,647.70 合计 549,148,989.30 5,695,505,910.07 47,419,261.18 6,197,235,638.19 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注:本年股本溢价增加5,240,161,256.93元,其中非公开发行股票募集资金产生股本溢价4,614,828,719.79元;股份支付到期行权产生股本溢价118,908,536.86元;收到少数股东重庆战略性新兴产业乐视云专项股权投资基金合伙企业(有限合伙)及上海君盈资产管理合伙企业(有限合伙)投资产生股本溢价506,424,000.28元。 本年其他资本公积增加455,344,653.14元,其中处于等待期内的股份支付产生的成本费用增加资本公积142,245,050.92元;控股股东及关联自然人向本公司无偿借款,按照权益性交易核算利息增加资本公积91,326,151.94元;转让乐视电子商务(北京)有限公司股权增加资本公积221,773,450.28元。 本年其他资本公积减少47,419,261.18元,系本年股份支付到期行权时原等待期的费用由从其他资本公积转入股本溢价的金额。 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位:元 本期发生额 项目 期初余额 期末余额 本期所得 减:前期计入减:所得税 税后归属 税后归属 税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股 额 当期转入损益 东 二、以后将重分类进损益的其他综 27,837,143.226,934,484. 26,934,484. 54,771,62 合收益 4 45 45 7.69 可供出售金融资产公允价值 -19,353,307 -19,353,307 -14,280,3 变动损益 5,072,950.59 0.00 .71 .71 57.12 外币财务报表折算差额 22,764,192.646,287,792. 46,287,792. 69,051,98 0.00 5 16 16 4.81 其他综合收益合计 27,837,143.226,934,484. 26,934,484. 54,771,62 4 45 45 7.69 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 179,165,369.15 107,146,393.44 0.00 286,311,762.59 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 179,165,369.15 107,146,393.44 0.00 286,311,762.59 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本年盈余公积增加107,146,393.44元是本集团母公司按照净利润10%提取的法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位:元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,315,492,772.28 843,360,350.78 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 1,315,492,772.28 843,360,350.78 加:本期归属于母公司所有者的净利润 554,759,227.43 573,027,173.33 减:提取法定盈余公积 107,146,393.44 62,200,008.93 应付普通股股利 57,536,469.90 38,694,742.90 期末未分配利润 1,705,569,136.37 1,315,492,772.28 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,831,838,603.07 18,111,457,037.76 13,016,725,124.12 11,112,009,123.84 其他业务 119,112,807.40 117,763,526.90 0.00 0.00 合计 21,950,951,410.47 18,229,220,564.66 13,016,725,124.12 11,112,009,123.84 62、税金及附加 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 9,838,797.01 5,590,483.52 教育费附加 4,571,550.97 2,896,010.41 房产税 361.98 0.00 土地使用税 112.73 0.00 印花税 9,022,365.56 0.00 营业税 33,631.76 0.00 地方教育费附加 2,567,504.19 1,347,243.20 文化建设费 126,074,466.92 84,196,401.81 其他 466,364.72 650,690.17 合计 152,575,155.84 94,680,829.11 其他说明: 63、销售费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 广告推广制作费 536,993,237.44 202,228,129.87 会员分成费 892,329,060.80 326,176,820.75 物流费及售后服务费 483,272,379.20 218,474,543.31 工资及福利 323,939,121.58 211,311,497.17 办公及会议费 18,459,242.22 21,341,290.04 咨询服务费 53,090,232.75 17,141,428.80 折旧及租赁费 7,232,993.54 11,834,500.89 差旅费 14,719,075.43 10,932,099.09 交际应酬费 5,268,643.86 10,379,167.90 股权激励费 21,089,937.51 7,486,386.17 交通及车辆费 2,123,419.99 1,911,436.87 劳务费 6,566,907.71 1,509,888.76 其他 798,774.25 9,588.73 合计 2,365,883,026.28 1,040,736,778.35 其他说明: 64、管理费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 236,012,795.70 139,523,984.32 折旧与摊销及租赁费 139,126,138.75 83,581,850.38 咨询费 96,754,875.51 26,389,184.25 股权激励费 40,877,194.74 17,871,985.33 研发费用 19,220,062.29 0.00 办公及会议费 18,738,991.24 21,155,980.51 差旅费 16,226,705.70 6,665,475.44 业务管理费用 6,129,363.53 0.00 税金 5,624,228.28 7,965,779.35 劳务费 5,445,891.05 1,670,708.60 交际应酬费 3,493,040.70 2,373,206.93 通讯费 2,720,650.74 1,402,540.16 基金管理人报酬 2,286,543.38 0.00 其他 3,616,992.20 891,399.95 合计 596,273,473.81 309,492,095.22 其他说明: 65、财务费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 550,138,357.41 284,322,482.32 减:利息收入 11,231,600.86 6,185,426.25 利息净支出 538,906,756.55 278,137,056.07 汇兑损失 39,336,534.82 23,660,829.57 减:汇兑收益 6,745,241.52 2,210,424.01 汇兑净损失 32,591,293.30 21,450,405.56 第三方平台手续费 70,834,863.06 43,202,551.00 手续费及其他 5,694,187.14 6,189,586.45 合计 648,027,100.05 348,979,599.08 其他说明: 66、资产减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 316,411,264.64 116,852,425.91 二、存货跌价损失 26,543,413.77 3,300,877.24 五、长期股权投资减值损失 1,500,000.00 十四、其他 7,513,553.74 合计 351,968,232.15 120,153,303.15 67、公允价值变动收益 无 68、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 35,828,908.50 45,254.04 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 0.00 0.00 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 14,165,684.11 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 0.00 64,524,252.87 银行理财产品投资收益 808,194.14 14,246.58 合计 36,637,102.64 78,749,437.60 69、营业外收入 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 其中:固定资产处置利得 0.00 0.00 0.00 无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 债务重组利得 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 接受捐赠 0.00 0.00 0.00 政府补助 46,253,493.79 44,987,578.52 46,253,493.79 其他 348,322.93 334.44 348,322.93 合计 46,601,816.72 44,987,912.96 46,601,816.72 计入当期损益的政府补助: 单位:元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 与中新天津 因符合地方 天津生态城 生态城管理 政府招商引 旗舰性国际 补助 资等地方性否 否 15,124,236.9 0.00与收益相关 合作项目 委员会的合 扶持政策而 5 作协议书 获得的补助 因符合地方 一次性落户 深圳市财政 政府招商引 委员会深府 奖励 资等地方性否 否 10,000,000.0 0.00与收益相关 奖励 [2010]103号 扶持政策而 0 获得的补助 2015年影视 浙江横店影 补助 因从事国家否 否 5,080,393.00 0.00与收益相关 文化产业发 视产业实验 鼓励和扶持 展专项资金 区管委会文 特定行业、产 件管委会 业而获得的 [2016]10号 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 推进江北嘴 重庆市江北 因符合地方 早日建设成 区人民政府 政府招商引 为长江上游 与乐视控股 补助 资等地方性否 否 与收益相关 (北京)有限 5,000,000.00 0.00 金融中心核 公司合作协 扶持政策而 心区项目议 获得的补助 与中新天津 因符合地方 天津生态城 生态城管理 政府招商引 旗舰性国际 委员会的合 补助 资等地方性否 否 4,149,603.39 0.00与收益相关 合作项目 作协议书 扶持政策而 获得的补助 关于海淀园 因从事国家 2016下半年 鼓励和扶持 海淀园产业 产业发展专 特定行业、产 发展专项资 项资金拟支 补助 业而获得的否 否 2,120,000.00 0.00与收益相关 金 持项目单位 补助(按国家 予以公示的 级政策规定 通知 依法取得) 北京市人力 资源和社会 因承担国家 保障局北京 为保障某种 市财政局北 公用事业或 京市发展和 社会必要产 稳岗补贴 改革委员会 补助 品供应或价否 否 1,931,977.23 0.00与收益相关 北京市经济 格控制职能 和信息化委 而获得的补 员会关于失 助 业保险支持 企业 关于海淀园 因从事国家 2016下半年 鼓励和扶持 海淀园产业 产业发展专 特定行业、产 发展专项资 项资金拟支 补助 业而获得的否 否 500,000.00 0.00与收益相关 金 持项目单位 补助(按国家 予以公示的 级政策规定 通知 依法取得) 天津市软件 天津市经济 补助 因从事国家否 否 500,000.00 0.00与收益相关 产业发展专 和信息化委 鼓励和扶持 项资金 员会、天津市 特定行业、产 财政局文件, 业而获得的 津经信软件 补助(按国家 [2013]2号 级政策规定 依法取得) 因从事国家 浙江横店影 鼓励和扶持 2015年影视 视产业实验 特定行业、产 文化产业发 区管委会文 补助 业而获得的否 否 491,927.00 0.00与收益相关 展专项资金 件管委会 补助(按国家 [2016]9号 级政策规定 依法取得) 关于印发《中 2015年度中 关村国家自 因研究开发、 关村技术创 主创新示范 技术更新及 新资金(商标区技术创新 补助 改造等获得否 否 469,000.00 0.00与收益相关 部分) 能力建设专 的补助 项资金管理 办法》的通知 东地税发 因研究开发、 水利专项奖 [2015]29号 奖励 技术更新及否 否 与收益相关 励 改造等获得 302,095.05 0.00 文件 的补助 因承担国家 为保障某种 京人社就发 公用事业或 稳岗补助 《2015》186补助 社会必要产否 否 与收益相关 品供应或价 238,961.17 0.00 号文 格控制职能 而获得的补 助 北京市新闻 出版广电局 因从事国家 关于发放国 鼓励和扶持 2016年度网 家新闻出版 特定行业、产 络视听节目 广电总局 补助 业而获得的否 否 与收益相关 内容建设专 2016年度网 210,000.00 0.00 项扶持资金 络视听节目 补助(按国家 内容建设专 级政策规定 项扶持资金 依法取得) 的通知 因从事国家 电影剧本孵 鼓励和扶持 电影剧本孵 化计划项目 特定行业、产 化计划 资助协议剧 补助 业而获得的否 否 100,000.00 0.00与收益相关 协字 补助(按国家 [2016]189号 级政策规定 依法取得) 海淀区企业 关于专利申 因研究开发、 驰着名商标 请奖励的通 奖励 技术更新及否 否 与收益相关 奖励专项资 改造等获得 35,300.00 0.00 金 知 的补助 基于多媒体 因研究开发、 开发云平台 海发改 技术更新及 的跨行业大 补助 否 否 15,000,000.0与收益相关 [2015]263号 改造等获得 0.00 数据服务中 0 央补助金 的补助 中关村产业 因研究开发、 技术联盟重 中科园发 补助 技术更新及否 否 与收益相关 大应用示范 [2014]56号 改造等获得 0.00 465,000.00 项目 的补助 中关村科技 因研究开发、 园区管理委 中科园发 补助 技术更新及否 否 与收益相关 员会十百千 [2014]56号 改造等获得 0.00 500,000.00 项目 的补助 北京市商务 《北京市商 因符合地方 委员会2015 业流通发展 政府招商引 年商业流通 专项资金管 补助 资等地方性否 否 0.002,314,000.00与收益相关 发展项目 理暂行办法》 扶持政策而 获得的补助 中关村海淀 因符合地方 园管委会重 海行规发 政府招商引 点培育企业 [2014]10号 补助 资等地方性否 否 0.002,940,000.00与收益相关 专项资金 扶持政策而 获得的补助 因从事国家 北京市国有 鼓励和扶持 文化资产监 京财科文 特定行业、产 督管理办公 [2013]2275 补助 业而获得的否 否 0.00 400,000.00与收益相关 室文创资金号 补助(按国家 补助 级政策规定 依法取得) 首都知识产 中科园发 奖励 因研究开发、否 否 0.00 9,100.00与收益相关 权服务业协 [2013] 技术更新及 会技术创新 改造等获得 奖励(专利部 的补助 分) 《北京市优 因从事国家 秀网络视听 鼓励和扶持 北京市新闻 节目和网络 特定行业、产 出版广电局 服务单位奖 奖励 业而获得的否 否 0.00 250,000.00与收益相关 奖励资金 励资金管理 补助(按国家 办法》 级政策规定 依法取得) 《天津市知 因研究开发、 天津市科技 识产权专项 技术更新及 开发局技术 资金使用管 补助 改造等获得否 否 0.00 100,000.00与收益相关 补贴 理工作暂行 的补助 规程》 与中新天津 因符合地方 中新天津生 生态城管理 政府招商引 态城财政扶 委员会的合 补助 资等地方性否 否 0.00 100,668.52与收益相关 持 作协议书 扶持政策而 获得的补助 因从事国家 影视文化产 管委会 鼓励和扶持 业发展专项 [2015]5号、 特定行业、产 补助 业而获得的否 否 22,764,910.0与收益相关 资金(税收返11号、12号、 0.00 补助(按国家 0 还) 19号 级政策规定 依法取得) 因符合地方 东阳市地方 东地税发 政府招商引 税务局水利 [2015]29号 奖励 资等地方性否 否 0.00 143,900.00与收益相关 专项奖励 扶持政策而 获得的补助 合计 46,253,493.7 44,987,578.5 -- -- -- -- -- -- 9 2 70、营业外支出 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 35,423,474.44 37,634,806.94 35,423,474.44 其中:固定资产处置损失 0.00 0.00 0.00 无形资产处置损失 35,423,474.44 37,634,806.94 35,423,474.44 债务重组损失 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00 对外捐赠 0.00 2,000,000.00 0.00 其他 2,387,602.07 606,716.90 2,387,602.07 合计 37,811,076.51 40,241,523.84 37,811,076.51 71、所得税费用 (1)所得税费用表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 152,728,087.89 161,595,406.98 递延所得税费用 -259,543,977.05 -304,543,010.45 合计 -106,815,889.16 -142,947,603.47 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位:元 项目 本期发生额 利润总额 -328,708,520.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 -49,306,278.13 子公司适用不同税率的影响 -219,299,264.29 调整以前期间所得税的影响 0.00 非应税收入的影响 -125,039,578.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,110,635.83 税法规定的额外可扣除费用的影响 -28,394,829.30 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 274,113,425.44 亏损的影响 所得税费用 -106,815,889.16 72、其他综合收益 详见附注“六、37其他综合收益”相关内容。 73、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 576,061,930.63 59,978,371.90 政府补助 67,853,493.85 44,987,578.52 利息收入 11,226,477.14 6,180,571.19 其他 17,930,476.12 2,138,538.22 合计 673,072,377.74 113,285,059.83 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 广告推广制作费 629,596,834.63 158,826,157.33 会员分成费 60,874,545.60 326,176,820.75 物流及售后费用 450,863,628.97 201,344,230.95 咨询服务费 147,936,203.50 55,562,597.59 办公及会议费 30,555,210.68 38,420,439.67 租赁费 21,545,275.35 33,266,759.18 差旅费 25,343,467.55 15,221,393.33 交际应酬费 8,024,734.38 12,166,298.55 交通及车辆费 9,633,540.91 5,585,450.29 往来款 462,853,912.81 12,720,519.01 其他 32,218,426.43 8,551,478.80 合计 1,879,445,780.81 867,842,145.45 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 预付版权款退回 2,100,000.00 0.00 理财产品到期 60,000,000.00 0.00 收到其他投资款 60,000,000.00 0.00 合计 122,100,000.00 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 620,000,000.00 60,000,000.00 对外借款 49,875,613.00 0.00 乐视体育期末货币资金 0.00 4,533,291.83 代扣代缴股东分红个人所得税 0.00 25,200,000.00 合计 669,875,613.00 89,733,291.83 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 代收行权人个税 257,457,387.26 0.00 银行承兑保证金 15,000,000.00 0.00 合并范围内应收票据贴现 0.00 340,933,888.89 《芈月传》投资款 0.00 60,000,000.00 合计 272,457,387.26 400,933,888.89 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 内保外贷受冻结的资金 2,127,500,000.00 0.00 银行承兑到期 350,000,000.00 0.00 行权缴纳的个税 270,913,639.74 0.00 股票发行费用 36,150,943.32 0.00 融资租赁款 35,046,039.64 27,185,078.74 银行承兑保证金 26,200,000.00 0.00 投资方分配款 0.00 107,111,423.13 合计 2,845,810,622.70 134,296,501.87 74、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位:元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 -221,892,631.71 217,116,825.56 加:资产减值准备 351,968,232.15 120,153,303.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 209,272,104.39 113,574,965.71 无形资产摊销 2,071,436,289.12 1,526,123,746.11 长期待摊费用摊销 678,802.12 943,669.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“-”号填列) 35,423,474.44 37,634,806.94 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 550,138,357.41 284,322,482.32 投资损失(收益以“-”号填列) -36,637,102.64 -78,749,437.60 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -256,091,967.74 -311,032,872.18 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -3,452,009.31 6,489,861.73 存货的减少(增加以“-”号填列) 167,064,614.56 -403,711,270.53 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 列) -4,806,681,102.21 -4,226,975,861.15 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 列) 734,982,836.75 3,555,649,118.10 其他 135,729,333.71 34,162,539.09 经营活动产生的现金流量净额 -1,068,060,768.96 875,701,876.46 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动: -- -- 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 257,630,871.91 48,273,329.93 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 1,469,207,975.01 2,714,778,115.14 减:现金的期初余额 2,714,778,115.15 447,348,595.63 加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -1,245,570,140.14 2,267,429,519.51 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 无 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 无 (4)现金和现金等价物的构成 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,469,207,975.01 2,714,778,115.15 其中:库存现金 424,576.15 189,596.70 可随时用于支付的银行存款 1,457,811,414.27 2,714,588,518.44 可随时用于支付的其他货币资金 2,338,061.19 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中:三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 1,469,207,975.00 2,714,778,115.14 其中:母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 0.00 0.00 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 1. 本年无上年年末金额进行调整的“其他”项目。 2. 本年所有者权益变动表中资本公积-其他为贾跃亭、贾跃芳无偿借给本公司款项按照权益性交易计提利息91,326,151.94 元增加的资本公积以及本年转让乐视电子商务(北京)有限公司股权增加的资本公积221,773,450.28元。 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位:元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 55,565,202.02银行承兑汇票保证金 货币资金 2,127,500,000.00TCL股权并购项目保证金 货币资金 1,200,000.00保函保证金 货币资金 24,307,102.45账户冻结 合计 2,208,572,304.47 -- 77、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 30,886,868.72 其中:美元 1,951,269.826.9370 13,535,958.74 港币 19,397,111.240.89451 17,350,909.98 应收账款 -- -- 85,706,635.00 其中:美元 12,355,000.006.9370 85,706,635.00 港币 0.000.89451 0.00 其他应收款 38,151,397.27 34,472,859.77 其中:美元 57,270.006.9370 397,281.99 港币 38,094,127.270.89451 34,075,577.78 应付账款 47,866,758.42 42,817,294.07 其中:美元 0.006.9370 0.00 港币 47,866,758.420.89451 42,817,294.07 其他应付款 2,831,278.29 15,788,545.37 其中:美元 2,193,787.436.9370 15,218,303.42 港币 637,490.860.89451 570,241.95 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 无 (2)合并成本及商誉 无 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 无 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是√否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 无 (2)合并成本 无 (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √是□否 单位:元 处置价 款与处 丧失控 与原子 置投资 按照公 制权之 公司股 对应的 丧失控 丧失控 丧失控 允价值 日剩余 权投资 丧失控 丧失控 合并财 制权之 制权之 制权之 重新计 股权公 相关的 子公司 股权处 股权处 股权处 制权的 制权时 务报表 日剩余 日剩余 日剩余 量剩余 允价值 其他综 名称 置价款 置比例 置方式 时点 点的确 层面享 股权的 股权的 股权的 股权产 的确定 合收益 定依据 有该子 比例 账面价 公允价 生的利 方法及 转入投 公司净 值 值 得或损 主要假 资损益 资产份 失 设 的金额 额的差 额 乐视电 工商变 子商务 股权转 2016年 更时间 2.22亿 (北京) 0.00 15.00%让 12月26为2016 元 15.00% 0.00 - 0.00 有限公 日 年12月 司 26日 其他说明: 2015年本公司持有乐视电子商务(北京)有限公司(以下简称“电子商务”)30%股权,持有67%表决权,将电子商务纳入 合并报表范围。2016年10月,本公司将持有电子商务15%股权转让给乐荣控股(北京)有限公司,转让后持有电子商务 15%股权。2016年12月24日电子商务召开股东会决议,将公司章程由原来的本公司直接或间接持有5%即可实行67%权利, 变更为股东会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分离、解散或者变更公司形式的决议,必须经代表三分之二以上表决权的股东通过,其余事项,应经代表二分之一以上表决权的股东通过,据此本公司失去对电子商务的控制权。本年合并报表将电子商务利润表及现金流量表纳入合并范围,资产负债表期末不再纳入合并范围,期末将该股权转让对合并报表产生的影响确认为资本公积。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是√否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: (1)投资深圳市乐视鑫根并购基金管理有限公司、深圳市乐视并购基金投资管理合伙(有限合伙) 本公司之子公司北京乐视流媒体广告有限公司(以下简称流媒体公司)本期对深圳市乐视鑫根并购基金管理有限公司(以下简称鑫根并购基金公司)投资275.00万元,持股比例55.00%,本年将鑫根并购基金公司纳入合并报表范围。 鑫根并购基金公司经营范围:受托管理股权投资基金(不得以公开方式募集基金、不得从事公开募集基金管理业务);受托资产管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务);投资咨询。 本公司之子公司流媒体公司与鑫根并购基金公司联合投资深圳市乐视鑫根并购基金投资管理企业(有限合伙)(以下简称鑫根合伙),流媒体公司对鑫根合伙直接加间接持股比例23.08%,流媒体公司为鑫根合伙其劣后级有限合伙人,本年将鑫根合伙纳入合并范围。 鑫根合伙经营范围:对未上市企业进行股权投资、开展股权投资和企业上市咨询业务(不得从事证券投资活动;不得以公开方式募集资金开展投资活动;不得从事公开募集基金管理业务);投资兴办实业(具体项目另行申报);投资咨询、投资顾问、企业管理咨询(以上均不含限制项目)。(以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营) (2)新设子公司重庆乐视小额贷款有限公司 2016年3月,本公司新投资设立全资子公司重庆乐视小额贷款有限公司(以下简称乐视小贷公司),投资额300,000,000.00 元,持股比例100.00%,该公司本年纳入合并范围。 乐视小贷公司经营范围:各项贷款、票据贴现、资产转让和市金融办批准的其他业务,其中各项贷款和票据贴现业务可通过线上在全国范围内展开。(以上经营范围按许可问价核定事项和期限从事经营) 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 乐视网(天津) 信息技术有限公 天津 天津 信息技术 100.00% 投资 司 北京乐视流媒体 北京 北京 广告发布 投资 广告有限公司 100.00% 乐视网信息技术 (香港)有限公 香港 香港 信息技术 100.00% 投资 司 乐视网(上海) 信息技术有限公 上海 上海 信息技术 100.00% 投资 司 乐视致新电子科 技(天津)有限 天津 天津 产品生产、销售 58.55% 投资 公司 乐视网文化发展 北京 北京 文艺交流、发布 51.00% 投资 (北京)有限公 广告 司 乐视新媒体文化 发行股份购买资 (天津)有限公 天津 天津 信息技术 100.00% 产 司 东阳市乐视花儿 发行股份购买资 影视文化有限公 东阳 东阳 影视文化 100.00% 产 司 乐视云计算有限 北京 北京 数据处理、技术 投资 公司 服务 50.00% 霍尔果斯乐视新 生代文化传媒有 新疆 新疆 会员业务 100.00% 投资 限公司 重庆乐视小额贷 重庆 重庆 贷款业务 投资 款有限公司 100.00% 乐视原创(北京) 文化传媒有限公 北京 北京 文化艺术交流 100.00% 投资 司 乐视财富(北京) 信息技术有限公 北京 北京 互联网金融 100.00% 投资 司 乐想控股有限公 香港 香港 投资 司 - 100.00% 乐视电子商务 北京 北京 零售 30.00% 投资 (北京)有限 公司 注:乐视电子商务(北京)有限公司2016年12月31日不再纳入合并报表范围。 (2)重要的非全资子公司 单位:元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分期末少数股东权益余额 损益 派的股利 乐视致新电子科技(天 津)有限公司 41.45% -263,479,724.25 0.00 -331,594,669.77 乐视网文化发展(北京) 有限公司 49.00% -142,049.10 0.00 1,607,641.72 乐视云计算有限公司 50.00% -3,763,475.07 0.00 577,366,424.45 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 期末余额 期初余额 子公司 名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 乐视致 新电子 10,880,7 11,680,6 科技(天6,624,594,256,10 6,826,24 3,600,371,217,614,817,985,020,45 5,020,45 00,191.7 87,332.2 津)有限7,035.143,156.56 1,523.38 2,604.103,893.816,497.913,063.23 3,063.23 0 7 公司 乐视网 文化发 展(北 3,240,0840,814.73,280,90 3,512,2358,558.83,570,79 0.00 0.00 0.00 0.00 京)有限 6.75 2 1.47 8.77 2 7.59 公司 乐视云 计算有 946,004,1,267,012,213,01794,706, 816,306,144,008,771,204,915,213,624,398, 624,398, 限公司 960.080,256.565,216.64 706.63 706.63 903.43 370.19 273.62 119.55 119.55 单位:元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 额 金流量 营业收入 净利润 额 金流量 乐视致新电 子科技(天 16,081,572,9-635,656,753.-635,656,753.-2,502,406,58 8,692,826,93-730,518,771.-730,518,771. 1,159,631,51 津)有限公司 29.21 31 31 8.16 2.77 38 38 1.06 乐视网文化 发展(北京) 0.00 -289,896.12 -289,896.12 -242,140.52 0.00-1,030,661.86-1,030,661.86 121,643.98 有限公司 乐视云计算 1,201,397,65-17,619,903.3-17,619,903.3-471,310,895. 562,394,995.-100,282,410.-100,282,410.-14,577,263.4 有限公司 4.21 4 4 83 64 13 13 8 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016年乐视云计算有限公司(以下简称云计算公司)引入投资者重庆战略性新兴产业乐视云专项股权投资基金合伙企业(有限合伙)后,按照章程修改及变更后的工商信息,本公司对云计算公司的持股比例由60%变更为50%,本年按照变更后的认缴比例分段合并报表。 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 直接 间接 计处理方法 TCL多媒体科技香港 香港 电视销售 权益法 控股有限公司 20.10% 北京智驿信息技 北京 北京 技术开发 权益法 术有限责任公司 20.00% (2)重要合营企业的主要财务信息 无 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 TCL多媒体科技控股有北京智驿信息技术有限TCL多媒体科技控股有北京智驿信息技术有限 限公司 责任公司 限公司 责任公司 流动资产 15,971,349,112.00 252,633,000.01 13,100,378,842.00 420,492,772.07 非流动资产 2,844,701,947.00 35,726,818.91 2,990,477,642.00 19,861,126.54 资产合计 18,816,051,059.00 288,359,818.92 16,090,856,484.00 440,353,898.61 流动负债 11,876,773,175.00 235,888,765.65 11,313,117,255.00 389,054,864.50 非流动负债 432,394,484.00 1,073,913.00 426,745,172.00 1,073,009.00 负债合计 12,309,167,659.00 236,962,678.65 11,739,862,427.00 390,127,873.50 少数股东权益 103,900,110.00 0.00 112,143,973.00 0.00 归属于母公司股东权益 6,402,983,290.00 51,397,140.27 4,238,850,084.00 50,226,025.11 按持股比例计算的净资 产份额 1,286,999,641.29 10,279,428.05 10,045,254.04 调整事项 4,576,588.61 0.00 0.00 --商誉 0.00 0.00 0.00 --内部交易未实现利润 4,576,588.61 0.00 0.00 --其他 0.00 0.00 0.00 对联营企业权益投资的 账面价值 2,060,022,687.54 10,279,428.05 10,045,254.04 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 1,201,391,781.97 0.00 0.00 营业收入 33,727,059,433.00 312,038,213.36 34,989,487,690.00 31,788,074.73 净利润 181,664,805.00 989,100.57 15,340,396.00 226,270.22 终止经营的净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 其他综合收益 -305,219,241.00 0.00 -280,382,723.00 0.00 综合收益总额 -123,554,436.00 989,100.57 -265,042,327.00 226,270.22 本年度收到的来自联营 企业的股利 0.00 0.00 0.00 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括应收款项、可供出售金融资产、贷款、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策: 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。 1.外汇风险 外汇风险是指影响本集团财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本集团承受外汇风险主要与所持有美元的货币资金、以美元结算的购销业务有关,由于美元与本集团的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。 2.信用风险 于2016年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括: 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。 3.流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。 本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。 本集团融资资金来源主要为:发行债券、长期借款、贾跃亭和贾跃芳无偿借款等。截止2016年12月31日,本集团发行债券1,930,000,000.00元,长期借款3,024,445,808.89元,贾跃亭、贾跃芳无偿借款436,336,372.62元,向关联方借款属长期无偿使用资金,风险较小。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- (二)可供出售金融资产 66,395,362.55 0.00 0.00 66,395,362.55 持续以公允价值计量的 负债总额 66,395,362.55 0.00 0.00 66,395,362.55 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业最终控制方是贾跃亭。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、1.(1)企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3.(1)重要的联营企业。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京智驿信息技术有限责任公司 联营企业 TCL多媒体科技控股有限公司 联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 LeCorporationLimited 受同一控制人控制的公司 LeTechnologyIncorporated 受同一控制人控制的公司 LeEcoRussiaandEasternEurope(Singapore)Pte.Ltd. 受同一控制人控制的公司 LeEcosystemTechnologyIndiaPrivateLimited 受同一控制人控制的公司 北京邦赢彩服科技有限公司 受同一控制人控制的公司 北京东方车云信息技术有限公司 受同一控制人控制的公司 北京宏城鑫泰置业有限公司 受同一控制人控制的公司 北京锦一资产管理中心(有限合伙) 受同一控制人控制的公司 北京乐漾影视传媒有限公司 受同一控制人控制的公司 北京网酒网电子商务股份有限公司 受同一控制人控制的公司 北京易到旅行社有限公司 受同一控制人控制的公司 北京益动思博网络科技有限公司 受同一控制人控制的公司 法乐第(北京)网络科技有限公司 受同一控制人控制的公司 橄榄树资产管理(嘉兴)有限公司 受同一控制人控制的公司 霍尔果斯乐视影业有限公司 受同一控制人控制的公司 乐风控股(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐果文化传媒(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐咖互娱信息技术(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐卡汽车智能科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐乐创新智能科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐帕营销服务(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视创景科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视电子商务(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视飞鸽科技(天津)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视海韵文化传媒(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视互联科技发展(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视互娱科技有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视控股(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视链服财务科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视品牌营销策划(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视手机电子商务(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视体育文化产业发展(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视通联信息技术(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视投资管理(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视虚拟现实科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视移动智能信息技术(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视音乐文化产业发展(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视影业(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视影业(天津)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视游戏科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视智能终端科技有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视资产管理(青岛)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐享视界信息技术(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐信(北京)网络科技有限公司 受同一控制人控制的公司 乐意互联智能科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐影网络信息(天津)有限公司 受同一控制人控制的公司 零派乐享网络科技(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 宁波梅山保税港区风信子资产管理有限公司 受同一控制人控制的公司 向日葵资产管理(嘉兴)有限公司 受同一控制人控制的公司 宇龙计算机通信科技(深圳)有限公司 受同一控制人控制的公司 智行唯道(北京)信息技术有限公司 受同一控制人控制的公司 重庆乐视商业保理有限公司 受同一控制人控制的公司 重庆乐视体育产业发展有限公司 受同一控制人控制的公司 LeWishLtd. 受同一控制人控制的公司 LeREE,Ltd.Co. 受同一控制人控制的公司 乐视控股(香港)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视汽车(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐视商用(北京)科技有限公司 受同一控制人控制的公司 乐思放文化传媒(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 乐禧文化(北京)有限公司 受同一控制人控制的公司 浙江天乐微电科技股份有限公司 受同一控制人控制的公司 山西西贝尔置业有限公司 受同一控制人控制的公司 北京西伯尔通信科技有限公司 受同一控制人控制的公司 深圳市乐视鑫根投资合伙企业(有限合伙) 受同一控制人控制的公司 芝兰玉树(北京)科技股份有限公司 其他关联方 TCL海外电子(惠州)有限公司 其他关联方 TCL通力电子(惠州)有限公司 其他关联方 TCL王牌电器(惠州)有限公司 其他关联方 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 TCL海外电子(惠货物采购 州)有限公司 1,266,305,496.90 0.00 北京东方车云信息会员分成 技术有限公司 252,003,296.00 0.00 北京乐漾影视传媒版权采购 有限公司 20,937,548.74 0.00 北京网酒网电子商货物采购 务股份有限公司 7,720,290.56 13,261,938.80 北京易到旅行社有货物采购 限公司 248,900.00 0.00 霍尔果斯乐视影业版权采购 有限公司 212,000,000.00 0.00 乐果文化传媒(北版权采购 京)有限公司 3,660,000.00 44,080.00 乐卡汽车智能科技货物采购 (北京)有限公司 15,761,023.06 0.00 乐帕营销服务(北货物采购 京)有限公司 34,046,324.00 0.00 乐视创景科技(北货物采购 京)有限公司 3,513,072.82 0.00 乐视飞鸽科技(天货物采购 津)有限公司 6,781,087.30 2,724,677.08 乐视互娱科技有限货物采购 公司 2,287,650.00 0.00 乐视手机电子商务货物采购 (北京)有限公司 3,139,197,585.38 1,772,359,969.10 乐视体育文化产业广告分成、会员分 发展(北京)有限成、货物采购 388,669,274.91 289,871,844.62 公司 乐视虚拟现实科技货物采购 (北京)有限公司 1,790,639.96 0.00 乐视移动智能信息会员分成、货物采 技术(北京)有限购 1,370,453,993.27 346,173,254.00 公司 乐视音乐文化产业 发展(北京)有限货物采购 1,518,480.06 0.00 公司 乐视影业(北京)版权采购、广告 271,063,252.44 257,999,455.98 有限公司 乐视智能终端科技货物采购 有限公司 317,831,502.21 0.00 乐享视界信息技术货物采购 (北京)有限公司 3,258,113.00 0.00 乐信(北京)网络服务费 科技有限公司 6,289.50 0.00 乐意互联智能科技货物采购 (北京)有限公司 21,743,935.70 27,171,442.40 乐影网络信息(天货物采购 津)有限公司 214,398.28 0.00 喜悦动漫(杭州)货物采购 股份有限公司 150,000.00 0.00 宇龙计算机通信科货物采购、会员分 技(深圳)有限公成 146,308,919.85 0.00 司 重庆乐视商业保理利息支出 有限公司 826,111.25 0.00 橄榄树资产管理 利息支出 (嘉兴)有限公司 9,062,142.14 0.00 向日葵资产管理 利息支出 (嘉兴)有限公司 839,983.33 0.00 芝兰玉树(北京)版权采购 科技股份有限公司 0.00 134,111.40 乐视影业(天津)版权采购、广告 有限公司 0.00 500,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京宏城鑫泰置业有限公司 利息收入 1,917,930.98 0.00 北京锦一资产管理中心(有限利息收入 合伙) 2,024,999.63 0.00 北京网酒网电子商务股份有限CDN服务、利息收入 公司 2,778,212.87 17,101,166.93 北京易到旅行社有限公司 销售货物 80,000,000.00 0.00 北京益动思博网络科技有限公CDN服务 司 208,309.12 0.00 北京智驿信息技术有限责任公销售货物、版权销售 0.00 159,739,233.76 司 法乐第(北京)网络科技有限广告业务、CDN服务 公司 30,893,684.90 0.00 乐风控股(北京)有限公司 利息收入 1,137,221.53 0.00 乐咖互娱信息技术(北京)有利息收入 限公司 1,674,999.63 0.00 乐卡汽车智能科技(北京)有CDN服务 限公司 5,974,257.08 21,875,586.65 乐乐创新智能科技(北京)有CDN服务 限公司 1,784,742.60 0.00 乐帕营销服务(北京)有限公销售货物、销售会员 司 7,086,534,298.98 0.00 乐视创景科技(北京)有限公CDN服务、销售货物 司 518,793.32 0.00 乐视海韵文化传媒(北京)有利息收入 限公司 2,024,999.63 0.00 乐视互联科技发展(北京)有利息收入 限公司 2,068,166.31 0.00 乐视互娱科技有限公司 其他收入、CDN服务 43,855,516.39 0.00 乐视控股(北京)有限公司 销售货物、CDN服务 262,847,690.70 3,513,959.16 乐视链服财务科技(北京)有利息收入 限公司 75,000.00 0.00 乐视品牌营销策划(北京)有策划服务 限公司 3,500,000.00 0.00 乐视手机电子商务(北京)有技术使用收入 限公司 451,145.00 15,437,914.62 乐视体育文化产业发展(北京) 广告、技术服务收入 有限公司 328,190,894.74 278,776,781.53 乐视通联信息技术(北京)有利息收入 限公司 166,666.55 0.00 乐视投资管理(北京)有限公利息收入 司 2,068,166.31 0.00 乐视虚拟现实科技(北京)有销售货物 限公司 460,160.00 0.00 乐视移动智能信息技术(北京)销售货物、会员、广告、技 有限公司 术使用费 1,593,756,718.41 971,027,691.44 乐视音乐文化产业发展(北京) 技术使用费 有限公司 2,153,116.03 0.00 乐视影业(北京)有限公司 销售会员、销售货物 2,103,595.86 15,898,700.00 乐视影业(天津)有限公司 销售会员 66,500.00 0.00 乐视游戏科技(北京)有限公销售会员 司 925.00 0.00 乐视智能终端科技有限公司 销售会员 2,165,332,562.00 0.00 乐视资产管理(青岛)有限公销售会员 司 3,598.00 0.00 乐享视界信息技术(北京)有利息收入 限公司 1,278,409.11 0.00 乐信(北京)网络科技有限公CDN服务、广告业务、利息 司 收入 71,923,256.43 0.00 乐意互联智能科技(北京)有CDN服务 限公司 368,825.95 20,353.00 乐影网络信息(天津)有限公销售会员 司 8,734.60 54,984.64 零派乐享网络科技(北京)有利息收入 限公司 2,116,666.29 0.00 宁波梅山保税港区风信子资产利息收入 管理有限公司 305,555.68 0.00 宇龙计算机通信科技(深圳)广告业务、销售会员 有限公司 60,917,805.00 0.00 智行唯道(北京)信息技术有广告业务、利息收入 限公司 7,805,702.69 0.00 重庆乐视商业保理有限公司 利息收入 1,679,999.67 0.00 重庆乐视体育产业发展有限公销售会员 司 7,581.00 0.00 橄榄树资产管理(嘉兴)有限利息收入 公司 1,614,199.65 0.00 LeREE,Ltd.Co. 销售货物 7,022,846.54 0.00 LeEcosystemTechnologyIndia销售货物 5,202,842.95 0.00 PrivateLimited LeWishLtd 版权销售 0.00 80,228,428.00 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位:元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 乐视体育文化产业发展(北 设备租赁 京)有限公司 1,995,109.30 1,511,972.54 本公司作为承租方: 单位:元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京宏城鑫泰置业有限公司 房屋租赁 10,168,907.33 12,930,073.50 山西西贝尔置业有限公司 房屋租赁 157,956.77 8,303.76 (4)关联担保情况 本公司作为被担保方 单位:元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 贾跃亭、乐视网(天津) 年02月05日 2017年02月04日 否 信息技术有限公司 60,000,000.002016 贾跃亭、乐视网(天津) 年03月31日 2017年03月30日 否 信息技术有限公司 183,800,000.002016 贾跃亭、乐视网(天津) 年05月27日 2017年05月26日 否 信息技术有限公司 60,000,000.002016 贾跃亭、乐视网(天津) 年05月31日 2017年05月31日 否 信息技术有限公司 100,000,000.002016 贾跃亭、乐视网(天津) 年06月03日 2017年06月02日 否 信息技术有限公司 116,200,000.002016 乐视网(天津)信息技 年06月08日 2017年06月07日 否 术有限公司 150,000,000.002016 乐视控股(北京)有限 年06月23日 2017年06月22日 否 公司、贾跃亭、贾跃民 50,000,000.002016 乐视网(天津)信息技 年07月08日 2017年06月07日 否 术有限公司 110,000,000.002016 乐视网(天津)信息技 年08月18日 2017年08月17日 否 术有限公司 90,000,000.002016 贾跃亭 200,000,000.002016年09月29日 2017年09月28日 否 贾跃亭 23,486,000.002016年08月10日 2017年08月09日 否 贾跃亭 300,000,000.002016年09月12日 2017年06月12日 否 贾跃亭、甘薇 1,000,000,000.002016年08月26日 2017年08月25日 否 贾跃亭 61,875,000.002016年10月21日 2017年10月20日 否 乐视网(天津)信息技 300,000,000.002015年12月28日 2017年12月28日 否 术有限公司 乐视控股(北京)有限 1,000,000,000.002016年12月12日 2018年12月12日 否 公司、贾跃亭 乐视致新电子科技(天 953,095,528.892016年05月10日 2019年05月10日 否 津)有限公司 乐视致新电子科技(天 1,071,350,280.002016年05月06日 2019年05月06日 否 津)有限公司 乐视控股(北京)有限 3,000,000.002016年05月05日 2017年05月05日 否 公司、高建明、张昭 关联担保情况说明 注:乐视控股(北京)有限公司、贾跃亭向乐视致新质押担保的10亿元质押标的为乐视控股(北京)有限公司持有的乐视 致新21.67%的股权以及贾跃亭持有的本公司5854万股股票;乐视致新向乐视致新(香港)投资有限公司质押担保的20.24 亿元质押标的为21.27亿元保证金。 (5)关联方资金拆借 单位:元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 贾跃亭 2,600,718.002015年06月15日 2024年06月14日 详见公告2015-063 贾跃芳 433,735,654.622014年12月10日 2019年12月10日 详见公告2014-116 拆出 乐视电子商务(北京) 有限公司 430,586,764.30 (6)关联方资产转让、债务重组情况 无 (7)关键管理人员报酬 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 贾跃亭 510,000.00 600,000.00 韩方明 750,000.00 320,000.00 刘弘 600,000.00 600,000.00 邓伟 0.00 500,000.00 张长胜 0.00 110,000.00 沈艳芳 0.00 110,000.00 曹彬 140,000.00 30,000.00 朱宁 140,000.00 30,000.00 吴孟 390,000.00 260,000.00 袁斌 950,000.00 240,000.00 张旻翚 1,200,000.00 180,000.00 吴亚洲 1,270,000.00 790,000.00 梁军 1,200,000.00 1,690,000.00 金杰 650,000.00 580,000.00 高飞 1,260,000.00 770,000.00 杨永强 480,000.00 480,000.00 谭殊 900,000.00 710,000.00 杨丽杰 540,000.00 540,000.00 张特 0.00 370,000.00 赵凯 450,000.00 60,000.00 雷振剑 0.00 660,000.00 贾跃民 0.00 480,000.00 刘刚 0.00 60,000.00 蒋晓琳 590,000.00 150,000.00 合计 12,020,000.00 10,320,000.00 (8)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位:元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 LeCorporation 204,169,543.46 6,202,946.67 66,271,745.00 1,988,152.35 Limited 应收账款 LETechnology 159,089,735.51 4,772,692.07 0.00 0.00 Incorporated 应收账款 LeWishLtd. 85,706,635.00 8,187,189.01 80,228,428.00 2,406,852.84 应收账款 北京东方车云信息 技术有限公司 125,976,648.00 3,779,299.44 0.00 0.00 应收账款 乐卡汽车智能科技 (北京)有限公司 26,805,028.43 2,327,249.30 21,823,172.18 654,695.17 应收账款 乐帕营销服务(北 京)有限公司 230,677,079.60 6,920,312.39 0.00 0.00 应收账款 乐视电子商务(北 京)有限公司 359,040,221.12 10,988,906.24 0.00 0.00 应收账款 乐视互娱科技有限 公司 43,853,451.39 1,315,603.54 0.00 0.00 应收账款 乐视控股(北京)有 限公司 213,218,739.08 6,396,562.17 16,929.16 507.87 应收账款 乐视手机电子商务 (北京)有限公司 15,634,059.62 1,531,825.81 0.00 0.00 乐视体育文化产业 应收账款 发展(北京)有限公 36,236,818.18 1,087,104.55 40,556,400.84 1,216,692.02 司 应收账款 乐视移动智能信 751,612,657.29 23,678,249.83 241,213,868.73 7,236,416.06 息技术(北京)有 限公司 应收账款 乐视智能终端科 1,348,660,964.83 40,459,828.94 0.00 0.00 技有限公司 应收账款 乐信(北京)网络科 技有限公司 69,755,100.12 2,092,653.00 0.00 0.00 应收账款 法乐第(北京)网络 科技有限公司 30,000,000.00 900,000.00 0.00 0.00 应收账款 宇龙计算机通信科 技(深圳)有限公司 60,917,805.00 1,827,534.15 0.00 0.00 应收账款 LeREE,Ltd.Co. 7,022,846.54 210,685.40 0.00 0.00 LeEcosystemTechno 应收账款 logyIndiaPrivate 5,202,842.95 156,085.29 0.00 0.00 Limited 应收账款 乐影网络信息(天 津)有限公司 14.44 0.43 54,984.64 1,649.54 应收账款 乐意互联智能科技 (北京)有限公司 368,825.95 11,064.78 0.00 0.00 应收账款 零派乐享网络科技 100,000.00 3,000.00 0.00 0.00 (北京)有限公司 应收账款 乐视汽车(北京)有 限公司 893,684.90 26,810.55 0.00 0.00 应收账款 TCL王牌电器(惠 州)有限公司 18,000,000.00 540,000.00 0.00 0.00 应收账款 北京网酒网电子商 务股份有限公司 1,631,245.05 100,240.37 13,388,157.93 401,644.74 应收账款 北京益动思博网络 科技有限公司 44,620.00 1,338.60 0.00 0.00 应收账款 乐乐创新智能科技 (北京)有限公司 1,784,742.60 53,542.28 0.00 0.00 应收账款 乐视创景科技(北 京)有限公司 518,793.32 15,563.80 0.00 0.00 应收账款 乐视虚拟现实科技 (北京)有限公司 7,040.00 211.20 0.00 0.00 应收账款 乐视影业(北京)有 限公司 1,105,470.76 33,164.12 0.00 0.00 预付账款 乐帕营销服务(北 京)有限公司 1,881.00 0.00 0.00 0.00 预付账款 乐视手机电子商务 (北京)有限公司 318,010,862.55 0.00 82,540,876.78 0.00 乐视移动智能信息 预付账款 技术(北京)有限公 33,010,516.09 0.00 22,000.00 0.00 司 预付账款 乐视影业(北京)有 限公司 806,000.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 LeCorporation 797,982.86 23,939.49 0.00 0.00 Limited 其他应收款 乐视电子商务(北 京)有限公司 430,586,764.30 12,917,602.93 0.00 0.00 其他应收款 乐视控股(北京)有 限公司 0.00 0.00 10,841,367.97 325,241.04 深圳市乐视鑫根投 其他应收款 资合伙企业(有限合 3,500.00 105.00 0.00 0.00 伙) 乐视移动智能信息 其他应收款 技术(北京)有限公 0.00 0.00 6,325,530.74 189,765.92 司 其他应收款 乐帕营销服务(北 0.00 0.00 16,767,553.14 503,026.59 京)有限公司 乐视体育文化产业 其他应收款 发展(北京)有限公 0.00 0.00 801,512.61 24,045.38 司 应收利息 北京宏城鑫泰置业 有限公司 133,333.33 0.00 0.00 0.00 应收利息 北京锦一资产管理 中心(有限合伙) 2,025,000.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 北京网酒网电子商 务股份有限公司 430,700.67 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐风控股(北京)有 限公司 51,111.11 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐咖互娱信息技术 (北京)有限公司 1,675,000.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐卡汽车智能科技 (北京)有限公司 161,111.11 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐视海韵文化传媒 (北京)有限公司 2,025,000.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐视互联科技发展 (北京)有限公司 2,066,666.67 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐视链服财务科技 (北京)有限公司 75,000.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐视通联信息技术 (北京)有限公司 166,666.66 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐视投资管理(北 京)有限公司 2,066,666.67 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐享视界信息技术 (北京)有限公司 88,888.89 0.00 0.00 0.00 应收利息 乐信(北京)网络科 技有限公司 2,066,666.67 0.00 0.00 0.00 应收利息 零派乐享网络科技 (北京)有限公司 483,333.33 0.00 0.00 0.00 宁波梅山保税港区 应收利息 风信子资产管理有 305,555.55 0.00 0.00 0.00 限公司 应收利息 智行唯道(北京)信 息技术有限公司 66,666.66 0.00 0.00 0.00 应收利息 重庆乐视商业保理 有限公司 881,666.67 0.00 0.00 0.00 其他非流动资产 北京乐漾影视传媒 有限公司 204,318,550.51 0.00 0.00 0.00 其他非流动资产 乐思放文化传媒(北 京)有限公司 2,324,986.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动资产 乐禧文化(北京)有 限公司 144,000,000.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动资产 霍尔果斯乐视影业 有限公司 69,200,000.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动资产 乐视影业(北京)有 限公司 9,600,000.00 0.00 0.00 0.00 贷款 北京宏城鑫泰置业 有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 北京锦一资产管理 中心(有限合伙) 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 北京网酒网电子商 务股份有限公司 25,000,000.00 250,000.00 0.00 0.00 贷款 乐风控股(北京)有 限公司 23,000,000.00 230,000.00 0.00 0.00 贷款 乐咖互娱信息技术 (北京)有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 乐卡汽车智能科技 (北京)有限公司 10,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00 贷款 乐视海韵文化传媒 (北京)有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 乐视互联科技发展 (北京)有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 乐视链服财务科技 (北京)有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 乐视通联信息技术 (北京)有限公司 25,000,000.00 250,000.00 0.00 0.00 贷款 乐视投资管理(北 京)有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 乐享视界信息技术 (北京)有限公司 20,000,000.00 200,000.00 0.00 0.00 贷款 乐信(北京)网络科 技有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 零派乐享网络科技 (北京)有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 宁波梅山保税港区 贷款 风信子资产管理有 20,000,000.00 200,000.00 0.00 0.00 限公司 贷款 智行唯道(北京)信 息技术有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 贷款 重庆乐视商业保理 有限公司 30,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 (2)应付项目 单位:元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京宏城鑫泰置业有限公司 11,295,045.30 3,232,376.40 应付账款 北京网酒网电子商务股份有 限公司 4,768,266.00 20,757.00 应付账款 乐视手机电子商务(北京)有 限公司 1,118,524.00 30,049,238.73 应付账款 乐视体育文化产业发展(北 京)有限公司 33,030,536.69 1,319,470.64 应付账款 乐视影业(北京)有限公司 19,242,779.66 306,720,776.22 应付账款 乐意互联智能科技(北京)有 限公司 561,319.39 12,227,679.30 应付账款 重庆乐视商业保理有限公司 244,444.58 0.00 应付账款 乐视影业(天津)有限公司 51,638,720.00 36,000,000.00 应付账款 乐视飞鸽科技(天津)有限公 司 71,998.20 2,328,783.83 应付账款 宇龙计算机通信科技(深圳) 有限公司 36,165,287.55 0.00 应付账款 芝兰玉树(北京)科技股份有 限公司 65,041.25 0.00 应付账款 浙江天乐微电科技股份有限 公司 88,661,949.24 0.00 应付账款 TCL海外电子(惠州)有限公 司 472,773,317.33 0.00 应付账款 TCL通力电子(惠州)有限公 司 450,180.64 0.00 应付账款 乐视移动智能信息技术(北 京)有限公司 0.00 73,536.00 预收账款 乐帕营销服务(北京)有限公 司 19,972,233.91 0.00 预收账款 乐视商用(北京)科技有限公 司 1,200,000.00 0.00 预收账款 北京智驿信息技术有限责任 公司 810,413.00 478,309,755.24 预收账款 乐视电子商务(北京)有限公 司 493,136.12 0.00 预收账款 乐信(北京)网络科技有限公 司 76,945.00 0.00 预收账款 乐视体育文化产业发展(北 京)有限公司 0.00 223,667.90 其他应付款 乐视体育文化产业发展(北 京)有限公司 50,809.50 0.00 其他应付款 乐视控股(北京)有限公司 1,348,333.34 0.00 其他应付款 乐视控股(香港)有限公司 12,063,181.84 0.00 其他应付款 乐视虚拟现实科技(北京)有 限公司 0.00 179,458.00 其他应付款 乐视手机电子商务(北京)有 限公司 0.00 6,578.00 其他应付款 乐视影业(北京)有限公司 0.00 2,400.00 应付利息 橄榄树资产管理(嘉兴)有限 公司 6,070,103.06 0.00 卖出回购金融资产 橄榄树资产管理(嘉兴)有限 公司 321,734,000.00 0.00 7、关联方承诺 (1)关联方应收账款担保承诺 如附注十六、7(3)所述事项及关联单位业务量增长,导致当期关联方交易增加。附注十一、3(1)应收账款的回收情况取决于各关联公司的经营情况,公司实际控制人贾跃亭对上述应收账款提供了担保。 (2)关于乐视云计算有限公司的股权质押及担保事项 本公司之控股子公司乐视云计算有限公司(以下简称云计算公司)2016年引入重庆战略性新兴产业乐视云专项股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称重庆战略合伙企业)对其进行增资,增资金额100,000.00万元,其中:实收资本增加13,252.40万元,资本公积增加86,747.60万元,增资后持股比例16.67%。 乐视控股(北京)有限公司以其合法持有的云计算公司的全部股权向重庆战略合伙企业投资10亿元提供质押担保,出质股权金额为乐视控股(北京)有限公司认缴的注册资本金额26,504.80万元,同时双方约定,如果发生以下任何一项事件,重庆战略合伙企业有权要求乐视控股(北京)有限公司收购部分或全部标的股权:①经营指标未达到以下任一要求: 2016年营业收入达到6.5亿元、2017年营业收入达到7.8亿元、2018年1-9月营业收入达到8亿元;②自重庆战略合伙企业将股权投资价款本金支付至云计算公司之日起至重庆战略合伙企业投资后满三年的对应日,若在此期云计算公司未实现上市;③重庆战略合伙企业持有云计算公司股权期间,若云计算公司拟倒闭、解散、重大重组、破产情况的;④自重庆战略合伙企业将股权投资价款本金支付至云计算公司之日起至重庆战略合伙企业投资后满三年的对应日,若在期间云计算公司实现上市,但上市后重庆战略合伙企业处置标的股权实现的收益低于年化15%时。同时贾跃亭对乐视控股(北京)有限公司所承担的收购义务及现金补足义务承担无限连带责任保证担保。 截止2016年12月31日,乐视控股(北京)有限公司认缴金额26,504.80万元,实缴金额2,000.00万元,根据章程约定,出资时间为2016年6月22日,乐视控股(北京)有限公司出资未到位。 (3)关于酷派集团有限公司的投资担保事项 本公司之子公司北京乐视流媒体广告有限公司下设的深圳市乐视并购基金投资管理企业(有限合伙)(以下简称鑫根合伙)2016年对酷派集团有限公司投资888,352,656.34元购买持有酷派集团有限公司551,367,386股(股权比例10.99%)的股票收益权。 本公司、乐视控股(北京)有限公司、贾跃亭具有远期回购业务及差额补足义务,本次交易收益为持有股票三年期间按照15%的单利计算的利息之和,并于三年后全部收回投资款。所有的股票投资在三年后全部由本公司、乐视控股(北京)有限公司、贾跃亭以转让价款(包括投资本金及利息)予以回购,如果三年内标的股票或股票收益权被整体收购、处置或出售但所获取的收益低于转让价款的,本公司、乐视控股(北京)有限公司、贾跃亭共同负有义务无条件向鑫根合伙补足差额使其所获收益不低于转让价款。 (4)关于TCL多媒体科技控股有限公司的投资担保事项 本公司之控股子公司乐视致新电子科技(天津)有限公司(以下简称乐视致新)2016年认购TCL多媒体科技控股有限公司新发行的348,850,000股股份,每股标的港币6.50元,总金额为港币2,267,525,000.00元,折合人民币1,906,988,525.00元,股权比例20.10%。 乐视致新指定其子公司乐视致新投资(香港)有限公司作为该事项的认购人,并对该笔投资采取了内保外贷的形式,由深圳市乐视并购基金投资管理企业(有限合伙)(以下简称鑫根合伙)向乐视致新付款1,906,988,525.00元,乐视致新将该笔款项在银行账户中作为受限资金进行担保,乐视致新投资(香港)有限公司根据担保金额取得借款后对TCL多媒体科技控股有限公司进行投资。由此鑫根合伙取得该笔投资的股票收益权。 本公司、乐视控股(北京)有限公司、贾跃亭具有远期回购业务及差额补足义务。本次交易收益为持有股票三年期间按照15%的单利计算的利息之和,并于三年后全部收回投资款。所有的股票投资在三年后全部由本公司、乐视控股有限公司、贾跃亭以转让价款(包括投资本金及利息)予以回购,如果三年内标的股票或股票收益权被整体收购、处置或出售但所获取的收益低于转让价款的,本公司、乐视控股(北京)有限公司、贾跃亭共同负有义务无条件向鑫根合伙补足差额使其所获收益不低于转让价款。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用□不适用 单位:元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 47,419,268.57 公司本期失效的各项权益工具总额 14,204,375.33 公司期末发行在外的股票期权行权价格为3.584元、 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 5.511元、19.157元和38.809元,最晚行权时间为2020 年10月12日 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √适用□不适用 单位:元 授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes模型 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后 续信息修正预计可行权的股票期权数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 379,839,069.45 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 163,309,126.37 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2016年12月31日,公司对外签订的不可撤销的租赁合约情况如下: 1. 经营租赁 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 金额(万元) 资产负债表日后第1年 6,170.46 资产负债表日后第2年 4,382.84 合计 10,553.30 1. 融资租赁 1)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额16,543,905.52元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额1,378,650.46元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 1,378,750.46 资产负债表日后第2年 0.00 合计 1,378,750.46 2)本集团与中国电信股份有限公司北京分公司签订固定资产融资租赁合同,租金总额7,411,950.36元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额617,662.53元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 411,775.02 资产负债表日后第2年 0.00 合计 411,775.02 3)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额4,306,060.00元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额358,830.00元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 717,760.00 资产负债表日后第2年 0.00 合计 717,760.00 4)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额25,884,610.00元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额2,157,142.50元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 4,314,185.00 资产负债表日后第2年 0.00 合计 4,314,185.00 5)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额4,633,188.28元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额386,090.69元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 1,544,362.76 资产负债表日后第2年 772,281.38 合计 2,316,644.14 6)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额8,732,944.48元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额727,737.04元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 2,910,948.16 资产负债表日后第2年 727,837.04 合计 3,638,785.20 7)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额10,124,752.00元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额843,721.00元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 3,374,884.00 资产负债表日后第2年 1,687,542.00 合计 5,062,426.00 8)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额33,263,880.16元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额2,771,981.68元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 11,087,926.72 资产负债表日后第2年 11,088,026.72 合计 22,175,953.44 9)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额22,163,210.44元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额1,846,925.87元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 7,387,703.48 资产负债表日后第2年 7,387,703.48 合计 14,775,406.96 10)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额46,858,308.95元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额3,904,849.33元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 15,619,397.32 资产负债表日后第2年 15,619,397.32 合计 31,238,794.64 11)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额15,155,575.00元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额1,262,955.75元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 5,051,823.00 资产负债表日后第2年 5,051,823.00 合计 10,103,646.00 12)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额10,661,872.00元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额888,481.00元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 3,553,924.00 资产负债表日后第2年 3,553,924.00 合计 7,107,848.00 13)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额18,073,943.68元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额1,506,153.64元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 6,024,614.56 资产负债表日后第2年 6,024,614.56 合计 12,049,229.12 14)本集团与慧与租赁有限公司签订租赁总协议,租金总额11,420,130.28元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额951,669.19元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 3,806,676.76 资产负债表日后第2年 3,806,676.76 合计 7,613,353.52 15)本集团与北京市文化科技融资租赁股份有限公司签订租赁总协议,租金总额163,231,463.44元,租金支付为每季支付一次(后付),每期租金金额13,636,688.62元,共计12期: 租期 金额(元) 资产负债表日后第1年 54,546,754.48 资产负债表日后第2年 54,546,754.48 合计 109,093,508.96 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 1、竹昌精密诉讼事项 2015年1月20日,竹昌精密冲压件(上海)有限公司(以下简称竹昌精密)与乐视致新电子科技(天津)有限公司(以下简称乐视致新)签订《采购框架合同》,同时竹昌精密、乐视致新和乐视移动智能信息技术(北京)有限公司(以下简称乐视移动智能)三方签订基于主合同《采购框架合同》的《参与补充协议》,其主要约定乐视移动智能享有主合同《采购框架协议》的权利及义务。2015年3月4日至2015年9月8日期间,乐视移动智能通过订单采购竹昌精密Upp-ASSY组件银色FORMP、S1等产品。竹昌精密对乐视移动智能开票并发货金额1,021,653.00美元,乐视移动智能支付299,583.03美元,尚欠722,069.97美元。基于乐视移动智能的采购订单,竹昌精密进行备料,现产生呆滞料3,629,329.23美元。竹昌精密于2016年11月24日将乐视致新起诉至天津市第二中级人民法院,诉讼标合计金额21,128,871.00元人民币。本案正在法院审理阶段。 2、赫比金属诉讼事项 2014年9月4日,赫比(上海)金属工业有限公司(以下简称赫比金属)与乐视致新电子科技(天津)有限公司(以下简称乐视致新)签订《采购框架合同》及其附件《采购订单模板》等协议。因业务需求,2015年2月2日赫比金属、乐视致新、乐视移动智能信息技术(北京)有限公司(乐视移动智能)、Hi-PElectronicPte.Ltd.(以下简称Hi-P)四家公司签订基于主合同《采购协议》的《参与协议》,其主要约定乐视移动智能享有主合同《采购框架协议》的权利及义务。2015年7月起乐视移动智能通过订单形式采购Hi-P公司的货物,截止2016年11月9日乐视移动智能公司尚未收货,导致Hi-P总价值2,807,003.67美元的产品滞留。2016年11月18日Hi-P将这部分订单债权转让给赫比金属公司。赫比金属2016年11月25日将乐视致新起诉至天津市第二中级人民法院,诉讼标的21,128,871元人民币。本案正在法院审理阶段。 3、对乐视并购基金一期募集资金提供回购担保 2016年3月26日,本公司发布了关于为乐视并购基金一期募集资金提供回购担保的公告(公告编号:2016-042):本公司联合关联方乐视控股(北京)有限公司及实际控制人贾跃亭先生拟在风险可控的前提下为乐视并购基金一期募集资金本金及预期收益提供回购连带担保,担保期限最长不超过五年。截止2016年12月31日,乐视并购基金一期优先级及次级合伙人募集资金本金实际到位33.49亿元。 除上述事项外,本集团无其他重大或有事项。 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 单位:元 拟分配的利润或股利 554,759,227.43 经审议批准宣告发放的利润或股利 55,852,162.69 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1. 其他重大资产负债表日后事项说明 (1)引入重要战略投资者天津嘉睿汇鑫企业管理有限公司 2017年1月13日本公司发布了关于公司重大事项暨引入战略投资者的公告(公告编号2017-012):本公司及其控股股东、实际控制人贾跃亭先生拟引入战略投资者天津嘉睿汇鑫企业管理有限公司(以下简称嘉睿汇鑫)。本次交易分为贾跃亭先生转让本公司股份(涉及金额60.41亿元)、乐视致新电子科技(天津)有限公司(以下简称乐视致新)通过老股转让和增资扩股方式引入战略投资者(涉及金额79.5亿元)、乐视控股(北京)有限公司转让乐视影业有限公司股权(涉及金额10.5亿元)三个部分。此外,在本次交易推进过程中,乐视致新向其他投资人股权融资18.3亿元。 2017年3月30日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,本次贾跃亭先生以35.39元/股协议转让的乐视网170,711,107股股票已全部完成过户登记手续登记至嘉睿汇鑫名下,且嘉睿汇鑫已按照协议约定支付完毕全部款项。 本公司已收到转让致新股权嘉睿汇鑫7.60亿元的股权款,乐视致新已收到嘉睿汇鑫增资款20.30亿元。嘉睿汇鑫其他股权投资款已按照要求转给上市公司外的相关股东。 (2)控股子公司乐视致新电子科技(天津)有限公司增资扩股 本公司之控股子公司乐视致新电子科技(天津)有限公司(以下简称乐视致新)2016年引入宁波杭州湾新区乐然投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称乐然投资)和华夏人寿保险股份有限公司(以下简称华夏人寿)两名投资者,其中乐然投资以人民币14.3亿元认购乐视致新新增注册资本12,633,573元,华夏人寿以人民币4亿元认购乐视致新新增注册资本3,533,867元,2017年1月,公司办理了工商变更登记手续。 2017年1月13日本公司发布了关于公司重大事项暨引入战略投资者的公告(公告编号2017-012):乐视致新引入投资者天津嘉睿汇鑫企业管理有限公司(以下简称嘉睿汇鑫)。嘉睿汇鑫分别通过受让股权和认缴新增资本的方式进行投资。前述交易完成后,本公司持有乐视致新40.3118%的股权,仍为控股股东,嘉睿汇鑫持有乐视致新33.4959%的股权,成为乐视致新第二大股东。公司已于2017年3月办理了工商变更登记手续。 2017年2月14日本公司发布了关于放弃控股子公司增资的优先认购权的公告(公告编号2017-019):信利电子有限公司(以下简称“信利电子”)出资人民币720,000,000元对乐视致新进行增资扩股,其中人民币7,498,865元计入注册资本,占增资后乐视致新总股本的2.3438%。本次增资完成后,乐视致新的注册资本增加至人民币319,951,577元,本公司持有乐视致新39.3670%的股权,乐视致新仍然是本公司的控股子公司。截至2017年4月19日,尚未进行工商变更登记。 2017年3月28日本公司发布了第三届董事会第三十六次会议决议公告(公告号2017-029):仁宝信息技术(昆山)有限公司(以下简称“仁宝”)出资人民币700,000,000元对乐视致新进行增资扩股,其中人民币7,035,917元计入注册资本,占增资后乐视致新总股本的2.1507%。本次增资完成后,乐视致新的注册资本增加至人民币327,148,263元,本公司持有乐视致新38.50%的股权,乐视致新仍然是本公司的控股子公司。截止2017年4月19日,尚未进行工商变更登记。 (3)期后行权情况 2017年3月22日本公司发布了首期股权激励计划第四个行权期行权情况公告(公告号2017-028):根据2011年第一次临时股东大会审议通过的《乐视网信息技术(北京)股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》、2015年11月3日第三届董事会第三次会议审议通过的《关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》、2016年5月16日第三届董事会第十九次会议审议通过的《关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格的议案》以及2016年9月30日第三届董事会第二十九次会议审议通过的《关于注销公司首期股权激励计划部分激励对象期权及调整期权数量的议案》的规定,本公司首期股票期权激励计划169名激励对象在第四个行权期可行权共1,303.9969万份,行权价格为3.584元/股。截止至2017年3月9日,由169名股票期权激励对象行权,行权后本公司的股本变更为人民币1,994,720,096元。本次行权已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)进行审验,并出具XYZH/2017XAA10322号验资报告予以确认。 (4)本公司拟收购北京乐漾影视传媒有限公司 2017年3月30日本公司发布了关于公司控股股东及配偶涉及同业竞争事宜解决方案的公告(公告号2017-034):拟收购甘薇女士持有的北京乐漾影视传媒有限公司(以下简称乐漾影视)47.8261%股权,本公司大股东贾跃亭先生与甘薇女士为夫妻关系,本次方案实施时即构成关联交易。本次方案的交易对价将参考乐漾影视的股权评估值确定,经协商,甘薇女士自愿将本次方案的交易对价确定为其所持股权评估值的50%。待前述方案实施完成后,甘薇女士不再持有乐漾影视的股权。 盈利承诺期为2017年度、2018年度、2019年度,该盈利承诺的补偿义务人为甘薇女士。在乐漾影视2019年度审计报告出具后六个月内,本公司在扣除甘薇女士应当向上市公司作出的补偿金额后(如有),将交易对价的剩余部分支付给甘薇女士。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 无 2、债务重组 无 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 无 (2)其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。 经营分部,是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本集团报告分部包括: 1. 影视剧发行:以东阳市乐视花儿影视文化有限公司的业务为报告分部; 2. 终端业务:以乐视致新电子科技(天津)有限公司和乐视电子商务(北京)有限公司的业务为报告分部; 3. 互联网服务:除影视剧发行、终端业务外的业务划分为报告分部; 4. 贷款业务:以重庆乐视小额贷款有限公司的业务为报告分部。 本集团经营分部的会计政策与本集团主要会计政策相同。 (2)报告分部的财务信息 单位:元 项目 影视剧发行 终端业务 互联网服务 贷款业务 分部间抵销 合计 营业收入 20,980,258,514.7 10,375,210,355.1 -9,673,632,181.7 21,986,878,491.3 266,586,735.92 38,455,067.27 8 7 7 7 营业成本 20,642,683,583.2 -7,639,917,856.3 18,246,287,866.9 90,347,033.36 5,131,201,971.06 21,973,135.65 5 6 6 资产总额 10,880,700,191.7 33,271,961,208.2 -13,492,316,387. 32,233,826,009.0 750,617,174.76 822,863,821.84 0 9 52 7 负债总额 11,680,687,332.219,617,042,188.4 -10,205,353,678. 21,752,073,269.5 135,499,775.02 524,197,651.96 7 2 16 1 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 (1)放弃乐视电子商务(北京)有限公司控制权 2015年本公司持有乐视电子商务(北京)有限公司(以下简称“电子商务”)30%股权,持有67%表决权,将电子商务纳入合并报表范围。2016年10月,本公司将持有电子商务15%股权转让给乐荣控股(北京)有限公司,转让后持有电子商务15%股权。2016年12月24日电子商务召开股东会决议,将公司章程由原来的本公司直接或间接持有5%即可实行67%权利,变更为股东会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分离、解散或者变更公司形式的决议,必须经代表三分之二以上表决权的股东通过,其余事项,应经代表二分之一以上表决权的股东通过,据此本公司失去对电子商务的控制权。 2016年12月26日,电子商务进行工商登记备案章程变更内容。本公司失去对电子商务的控制权。2016年合并报表将电子商务利润表仍纳入合并范围,资产负债表期末不再纳入合并范围,对放弃该股权增加的权益当期确认为资本公积。 2017年3月10日,本公司公告了放弃子公司控股权暨财务报表合并范围发生变更的公告,简述了电子商务股权变更情况暨放弃控制权的必要性,放弃后对本公司关联交易及财务报表的影响。同时本公司公告了第三届董事会第三十五次会议决议,审计通过了《关于放弃子公司控股权的议案》。 (2)重大资产重组 2016年5月6日,公司召开第三届董事会第十八次会议,审议通过了《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的方案的议案》等与收购乐视影业相关的议案。 2016年11月8日,公司召开第三届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于继续推进重大资产重组项目的议案》,同意公司继续推进本次重大资产重组事项。 2017年4月14日,公司发布了重大资产重组进展公告(公告号2017-041):截至本公告发布日,公司与重组相关方及独立财务顾问、审计、评估、法律顾问等中介机构积极推进本次重组的工作,以2016年12月31日为审计、评估基准日进行了新的审计、评估工作,与交易对方重新协商本次重组方案。公司现拟于近期召开董事会审议本次重大资产重组事项,公告新的重组方案。 (3)乐视致新电子科技(天津)有限公司本期销售模式发生变化 本公司召开的2016年3月2日第三届董事会战略委员会决议,随着超级电视的热销,为了更集中统一的管理乐视致新的客户资源,将转变其销售模式,由乐视致新电子科技(天津)有限公司(以下简称乐视致新)自行销售转变为与生态内构建的乐帕营销服务(北京)有限公司(以下简称乐帕)合伙人合作,将乐视电视销售与乐帕再由乐帕对外销售。本期对乐帕的销售定价采用竞争性双方协议价。为了更好的整合智能终端产业链上下游的优势资源,公司于2016年联合关联方在深圳市成立了乐视智能终端科技有限公司(以下简称智能终端),为了更好的体现智能终端总部的作用和价值,乐视集团内的所有智能终端产品都通过销售给智能终端公司再销售给乐帕和电子商务。乐视致新与智能终端的销售定价延续与乐帕的原则。 (4)发行债券预案 本公司2016年第四次临时股东大会会议审议通过了《关于发行公司债券的议案》。内容如下:为满足公司长期发展的资 金需求,公司不断拓展融资渠道,包括股权融资和债权融资等。公司拟发行规模不超过人民币30亿(含30亿元)的公司 债券。所发行债券计划期限不超过5年,主要用于调整债务结构或补充流动资金等用途。该发行债券预案正在积极推进实施。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 3,711,0 合计提坏账准备的 5,583,84 330,755, 5,253,090 169,475,4 3,541,546,7 100.00% 5.92% 22,194. 100.00% 4.57% 应收账款 6,396.55 958.09 ,438.46 04.68 89.55 23 3,711,0 合计 5,583,84 330,755, 5,253,090 169,475,4 3,541,546,7 100.00% 22,194. 100.00% 6,396.55 958.09 ,438.46 04.68 89.55 23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 3,828,594,519.68 114,857,835.59 3.00% 1至2年 823,450,455.26 82,345,045.53 10.00% 2至3年 280,643,996.60 70,160,999.15 25.00% 3至4年 102,908,889.84 51,454,444.92 50.00% 4至5年 23,875,265.80 11,937,632.90 50.00% 5年以上 0.00 0.00 100.00% 合计 5,059,473,127.18 330,755,958.09 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 类别 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内子公司应收账款 524,373,269.37 0.00 0.00 合计 524,373,269.37 0.00 0.00 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额161,280,553.41元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 (3)本期实际核销的应收账款情况 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额731,414,700.03元,占应收账款年末余额合计数的13.10%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额27,369,743.73元。 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 2,632,6 合计提坏账准备的 5,322,91 15,508,5 5,307,409 1,037,009 2,631,657,8 100.00% 0.29% 94,855. 100.00% 0.04% 其他应收款 7,617.74 51.70 ,066.04 .98 45.10 08 2,632,6 合计 5,322,91 15,508,5 5,307,409 1,037,009 2,631,657,8 100.00% 0.29% 94,855. 100.00% 7,617.74 51.70 ,066.04 .98 45.10 08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 单位:元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 474,590,797.96 14,237,723.94 3.00% 1至2年 5,731,086.64 573,108.66 10.00% 2至3年 1,708,192.82 427,048.21 25.00% 3至4年 541,341.78 270,670.89 50.00% 4至5年 0.00 0.00 50.00% 5年以上 0.00 0.00 100.00% 合计 482,571,419.20 15,508,551.70 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用 类别 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内子公司应收款项 4,746,183,676.21 0.00 0.00 备用金及股权激励 94,162,522.33 0.00 0.00 合计 4,840,346,198.54 0.00 0.00 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额14,471,541.72元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 无 (3)本期实际核销的其他应收款情况 无 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 5,176,820,064.04 2,607,529,034.81 备用金、押金及股权激励 146,097,553.70 25,165,820.27 合计 5,322,917,617.74 2,632,694,855.08 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 乐视网(天津)信息技 关联往来 0-3年 术有限公司 1,629,385,887.63 30.61% 0.00 西藏乐视网信息技术关联往来 1年以内 有限公司 1,212,020,494.72 22.77% 0.00 北京乐视流媒体广告关联往来 1年以内 有限公司 1,000,163,329.00 18.79% 0.00 霍尔果斯乐视新生代关联往来 1年以内 文化传媒有限公司 687,311,983.13 12.91% 0.00 乐视电子商务(北京) 关联资金拆借 1年以内 有限公司 430,586,764.30 8.09% 12,917,602.93 合计 -- 4,959,468,458.78 -- 93.17% 12,917,602.93 3、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,841,031,113.34 0.003,841,031,113.343,129,314,897.13 0.003,129,314,897.13 对联营、合营企 业投资 10,279,428.05 0.00 10,279,428.05 10,045,254.04 0.00 10,045,254.04 合计 3,851,310,541.39 3,851,310,541.393,139,360,151.17 3,139,360,151.17 (2)对子公司投资 单位:元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 备 额 乐视网(上海)信 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 息技术有限公司 乐视网(天津)信 息技术有限公司 367,021,142.55 0.00 0.00 367,021,142.55 0.00 0.00 乐视网文化发展 (北京)有限公司 5,100,000.00 0.00 0.00 5,100,000.00 0.00 0.00 乐视网信息技术 (香港)有限公司 511,905,733.74 362,366,778.87 0.00 874,272,512.61 0.00 0.00 东阳市乐视花儿 影视文化有限公 899,999,997.89 0.00 0.00 899,999,997.89 0.00 0.00 司 霍尔果斯乐视新 生代文化传媒有 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 限公司 重庆乐视小额贷 款有限公司 0.00 300,000,000.00 0.00 300,000,000.00 0.00 0.00 乐视财富(北京) 信息技术有限公 0.00 700,000.00 0.00 700,000.00 0.00 0.00 司 乐视致新电子科 技(天津)有限公 628,057,434.53 38,136,178.06 0.00 666,193,612.59 0.00 0.00 司 北京乐视流媒体 广告有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 乐视新媒体文化 (天津)有限公司 299,999,983.30 0.00 0.00 299,999,983.30 0.00 0.00 乐视云计算有限 公司 403,730,605.12 10,513,259.28 0.00 414,243,864.40 0.00 0.00 合计 3,129,314,897.13 711,716,216.21 3,841,031,113.34 0.00 (3)对联营、合营企业投资 单位:元 本期增减变动 投资单位期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益 收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 北京智驿10,045,25 0.00 0.00234,174.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0010,279,42 信息技术 4.04 1 8.05 有限责任 公司 小计 10,045,25 10,279,42 4.04 8.05 合计 10,045,25 10,279,42 0.00 4.04 8.05 4、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,239,131,213.57 2,584,571,147.94 3,965,860,728.81 2,210,010,104.53 合计 5,239,131,213.57 2,584,571,147.94 3,965,860,728.81 2,210,010,104.53 5、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 234,174.01 45,254.04 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 14,165,684.11 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 0.00 0.00 合计 234,174.01 14,210,938.15 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -35,423,474.44 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 46,253,493.79 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 554,450.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,231,085.00 减:所得税影响额 -449,226.18 少数股东权益影响额 389,149.91 合计 10,213,461.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 8.20% 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.05% 0.29 0.28 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称 4、其他 第十二节备查文件目录 一、载有法定代表人贾跃亭先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、经公司法定代表人贾跃亭先生签名的2016年年度报告文件原件。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点:公司证券部。
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