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浙江鼎力(603338)公告正文

603338:浙江鼎力2019年半年度报告 查看PDF原文

公告日期:2019年08月17日
2019 年半年度报告 公司代码:603338 公司简称:浙江鼎力 浙江鼎力机械股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人许树根、主管会计工作负责人王美华及会计机构负责人(会计主管人员)秦佳声 明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析之二(二)可能面对的风险。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 公司业务概要 ...... 8 第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13 第五节 重要事项 ...... 19 第六节 普通股股份变动及股东情况...... 36 第七节 优先股相关情况 ...... 39 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40 第九节 公司债券相关情况 ...... 41 第十节 财务报告 ...... 42 第十一节 备查文件目录 ...... 157 第一节 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 公司、本公司、浙江鼎力、鼎力 指 浙江鼎力机械股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上海鼎策、鼎策租赁 指 上海鼎策融资租赁有限公司 绿色动力 指 浙江绿色动力机械有限公司 Magni 指 Magni Telescopic Handlers S.R.L CMEC 指 California Manufacturing and Engineering Co., LLC IPAF 指 国际高空作业协会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江鼎力机械股份有限公司章程》 德清力冠 指 德清力冠机械贸易有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江鼎力机械股份有限公司 公司的中文简称 浙江鼎力 公司的外文名称 ZHEJIANG DINGLI MACHINERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 ZHEJIANG DINGLI 公司的法定代表人 许树根 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁 金 汪 婷 联系地址 浙江省德清县雷甸镇白云南路1255号 浙江省德清县雷甸镇白云南路1255号 电话 0572-8681698 0572-8681698 传真 0572-8681623 0572-8681623 电子信箱 dingli@cndingli.com dingli@cndingli.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省德清县雷甸镇白云南路1255号 公司注册地址的邮政编码 313219 公司办公地址 浙江省德清县雷甸镇白云南路1255号 公司办公地址的邮政编码 313219 公司网址 www.cndingli.com 电子信箱 dingli@cndingli.com 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 浙江鼎力 603338 无 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元币种:人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 (1-6月) 期增减(%) 营业收入 848,732,472.88 785,470,474.12 8.05 归属于上市公司股东的净利润 260,270,344.25 205,283,231.92 26.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 234,408,091.86 189,477,839.85 23.71 净利润 经营活动产生的现金流量净额 56,919,527.11 66,084,713.33 -13.87 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 2,772,364,511.60 2,601,382,187.39 6.57 总资产 4,172,282,085.01 3,633,584,727.32 14.83 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 (1-6月) 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.75 0.59 27.12 稀释每股收益(元/股) 0.75 0.59 27.12 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.68 0.54 25.93 加权平均净资产收益率(%) 9.58 8.81 增加0.77个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 8.63 8.13 增加0.50个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内,公司以 2018 年 12 月 31 日总股本 247,696,720 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,共计转增 99,078,688 股,转增后公司总股本为 346,775,408 股。公司已根据相关会计准则的规定按最新股 本摊薄并列报上年同期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -361.25 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政 25,473,222.43 主要系公司取得政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 府补助增加所致。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 4,715,931.15 主要系公司理财收 损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 益增加所致。 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,533.56 所得税影响额 -4,501,073.50 合计 25,862,252.39 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1.公司所从事的主要业务、经营模式 公司从事各类高空作业平台的研发、制造、销售和服务,产品涵盖臂式、剪叉式和桅柱式高空作业平台,具有自行走、操控智能、安全环保、超大覆盖等特点,主要应用于建筑领域、工业领域及商业领域。 公司采用自主及委托研发、生产、销售与服务相结合的模式组织生产经营。在生产制造方面,公司根据国内外客户的采购习惯,实行销售预测与订单驱动相结合的生产模式。在产品销售方面,公司根据产品境内外市场的特点,制定了不同的销售模式:境外采用经销商和租赁商相结合的销售模式,同时在部分海外市场直接设立分/子公司;境内以租赁商销售为主,即公司将产品销售给租赁公司,由租赁公司将产品出租给下游客户。 报告期内,公司主营业务未发生重大变化,公司立足主业,务实经营,不断提升产品品质和竞争力。 2.行业情况说明 纵观全球市场,高空作业平台的生产基地和消费市场主要集中在发达国家和地区。发达国家劳动力成本高,对于登高作业安全要求严格,高空作业平台在这些市场更能体现安全性、经济型及效率提升等优势。根据 KHL 发布的“2018 年全球高空作业平台制造企业 20 强”榜单,鼎力是唯一进入十强的中国品牌,其余制造商皆来自于欧美日等发达国家。发达国家租赁市场设备保有量稳定,市场需求以更新需求为主,且这些市场对于高空作业平台产品质量及设备残值有严格的要求,因此国内品牌进入门槛极高,鼎力凭借多年技术积累、品牌积淀,已成功进入欧美日等发达国家市场。2019 年上半年,为减少中美贸易摩擦对公司带来的影响,公司积极调整市场策略,加强欧洲及亚洲等市场的销售。报告期内,公司欧洲市场主营业务收入同比增长 47.16% ,亚洲及其他市场主营业务收入同比增长 21.84%,北美市场主营业务收入同比下降 53.64%。 国内高空作业平台行业近年来发展迅速,但市场渗透率低,保有量远低于海外发达国家。近几年随着人口红利消退、安全意识提升、施工效率要求及施工场景多样等因素的驱动,高空作业平台应用领域逐渐扩大,普及度提升,由原来集中在厂房、场馆建造延伸到其它领域,广告安装、市政工程、基础设施建设等领域的覆盖率进一步提升。2019 年上半年,公司国内市场主营业务收入较去年同期增长 35.22%。高空作业平台的最终用户主要通过租赁方式使用设备,国内租赁市场近年来发展迅速,租赁公司数量日益增加,租赁规模逐步扩大,产品质量、设备残值及二手市场流通能力是当前租赁公司选择设备品牌时最为关注的问题。另一方面,租赁公司自身产品结构也在不断优化,目前国内租赁公司产品结构仍以剪叉式为主,随着行业发展及施工场景多样化,臂式产品需求正逐步增加,公司 2019 年上半年国内臂式产品销售额较去年同期增长 88.18%。 公司作为国内最专业的高空作业平台企业,一直将普及安全登高作业应用作为发展的第一要义,始终坚持推广规范的高空作业方式、输送安全的高空作业理念,引导行业理性可持续发展。公司通过多年积累,凭借技术创新能力、产能优势、优质的质量及良好的售后服务能力在国内一直处于领先地位。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“资产、负债情况分析”。 其中:境外资产 45,119,010.68(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 1.08%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司作为国内高空作业平台龙头企业,始终秉承工匠精神,精益求精,不断提升品牌和经营质量,将产品做到“智能化、品牌化、专业化、系列化”。公司以高新技术、高端装备、高成长性著称,是全球高空作业平台领先企业之一。报告期内,公司坚持创新驱动,强化质量管控,经营业绩保持稳步提升。2019 年上半年公司销售收入同比增长 8.05%,净利润同比增长 26.79%,主要得益于持续坚守以下几方面的优势: 1、全方位的专业化优势 作为专业的制造企业,公司专注主业,以科技研发为依托,以匠心产品为保证,以倾情服务为支点,深耕高空作业平台这一细分市场。高空作业平台作为载人工具,除了关注产品性能外,更需关注人的操控性及安全性。公司拥有完整的产品线,配有一系列全球领先的智能化生产设备,并建有业内最先进的自动化总装流水线,已将产品做到“专业化、智能化、系列化、品牌化”。公司不仅拥有专业的生产技术和先进的工艺流程,还配备了专业的研发团队、高素质的销售团队、执行力强的售后服务团队及高效的管理团队。公司进入行业多年,能够较好把握行业发展趋势、明确技术与新产品的研发方向,且对市场需求了解深刻,熟知客户使用需求,能够快速感知并响应客户需求的变化,提供一系列差异性产品及定制化服务满足客户需求。 公司坚持以客户为中心,站在客户角度进行研发,最大程度维护客户利益。例如,公司新款臂式采用模块化设计,95%主要部件通用、80%以上结构件通用,并采用下沉式设计,租赁公司维修人员只需掌握一款产品的维修技能,便可轻松应对全系列产品的维修保养问题,提升维修效率,降低租赁公司用人成本;客户只需配备一套易损件,即可轻松应对全系列不同高度设备的突发故障问题,能有效降低配件采购和仓储成本。 2、精细严苛的质量管控优势 2019 年是鼎力“质量年、效率年、作风年、担当年”,公司高度重视产品质量管理,将产品质量立为企业生存与发展之本,多管齐下,全力保障并提升产品质量。 公司已通过 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 等管理体系认证,出口产品已通过欧盟 CE、美国 ANSI、澳大 利亚 AS/NZS1418、俄罗斯 CU-TR 和韩国 KC 等国际主要市场的认证。 公司拥有一系列世界先进的智能化生产设备,在生产过程中,上道工序为下道工序负责,每道工序层层把关,严控质量,确保产品品质。同时,公司紧紧围绕产品质量问题和客户关注焦点,对产品进行质量跟踪服务,结合市场反馈的质量信息,切实找准影响产品质量的薄弱环节和因素,开展质量攻关和技术攻关,不断推动产品质量改进工作的落实。公司还定期召开供应商质量会议,协助供应商建立并完善质量管理体系,组织相关部门对各供应商生产工艺和质量进行评审并提供改进意见,建立质量信息沟通和数据分享渠道,稳定外协采购零部件供货质量。此外,公司建有以总经理为核心的产品质量管理小组,落实产品质量管控,并实施质量奖惩制度,通过质量信息看板、先进质量班组评比、优秀质量员工评比等多种形式,提升全员质量意识,打造以质量为生命线的企业文化。 3、行业领先的研发创新优势 公司致力于探索全球高空作业平台最前沿技术,研发全球领先的高空作业平台产品。公司依托鼎力欧洲研发中心,加速高端智能高空作业平台的研发。公司在国内建有省级企业研究院、省级企业技术中心、省级研发中心、 省级工业设计中心,获得专利 238 项,其中发明专利 79 项,海外专利 37 项,居国内高空作业平台行业首位。公 司参与制定国家标准 10 项,行业标准 7 项,先后承担并完成多项重大科技专项、国家火炬计划项目。公司荣膺“IPAF2018 年度高空作业平台先驱奖”,实现了中国制造在该奖项上零的突破。 报告期内,公司 BT30RT 直臂式高空作业平台凭借领先的技术优势和产品性能,摘得“2019 中国工程机械年 度产品 TOP50”。该产品采用整体部件下移设计,秉承家族式模块化理念,依托一系列高端配置的性能保障,是公司集合综合性能佳、客户体验棒、设备故障率低、维护保养便捷等众多优势为一体的扛鼎之作。同时公司推出的全交流免维护剪叉平台,将传统直流电机升级为全交流电机,具有节能、防护性好、使用寿命长等众多优势。为解决客户电瓶使用年限短的问题,公司与德国专业电池制造厂商联合研发了更加经济的纯铅电池,该电池具备安全高效、性能优越、经济耐用、兼容稳定等优势,能有效解决客户成本支出痛点,维护客户利益。 4、精益求精的智能制造优势 公司为国内高空作业平台生产能力最强的企业,拥有一系列全球领先的智能化生产设备,建有业内最先进的自动化总装生产线,能在提升产品品质的同时也提高产出率,降低成本。公司不断优化改善生产工艺和流程,提升生产效率,已实现自动化总装生产线每 11 分钟下线一台剪叉式产品,每 8 分钟下线一台微型剪叉式产品。臂式产品作为行业未来发展重心,公司已完成臂式产品及产能布局。目前,升级款臂式新品已进行小批量生产并投放市场。公司募投项目“大型智能高空作业平台建设项目”也已完成主要厂房的建设工作,现处于建设末期及设备 采购、安装阶段。该项目完工后将大大提升公司高端智能高空作业平台的制造工艺,使公司得以实现“高品质、高效率、低成本、零返工率”的目标,打造行业高品质产品。 5、卓越的营销服务优势 公司产品结构合理,拥有完整的产品线,可以为客户提供不同的高空作业解决方案,为有特殊需求的客户提供定制化产品和服务。公司拥有完善的国内外营销网络及丰富的市场拓展经验。国际市场方面,公司产品已成功进入美国、德国、日本三大高端主流市场,远销全球 80 多个国家和地区,同时公司通过建立分/子公司、股权合作等形式进一步拓展海外销售渠道,加强与海外大型租赁公司的合作关系。2019 年上半年,公司海外市场主营业务收入占比48.87%,其中欧洲、北美、亚洲及其他市场主营业务收入占出口比重分别为38.79%、32.91%及28.30%。公司出口国家多,能根据国际市场商业环境的变化灵活调整销售策略。 国内市场方面,2019 年上半年,公司境内主营业务收入占比 51.13%。公司凭借优质的产品质量和良好的售后服务,与租赁公司保持长期良好的合作关系,高空作业平台租赁商覆盖率保持全国首位。公司已与国内规模最大的租赁公司上海宏信工程设备有限公司达成战略合作关系,并已成为宏信剪叉设备采购的第一中标人,大大加深了与大租赁公司的合作。公司一直积极培育和发展优质客户,现已拥有稳定且不断扩大的优质客户群。 公司全流程专业化培训服务体系贯穿售前、售中和售后,可为客户提供个性化、多样化的培训课程。公司已成为 IPAF 培训中心,将进一步完善定制化培训体系,全面提升海内外使用者的安全作业理念和安全操作技能,让服务“软实力”成为企业发展“硬道理”。 6、市场认可的品牌价值优势 经过多年的市场开拓和培育,公司以雄厚的研发实力、先进的制造工艺、卓越的产品品质以及优秀的售后服务在国内外高空作业平台市场赢得了良好声誉。 品牌在国内外拥有较高的知名度和认可度。公司连续两年蝉联全球高空作业设备制造商十强,且为唯一一家上榜的中国企业。公司先后获得中国主板上市公司价值百强企业、中国民营上市公司投资人信心 30 强等诸多荣誉,公司还获得了“湖州市政府质量奖”、“湖州市金牛企业奖”,“鼎力”商号为浙江省知名商号。对品牌的了解和偏好程度,是租赁商形成采购决策的基础。近年来,公司全球销售规模的增长、客户数量的增多,销售区域的扩大,都充分体现了公司的品牌竞争优势和市场影响力。良好的品牌形象和市场影响力,也是公司赢得客户信任和信赖的基础。 7、完善的融资服务优势 租赁商是连接高空作业平台生产商和终端用户的重要纽带,而租赁商在采购设备时往往需要通过融资方式解决资金需求,因此融资服务是租赁商在采购设备时关注的重要问题。公司全资子公司上海鼎策,专注为有需求的客户提供融资服务。这不仅解决了租赁商在购买设备时面临的资金压力,同时也为公司产品更多地进入国内租赁 市场、把握国内租赁业发展机遇、领先完成战略布局奠定了基础,有利于公司实现“以融促产、以产带融”产融结合的良性互动局面,进一步提升公司核心竞争力,增加客户粘性,增强公司未来盈利能力和可持续发展能力。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 2019 年上半年,国内外经济形势复杂严峻,不确定性因素增多。面对复杂多变的外部环境,公司加强市场 研判,灵活调整销售策略,沉着应对,稳中求进。公司深耕主业,务实经营,强化质量管控,深化精益管理,不断提升产品品质和竞争力,持续优化产品结构,积极开拓国内外市场,实现经营业绩稳步提升。 2019 年上半年,公司实现营业收入 84,873.25 万元,同比增长 8.05%;归属于上市公司股东的净利润 26,027.03 万元,同比增长 26.79%。截至 2019 年 6 月 30 日,公司总资产 417,228.21 万元,同比增长 14.83%,归属于上市 公司股东的净资产 277,236.45 万元,同比增长 6.57%。 报告期内,公司董事会及管理层围绕既定的经营计划主要开展了如下工作: 1、精益管理,合力挖潜增效 报告期内,公司继续深化精益化管理,强化“降成本、提效率、增效益、促发展”理念,合力挖潜增效。公司已建立了全员、全过程、全方位的成本控制体系,从采购、生产、销售、包装运输、财务、人力、综合管理等各个环节入手,将成本控制落实到各部门、车间、班组、工段,上下联动,密切配合,有效控制产品成本和各项费用,共同挖掘内部潜力,全力打好“降本、提质、增效”持久战,实现管理出效益。 2、多措并举,着力新品推广 砥砺四年,公司与 Magni 合作研发,匠心制造推出 10 款设计新颖的臂式新品。为使新品能成熟进入市场,公 司一直有条不紊地进行新品的测试、调试工作。报告期内,公司对该系列新品已进行小规模生产,并选择部分客户进行试用,根据客户的试用反馈进一步优化新品细节,精益求精,完善新品。同时,公司积极开展新臂式产品实地体验活动,接待国内外近千家租赁公司,邀其亲临鼎力感受新品魅力,让租赁公司详细了解新臂式产品的设计、研发、改进历程,并从动力性、操控性、稳定性等方面对比体验新臂式产品。租赁公司对新臂式产品的整体表现非常满意,充分肯定其高度高、载重大、动力强、易维护、高节能等多方面优势。公司还推出了线上新臂式答题抽奖活动“鼎力新品知多少”,便于大家快速了解新品详情,活动受到热切关注。 3、攻坚克难,聚力业绩提升 报告期内,公司紧跟国内外市场变化,充分发挥并利用既有优势,灵活调整市场策略。一是提升国内市场占比。报告期内,公司实现境内主营业务收入 40,128.87 万元,同比增长 35.22%,占比 51.13%,较去年同期增长12.05 个百分点。二是海外市场中降低北美市场销售占比,提升欧洲、亚洲等市场在海外市场的占比。报告期内, 公司实现欧洲市场主营业务收入 14,875.10 万元,同比增长 47.16 %,占境外主营业务收入比例 38.79%,提升 16.93 个百分点;亚洲及其他市场主营业务收入 10,856.63 万元,同比增长 21.84 %,占境外主营业务收入比例 28.30%, 提升 9.04 个百分点;北美市场主营业务收入 12,624.66 万元,降低 53.64 %,占境外主营业务收入比例 32.91%, 降低 25.97 个百分点。报告期内公司积极开拓欧洲、亚洲及国内市场,尽可能降低贸易摩擦给公司带来的影响。 同时,公司积极开拓国内臂式高空作业平台市场,为明年募投项目建成达产作市场准备。报告期内,公司臂 式产品国内销售额为 7,159.20 万元,同比增长 88.18%,占国内主营业务收入比例 17.84%,较去年同期提升 5.02 个百分点。 同时,公司坚持以客户为中心,积极响应客户需求,不断提升客户满意度。电池作为高空作业平台的主要易损配件,一直是租赁商控制成本的重点,故选择一款性能优越、经济耐用的电池成了业内难点,始终未能有效解决。报告期内,公司与德国专业电池制造厂商联合研发了更加经济的纯铅电池。该电池具备安全高效、性能优越、经济耐用、兼容稳定等优势,能有效解决客户难点,有力提升客户利益。 4、锐意进取,注力研发创新 公司坚持以科技研发为依托,以技术创新为动力,致力于探索高空作业平台最前沿技术,研发世界最先进的高空作业平台产品。公司设有鼎力欧洲研发中心及国内省级企业研究院、省级企业技术中心、省级研发中心、省 级工业设计中心,获得专利 238 项,其中发明专利 79 项,海外专利 37 项,居国内高空作业平台行业首位。报告 期内,公司BT30RT直臂式高空作业平台凭借领先的技术优势和产品性能,摘得“2019中国工程机械年度产品TOP50”。该产品采用整体部件下移设计,秉承家族式模块化理念,依托一系列高端配置的性能保障,是公司集合综合性能佳、客户体验棒、设备故障率低、维护保养便捷等众多优势为一体的扛鼎之作。公司作为国内高空作业平台行业的龙头企业,是高空作业平台行业 10 项国家标准、7 项行业标准的参编起草单位。 5、稳步落实,全力推进募投项目 报告期内,公司继续稳步落实,积极有序推进募投项目“大型智能高空作业平台建设项目”的建设工作。该项目主要厂房已建成,目前项目正处于建设末期和设备采购安装阶段。项目投产后可新增 3,200 台大型智能高空作业平台,能有效提升公司臂式产品的生产能力,优化完善公司产品结构,增强公司在高端高空作业平台市场的竞争优势,助力高端产品市场开拓。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 848,732,472.88 785,470,474.12 8.05 营业成本 494,583,884.62 482,023,524.44 2.61 销售费用 44,742,995.16 40,713,330.44 9.90 管理费用 24,783,779.71 29,112,966.22 -14.87 财务费用 -17,460,268.99 -9,012,929.14 不适用 研发费用 25,627,958.20 17,761,037.71 44.29 经营活动产生的现金流量净额 56,919,527.11 66,084,713.33 -13.87 投资活动产生的现金流量净额 -374,159,672.05 71,099,581.00 -626.25 筹资活动产生的现金流量净额 223,497,312.48 111,955,435.55 99.63 财务费用变动原因说明:主要系利息收入增加所致。 研发费用变动原因说明:主要系公司加大研发投入所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期到期收回的银行理财产品减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期银行借款增加所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期末数 上期期末数 本期期末金 项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 额较上期期 情况说明 比例(%) 比例(%) 末变动比例 (%) 交易性金融资 308,000,000.00 7.38 -- -- 不适用 注 1 产 应收票据 6,342,223.50 0.15 4,460,984.00 0.12 42.17 注 2 预付款项 8,986,081.03 0.22 5,299,289.89 0.15 69.57 注 3 其他应收款 3,547,676.79 0.09 10,197,459.74 0.28 -65.21 注 4 存货 560,010,148.72 13.42 359,087,239.46 9.88 55.95 注 5 其他流动资产 36,894,879.55 0.88 287,484,100.94 7.91 -87.17 注 6 长期应收款 394,009,450.57 9.44 278,074,761.79 7.65 41.69 注 7 长期股权投资 58,548,169.92 1.40 206,122,076.73 5.67 -71.60 注 8 其他权益工具 136,406,380.52 3.27 -- -- 不适用 注 9 投资 在建工程 243,048,073.33 5.83 158,904,159.53 4.37 52.95 注 10 长期待摊费用 616,895.01 0.01 466,300.88 0.01 32.30 注 11 递延所得税资 530,094.61 0.01 42,986.82 -- 1,133.16 注 12 产 短期借款 190,000,000.00 4.55 15,000,000.00 0.41 1,166.67 注 13 应付票据 193,721,754.88 4.64 127,405,602.77 3.51 52.05 注 14 一年内到期的 248,703,947.61 5.96 135,154,355.33 3.72 84.01 注 15 非流动负债 长期借款 104,186,314.81 2.50 75,071,658.01 2.07 38.78 注 16 其他说明 注 1:主要系执行新金融工具准则购买银行理财产品在本科目列示所致。 注 2:主要系客户使用应收票据结算货款增加所致。 注 3:主要系预付款项增加所致。 注 4:主要系应收出口退税款及代收代付款项减少所致。 注 5:主要系公司产量增大,原材料、在产品、库存商品增加所致。 注 6:主要系执行新金融工具准则购买银行理财产品在交易性金融资产列示所致。 注 7:主要系子公司融资租赁业务的长期应收款增加所致。 注 8:主要系使用成本法核算所致。 注 9:主要系按成本法核算列示在本科目所致。 注 10:主要系募投项目在建工程支出增加所致。 注 11:主要系子公司保险费支出增加所致。 注 12:主要系子公司可抵扣暂时性差异增加所致。 注 13:主要系本期银行借款增加所致。 注 14:主要系公司使用应付票据结算采购款增加所致。 注 15:主要系子公司一年内到期的长期借款增加所致。 注 16:主要系子公司开展融资租赁业务向银行办理长期借款所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见“第十节 财务报告 第七部分 78、所有权或使用权受到限制的资产”。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位:元;币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 308,000,000.00 260,000,000.00 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 名称 主要产品和服务 注册资本 持股比例 总资产 净资产 营业收入 净利润 绿色动力 建筑机械制造 3,886.81 100% 3,461.48 3,231.94 943.02 51.99 上海鼎策 融资租赁 20,000.00 100% 102,696.47 24,732.49 4,327.94 1,779.85 机械升降、运输设备 126.25 13,688.35 4,402.15 6,431.91 611.38 Magni 及附属设备的研发、 (欧元) 20% (欧元) (欧元) (欧元) (欧元) 设计制造及销售 高空作业平台、工业 250.00 8,259.22 1,993.77 6,073.20 157.65 CMEC 级直臂产品设计、制 (美元) 25% (美元) (美元) (美元) (美元) 造及销售 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业竞争加剧风险 高空作业平台行业在国内为新兴行业,高毛利吸引新的竞争者纷纷涉足,部分竞争对手通过低价销售,延长 账期等方式使行业竞争愈加激烈,可能会给公司销售和利润率造成不利影响。 措施:一是公司将通过持续提升自身产品质量、提供差异化产品和服务提升公司产品竞争力和品牌价值,二是通过主动加强市场教育,让更多新入行的客户了解产品全生命周期成本以及残值对于产品选择的重要性,三是通过加强与国内优质客户战略合作关系,巩固市场龙头地位。 2、原材料价格波动的风险 公司产品主要原材料为钢材,近年来钢材等原材料价格大幅上涨,同时人工成本逐年提升,未来若成本不能有效控制,将对公司的生产经营及利润率产生不利影响。 措施:公司将通过预算管理,严格控制成本费用,节省成本开支;同时公司将通过精益化管理、智能制造等方式提高生产效率,发挥规模优势。 3、海外市场风险 公司海外经营业务面临政治风险、贸易摩擦、汇率波动等多方面因素的影响,具有较大的不确定性,若产品主要出口国采取设置贸易壁垒、提高关税征收额度等手段保护该国企业利益,则会对公司产品出口产生不利影响。 措施:公司将正确认知海外经营环境,强化风险防范意识,合理利用金融工具分散汇率波动风险;积极关注经济形势变化,适时调整经营策略;同时加大其它非贸易摩擦国家的销售比重,加强国内市场开拓,力促公司业务稳定发展。 4、应收账款发生坏账的风险 公司销售规模扩大,应收账款增加,公司虽然重视应收账款的管理,并与客户保持稳定的合作关系,但若出现不利因素,客户无法按期付款,公司将面临延期收款或应收账款不能收回的风险。 措施:公司将加强客户信用管理,制定合理的信用政策,完善应收账款管理,加大应收账款催收力度。 5、募投项目未达预期的风险 由于募投项目需要一定的建设期,在实施过程中,可能存在因施工进度、工程质量等因素导致募投项目无法按期完成的风险。同时,基于宏观经济形势、全球市场环境、国家产业政策变化等不可控因素的影响,本次募投项目实施效果能否达到预期存在一定的不确定性。 措施:公司积极、稳妥地推进项目建设,同时将依靠现有的销售网络,继续开拓新市场以及开发新的优质租赁商客户,采取一系列措施拓展新产品的销售市场。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2018 年年度股东大会 2019-5-6 上海证券交易所网站 2019-5-7 (http://www.sse.com.cn) 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0 每 10 股转增数(股) 0 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 承诺 承诺时间及 是否有履 是否及 承诺背景 类型 承诺方 内容 期限 行期限 时严格 履行 公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、 准确性和完整性承担法律责任。如果公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,本公司将 在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起 10 交易日内召开董 事会审议通过赔偿投资者损失的具体方案(该方案还需报股东大会同意,须履行相关法律法规所规 承诺时间: 定的相关程序并取得相关批准后方可实施)。若该有权机关认定在投资者缴纳股票申购款后且股票 2014 年7 月 其他 公司 尚未上市流通前,对于本公司首次公开发行的全部新股,本公司将按照投资者所缴纳股票申购款加 28 日;期 是 是 算该期间内银行同期存款利息,对已缴纳股票申购款的投资者进行退款;若该有权机关认定在本公 限: 长期 与首次公开发 司首次公开发行的股票上市流通后,本公司将回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低 行相关的承诺 于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时期间银行同期存款利息。如本公司上市后发生除权、 除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。如本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,在该事实被中国证监会、证券 交易所或司法机关等有权机关认定后,本公司将依法赔偿投资者损失。 解决同业 许树根 1、承诺人目前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式 承诺时间: 竞争 直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与浙江鼎力机械股份有限公司存 2012 年3 月 在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。 15 日;期 是 是 2、在今后的业务中,承诺人及其控制的其他企业不与浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司业务 限:在持有 产生同业竞争,即承诺人及其控制的其他企业(包括承诺人及其控制的其他企业全资、控股公司及 公司 5%以 承诺人及其控制的其他企业对其具有实际控制权的公司)不会以任何形式直接或间接的从事与浙江 上股权期间 20 / 157 鼎力机械股份有限公司及其子公司业务相同或相似的业务。 持续有效 3、如浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司认定承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生 的业务与浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司业务存在同业竞争,则承诺人及其控制的其他企业 将在浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。 4、在浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在同业竞争 的董事会或股东大会上,承诺人承诺,承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司 章程规定回避,不参与表决。 5、承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,不利用股东、实际控制人、董事、 监事、 高级管理人员的地位谋求不当利益,不损害浙江鼎力机械股份有限公司和其他股东的合法 权益。 6、本承诺函自出具之日起具有法律效力,构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法 律文件,如有违反并给浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司造成损失,承诺人及其控制的其他企 业承诺将承担相应的法律责任。 若浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司被社会保障部门或其他有权机关要求补缴以前年度的社 承诺时间: 其他 许树根 会保险费,或浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司因未足额缴纳以前年度的社会保险费而需缴纳 2012 年3 月 是 是 滞纳金或遭受其他处罚,本人愿意代浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司补缴该等社会保险费、 15 日;期 缴纳滞纳金或承担处罚责任,且不向浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司追偿。 限:长期 若浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司被社会保障部门或其他有权机关要求补缴以前年度的住 承诺时间: 其他 许树根 房公积金,或浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司因未足额缴纳以前年度的住房公积金而需缴纳 2012 年3 月 是 是 滞纳金或遭受其他处罚,本人愿意代浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司补缴该等住房公积金、 15 日;期 缴纳滞纳金或承担处罚责任,且不向浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司追偿。 限:长期 截至本承诺函出具之日,本人及本人控制的企业及其他经济组织不存在占用浙江鼎力机械股份有限 承诺时间: 解决关联 公司及其控股子公司资金的情况;本人及本人控制的企业及其他经济组织自承诺函出具之日将不以 2012 年4 月 交易 许树根 借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用浙江鼎力机械股份有限公司及其控股子公司之资金, 10 日;期 是 是 且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定,避免本人、本人控制的企业及其他经 限:长期 济组织与浙江鼎力机械股份有限公司发生除正常业务外的一切资金往来。 其他 许树根 发行人股票上市后 36 个月内不减持发行人股份(本次公开发行股票中公开发售的股份除外),在 承诺时间: 是 是 21 / 157 该锁定期满后的两年内减持发行人股份的按照以下方式实施: 2014 年5 月 1、减持方式:通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易等法律法规允许的方式进行。 5 日;期限: 2、减持价格:不低于发行人首次公开发行股票的发行价格(如发行人期间有派息、送股、公积金 2020 年3 月 转增股本、 配股等除权、除息情况的,则价格将进行相应调整。) 26 日 3、减持数量:在所持发行人股票锁定期结束后的第一年内,减持数量不超过所持有发行人股份的 10%;在所持发行人股票锁定期结束后的第二年内,减持数量不超过所持发行人股份的 15%。 4、减持期限:本人(本公司)拟减持发行人股票时,将提前三个交易日通知发行人并予以公告。 5、若本人(本公司)未在前述期限内履行信息披露义务的,该次减持所得收入归发行人所有。 除在公司首次公开发行股票时公开发行的部分股份外,自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让 或者委托他人管理本人所持有的公司公开发行股份前已发行的股份,也不由公司回购本人所持有的 公司公开发行股票前已发行的股份;本人所持公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期满 承诺时间: 后 2 年内减持,减持价格不低于发行价;公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘 2014 年7 月 股份限售 许树根 价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本人持有前述公司股票的锁定期限将 28 日;期 是 是 自动延长 6 个月;本人在担任公司董事、 监事和高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人 限:长期 持有公司股份总数的 25%;离职后半年内不转让所持有的公司股份。在离职半年后的 12 个月内通过 证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不得超过 50%;如遇除权 除息事项,上述发行价作相应调整。本人不因职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺 浙江鼎力首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本人对其真 实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如果浙江鼎力首次公开发行并上市的招股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断浙江鼎力是否符合法律规定的发行条件构成重大、 实质影响,且该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定,若该认定在投 承诺时间: 其他 许树根 资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前,对于本人首次公开发售的全部股份,本人将按照投 2014 年7 月 是 是 资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期存款利息,对已缴纳股票申购款的投资者进行退款; 28 日;期 若该认定在本人首次公开发售的股票上市流通后,本人将回购本人首次公开发售的全部股份,回购 限:长期 价格不低于本人股票发售价加算股票发行后至回购时期间银行同期存款利息。如浙江鼎力上市后发 生除权、除息行为,上述发售价为除权除息后的价格。如浙江鼎力首次公开发行并上市的招股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,在该事实被中国证 22 / 157 监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,本人将依法赔偿投资者损失。 公司未收到任何其专利知识产权侵权的诉讼通知书,亦未收到国家知识产权局专利复审委员会关于 承诺时间: 解决土地 第三方就发行人上述专利知识产权提出异议受理通知书。公司拥有的专利知识产权合法有效,不存 2015 年1 月 等产权瑕 许树根 在纠纷或潜在纠纷。如前述专利的取得被宣告无效或有权机关认定侵权行为成立,本人承诺公司由 26 日;期 是 是 疵 此应支付的参与应诉费用及后续可能产生的任何针对公司的专利侵权赔偿款项均由本人承担不可 限:长期 撤销的偿付责任。 1、承诺人目前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式 直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与浙江鼎力机械股份有限公司存 在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。 2、在今后的业务中,承诺人及其控制的其他企业不与浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司业务 产生同业竞争,即承诺人及其控制的其他企业(包括承诺人及其控制的其他企业全资、控股公司及 承诺人及其控制的其他企业对其具有实际控制权的公司)不会以任何形式直接或间接的从事与浙江 鼎力机械股份有限公司及其子公司业务相同或相似的业务。 承诺时间: 德 清 中 3、如浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司认定承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生 2012 年3 月 解决同业 鼎 股 权 的业务与浙江鼎力机械股份有限公司及其子公司业务存在同业竞争,则承诺人及其控制的其他企业 15 日;期 竞争 投 资 管 将在浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。 限:在持有 是 是 理 有 限 4、在浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在同业竞争 公司 5% 以 公司 的董事会或股东大会上,承诺人承诺,承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司 上股权期间 章程规定回避,不参与表决。 持续有效 5、承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,不利用股东、实际控制人、董事、 监事、 高级管理人员的地位谋求不当利益,不损害浙江鼎力机械股份有限公司和其他股东的合法 权益。 6、本承诺函自出具之日起具有法律效力,构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法 律文件,如有违反并给浙江鼎力机械股份有限公司或其子公司造成损失,承诺人及其控制的其他企 业承诺将承担相应的法律责任。 解决关联 德 清 中 截至本承诺函出具之日,本公司不存在占用浙江鼎力机械股份有限公司及其控股子公司资金的情 承诺时间: 是 是 交易 鼎 股 权 况;本公司自承诺函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用浙江鼎力机械股 2012 年4 月 23 / 157 投 资 管 份有限公司及其控股子公司之资金,且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定, 10 日;期 理 有 限 避免本公司、本公司控制的企业及其他经济组织与浙江鼎力机械股份有限公司发生除正常业务外的 限:长期 公司 一切资金往来;如浙江鼎力机械股份有限公司及其控股子公司因历史上存在的与本公司的资金往来 行为而受到处罚的,由本公司承担赔偿责任。 发行人股票上市后 36 个月内不减持发行人股份(本次公开发行股票中公开发售的股份除外),在 该锁定期满后的两年内减持发行人股份的按照以下方式实施: 德 清 中 1、减持方式:通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易等法律法规允许的方式进行。 承诺时间: 鼎 股 权 2、减持价格:不低于发行人首次公开发行股票的发行价格(如发行人期间有派息、送股、公积金 2014 年5 月 其他 投 资 管 转增股本、配股等除权、除息情况的,则价格将进行相应调整。) 5 日;期限: 是 是 理 有 限 3、减持数量:在所持发行人股票锁定期结束后的第一年内,减持数量不超过所持有发行人股份的 2020 年3 月 公司 10%;在所持发行人股票锁定期结束后的第二年内,减持数量不超过所持发行人股份的 15%。 26 日 4、减持期限:本人(本公司)拟减持发行人股票时,将提前三个交易日通知发行人并予以公告。 5、若本人(本公司)未在前述期限内履行信息披露义务的,该次减持所得收入归发行人所有。 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 2、对本人的职务消费行为进行约束; 3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动; 4、在自身职责和权限范围内,全力促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填 承诺时间: 补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决 2012 年3 月 权); 15 日;期 与再融资相关 其他 许树根 5、如果公司实施股权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司拟公布的股权激励 限:在持有 是 是 的承诺 行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票 公司 5% 以 赞成(如有表决权); 上股权期间 6、忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益; 持续有效 7、本承诺函出具日后,若中国证监会作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定, 且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充 承诺。 其他 许树根 1、绝不以控股股东、实际控制人之身份越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益; 承诺时间: 是 是 24 / 157 2、本承诺函出具日后,若中国证监会作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定, 2012 年3 月且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充 15 日;期 承诺。 限:在持有 公司 5%以 上股权期间 持续有效 25 / 157 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司 2019 年 5 月 6 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2019 年度审计机构的议案》,续 聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年度审计机构,聘期一年。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被证监会、上交所公开谴责的情形。 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联 关联交易 交易 定价 交易 交易金额 关联交易 交易方 类型 内容 原则 价格 结算方式 向关联人 向关联人 双 方 遵 循 110,468,313.09 销售产品 销售产品 诚实信用、 向关联人 向关联人 等价有偿、 市场 5,267,446.32 以市场价为 Magni 采购产品 采购产品 公平自愿、 价格 基础定期结 接受关联人提 接受关联人提 合 理 公 允 算 供服务 供服务 的 基 本 原 0 则 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保方与上 担保发生日期 担保 担保 担保是否已 担保是 担保逾 是否存在 是否为关 关联 担保方 市公司的 被担保方 担保金额 (协议签署日) 起始日 到期日 担保类型 经履行完毕 否逾期 期金额 反担保 联方担保 关系 关系 信誉良好、经 第三方融资 浙江鼎力 租赁公司审 机械股份 公司本部 核符合融资 86,760.58 2016年10月 2016年10月 2019年9月 连带责任担保 否 否 0 否 否 有限公司 条件且与本 公司不存在 关联关系的 客户 上市公司的 2017年7-12月 2017年7-12月 2019年7-12月 连带责任担保 否 否 0 是 否 信誉良好、符 2018年1-12月 2018年1-12月 2020年1-12月 连带责任担保 否 否 0 是 否 浙江绿色 合融资条件 动力机械 全资子公司 且与上市公 50,748,224.24 有限公司 司不存在关 2019年1-3月 2019年1-3月 2021年1-3月 连带责任担保 否 否 0 是 否 联关系的客 户 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 870,000.00 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 50,834,984.82 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 286,080,000.00 报告期末对子公司担保余额合计(B) 422,890,262.42 29 / 157 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 473,725,247.24 担保总额占公司净资产的比例(%) 17.09 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 32,195,645.69 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 32,195,645.69 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 1、2017 年 3 月 21 日公司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于为公司产品销售向客户提供 融资租赁业务回购担保的议案》,公司拟与具有相应资质的融资租赁公司合作,由融资租赁公司为信誉良 好、经第三方融资租赁公司审核符合融资条件且与本公司不存在关联关系的客户提供融资租赁业务,担保 额度不超过人民币 5,000 万元,该担保额度自 2016 年年度股东大会审议通过之日起一年有效,单笔担保 期限不超过三年,并授权公司董事长签署相关协议及法律文书。若客户不能如期履约付款,公司需帮助融 资租赁公司完成租赁物的再销售,在无法完成再销售时,公司将承担见物回购担保责任。截至 2019 年 6 月 30 日,公司承担的该项担保余额为 86,760.58 元。 2、2019 年 5 月 6 日公司召开的 2018 年年度股东大会审议通过了《关于公司及全资子公司为客户提 担保情况说明 供担保的议案》。为了拓展销售渠道,提高国内市场占有率,公司开展“贸易金融合作”业务模式,在该 业务模式下,公司及全资子公司绿色动力对符合筛选标准、信誉良好的客户,提供设备按揭贷款信用担保, 担保总额不超过人民币 15,000 万元,单笔担保业务期限不超过三年,该担保额度自公司 2018 年年度股东 大会审议通过之日起至公司 2019 年年度股东大会召开之日止。截至 2019 年 6 月 30 日,公司全资子公司 绿色动力承担的该项担保余额为 50,748,224.24 元。 3、2018 年 12 月 7 日公司召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司为全资子公司提 供担保的议案》,同意公司为鼎策租赁因经营发展所需向银行等金融机构申请的贷款提供担保,担保额度 不超过 6 亿元人民币,该担保额度自公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过之日起至 2019 年年度股大 会召开之日止,单笔担保期限不得超过五年。截至 2019 年 6 月 30 日,公司承担的该项担保余额为 30 / 157 422,890,262.42 元。 3 其他重大合同 □适用 √不适用 31 / 157 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 √适用 □不适用 公司坚持履行社会责任,精准扶贫是公司承担社会责任的方式之一。公司积极响应、落实国家关于脱贫攻坚的战略部署,结合企业优势采取多样化的扶贫方式:建立困难员工档案开展困难帮扶工作;通过公益基金开展公益活动等。 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用 报告期内,公司继续认真贯彻落实中央和省委关于推动乡村振兴的重大战略部署,按照《关于开展乡村振兴“千企结千村、消灭薄弱村”专项行动的工作方案》(浙组[2018]7 号)要求,深入实施消除集体经济薄弱村三年行动计划,与丽水市缙云县积极开展村企结对共建,帮助其理清发展思路、明确发展定位、找准发展路径,推进帮扶项目。 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中:1.资金 30 二、分项投入 1.社会扶贫 30 其中:1.1 东西部扶贫协作投入金额 0 1.2 定点扶贫工作投入金额 30 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 √适用 □不适用 公司积极参与德清与缙云“村企结对助力乡村振兴产业园”项目建设,帮扶资金按时到位。 5. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 公司将积极实施精准扶贫,采取就业扶贫、教育扶贫、经济支持等多种方式,形成多层次、多渠道、多方位、有实效的精准扶贫工作机制。 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 公司或 主要污染物 排放口 超标 子公司 及特征污染 排放方式 数量及 排放浓度 执行的污染 排放 核定的排 排放 名称 物的名称 分布情 物排放标准 总量 放总量 情况 况 部分生产废 化学需氧量 化学需氧 水回用,部 浓度 量 1.521 浙江鼎 废水:化学 分生产废水 12mg/L;氨 《 污 水 综 合 排污总 吨/年;氨 力机械 需氧量、氨 经公司污水 3 氮浓度 排 放 标 准 》 量控制 氮0.13吨 无 股份有 氮、磷酸盐 处理站处理 19.5mg/L; GB8978-1996 在许可 /年;磷酸 限公司 达标后与生 总磷浓度 三级 范围内 盐 0.0085 活污水纳管 0.548mg/L 吨/年 排放 二 甲 苯 浙江鼎 二甲苯浓度 《 大 气 污 染 排污总 5.66 吨/ 力机械 废气:二甲 0.44mg/m3; 物 综 合 排 放 量控制 年;粉尘 股份有 苯、粉尘、 处理后排放 11 硫酸雾浓度 标 准 》 在许可 7.26 吨/ 无 限公司 硫酸雾 1.95mg/m3 GB162797-19 范围内 年;硫酸 96 二级标准 雾1.19吨 /年 固废:金属 浙江鼎 粉尘、污泥、 委托第三方 排污总 力机械 浮油、废活 有资质单位 0 无 无 排 放 浓 度 量控制 无 无 股份有 性炭、漆渣、 处理 标准 在许可 限公司 废油漆桶、 范围内 生活垃圾 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 (1)污水处理 公司建有污水处理系统,包括调节池、混凝反应池、沉淀池、双介质过滤器、活性炭过滤器、压滤机、污泥浓缩池等,污水处理系统运行正常。 (2)废气处理 通过废气处理装置收集处理后排放,废气处理设施运行正常。 (3)固废处理 公司委托第三方有资质单位进行处理,同时建有规范的工业固废和危险废物暂存库。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司在建设前进行环境影响评价,在建设完成后办理环保验收。公司已在当地环保部门办理了排污许可证,报告期内公司污染物均达标排放。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 为预防、预警和应急处置突发环境事件或由安全生产次生、衍生的各类突发环境事件,公司制定了《浙江鼎力机械股份有限公司突发环境事件应急预案》。根据环境危害程度、影响范围、控制事态的能力以及需要调动的应急资源,将突发环境污染事故划分厂外级、厂区级二级,并有相应的响应措施。成立应急指挥部,总经理任总指挥,建立应急组织机构和应急专家组,对突发环境事件的预防、处置、救援等进行统一指挥协调。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司严格监控治理废水和废气的环保设备设施运行情况,保证所有环保设备设施能够正常运行。公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定,明确废水、废气、固废等污染物的种类、取样位置等,并委托有资质的单位进行检测,编制环保检测方案。根据废水和废气排放的自测、委托监测、执法监测的数据显示,均达到相应标准。 6. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司严格遵守环境保护相关法律、法规、规章及地方环保标准,已规范公司在生产中对废水、废气、固体废弃物等污染物的管理。报告期内,公司及下属子公司严格执行环境管理制度规范,未发生重大环境事件和污染事故。 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 见本报告“第十节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 41.重要会计政策和会计估计的变更” (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 比 发 比 数量 例 行 送 公积金转股 其 小计 数量 例 新 股 他 (%) 股 (%) 一、有限售条件股份 0 0 0 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中:境内非国有法人持 股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 247,696,720 100 99,078,688 99,078,688 346,775,408 100 1、人民币普通股 247,696,720 100 99,078,688 99,078,688 346,775,408 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 247,696,720 100 99,078,688 99,078,688 346,775,408 100 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 本次股份变动主要系报告期内公司实施了 2018 年度权益分派方案,以总股本 247,696,720 股为基数,以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,共计转增 99,078,688 股,转增后公司总股本增至 346,775,408 股。 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 8,572 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有 质押或冻结 股东性质 股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 情况 (全称) 增减 数量 (%) 件股份 股份 数 数量 状态 量 许树根 47,054,000 164,689,000 47.49 0 无 境内自然人 德清中鼎股权投资管理有 13,242,600 46,349,100 13.37 0 无 境内非国有 限公司 法人 香港中央结算有限公司 10,068,342 18,132,148 5.23 0 未知 境外法人 许志龙 3,087,011 10,804,539 3.12 0 无 境内自然人 沈志康 1,573,300 5,606,800 1.62 0 未知 境内自然人 全国社保基金四零六组合 4,734,107 4,734,107 1.37 0 未知 其他 中国工商银行-易方达价 值成长混合型证券投资基 1,376,594 3,834,578 1.11 0 未知 其他 金 澳门金融管理局-自有资 2,552,273 2,552,273 0.74 0 未知 其他 金 天达资产管理有限公司- 天达环球策略基金-全中 1,296,985 2,535,847 0.73 0 未知 其他 国股票基金(交易所) 中国光大银行股份有限公 司-泓德优选成长混合型 505,871 2,501,328 0.72 0 未知 其他 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 种类 数量 许树根 164,689,000 人民币普通股 164,689,000 德清中鼎股权投资管理有限公司 46,349,100 人民币普通股 46,349,100 香港中央结算有限公司 18,132,148 人民币普通股 18,132,148 许志龙 10,804,539 人民币普通股 10,804,539 沈志康 5,606,800 人民币普通股 5,606,800 全国社保基金四零六组合 4,734,107 人民币普通股 4,734,107 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 3,834,578 人民币普通股 3,834,578 澳门金融管理局-自有资金 2,552,273 人民币普通股 2,552,273 天达资产管理有限公司-天达环球策略基金-全中国股 2,535,847 人民币普通股 2,535,847 票基金(交易所) 中国光大银行股份有限公司-泓德优选成长混合型证券 2,501,328 人民币普通股 2,501,328 投资基金 许树根和许志龙系兄弟关系,许树根和许志龙分别参 上述股东关联关系或一致行动的说明 股德清中鼎股权投资管理有限公司,公司未知其他股 东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用 战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期 中国光大银行股份有限公司-泓德 2017 年 11 月 22 日 -- 优选成长混合型证券投资基金 战略投资者或一般法人参与配售新 中国光大银行股份有限公司-泓德优选成长混合型证券投资基金因认购公 股约定持股期限的说明 司非公开发行股票成为公司前 10 名股东,该部分股份自 2017 年 11 月 22 日起锁定 12 个月,已于 2018 年 11 月 22 日起上市流通。 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动原因 增减变动量 许树根 董事 117,635,000 164,689,000 47,054,000 2018 年度权益分派实 施,公积金转增股本。 其它情况说明 √适用 □不适用 截至报告期末,中鼎投资持有公司股份 46,349,100 股,持股比例为 13.37%。公司董事、监事和高级管理人 员通过中鼎投资间接持有公司股份情况如下: 序 姓名 职务 持有中鼎投 报告期初间接持有 报告期末间接持有 报告期内股份 号 资股权比例 公司股份(股) 公司股份(股) 增减变动原因 1 许树根 董事长、总经理 39.69% 13,139,970 18,395,958 2 沈水金 董事、副总经理 3.42% 1,132,242 1,585,139 3 于玉堂 董事 3.14% 1,039,544 1,455,362 2018 年度权益 4 陈金晨 董事、副总经理 2.47% 817,730 1,144,822 分派实施,公积 5 王美华 董事、财务负责人 2.66% 880,633 1,232,886 金转增股本。 6 许荣根 董事 2.66% 880,633 1,232,886 7 金法林 监事 2.66% 880,633 1,232,886 8 周 民 监事 1.43% 473,423 662,792 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位: 浙江鼎力机械股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 956,802,523.29 1,045,499,610.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 308,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,342,223.50 4,460,984.00 应收账款 611,614,775.25 521,189,226.65 应收款项融资 预付款项 8,986,081.03 5,299,289.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,547,676.79 10,197,459.74 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 560,010,148.72 359,087,239.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 469,310,857.56 373,300,532.80 其他流动资产 36,894,879.55 287,484,100.94 流动资产合计 2,961,509,165.69 2,606,518,444.23 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 394,009,450.57 278,074,761.79 长期股权投资 58,548,169.92 206,122,076.73 其他权益工具投资 136,406,380.52 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 226,326,815.90 232,418,861.83 在建工程 243,048,073.33 158,904,159.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 141,698,939.46 143,104,575.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 616,895.01 466,300.88 递延所得税资产 530,094.61 42,986.82 其他非流动资产 9,588,100.00 7,932,560.00 非流动资产合计 1,210,772,919.32 1,027,066,283.09 资产总计 4,172,282,085.01 3,633,584,727.32 流动负债: 短期借款 190,000,000.00 15,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 193,721,754.88 127,405,602.77 应付账款 359,740,232.57 393,757,306.12 预收款项 13,721,000.83 11,061,083.70 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 17,943,776.57 14,448,636.80 应交税费 52,197,142.89 69,927,025.40 其他应付款 142,658,858.35 114,927,468.92 其中:应付利息 1,391,521.22 294,208.21 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 248,703,947.61 135,154,355.33 其他流动负债 流动负债合计 1,218,686,713.70 881,681,479.04 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 104,186,314.81 75,071,658.01 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 12,404,302.33 9,980,534.08 递延收益 62,841,666.67 63,506,666.67 递延所得税负债 1,798,575.90 1,962,202.13 其他非流动负债 非流动负债合计 181,230,859.71 150,521,060.89 负债合计 1,399,917,573.41 1,032,202,539.93 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 346,775,408.00 247,696,720.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,054,728,124.78 1,153,829,496.53 减:库存股 其他综合收益 950,242.02 3,668,528.32 专项储备 6,005,940.09 5,512,943.51 盈余公积 130,948,455.98 130,948,455.98 一般风险准备 未分配利润 1,232,956,340.73 1,059,726,043.05 归属于母公司所有者权益(或股东 2,772,364,511.60 2,601,382,187.39 权益)合计 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)合计 2,772,364,511.60 2,601,382,187.39 负债和所有者权益(或股东权益) 4,172,282,085.01 3,633,584,727.32 总计 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 母公司资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位:浙江鼎力机械股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 810,430,497.13 959,294,474.07 交易性金融资产 308,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,342,223.50 4,460,984.00 应收账款 634,657,398.09 555,429,895.78 应收款项融资 预付款项 8,604,475.79 4,931,384.65 其他应收款 224,875,083.55 177,838,870.83 其中:应收利息 应收股利 存货 552,731,121.27 350,299,582.68 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,164,374.83 268,444,023.15 流动资产合计 2,552,805,174.16 2,320,699,215.16 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 298,721,256.66 446,295,163.47 其他权益工具投资 136,406,380.52 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 205,996,677.56 211,244,941.99 在建工程 243,048,073.33 158,904,159.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 135,789,814.31 137,120,700.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 9,588,100.00 7,932,560.00 非流动资产合计 1,029,550,302.38 961,497,525.37 资产总计 3,582,355,476.54 3,282,196,740.53 流动负债: 短期借款 120,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 193,721,754.88 127,405,602.77 应付账款 358,554,596.75 388,351,248.43 预收款项 13,721,000.83 10,994,259.12 应付职工薪酬 15,424,271.17 10,168,184.37 应交税费 47,933,843.52 67,466,297.71 其他应付款 19,866,751.48 17,432,185.51 其中:应付利息 544,550.00 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 769,222,218.63 621,817,777.91 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 12,404,302.33 9,980,534.08 递延收益 62,841,666.67 63,506,666.67 递延所得税负债 1,798,575.90 1,962,202.13 其他非流动负债 非流动负债合计 77,044,544.90 75,449,402.88 负债合计 846,266,763.53 697,267,180.79 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 346,775,408.00 247,696,720.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,054,261,878.93 1,153,363,250.68 减:库存股 其他综合收益 982,921.20 3,619,903.31 专项储备 6,005,940.09 5,512,943.51 盈余公积 130,948,455.98 130,948,455.98 未分配利润 1,197,114,108.81 1,043,788,286.26 所有者权益(或股东权益)合计 2,736,088,713.01 2,584,929,559.74 负债和所有者权益(或股东权益) 3,582,355,476.54 3,282,196,740.53 总计 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 合并利润表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度 一、营业总收入 848,732,472.88 785,470,474.12 其中:营业收入 848,732,472.88 785,470,474.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 577,744,263.04 565,869,723.48 其中:营业成本 494,583,884.62 482,023,524.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,465,914.34 5,271,793.81 销售费用 44,742,995.16 40,713,330.44 管理费用 24,783,779.71 29,112,966.22 研发费用 25,627,958.20 17,761,037.71 财务费用 -17,460,268.99 -9,012,929.14 其中:利息费用 544,550.00 1,111,062.43 利息收入 13,659,276.07 6,084,554.61 加:其他收益 25,473,222.43 5,568,711.43 投资收益(损失以“-”号填列) 16,696,330.73 21,735,161.90 其中:对联营企业和合营企业的投 11,980,399.58 6,191,412.28 资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填 列) 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) -3,623,633.59 资产减值损失(损失以“-”号填列) -4,679,419.22 资产处置收益(损失以“-”号填 -361.25 -50.48 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 309,533,768.16 242,225,154.27 加:营业外收入 179,533.56 178,570.78 减:营业外支出 5,000.00 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 309,708,301.72 242,403,725.05 减:所得税费用 49,437,957.47 37,120,493.13 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 260,270,344.25 205,283,231.92 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 260,270,344.25 205,283,231.92 号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏 260,270,344.25 205,283,231.92 损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填 列) 六、其他综合收益的税后净额 -2,718,286.30 2,105,634.53 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -2,718,286.30 2,105,634.53 后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收 -2,718,286.30 2,105,634.53 益 1.权益法下可转损益的其他综合收 -2,641,905.58 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动 损益 4.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备(现金流量套 期损益的有效部分) 8.外币财务报表折算差额 -76,380.72 2,105,634.53 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 257,552,057.95 207,388,866.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 257,552,057.95 207,388,866.45 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.75 0.59 (二)稀释每股收益(元/股) 0.75 0.59 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 母公司利润表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度 一、营业收入 842,428,322.70 782,467,244.80 减:营业成本 509,914,933.48 486,554,990.09 税金及附加 5,279,139.67 5,184,068.96 销售费用 39,192,607.70 37,783,730.09 管理费用 20,525,644.65 25,625,569.05 研发费用 29,592,958.20 20,727,792.42 财务费用 -20,464,230.39 -8,796,805.17 其中:利息费用 544,550.00 1,111,062.43 利息收入 16,871,940.04 5,864,202.88 加:其他收益 25,108,252.91 5,551,129.49 投资收益(损失以“-”号填列) 1,743,216.55 15,489,075.60 其中:对联营企业和合营企业的投 -2,959,152.96 -54,674.02 资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填 列) 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) -2,223,333.12 资产减值损失(损失以“-”号填列) -4,665,591.94 资产处置收益(损失以“-”号填 列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 283,015,405.73 231,762,512.51 加:营业外收入 179,533.56 169,008.60 减:营业外支出 5,000.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 283,189,939.29 231,931,521.11 减:所得税费用 43,807,889.98 34,501,305.24 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 239,382,049.31 197,430,215.87 (一)持续经营净利润(净亏损以“-” 239,382,049.31 197,430,215.87 号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) 五、其他综合收益的税后净额 -2,636,982.11 2,105,634.53 (一)不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 -2,636,982.11 2,105,634.53 1.权益法下可转损益的其他综合收益 -2,641,905.58 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损 益 4.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备(现金流量套期 损益的有效部分) 8.外币财务报表折算差额 4,923.47 2,105,634.53 9.其他 六、综合收益总额 236,745,067.20 199,535,850.40 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 合并现金流量表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 913,850,055.00 715,694,019.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 57,959,845.75 41,035,681.79 收到其他与经营活动有关的现金 51,598,944.97 13,673,011.55 经营活动现金流入小计 1,023,408,845.72 770,402,712.92 购买商品、接受劳务支付的现金 781,421,920.65 537,250,217.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增 加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 55,093,066.64 40,256,697.27 支付的各项税费 75,812,452.60 53,648,157.00 支付其他与经营活动有关的现金 54,161,878.72 73,162,928.04 经营活动现金流出小计 966,489,318.61 704,317,999.59 经营活动产生的现金流量净额 56,919,527.11 66,084,713.33 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 529,445,422.28 1,130,900,407.88 取得投资收益收到的现金 10,259,715.15 15,543,749.62 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,736,052.00 22,637,280.00 投资活动现金流入小计 555,441,189.43 1,169,081,437.50 购建固定资产、无形资产和其他长 104,538,806.31 97,520,571.20 期资产支付的现金 投资支付的现金 825,062,055.17 1,000,461,285.30 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 929,600,861.48 1,097,981,856.50 投资活动产生的现金流量净额 -374,159,672.05 71,099,581.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 684,080,000.00 211,590,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 684,080,000.00 211,590,000.00 偿还债务支付的现金 366,427,858.62 25,120,164.99 分配股利、利润或偿付利息支付的 94,154,828.90 74,514,399.46 现金 其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 460,582,687.52 99,634,564.45 筹资活动产生的现金流量净额 223,497,312.48 111,955,435.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,091,946.07 6,034,771.70 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -90,650,886.39 255,174,501.58 加:期初现金及现金等价物余额 1,042,871,605.68 381,035,074.16 六、期末现金及现金等价物余额 952,220,719.29 636,209,575.74 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 母公司现金流量表 2019 年 1—6 月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 820,501,055.08 690,118,503.46 收到的税费返还 56,666,340.82 41,035,681.79 收到其他与经营活动有关的现金 51,002,333.85 73,855,734.30 经营活动现金流入小计 928,169,729.75 805,009,919.55 购买商品、接受劳务支付的现金 758,124,535.30 537,250,167.96 支付给职工以及为职工支付的现金 40,194,350.50 29,645,175.69 支付的各项税费 70,481,031.05 50,892,687.54 支付其他与经营活动有关的现金 102,207,591.57 131,685,462.19 经营活动现金流出小计 971,007,508.42 749,473,493.38 经营活动产生的现金流量净额 -42,837,778.67 55,536,426.17 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 280,544,600.00 945,568,980.07 取得投资收益收到的现金 10,246,153.51 15,543,749.62 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 290,790,753.51 961,112,729.69 购建固定资产、无形资产和其他长 104,133,174.35 97,301,759.41 期资产支付的现金 投资支付的现金 328,544,600.00 668,018,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 432,677,774.35 765,319,759.41 投资活动产生的现金流量净额 -141,887,020.84 195,792,970.28 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 120,000,000.00 75,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 75,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 86,056,226.76 71,881,554.03 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 86,056,226.76 71,881,554.03 筹资活动产生的现金流量净额 33,943,773.24 3,118,445.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 2,963,250.40 6,034,689.98 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -147,817,775.87 260,482,532.40 加:期初现金及现金等价物余额 956,666,469.00 343,060,788.35 六、期末现金及现金等价物余额 808,848,693.13 603,543,320.75 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 合并所有者权益变动表 2019 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2019 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 其他权益 一 数 项目 工具 减: 般 股 所有者权益合计 实收资本 优 永 资本公积 库 其他综合收 专项储备 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 东 (或股本) 其 存 益 险 他 权 先 续 他 股 准 益 股 债 备 一、上 年期 247,696,720 1,153,829,496 3,668,528. 5,512,943. 130,948,455 1,059,726,043 2,601,382,187 2,601,382,187.3 末余 .00 .53 32 51 .98 .05 .39 9 额 加:会 计政 -983,819.81 -983,819.81 -983,819.81 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、本 年期 247,696,720 1,153,829,496 3,668,528. 5,512,943. 130,948,455 1,058,742,223 2,600,398,367 2,600,398,367.5 初余 .00 .53 32 51 .98 .24 .58 8 额 52 / 157 三、本 期增 减变 动金 99,078,688. -99,101,371.7 -2,718,286 174,214,117.4 171,966,144.0 额(减 00 5 .30 492,996.58 9 2 171,966,144.02 少以 “- ”号 填列) (一) 综合 -2,718,286 260,270,344.2 257,552,057.9 257,552,057.95 收益 .30 5 5 总额 (二) 所有 者投 入和 减少 资本 1.所 有者 投入 的普 通股 2.其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3.股 份支 付计 入所 有者 53 / 157 权益 的金 额 4.其 他 (三) -86,056,226.7 -86,056,226.7 利润 6 6 -86,056,226.76 分配 1.提 取盈 余公 积 2.提 取一 般风 险准 备 3.对 所有 者(或 -86,056,226.7 -86,056,226.7 -86,056,226.76 股东) 6 6 的分 配 4.其 他 (四) 所有 者权 99,078,688. -99,078,688.0 益内 00 0 部结 转 1.资 本公 99,078,688. -99,078,688.0 积转 00 0 增资 本(或 54 / 157 股本) 2.盈 余公 积转 增资 本(或 股本) 3.盈 余公 积弥 补亏 损 4.设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5.其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6.其 他 (五) 专项 492,996.58 492,996.58 492,996.58 储备 1.本 1,821,265. 期提 56 1,821,265.56 1,821,265.56 取 2.本 1,328,268. 1,328,268.98 1,328,268.98 55 / 157 期使 98 用 (六) -22,683.75 -22,683.75 -22,683.75 其他 四、本 期期 346,775,408 1,054,728,124 950,242.02 6,005,940. 130,948,455 1,232,956,340 2,772,364,511 2,772,364,511 末余 .00 .78 09 .98 .73 .60 .60 额 2018 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工 一 数 项目 具 减: 般 股 所有者权益合 实收资本(或 优 永 资本公积 库 其他综合收 专项储备 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 东 计 股本) 先 续 其 存 益 险 他 权 股 债 他 股 准 益 备 一、上 年期 176,926,229 1,238,945,166 -67,573.71 5,725,422. 83,820,177. 697,156,341. 2,202,505,763 2,202,505,763 末余 .45 73 00 96 .43 .43 额 加:会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 56 / 157 其 他 二、本 年期 176,926,229. 1,238,945,166 -67,573.71 5,725,422. 83,820,177. 697,156,341. 2,202,505,763. 2,202,505,763 初余 00 .45 73 00 96 43 .43 额 三、本 期增 减变 动金 70,770,491.0 -70,770,491.0 2,105,634. 134,512,740. 137,327,826.8 额(减 0 0 53 709,451.97 32 137,327,826.82 2 少以 “- ”号 填列) (一) 综合 2,105,634. 205,283,231. 207,388,866.45 207,388,866.4 收益 53 92 5 总额 (二) 所有 者投 入和 减少 资本 1.所 有者 投入 的普 通股 2.其 他权 益工 具持 有者 投入 57 / 157 资本 3.股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4.其 他 (三) -70,770,491. -70,770,491.6 利润 60 -70,770,491.60 0 分配 1.提 取盈 余公 积 2.提 取一 般风 险准 备 3.对 所有 者(或 -70,770,491. -70,770,491.60 -70,770,491.6 股东) 60 0 的分 配 4.其 他 (四) 所有 70,770,491.0 -70,770,491.0 者权 0 0 益内 部结 58 / 157 转 1.资 本公 积转 70,770,491.0 -70,770,491.0 增资 0 0 本(或 股本) 2.盈 余公 积转 增资 本(或 股本) 3.盈 余公 积弥 补亏 损 4.设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5.其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6.其 他 (五) 709,451.97 709,451.97 709,451.97 59 / 157 专项 储备 1.本 1,506,773. 期提 22 1,506,773.22 1,506,773.22 取 2.本 期使 797,321.25 797,321.25 797,321.25 用 (六) 其他 四、本 期期 247,696,720. 1,168,174,675 2,038,060. 6,434,874. 83,820,177. 831,669,082. 2,339,833,590. 2,339,833,590 末余 00 .45 82 70 00 28 25 .25 额 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 母公司所有者权益变动表 2019 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2019 年半年度 项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 (或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 247,696,7 1,153,363 3,619,90 5,512,943 130,948, 1,043,78 2,584,929 20.00 ,250.68 3.31 .51 455.98 8,286.26 ,559.74 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 247,696,7 1,153,363 3,619,90 5,512,943 130,948, 1,043,78 2,584,929 20.00 ,250.68 3.31 .51 455.98 8,286.26 ,559.74 三、本期增减变动金额(减 99,078,68 -99,101,3 -2,636,9 492,996.5 153,325, 151,159,1 少以“-”号填列) 8.00 71.75 82.11 8 822.55 53.27 (一)综合收益总额 -2,636,9 239,382, 236,745,0 60 / 157 82.11 049.31 67.20 (二)所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 -86,056, -86,056,2 226.76 26.76 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分 -86,056, -86,056,2 配 226.76 26.76 3.其他 (四)所有者权益内部结转 99,078,68 -99,078,6 8.00 88.00 1.资本公积转增资本(或股 99,078,68 -99,078,6 本) 8.00 88.00 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 492,996.5 492,996.5 8 8 1.本期提取 1,821,265 1,821,265 .56 .56 2.本期使用 1,328,268 1,328,268 .98 .98 (六)其他 -22,683.7 -22,683.7 5 5 四、本期期末余额 346,775,4 1,054,261 982,921. 6,005,940 130,948, 1,197,11 2,736,088 61 / 157 08.00 ,878.93 20 .09 455.98 4,108.81 ,713.01 2018 年半年度 项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 (或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 176,926,2 1,238,478 -67,573. 5,725,422 83,820,1 690,404, 2,195,287 29.00 ,920.60 71 .73 77.00 267.08 ,442.70 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 176,926,2 1,238,478 -67,573. 5,725,422 83,820,1 690,404, 2,195,287 29.00 ,920.60 71 .73 77.00 267.08 ,442.70 三、本期增减变动金额(减 70,770,49 -70,770,4 2,105,63 709,451.9 126,659, 129,474,8 少以“-”号填列) 1.00 91.00 4.53 7 724.27 10.77 (一)综合收益总额 2,105,63 197,430, 199,535,8 4.53 215.87 50.40 (二)所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 -70,770, -70,770,4 491.60 91.60 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分 -70,770, -70,770,4 配 491.60 91.60 3.其他 (四)所有者权益内部结转 70,770,49 -70,770,4 1.00 91.00 1.资本公积转增资本(或股 70,770,49 -70,770,4 62 / 157 本) 1.00 91.00 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 (五)专项储备 709,451.9 709,451.9 7 7 1.本期提取 1,506,773 1,506,773 .22 .22 2.本期使用 797,321.2 797,321.2 5 5 (六)其他 四、本期期末余额 247,696,7 1,167,708 2,038,06 6,434,874 83,820,1 817,063, 2,324,762 20.00 ,429.60 0.82 .70 77.00 991.35 ,253.47 法定代表人:许树根 主管会计工作负责人:王美华 会计机构负责人:秦佳 63 / 157 2019 年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 浙江鼎力机械股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身浙江鼎力机械有限公司,2005 年 5 月 16 日经德清县工商行政管理局批准设立,后历经数次增资及股权转让,2011 年 8 月,公司整体变更为股份有限公司。 2015 年,经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]314 号《关于核准浙江鼎力机械股份有限公司首次公 开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票 1,625.00 万股,每股面值 1.00 元, 增加注册资本1,625.00万元,已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年3 月18日出具信会师报字(2015) 第 111142 号验资报告验证。公司于 2015 年 3 月 25 号在上海证券交易所上市。所属行业为专用设备制造业。 2015 年 9 月 2 日,经 2015 年第四次临时股东大会审议通过,公司以股本 6,500 万股为基数,以资本公积金 向全体股东每 10 股转增 15 股,合计转增 9,750 万股,转增后公司总股本变更为 16,250 万股,已由立信会计师事 务所(特殊普通合伙)于 2015 年 9 月 2 日出具信会师报字(2015)第 115124 号验资报告验证。 2017 年 11 月 13 日,经公司 2016 年第四次临时股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可 [2017]1799 号《关于核准浙江鼎力机械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司非公开发行 14,426,229 股新股,每股面值 1.00 元,增加注册资本 14,426,229.00 元,增加注册资本后公司总股本变更为 176,926,229 股,已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2017 年 11 月 14 日出具信会师报字[2017]第 ZA16330 号验资报告 验证。 根据公司于 2018 年 5 月 4 日召开的 2017 年年度股东大会决议,公司以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 176,926,229 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,合计转增 70,770,491 股,转增后公司总股 本变更为 247,696,720 股,已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2018 年 5 月 21 日出具信会师报字[2018] 第 ZA14925 号验资报告验证。 根据公司于 2019 年 5 月 6 日召开的 2018 年年度股东大会决议,公司以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 247,696,720 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,合计转增 99,078,688 股,转增后公司总股 本变更为 346,775,408 股,已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2019 年 5 月 23 日出具信会师报字[2019] 第 ZA14821 号验资报告验证。 截至 2019 年 6 月 30 日,公司累计发行股份 346,775,408 股,注册资本 346,775,408 元。公司统一社会信用 代码:913300007743880298。公司的法定注册地:德清县雷甸镇白云南路 1255 号;公司的法人代表:许树根。公司经营范围:高空作业平台、多功能电力抢修平台、起重机械、建筑机械、液压机械、叉车制造、加工、经销, 2019 年半年度报告 金属材料、建筑材料、化工原料(除化学危险品及易制毒化学品)、劳保用品经销,机械设备维修服务,货物进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的实际控制人为许树根。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 8 月 16 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2019 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 子公司名称 浙江绿色动力机械有限公司 上海鼎策融资租赁有限公司 德清力冠机械贸易有限公司 Dingli Machinery UK Limited 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司考虑宏观政策风险、市场经营风险、目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素后,认为公司 具有自 2019 年 6 月 30 日起至少 12 个月的可持续经营能力。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2019 年半年度报告 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 (1)合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 (2)合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于 2019 年半年度报告 同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 ?增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ?处置子公司或业务 a.一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投 2019 年半年度报告 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。 b.分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 ?不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从 2019 年半年度报告 购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (1)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。 (2)外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1)金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 2019 年半年度报告 金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。 (2)金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 ①以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。 ?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。 终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 ?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。 2019 年半年度报告 终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 ?以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 ?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 ?持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ?可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 2019 年半年度报告 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 ?其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: ?所转移金融资产的账面价值; ?因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: ?终止确认部分的账面价值; ?终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 2019 年半年度报告 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 (6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 ?可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 2019 年半年度报告 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 ?持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本报告“第十节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具(6)金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下: 账龄 应收账款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 3 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判断依据或金额标准:应收账款前 5 名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,包括在具有类似信用风 2019 年半年度报告 险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 确定组合的依据 已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、 按账龄段 组合 1 划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情 况分析确定坏账准备 计提的比例 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、其他应收款中的应收出 口退税款、 组合 2 长期应收款和纳入合并范围的内部关联企业间发生的应收款项均进行单项减值 测试。如有客观证据表 明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额,确认减值损失,计提坏账准备。 如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备。 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: 单项计提坏账准备的理由:有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减 值的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法:结合现时情况分析法确认坏账准备计提的比例。 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本报告“第十节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具(6)金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。 15. 存货 √适用 □不适用 (1)存货的分类 存货分类为:原材料、周转材料、在产品、产成品、发出商品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 (3)不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 (4)存货的盘存制度 采用永续盘存制 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法; ②包装物采用一次转销法。 16. 持有待售资产 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 17. 债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 18. 其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本报告“第十节财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具(6)金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 (1)共同控制、重大影响的判断标准 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。 (2)初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 2019 年半年度报告 非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。 (3)后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 2019 年半年度报告 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、(5)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、(6)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 2019 年半年度报告 21. 投资性房地产 不适用 22. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 办公及电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 2019 年半年度报告 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 23. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 24. 借款费用 √适用 □不适用 (1)借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 2019 年半年度报告 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。 25. 生物资产 □适用 √不适用 26. 油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 28. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途 2019 年半年度报告 所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证 软件使用权 10 年 预计可使用年限 每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (2).内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 29. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较, 2019 年半年度报告 确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 30. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在一年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入 账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 31. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 32. 预计负债 √适用 □不适用 (1)预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: ①该义务是本公司承担的现时义务; ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; ③该义务的金额能够可靠地计量。 (2)各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司为防范生产规模扩大带来的产品质量损失风险,在确认产品销售收入的同时按产品销售收入的 1.00%预提产品售后维修费计入销售费用,在质保期内的产品实际发生的售后维修费转销已预提的产品售后维修费,实际发生的售后维修费超过预提部分时直接计入当期销售费用。 33. 租赁负债 □适用 √不适用 34. 股份支付 □适用 √不适用 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 36. 收入 (1)确认销售商品收入的一般原则 2019 年半年度报告 ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; ③收入的金额能够可靠地计量; ④相关的经济利益很可能流入本公司; ?相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)确认让渡资产使用权收入的一般原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。 (3)确认提供劳务收入的一般原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (4)公司确认收入的具体方法 ①销售商品收入:公司销售商品收入分为外销收入和内销收入,外销商品以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点,内销商品在产品运抵买方指定地点,买方对产品进行验收并在送货单上签字或盖章后确认为销售的实现。 ②融资租赁收入:在租赁期开始日,将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在租赁期内采用实际利率法对未实现融资收益进行分配,并在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。37. 政府补助 √适用 □不适用 (1)类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关 2019 年半年度报告 的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司从政府无偿取得的用于购建长期资产项目用途的资金; 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司从政府无偿取得的不用于购建长期资产项目用途的奖励、扶持、退税等资金; 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:相关补助资金用途是否用于购建长期资产。 (2)确认时点 本公司政府补助的确认时点为能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。 (3)会计处理 与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入); 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。 38. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 2019 年半年度报告 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 39. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。 ②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。 40. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 41. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 (1)执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(2017 年修订) 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。 (2)执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019) 6 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下: 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) (1)可供出售权益工具投资重分 经公司第三届董事会第 其他流动资产减少:308,000,000.00 元; 类为“以公允价值计量且其变动 十七次会议审议通过 交易性金融资产增加:308,000,000.00 元。 计入当期损益的金融资产”。 (2)对“以摊余成本计量的金融 经公司第三届董事会第 留存收益:减少 983,819.81 元; 资产”计提预期信用损失准备。 十七次会议审议通过 长期应收款:减少 1,311,759.75 元; 递延所得税资产:增加 327,939.94 元。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”,“应收票据”本期金额 6,342,223.50 (3)资产负债表中“应收票据及 元,上期金额 4,460,984.00 元;“应收账款”本 应收账款”拆分为“应收票据” 期 金 额 611,614,775.25 元 , 上 期 金 额 和“应收账款”列示;“应付票 经公司第三届董事会第 521,189,226.65 元。 据及应付账款”拆分为“应付票 十九次会议审议通过 “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应 据”和“应付账款”列 付账款”,“应付票据”本期金额 193,721,754.88 元,上期金额 127,405,602.77 元;“应付账款” 本 期 金 额 359,740,232.57 元 , 上 期 金 额 393,757,306.12 元。 (3)执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》(2019 修订) 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》(2019 修订)(财会〔2019〕 8 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产 交换,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行 追溯调整。 2019 年半年度报告 (4)执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》(2019 修订) 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》(2019 修订)(财会〔2019〕9 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根 据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 1,045,499,610.75 1,045,499,610.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 260,000,000.00 260,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,460,984.00 4,460,984.00 应收账款 521,189,226.65 521,189,226.65 应收款项融资 预付款项 5,299,289.89 5,299,289.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,197,459.74 10,197,459.74 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 359,087,239.46 359,087,239.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 373,300,532.80 373,300,532.80 其他流动资产 287,484,100.94 27,484,100.94 -260,000,000.00 流动资产合计 2,606,518,444.23 2,606,518,444.23 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 2019 年半年度报告 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 278,074,761.79 276,763,002.04 -1,311,759.75 长期股权投资 206,122,076.73 206,122,076.73 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 232,418,861.83 232,418,861.83 在建工程 158,904,159.53 158,904,159.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 143,104,575.51 143,104,575.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 466,300.88 466,300.88 递延所得税资产 42,986.82 370,926.76 327,939.94 其他非流动资产 7,932,560.00 7,932,560.00 非流动资产合计 1,027,066,283.09 1,026,082,463.28 -983,819.81 资产总计 3,633,584,727.32 3,632,600,907.51 -983,819.81 流动负债: 短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 127,405,602.77 127,405,602.77 应付账款 393,757,306.12 393,757,306.12 预收款项 11,061,083.70 11,061,083.70 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,448,636.80 14,448,636.80 应交税费 69,927,025.40 69,927,025.40 其他应付款 114,927,468.92 114,927,468.92 其中:应付利息 294,208.21 294,208.21 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 2019 年半年度报告 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 135,154,355.33 135,154,355.33 其他流动负债 流动负债合计 881,681,479.04 881,681,479.04 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 75,071,658.01 75,071,658.01 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 9,980,534.08 9,980,534.08 递延收益 63,506,666.67 63,506,666.67 递延所得税负债 1,962,202.13 1,962,202.13 其他非流动负债 非流动负债合计 150,521,060.89 150,521,060.89 负债合计 1,032,202,539.93 1,032,202,539.93 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 247,696,720.00 247,696,720.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,153,829,496.53 1,153,829,496.53 减:库存股 其他综合收益 3,668,528.32 3,668,528.32 专项储备 5,512,943.51 5,512,943.51 盈余公积 130,948,455.98 130,948,455.98 一般风险准备 未分配利润 1,059,726,043.05 1,058,742,223.24 -983,819.81 归属于母公司所有者权益(或股东权 2,601,382,187.39 2,600,398,367.58 -983,819.81 益)合计 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)合计 2,601,382,187.39 2,600,398,367.58 -983,819.81 负债和所有者权益(或股东权益)总计 3,633,584,727.32 3,632,600,907.51 -983,819.81 各项目调整情况的说明: √适用 □不适用 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会 【2017】7 号)、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财 会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号)(上述四项准则以下简称 2019 年半年度报告 “新金融工具准则”)。根据上述会计准则的修订及执行期限要求,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准 则,按照新金融工具准则的衔接规定,对于因会计政策变更产生的累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,报表项目已根据新金融工具准则分类与计量相关要求列示。具体影响科目及金额见上述调整报表。 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产: 货币资金 959,294,474.07 959,294,474.07 260,000,000.00 交易性金融资产 260,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,460,984.00 4,460,984.00 应收账款 555,429,895.78 555,429,895.78 应收款项融资 预付款项 4,931,384.65 4,931,384.65 其他应收款 177,838,870.83 177,838,870.83 其中:应收利息 应收股利 存货 350,299,582.68 350,299,582.68 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 -260,000,000.00 其他流动资产 268,444,023.15 8,444,023.15 流动资产合计 2,320,699,215.16 2,320,699,215.16 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 446,295,163.47 446,295,163.47 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 211,244,941.99 211,244,941.99 在建工程 158,904,159.53 158,904,159.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2019 年半年度报告 无形资产 137,120,700.38 137,120,700.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 7,932,560.00 7,932,560.00 非流动资产合计 961,497,525.37 961,497,525.37 资产总计 3,282,196,740.53 3,282,196,740.53 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 127,405,602.77 127,405,602.77 应付账款 388,351,248.43 388,351,248.43 预收款项 10,994,259.12 10,994,259.12 应付职工薪酬 10,168,184.37 10,168,184.37 应交税费 67,466,297.71 67,466,297.71 其他应付款 17,432,185.51 17,432,185.51 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 621,817,777.91 621,817,777.91 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 9,980,534.08 9,980,534.08 递延收益 63,506,666.67 63,506,666.67 递延所得税负债 1,962,202.13 1,962,202.13 其他非流动负债 非流动负债合计 75,449,402.88 75,449,402.88 负债合计 697,267,180.79 697,267,180.79 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 247,696,720.00 247,696,720.00 其他权益工具 2019 年半年度报告 其中:优先股 永续债 资本公积 1,153,363,250.68 1,153,363,250.68 减:库存股 其他综合收益 3,619,903.31 3,619,903.31 专项储备 5,512,943.51 5,512,943.51 盈余公积 130,948,455.98 130,948,455.98 未分配利润 1,043,788,286.26 1,043,788,286.26 所有者权益(或股东权益)合计 2,584,929,559.74 2,584,929,559.74 负债和所有者权益(或股东权益)总 3,282,196,740.53 3,282,196,740.53 计 各项目调整情况的说明: √适用 □不适用 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7 号)、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财 会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号)(上述四项准则简称“新 金融工具准则”)。根据上述会计准则的修订及执行期限要求,公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 按照新金融工具准则的衔接规定,对于因会计政策变更产生的累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,报表项目已根据新金融工具准则分类与计量相关要求列示。具体影响科目及金额见上述调整报表。(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 42. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳 增值税 务收入为基础计算销项税额,在扣除 16%、13%、6% 当期允许抵扣的进项税额后,差额部 分为应交增值税 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 2019 年半年度报告 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 浙江鼎力机械股份有限公司 15 浙江鼎力机械股份有限公司韩国分公司 20 浙江绿色动力机械有限公司 25 上海鼎策融资租赁有限公司 25 德清力冠机械贸易有限公司 20 Dingli Machinery UK Limited 20 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1、浙江鼎力 公司 2018 年已通过高新技术企业复审,根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省 地方税务局 2018 年 11 月 30 日向浙江鼎力机械股份有限公司联合颁发的高新技术企业证书,证书编号: GR201833004129,有效期 3 年,浙江鼎力机械股份有限公司从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日企业所得税 减按 15%计缴。 2、德清力冠 财政部、税务总局发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号),进一步加 大企业所得税优惠力度,放宽小型微利企业标准。自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,从事国家非限制和 禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等 三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企 业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率 缴纳企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 15,035.99 30,528.30 银行存款 952,205,683.30 563,841,077.38 其他货币资金 4,581,804.00 481,628,005.07 合计 956,802,523.29 1,045,499,610.75 其中:存放在境外的款项 9,146,353.16 515,097.30 总额 2019 年半年度报告 其他说明: 无。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 308,000,000.00 260,000,000.00 合计 308,000,000.00 260,000,000.00 其他说明: □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,342,223.50 4,460,984.00 合计 6,342,223.50 4,460,984.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 18,548,378.86 合计 18,548,378.86 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 2019 年半年度报告 比例 金 计提 价值 比例 计提 价值 金额 (%) 额 比例 金额 (%) 金额 比例 (%) (%) 按单项计提坏 账准备 其中: 按组合计提坏 6,342,223.50 100.00 0 0 6,342,223.50 4,460,984.00 100.00 0 0 4,460,984.00 账准备 其中: 银行承兑汇票 6,342,223.50 100.00 0 0 6,342,223.50 4,460,984.00 100.00 0 0 4,460,984.00 合计 6,342,223.50 / 0 / 6,342,223.50 4,460,984.00 / 0 / 4,460,984.00 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:银行承兑汇票 单位:元币种:人民币 名称 期末余额 应收票据 坏账准备 计提比例(%) 银行承兑汇票 6,342,223.50 0.00 0 合计 6,342,223.50 0.00 0 按组合计提坏账的确认标准及说明 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 625,857,252.20 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 625,857,252.20 1 至 2 年 3,095,285.41 2 至 3 年 2,181,873.46 3 至 4 年 278,969.96 4 至 5 年 463,150.00 合计 631,876,531.03 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 比例 计提 账面 金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值 (%) (%) 按单项计提坏账准 备 其中: 单项金额不重大但 738,150. 738,150 738,150. 738,150 100.0 单独计提坏账准备 00 0.12 .00 100 00 0.14 .00 0 的应收账款 按组合计提坏账准 备 其中: 组合-按账龄计提 631,138, 19,523, 611,614, 537,629, 16,440, 521,189 坏账准备的应收账 381.03 99.88 605.78 3.09 775.25 903.57 99.86 676.92 3.06 ,226.65 款 合计 631,876, / 20,261, / 20,261,7 538,368, / 17,178, / 521,189 531.03 755.78 55.78 053.57 826.92 ,226.65 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:组合-按账龄计提坏账准备的应收账款 单位:元币种:人民币 名称 期末余额 2019 年半年度报告 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 625,857,252.20 18,775,717.57 3.00 1-2 年 3,095,285.41 309,528.54 10.00 2-3 年 2,181,873.46 436,374.69 20.00 3-4 年 3,969.96 1,984.98 50.00 合计 631,138,381.03 19,523,605.78 3.09 按组合计提坏账的确认标准及说明: □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 汇率变动 单项金额不重 大但单独计提 738,150.00 738,150.00 的坏账准备 组合-按账龄计 提的坏账准 16,440,676.92 3,081,341.56 1,587.30 19,523,605.78 备 合计 17,178,826.92 3,081,341.56 1,587.30 20,261,755.78 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 期末余额 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 231,071,626.98 51.72 6,932,148.81 第二名 113,878,752.89 25.49 3,416,362.59 第三名 49,267,176.00 11.03 1,478,015.28 第四名 40,888,37.97 9.15 1,226,651.37 第五名 11,696,900.00 2.61 350,907.00 合计 446,802,834.84 100.00 13,404,085.05 2019 年半年度报告 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 8,973,915.75 99.86 5,287,099.25 99.77 1 至 2 年 4.56 9,458.25 0.18 2 至 3 年 12,160.42 0.14 2,732.09 0.05 3 年以上 0.30 0.30 合计 8,986,081.03 100.00 5,299,289.89 100 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例% 第一名 1,802,765.63 20.06 第二名 1,740,890.95 19.37 第三名 1,457,434.07 16.22 第四名 681,581.66 7.58 第五名 615,008.80 6.84 合计 6,297,681.11 70.07 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 2019 年半年度报告 其他应收款 3,547,676.79 10,197,459.74 合计 3,547,676.79 10,197,459.74 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 3,014,691.30 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 3,014,691.30 1 至 2 年 191,966.55 2 至 3 年 315,941.68 3 至 4 年 254,606.00 4 至 5 年 353,000.00 2019 年半年度报告 5 年以上 92,883.63 合计 4,223,089.16 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金或定金 1,817,582.88 4,010,527.07 代收代付款 2,197,967.04 其他往来款 2,405,506.28 1,559,505.99 出口退税 3,042,639.96 合计 4,223,089.16 10,810,640.06 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 信用损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 值) 值) 2019年1月1日余额 613,180.32 613,180.32 2019年1月1日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 62,780.76 62,780.76 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 -548.71 -548.71 2019年6月30日余额 675,412.37 675,412.37 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 计提其他应收款坏 613,180.32 62,780.76 675,961.08 账准备 合计 613,180.32 62,780.76 675,961.08 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备 额合计数的比例(%) 期末余额 浦发银行上海徐 其他往来款 1,373,393.00 1 年以内 32.52 41,201.79 汇支行 德清县供电局 保证金或定金 548,250.00 2-5 年 12.98 321,450.00 中国机电产品进 保证金或定金 454,905.00 1 年以内 10.77 13,647.15 出口商会 华润新鸿基房地 产(杭州)有限公 保证金或定金 331,605.24 1-4 年 7.85 127,262.98 司 缙云县慈善总会 其他往来款 300,000.00 1 年以内 7.10 9,000.00 慈善资金专户 合计 / 3,008,153.24 / 71.22 512,561.92 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 129,963,281.71 129,963,281.71 139,210,512.16 139,210,512.16 在产品 118,452,594.58 118,452,594.58 37,563,822.96 37,563,822.96 库存商品 235,107,597.03 235,107,597.03 141,543,976.87 141,543,976.87 周转材料 1,375,578.58 1,375,578.58 1,336,777.47 1,336,777.47 发出商品 75,111,096.82 75,111,096.82 39,432,150.00 39,432,150.00 合计 560,010,148.72 560,010,148.72 359,087,239.46 359,087,239.46 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 10、 持有待售资产 □适用 √不适用 11、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 469,310,857.56 373,300,532.80 合计 469,310,857.56 373,300,532.80 期末重要的债权投资和其他债权投资: □适用 √不适用 12、 其他流动资产 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 31,735,093.59 23,158,482.70 增值税待认证进项税 5,159,785.96 4,325,618.24 合计 36,894,879.55 27,484,100.94 13、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 14、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 15、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额 期初余额 折 现 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 率 区 间 融资租 979,820,351.01 1,791,271.02 978,029,079.99 682,725,011.84 1,311,759.75 681,413,252.09 赁款 其中:未 实现融 -114,708,771.86 -114,708,771.86 -31,349,717.25 -31,349,717.25 资收益 2019 年半年度报告 一年内 到期的 -469,310,857.56 -469,310,857.56 -373,300,532.80 -373,300,532.80 融资租 赁款 合计 395,800,721.59 1,791,271.02 394,009,450.57 278,074,761.79 1,311,759.75 276,763,002.04 / (2) 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 信用损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 值) 值) 2019年1月1日余额 1,311,759.75 1,311,759.75 2019年1月1日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 479,511.27 479,511.27 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年6月30日余额 1,791,271.02 1,791,271.02 对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 16、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期增减变动 减值 被投资 期初 权益法 其他 其他 宣告发 期末 准备 单位 余额 追加投 减少 下确认 综合 权益 放现金 计提减 其他 余额 期末 资 投资 的投资 收益 变动 股利或 值准备 余额 损益 调整 利润 一、合 营企业 小计 二、联 营企业 Cali 68,783 -11,14 929,3 -22,6 58,548 fornia ,949.8 2,444. 48.39 83.75 ,169.9 Manufa 9 61 2 cturin g and Engine ering Co., LLC Magn 137,33 136,4 8,183, -3,57 5,543, i 8,126. 06,38 291.65 1,253 784.00 Telesc 84 0.52 .97 opic Handle rs S.R.L. 小计 206,12 136,4 -2,959 -2,64 -22,6 5,543, 58,548 2,076. 06,38 ,152.9 1,905 83.75 784.00 ,169.9 73 0.52 6 .58 2 206,12 136,4 -2,959 -2,64 -22,6 5,543, 58,548 合计 2,076. 06,38 ,152.9 1,905 83.75 784.00 ,169.9 73 0.52 6 .58 2 17、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 2019 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 136,406,380.52 的金融资产 合计 136,406,380.52 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 18、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 19、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 20、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 226,326,815.90 232,418,861.83 合计 226,326,815.90 232,418,861.83 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设 合计 备 一、账面原值: 1.期初余额 160,856,884.65 153,368,795.80 1,432,540.18 13,408,683.73 329,066,904.36 2.本期增加金额 5,270,450.23 698,302.01 5,968,752.24 (1)购置 4,288,814.89 4,288,814.89 (2)在建工程转入 981,635.34 698,302.01 1,679,937.35 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 3,157.29 9,378.89 12,536.18 (1)处置或报废 7,224.94 7,224.94 (2)汇率影响 3,157.29 2,153.95 5,311.24 4.期末余额 160,856,884.65 158,639,246.03 1,429,382.89 14,097,606.85 335,023,120.42 2019 年半年度报告 二、累计折旧 1.期初余额 43,484,890.45 42,814,112.67 646,749.97 9,702,289.44 96,648,042.53 2.本期增加金额 3,820,351.12 7,080,643.74 144,002.61 1,012,442.12 12,057,439.59 (1)计提 3,820,351.12 7,080,643.74 144,002.61 1,012,442.12 12,057,439.59 3.本期减少金额 1,135.38 8,042.22 9,177.60 (1)处置或报废 6,863.69 6,863.69 (2)汇率影响 1,135.38 1,178.53 2,313.91 4.期末余额 47,305,241.57 49,894,756.41 789,617.20 10,706,689.34 108,696,304.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 113,551,643.08 108,744,489.62 639,765.69 3,390,917.51 226,326,815.90 2.期初账面价值 117,371,994.20 110,554,683.13 785,790.21 3,706,394.29 232,418,861.83 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 21、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 243,048,073.33 158,904,159.53 合计 243,048,073.33 158,904,159.53 2019 年半年度报告 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待安装设备 38,959,485.15 38,959,485.15 81,896.55 81,896.55 大型智能高空作业 204,088,588.18 204,088,588.18 158,822,262.98 158,822,262.98 平台建设项目 合计 243,048,073.33 243,048,073.33 158,904,159.53 158,904,159.53 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 利 工程 息 其 本期 累计 资 中: 本期 期初 本期增 本期转入固 其他 期末 投入 工程 本 本期 利息 项目名称 预算数 余额 加金额 定资产金额 减少 余额 占预 进度 化 利息 资本 资金来源 金额 算比 累 资本 化率 例(%) 计 化金 (%) 金 额 额 待安装设 81,896.5 39,912, 1,034,482.8 38,959, 自有资金 备 5 071.40 0 485.15 大型智能 69,305 募集资金、 高空作业 .60 万 158,822, 45,911, 645,454.55 204,088 29.54 建设 专项资金 平台建设 元 262.98 779.75 ,588.18 期 和自有资 项目 金 69,305 158,904, 85,823, 1,679,937.3 243,048 合计 .60 万 159.53 851.15 5 ,073.33 / / / / 元 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 使用权资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 土地使用权 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 153,787,444.85 334,059.72 154,121,504.57 2.本期增加金额 222,139.37 222,139.37 (1)购置 222,139.37 222,139.37 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 153,787,444.85 556,199.09 154,343,643.94 二、累计摊销 1.期初余额 10,986,674.21 30,254.85 11,016,929.06 2.本期增加金额 1,548,583.32 79,192.10 1,627,775.42 (1)计提 1,548,583.32 79,192.10 1,627,775.42 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 12,535,257.53 109,446.95 12,644,704.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 2019 年半年度报告 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 141,252,187.32 446,752.14 141,698,939.46 2.期初账面价值 142,800,770.64 303,804.87 143,104,575.51 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定 期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 保险费 466,300.88 311,327.23 160,733.10 616,895.01 合计 466,300.88 311,327.23 160,733.10 616,895.01 2019 年半年度报告 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 21,992,723.98 3,479,478.59 18,754,635.09 2,987,358.06 预计负债 12,404,302.33 1,860,645.35 9,980,534.08 1,497,080.11 递延收益 10,641,666.67 1,596,250.00 11,306,666.67 1,696,000.00 合计 45,038,692.98 6,936,373.94 40,041,835.84 6,180,438.17 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产加速折旧 54,699,034.87 8,204,855.23 51,811,423.60 7,771,713.54 合计 54,699,034.87 8,204,855.23 51,811,423.60 7,771,713.54 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 递延所得税资产和 抵销后递延所得税 递延所得税资产和 抵销后递延所得税 项目 负债期末互抵金额 资产或负债期末余 负债期初互抵金额 资产或负债期初余 额 额 递延所得税资产 6,406,279.33 530,094.61 5,809,511.41 370,926.76 递延所得税负债 6,406,279.33 1,798,575.90 5,809,511.41 1,962,202.13 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 78.53 1,706.45 可抵扣亏损 4,196,051.10 4,305,748.81 合计 4,196,129.63 4,307,455.26 2019 年半年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 109,697.71 2020 1,192,128.70 1,192,128.70 2021 1,236,313.42 1,236,313.42 2022 1,293,179.16 1,293,179.16 2023 474,429.82 474,429.82 合计 4,196,051.10 4,305,748.81 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 保证借款 70,000,000.00 15,000,000.00 信用借款 110,000,000.00 合计 190,000,000.00 15,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 31、 交易性金融负债 □适用 √不适用 32、 衍生金融负债 □适用 √不适用 33、 应付票据 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 193,721,754.88 127,405,602.77 合计 193,721,754.88 127,405,602.77 2019 年半年度报告 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 34、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 材料采购款 353,671,262.48 381,887,613.51 固定资产采购款 3,892,231.66 5,445,739.96 其他采购款 2,176,738.43 6,423,952.65 合计 359,740,232.57 393,757,306.12 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 35、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 13,366,189.63 11,061,083.70 1 年以上 354,811.20 合计 13,721,000.83 11,061,083.70 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 36、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2019 年半年度报告 一、短期薪酬 13,992,678.61 48,599,021.17 44,647,923.21 17,943,776.57 二、离职后福利-设定提存计划 455,958.19 2,518,176.85 2,974,135.04 合计 14,448,636.80 51,117,198.02 47,622,058.25 17,943,776.57 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 13,410,009.83 39,984,089.97 35,761,519.23 17,632,580.57 二、职工福利费 4,699,011.85 4,699,011.85 三、社会保险费 308,090.78 1,600,753.35 1,908,844.13 其中:医疗保险费 219,255.26 1,238,357.49 1,457,612.75 工伤保险费 62,414.23 130,699.67 193,113.90 生育保险费 26,421.29 231,696.19 258,117.48 四、住房公积金 274,578.00 1,797,712.00 1,761,094.00 311,196.00 五、工会经费和职工教育经费 517,454.00 517,454.00 合计 13,992,678.61 48,599,021.17 44,647,923.21 17,943,776.57 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 440,453.68 2,360,221.75 2,800,675.43 2、失业保险费 15,504.51 157,955.10 173,459.61 合计 455,958.19 2,518,176.85 2,974,135.04 其他说明: □适用 √不适用 37、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 871,373.96 311,698.24 企业所得税 48,634,870.29 65,584,098.18 个人所得税 45,721.31 2,006,350.00 城市维护建设税 192,811.84 405,641.42 房产税 620,250.47 1,004,250.52 印花税 86,053.08 65,302.35 教育费附加 192,811.82 405,641.41 土地使用税 1,553,250.12 144,043.28 合计 52,197,142.89 69,927,025.40 2019 年半年度报告 38、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,391,521.22 294,208.21 其他应付款 141,267,337.13 114,633,260.71 合计 142,658,858.35 114,927,468.92 应付利息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 544,550.00 借款应付利息 846,971.22 294,208.21 合计 1,391,521.22 294,208.21 重要的已逾期未支付的利息情况: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应付股利 □适用 √不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 融资租赁保证金 125,964,410.00 101,860,410.00 保证金 7,900,000.00 8,047,921.00 其他 7,402,927.13 4,724,929.71 合计 141,267,337.13 114,633,260.71 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 2019 年半年度报告 浙江新东湾农业开发有限公司 5,000,000.00 融资租赁保证金 上海庞源机械租赁有限公司 5,000,000.00 融资租赁保证金 国威科技有限公司 4,000,000.00 融资租赁保证金 新昌县开源汽车轴承有限公司 3,000,000.00 融资租赁保证金 杭州华德利建设有限公司 3,000,000.00 建筑工程保证金 浙江华盛达建设集团股份有限公司 2,700,000.00 建筑工程保证金 杭州富义仓米业有限公司 2,400,000.00 融资租赁保证金 合计 25,100,000.00 / 其他说明: □适用 √不适用 39、 持有待售负债 □适用 √不适用 40、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 41、 其他流动负债 □适用 √不适用 42、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 长期借款 352,890,262.42 210,226,013.34 一年内到期的长期借款 -248,703,947.61 -135,154,355.33 合计 104,186,314.81 75,071,658.01 其他说明,包括利率区间: □适用 √不适用 43、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 44、 租赁负债 □适用 √不适用 45、 长期应付款 项目列示 □适用 √不适用 长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 □适用 √不适用 46、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 47、 预计负债 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 产品质量保证 9,980,534.08 12,404,302.33 计提 合计 9,980,534.08 12,404,302.33 / 48、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元币种人民币 2019 年半年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 63,506,666.67 665,000.00 62,841,666.67 合计 63,506,666.67 665,000.00 62,841,666.67 / 涉及政府补助的项目: √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 本期计入其 其他变动 期末余额 与资产相关/ 助金额 外收入金额 他收益金额 与收益相关 年产 6000 台大中型 高空作业 8,866,666.67 665,000.00 8,201,666.67 与资产相关 平台项目 政府补助 资金 技术改造 智能化改 52,200,000.00 52,200,000.00 与资产相关 造项目 2018 年省 工业与信 息化发展 专项资金 1,640,000.00 1,640,000.00 与资产相关 (离散型 智能制造 项目) 县财政局 省级两化 深度融合 国家示范 800,000.00 800,000.00 与资产相关 区建设项 目补助资 金 合计 63,506,666.67 665,000.00 62,841,666.67 其他说明: □适用 √不适用 49、 其他非流动负债 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 50、 股本 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额 新股 转股 股份总数 247,696,720 99,078,688 99,078,688 346,775,408 其他说明: 根据公司于 2019 年 5 月 6 日召开的 2018 年年度股东大会决议,公司以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 247,696,720 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,合计转增 99,078,688 股,转增后公司总股 本变更为 346,775,408 股,已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2019 年 5 月 23 日出具信会师报字[2019] 第 ZA14821 号验资报告验证。 51、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 52、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 1,168,174,675.45 99,078,688.00 1,069,095,987.45 其他资本公积 -14,345,178.92 -22,683.75 -14,367,862.67 合计 1,153,829,496.53 -22,683.75 99,078,688.00 1,054,728,124.78 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 公司 2018 年度权益分派实施,以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 247,696,720 股为基数,以资本公积金向全 体股东每 10 股转增 4 股,合计转增 99,078,688 股,每股面值 1 元。 联营公司 CMEC 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响。 53、 库存股 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 54、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期发生金额 减:前期计 减:前期计 税后 项目 期初 本期所得 入其他综合 入其他综合 减:所 税后归属 归属 期末 余额 税前发生 收益当期转 收益当期转 得税 于母公司 于少 余额 额 入损益 入留存收益 费用 数股 东 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 二、将重分类 3,668,528. -2,718,2 -2,718,2 950,242 进损益的其他 32 86.30 86.30 .02 综合收益 其中:权益法 3,688,074. -2,641,9 -2,641,9 1,046,1 下可转损益的 30 05.58 05.58 68.72 其他综合收益 外币财务报 -19,545.98 -76,380. -76,380. -95,926 表折算差额 72 72 .70 其他综合收益 3,668,528. -2,718,2 -2,718,2 950,242 合计 32 86.30 86.30 .02 55、 专项储备 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,512,943.51 1,821,265.56 1,328,268.98 6,005,940.09 合计 5,512,943.51 1,821,265.56 1,328,268.98 6,005,940.09 56、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 130,948,455.98 130,948,455.98 合计 130,948,455.98 130,948,455.98 57、 分配利润 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期 上期 2019 年半年度报告 调整前上期末未分配利润 1,059,726,043.05 697,156,341.96 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -983,819.81 调整后期初未分配利润 1,058,742,223.24 697,156,341.96 加:本期归属于母公司所有者的净利润 260,270,344.25 205,283,231.92 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 86,056,226.76 70,770,491.60 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,232,956,340.73 831,669,082.28 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-983,819.81 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 58、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 784,852,596.77 475,487,508.87 759,305,024.29 475,140,108.62 其他业务 63,879,876.11 19,096,375.75 26,165,449.83 6,883,415.82 合计 848,732,472.88 494,583,884.62 785,470,474.12 482,023,524.44 59、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,489,680.86 1,342,563.72 教育费附加 1,489,680.87 1,342,563.74 房产税 1,553,250.12 1,553,250.12 土地使用税 620,250.54 620,250.54 车船使用税 310,945.98 4,962.75 印花税 96.24 407,650.10 环境保护税 2,009.73 552.84 合计 5,465,914.34 5,271,793.81 2019 年半年度报告 60、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 宣传展览费 5,481,875.62 1,697,759.43 运输装卸费 10,768,664.01 13,412,296.33 员工薪酬 5,904,738.45 4,474,538.32 其他 7,855,291.12 4,944,929.20 产品售后维修 11,929,261.31 12,996,106.08 包装费 2,803,164.65 3,187,701.08 合计 44,742,995.16 40,713,330.44 61、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 设计咨询费 3,225,304.65 12,590,919.14 员工薪酬 11,729,679.50 5,736,547.98 折旧及摊销 3,424,235.53 3,477,929.19 其他 3,912,012.53 2,956,202.43 业务招待费 513,042.78 1,268,739.92 专利费 28,463.11 1,101,544.53 租赁费 926,538.62 744,175.00 汽车费用 344,922.66 444,186.20 差旅费 305,422.36 305,074.46 办公费 315,383.68 254,844.72 宣传费 41,366.80 129,161.81 修理费 17,407.49 103,640.84 合计 24,783,779.71 29,112,966.22 62、 研发费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人员人工费用 11,363,734.15 4,054,916.82 直接投入费用 8,051,164.63 5,495,435.66 折旧费用 2,227,187.10 1,892,675.93 低值易耗品摊销 1,188,647.39 808,901.87 动力及燃料 419,359.90 447,143.79 新产品设计费等 2,066,092.27 4,796,196.37 其他相关费用 311,772.76 265,767.27 合计 25,627,958.20 17,761,037.71 2019 年半年度报告 63、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 544,550.00 1,111,062.43 利息收入 -13,659,276.07 -6,084,554.61 汇兑损益 -4,421,737.33 -4,240,752.21 其他 76,194.41 201,315.25 合计 -17,460,268.99 -9,012,929.14 64、 其他收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 25,473,222.43 5,568,711.43 合计 25,473,222.43 5,568,711.43 65、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 11,980,399.58 6,191,412.28 可供出售金融资产等取得的投资收益 2,698,386.11 处置银行理财产品取得的投资收益 4,715,931.15 12,845,363.51 合计 16,696,330.73 21,735,161.90 66、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -3,081,341.56 其他应收款坏账损失 -62,780.76 长期应收款坏账损失 -479,511.27 合计 -3,623,633.59 2019 年半年度报告 69、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -4,679,419.22 合计 -4,679,419.22 70、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -361.25 -50.48 合计 -361.25 -50.48 其他说明: □适用 √不适用 71、 营业外收入 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 收到供应商违约及质量赔款 179,500.00 178,570.78 179,500.00 其他 33.56 33.56 合计 179,533.56 178,570.78 179,533.56 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 72、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 5,000.00 5,000.00 合计 5,000.00 5,000.00 2019 年半年度报告 73、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 49,760,751.55 29,545,021.41 递延所得税费用 -322,794.08 7,575,471.72 合计 49,437,957.47 37,120,493.13 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 309,708,301.72 按法定/适用税率计算的所得税费用 46,456,245.26 子公司适用不同税率的影响 1,971,610.99 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,025,292.76 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 -15,191.54 抵扣亏损的影响 所得税费用 49,437,957.47 其他说明: □适用 √不适用 74、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注“七、合并财务报表项目注释 54、其他综合收益”。 75、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 13,659,276.07 5,503,732.70 政府补助 24,808,222.43 2,954,411.94 企业往来和个人款项 11,905,711.84 3,764,744.13 收到退回的银票等保证金 1,046,201.07 1,271,552.00 质量赔款 179,533.56 178,570.78 2019 年半年度报告 合计 51,598,944.97 13,673,011.55 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 销售管理研发费用 52,708,221.11 68,544,124.91 财务费用手续费 99,727.69 201,315.25 营业外支出 5,000.00 企业往来款 1,279,622.21 4,211,090.13 支付租金 69,307.71 206,397.75 合计 54,161,878.72 73,162,928.04 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的融资租赁保证金 15,736,052.00 22,637,280.00 合计 15,736,052.00 22,637,280.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 76、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 260,270,344.25 205,283,231.92 加:资产减值准备 3,623,633.59 4,679,419.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 12,057,078.34 10,541,081.00 折旧 无形资产摊销 1,627,775.42 1,549,083.30 2019 年半年度报告 长期待摊费用摊销 160,733.10 -891.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 722.50 100.96 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) -7,747,628.30 -3,710,375.69 投资损失(收益以“-”号填列) -1,756,778.19 -15,489,075.60 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -159,167.85 7,575,401.72 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -163,637.48 存货的减少(增加以“-”号填列) -200,922,909.26 -26,032,886.44 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -104,345,894.16 -170,978,426.96 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 85,980,877.29 48,702,997.79 其他 8,294,377.86 3,965,053.64 经营活动产生的现金流量净额 56,919,527.11 66,084,713.33 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 952,220,719.29 636,209,575.74 减:现金的期初余额 1,042,871,605.68 381,035,074.16 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -90,650,886.39 255,174,501.58 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 952,220,719.29 1,042,871,605.68 其中:库存现金 15,035.99 30,528.30 可随时用于支付的银行存款 952,205,683.30 563,841,077.38 可随时用于支付的其他货币资金 479,000,000.00 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 2019 年半年度报告 三、期末现金及现金等价物余额 952,220,719.29 1,042,871,605.68 其他说明: □适用 √不适用 77、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 78、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,581,804.00 保证金及定期存款 固定资产 53,413,217.31 抵押 无形资产 28,058,275.38 抵押 一年内到期的非流动资产 239,629,516.06 借款质押 长期应收款 152,706,996.10 借款质押 合计 478,389,808.85 / 79、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 460,860,767.41 其中:美元 58,311,848.68 6.8747 400,876,466.12 欧元 4,220,276.02 7.8170 32,989,897.65 台币 500.00 0.2220 111.00 印度卢比 1,190.00 0.0996 118.48 丹麦克朗 1,500.00 1.0472 1,570.80 新西兰元 199.00 4.6077 916.93 新加坡元 405.00 5.0805 2,057.60 马来西亚令吉 83.00 1.6593 137.72 澳元 16.00 4.8156 77.05 韩元 56,698,259.00 0.0059 336,901.05 菲律宾比索 290.00 0.1342 38.92 土耳其里拉 107.00 1.1909 127.43 英镑 3,059,514.27 8.7113 26,652,346.66 应收账款 414,947,032.55 2019 年半年度报告 其中:美元 43,734,208.85 6.8747 300,659,565.58 欧元 14,602,099.18 7.8170 114,144,609.29 英镑 2,406.54 8.7113 20,964.09 韩元 20,513,900.00 0.0059 121,893.59 其他应收款 89,130.00 韩元 15,000,000.00 0.0059 89,130.00 应付账款 4,009,410.96 美元 329,543.50 6.8747 2,265,512.70 欧元 138,550.85 7.8170 1,083,051.99 英镑 75,860.81 8.7113 660,846.27 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 80、 套期 □适用 √不适用 81、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 年产6000台大中型高空作业平台 13,300,000.00 递延收益 665,000.00 项目政府补助资金 技术改造智能化改造项目 52,200,000.00 递延收益 2018 年省工业与信息化发展专项 1,640,000.00 递延收益 资金(离散型智能制造项目) 县财政局省级两化深度融合国家 800,000.00 递延收益 示范区建设项目补助资金 就业管理服务处稳岗补贴款 82,252.99 其他收益 82,252.99 企业人才工作优秀单位奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00 科技创新专项资金补助 30,000.00 其他收益 30,000.00 参与制定国家标准一项奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 2018 年度中国驰名商标奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00 高新技术产品出口奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 湖州市“金牛”企业补贴 20,047,875.32 其他收益 20,047,875.32 功勋企业奖励 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 省万人计划补贴 360,000.00 其他收益 360,000.00 其他补助 2,558,094.12 其他收益 2,558,094.12 合计 92,748,222.43 25,473,222.43 2019 年半年度报告 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 82、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 134 / 157 2019 年半年度报告 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 直接 间接 方式 浙江绿色动 力机械有限 德清县 德清县 制造类 100 同一控制合并 公司 上海鼎策融 资租赁有限 杭州市 上海市 融资租赁 100 设立 公司 德清力冠机 械贸易有限 德清县 德清县 贸易 100 设立 公司 Dingli Machinery 英国 英国 贸易 100 设立 UK Limited 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 持股比例 确定公司是代理人还是委托人的依据: 不适用 其他说明: 无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 合营企业或联 持股比例(%) 对合营企业或联营 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处 直接 间接 理方法 California Manufacturing and 美国 美国 制造业 25 权益法 Engineering Co., LLC 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 California California California California Manufacturing Manufacturing Manufacturing Manufacturing and Engineering and Engineering and Engineering and Engineering Co., LLC Co., LLC Co., LLC Co., LLC 流动资产 487,746,414.96 444,993,834.98 非流动资产 80,050,127.38 77,623,293.01 资产合计 567,796,542.34 522,617,127.99 流动负债 364,087,549.34 342,134,445.75 非流动负债 59,959,098.49 51,034,816.97 负债合计 424,046,647.83 393,169,262.72 少数股东权益 归属于母公司股东权益 143,749,894.51 129,447,865.27 按持股比例计算的净资产份额 35,937,473.63 32,361,966.32 调整事项 22,610,696.29 36,421,983.56 --商誉 --内部交易未实现利润 -13,811,259.48 -26,094,560.72 --其他 36,421,955.77 62,516,544.28 对联营企业权益投资的账面价值 58,548,169.92 68,783,949.89 存在公开报价的联营企业权益投资 的公允价值 营业收入 411,242,425.11 411,131,386.64 2019 年半年度报告 净利润 10,675,259.45 24,765,649.12 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 □适用 √不适用 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 California Manufacturing&Engineering Company 联营公司 其他说明 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 Magni Telescopic Handlers S.R.L. 其他 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Magni Telescopic 采购商品 5,267,446.32 191,553.03 Handlers S.R.L. Magni Telescopic Handlers 接受劳务 3,864,950.00 S.R.L. 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Magni Telescopic 出售商品 110,468,313.09 31,266,018.63 Handlers S.R.L. California Manufacturing 出售商品 116,484,357.35 164,301,597.41 and Engineering Co., LLC 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 本公司作为承租方: □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 2019 年半年度报告 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海鼎策融资租赁 150,000,000.00 2017 年 1 月 16 日 2020 年 10 月 19 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 149,780,000.00 2017 年 3 月 10 日 2021 年 7 月 26 日 是 有限公司 上海鼎策融资租赁 108,000,000.00 2018 年 5 月 29 日 2022 年 9 月 24 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 48,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2023 年 12 月 26 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 43,990,000.00 2018 年 1 月 10 日 2021 年 12 月 20 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 40,000,000.00 2018 年 7 月 30 日 2023 年 4 月 20 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 15,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2021 年 3 月 13 日 是 有限公司 上海鼎策融资租赁 100,000,000.00 2019 年 1 月 25 日 2022 年 4 月 17 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 190,000,000.00 2019 年 3 月 8 日 2023 年 9 月 13 日 否 有限公司 上海鼎策融资租赁 127,000,000.00 2019 年 4 月 25 日 2025 年 3 月 16 日 否 有限公司 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 √适用 □不适用 上述担保项下具体借款金额和质押资产如下: 1)、中国建设银行股份有限公司上海第二支行 150,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20171233001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 37,212,410.13 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 6 月 28 日至 2019 年 11 月 23 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 2,126,281.76 元,本公司的子公司在该质押合同的 借款余额为 3,256,145.00 元。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20171233010 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 33,137,229.24 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2020 年 3 月 28 日至 2020 年 7 月 26 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 9,756,041.42 元,本公司的子公司在该质押合同的 借款余额为 8,828,263.00 元。 (3)本公司的子公司上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了 “20171233025 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 14,953,336.00 元融资租赁项目应收租赁款, 该项下的融资项目期限为 2020 年 8 月 6 日至 2020 年 10 月 25 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 5,875,829.91 元,本公司的子公司在该质押合同的 借款余额为 5,151,074.00 元。 2)、北京银行股份有限公司上海分行 149,780,000.00 元担保合同项下借款余额: 2019 年半年度报告 (1)上海鼎策融资租赁有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订了“0395799_002 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 218,714,714.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2017 年 3 月 10 日至 2019 年 9 月 20 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 0.00 元,本公司的子公司在该质押合同的借款余额 为 0.00 元。 3)、北京银行股份有限公司上海分行 108,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订了“0474094-001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 136,179,695.85 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2017 年 5 月 29 日至 2020 年 9 月 24 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 39,637,965.24 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 47,800,000.00 元。 4)、上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行 48,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行签订了“98302018280641001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 57,265,617.07 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期 限为 2021 年 7 月 30 日至 2021 年 10 月 29 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 23,243,612.94 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 16,666,666.72 元。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行签订了“98302018280641002 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 43,189,931.62 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期 限为 2020 年 11 月 15 日至 2021 年 6 月 13 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 32,988,528.96 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 21,801,999.64 元。 5)、浙商银行股份有限公司杭州城西支行 43,990,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与浙商银行股份有限公司杭州城西支行签订了“(331685)浙商银高质字 (2018)第 00001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 54,998,857.52 元融资租赁项目应收租赁款, 该项下的融资项目期限为 2020 年 1 月 10 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 13,122,728.00 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 10,990,000.00 元。 6)、渤海银行股份有限公司杭州分行 40,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与渤海银行股份有限公司杭州分行签订了“渤杭分质(2018)第 10 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 54,998,857.52 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限 为 2020 年 5 月 29 日至 2021 年 7 月 29 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 29,317,490.08 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 27,562,904.00 元。 7)、中国民生银行股份有限公司 15,000,000.00 元担保合同项下借款余额: 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司的子公司在该担保合同项下的信用借款余额为 0.00 元。 8)、宁波通商银行股份有限公司 100,000,000.00 元担保合同项下借款余额: 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司的子公司在该担保合同项下的信用借款余额为 70,000,000.00 元,期限为 2019 年 5 月 30 日至 2020 年 4 月 30 日。 2019 年半年度报告 9)、北京银行股份有限公司上海分行 190,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订了“0535225-002 号”、 “0535225-003 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 252,461,354.66 元融资租赁项目应收租赁款, 该项下的融资项目期限为 2019 年 3 月 8 日至 2021 年 9 月 13 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 197,038,933.55 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 181,250,000.00 元。 10)、中国建设银行股份有限公司上海第二支行 127,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20191233004 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 27,043,746.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 5 月 14 日至 2021 年 12 月 20 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 21,544,740.53 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 16,483,210.06 元。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20191233005 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 27,027,000.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 6 月 20 日至 2022 年 2 月 20 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 17,684,359.77 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 13,100,000.00 元。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 105.07 73.84 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 California 应收出售商品款 Manufacturing and 163,179,942.78 4,895,398.28 207,744,177.75 6,232,325.34 Engineering Co., LLC 应收出售商品款 Magni Telescopic 113,878,752.89 3,416,362.59 13,421,424.17 402,642.73 Handlers S.R.L. 应收出售商品款 HARRIS CONSTRUCTI 67,891,684.20 2,036,750.53 68,690,989.20 2,060,729.68 ONCO.INC 2019 年半年度报告 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付采购商品款 Magni Telescopic 379,521.99 4,582,767.88 Handlers S.R.L. 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 担保 是否 担保起始 担保到期 银行 担保方 被担保方 担保金额 已经 日 日 履行 完毕 中国建设银行股份有限 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2017 年 1 2020年10 150,000,000.00 否 公司上海第二支行 股份有限公司 租赁有限公司 月 16 日 月 19 日 2019 年半年度报告 担保 是否 担保起始 担保到期 银行 担保方 被担保方 担保金额 已经 日 日 履行 完毕 北京银行股份有限公司 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2017 年 3 至2021年 149,780,000.00 是 上海分行 股份有限公司 租赁有限公司 月 10 日 7 月 26 日 北京银行股份有限公司 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2018 年 5 2022 年 9 108,000,000.00 否 上海分行 股份有限公司 租赁有限公司 月 29 日 月 24 日 上海浦东发展银行股份 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2018年12 2023年12 48,000,000.00 否 有限公司徐汇支行 股份有限公司 租赁有限公司 月 13 日 月 26 日 浙商银行股份有限公司 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2018 年 1 2021年12 43,990,000.00 否 杭州城西支行 股份有限公司 租赁有限公司 月 10 日 月 20 日 渤海银行股份有限公司 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2018 年 7 2023 年 4 40,000,000.00 否 杭州分行 股份有限公司 租赁有限公司 月 30 日 月 20 日 中国民生银行股份有限 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2018年12 2021 年 3 15,000,000.00 是 公司 股份有限公司 租赁有限公司 月 13 日 月 13 日 宁波通商银行股份有限 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2019 年 1 2022 年 4 100,000,000.00 否 公司 股份有限公司 租赁有限公司 月 25 日 月 17 日 北京银行股份有限公司 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2019 年 3 2023 年 9 190,000,000.00 否 上海分行 股份有限公司 租赁有限公司 月 8 日 月 13 日 中国建设银行股份有限 浙江鼎力机械 上海鼎策融资 2019 年 4 2025 年 3 127,000,000.00 否 公司上海第二支行 股份有限公司 租赁有限公司 月 25 日 月 16 日 合计 971,770,000.00 上述担保项下具体借款金额和质押资产如下: 1)、中国建设银行股份有限公司上海第二支行 150,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20171233001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 37,212,410.13 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 6 月 28 日至 2019 年 11 月 23 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 2,126,281.76 元,本公司的子公司在该质押合同的 借款余额为 3,256,145.00 元。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20171233010 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 33,137,229.24 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2020 年 3 月 28 日至 2020 年 7 月 26 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 9,756,041.42 元,本公司的子公司在该质押合同的 借款余额为 8,828,263.00 元。 2019 年半年度报告 (3)本公司的子公司上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了 “20171233025 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 14,953,336.00 元融资租赁项目应收租赁款, 该项下的融资项目期限为 2020 年 8 月 6 日至 2020 年 10 月 25 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 5,875,829.91 元,本公司的子公司在该质押合同的 借款余额为 5,151,074.00 元。 2)、北京银行股份有限公司上海分行 149,780,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订了“0395799_002 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 218,714,714.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2017 年 3 月 10 日至 2019 年 9 月 20 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 0.00 元,本公司的子公司在该质押合同的借款余额 为 0.00 元。 3)、北京银行股份有限公司上海分行 108,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订了“0474094-001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 136,179,695.85 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2017 年 5 月 29 日至 2020 年 9 月 24 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 39,637,965.24 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 47,800,000.00 元。 4)、上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行 48,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行签订了“98302018280641001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 57,265,617.07 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期 限为 2021 年 7 月 30 日至 2021 年 10 月 29 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 23,243,612.94 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 16,666,666.72 元。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行签订了“98302018280641002 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 43,189,931.62 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期 限为 2020 年 11 月 15 日至 2021 年 6 月 13 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 32,988,528.96 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 21,801,999.64 元。 5)、浙商银行股份有限公司杭州城西支行 43,990,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与浙商银行股份有限公司杭州城西支行签订了“(331685)浙商银高质字 (2018)第 00001 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 54,998,857.52 元融资租赁项目应收租赁款, 该项下的融资项目期限为 2020 年 1 月 10 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 13,122,728.00 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 10,990,000.00 元。 6)、渤海银行股份有限公司杭州分行 40,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与渤海银行股份有限公司杭州分行签订了“渤杭分质(2018)第 10 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 54,998,857.52 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限 为 2020 年 5 月 29 日至 2021 年 7 月 29 日。 2019 年半年度报告 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 29,317,490.08 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 27,562,904.00 元。 7)、中国民生银行股份有限公司 15,000,000.00 元担保合同项下借款余额: 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司的子公司在该担保合同项下的信用借款余额为 0.00 元。 8)、宁波通商银行股份有限公司 100,000,000.00 元担保合同项下借款余额: 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司的子公司在该担保合同项下的信用借款余额为 70,000,000.00 元,期限为 2019 年 5 月 30 日至 2020 年 4 月 30 日。 9)、北京银行股份有限公司上海分行 190,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订了“0535225-002 号”、 “0535225-003 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 252,461,354.66 元融资租赁项目应收租赁款, 该项下的融资项目期限为 2019 年 3 月 8 日至 2021 年 9 月 13 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 197,038,933.55 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 181,250,000.00 元。 10)、中国建设银行股份有限公司上海第二支行 127,000,000.00 元担保合同项下借款余额: (1)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20191233004 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 27,043,746.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 5 月 14 日至 2021 年 12 月 20 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 21,544,740.53 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 16,483,210.06 元。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与中国建设银行股份有限公司上海第二支行签订了“20191233005 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 27,027,000.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 6 月 20 日至 2022 年 2 月 20 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述质押品不含税的账面价值为 17,684,359.77 元,本公司的子公司在该质押合同 的借款余额为 13,100,000.00 元。 2、本公司因短期借款办理的资产抵押情况如下 : (1)2014 年 10 月 28 日本公司与浙江德清农村商业银行签订了“8811320140001733 号”最高额抵押合同, 合同期限为 2014 年 10 月 28 日至 2019 年 10 月 27 日,被担保人、抵押担保人皆为本公司,最高担保金额为人民 币 6,200 万元,抵押物为权证号“德清国用(2011)第 00401313 号”的土地使用权以及权证号“德房权证雷甸镇8 字第 00121-0001 号”的房产。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述抵押物的账面价值为 12,131,281.54 元,本公司在该最高额抵押合同项下无借 款。 (2)2017 年 8 月 10 日本公司与中国建设银行股份有限公司德清支行签订了“64732712302017014”最高额 抵押合同,为本公司自 2017 年 8 月 10 日至 2022 年 8 月 9 日的主债权进行担保,最高担保金额为人民币 19,923,588.00 元,抵押物为权证号“德清国用(2015)第 02305413 号”的土地使用权以及权证号“德房权证雷甸镇字第 15110791 号”的房产。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述抵押物的账面价值为 13,215,128.12 元,本公司在该最高额抵押合同项下借款 1000 万元。 2019 年半年度报告 (3)2019 年 3 月 8 日,公司与交通银行股份有限公司湖州分行签订《抵押合同》,以自有房产“浙(2017) 德清县不动产权第 0023370 号”、“德房权证雷甸镇字第 15124550 号”、“德清国用(2016)第 00000025 号” 为本公司最高债权额 5179 万元提供担保,担保期间为 2019 年 3 月 8 日至 2022 年 3 月 8 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述抵押物的账面价值为 30,233,842.12 元,本公司在该最高额抵押合同项下无借 款。 (4)2019 年 3 月 23 日,公司与中国工商银行股份有限公司德清支行签订《最高额抵押合同》,以自有房产 “浙(2019)德清县不动产权第 0002657 号”为本公司最高债权额 7379 万元提供担保,担保期间为 2019 年 3 月 23 日至 2024 年 3 月 23 日。 截至 2019 年 6 月 30 日,上述抵押物的账面价值为 25,891,240.90 元,本公司在该最高额抵押合同项下无借 款。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、已背书或贴现尚未到期的应收票据 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为 18,548,378.86 元。 2、本公司作为担保方为非关联方担保 (1)为公司产品销售向客户提供融资租赁业务回购担保 2017 年 3 月 21 公司召开了 2016 年年度股东大会决议通过了《关于为公司产品销售向客户提供融资租赁业务 回购担保的议案》,公司拟与具有相应资质的融资租赁公司合作,由融资租赁公司为信誉良好、经第三方融资租赁公司审核符合融资条件且与本公司不存在关联关系的客户提供融资租赁业务,担保额度不超过人民币 5,000 万元,该担保额度自 2016 年年度股东大会审议通过之日起一年有效,单笔担保期限不超过三年,并授权公司董事长签署相关协议及法律文书。若客户不能如期履约付款,公司需帮助融资租赁公司完成租赁物的再销售,在无法完成再销售时,公司将承担见物回购担保责任。 截至2019年6月30日第三方融资租赁公司在该担保额度下的购买设备的客户融资租赁余额为86,760.58元,租赁期限三年。 (2)为向本公司购买高空作业设备的客户贷款提供连带责任担保 2019 年 5 月 6 日公司召开的 2018 年度股东大会审议通过了《关于全资子公司为客户提供担保额度的议案》。 公司全资子公司绿色动力对符合筛选标准、信誉良好的客户,提供设备按揭贷款信用担保,担保总额不超过人民币 15,000 万元,单笔担保业务期限不超过三年,该担保额度有效期自公司股东大会审议通过之日起至公司 2019 年年度股东大会召开之日止。2018 年 5 月 4 日公司召开的 2017 年年度股东大会审议通过了《关于增加全资子公 司为客户提供担保额度的议案》,为满足绿色动力业务开展需要,同意绿色动力为购买公司产品的优质客户新增信用担保额度不超过人民币 10,000 万元,单笔担保业务期限不超过三年,该新增担保额度有效期自公司股东大会审议通过之日起至公司 2018 年年度股东大会召开之日止截止。 截至 2019 年 6 月 30 日协议项下购买高空作业设备的客户借款余额为 50,748,224.24 元,借款期限为两年。 除上述事项外,本公司无需要披露的重大或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 (1)上海鼎策融资租赁有限公司与渤海银行股份有限公司杭州分行签订了“渤杭分质(2019)第 3 号”质 押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 6,312,400.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 7 月 5 日至 2022 年 7 月 3 日。 (2)上海鼎策融资租赁有限公司与渤海银行股份有限公司杭州分行签订了“渤杭分质(2019)第 6 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 2,236,500.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 7 月 11 日至 2021 年 7 月 10 日。 (3)上海鼎策融资租赁有限公司与渤海银行股份有限公司杭州分行签订了“渤杭分质(2019)第 8 号”质押合同,质押品为该合同项下约定的金额为 8,218,080.00 元融资租赁项目应收租赁款,该项下的融资项目期限为 2019 年 7 月 19 日至 2022 年 7 月 4 日。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 647,836,078.35 其中:1 年以内分项 647,836,078.35 1 年以内小计 647,836,078.35 1 至 2 年 3,095,285.41 2 至 3 年 2,181,873.46 3 至 4 年 278,969.96 4 至 5 年 463,150.00 合计 653,855,357.18 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 2019 年半年度报告 计提比 价值 比例 计提 价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 金额 (%) 金额 比例 (%) 按单项计提坏 账准备 其中: 单项金额不重 大但单独计提 738,150. 0.11 738,150 100.00 738,150.00 0.13 738,150.00 100.0 坏账准备的应 00 .00 0 收账款 按组合计提坏 账准备 其中: 组合-按账龄 594,861, 18,459, 576,401, 530,499,64 16,227,803 514,271, 计提坏账准备 213.49 90.98 809.09 3.10 404.40 2.67 92.68 .44 3.06 839.23 的应收账款 组合-合并范 58,255,9 58,255,9 41,158,056 41,158,0 围内关联方的 93.69 8.91 93.69 .55 7.19 0.00 56.55 应收账款 653,855, 19,197, 634,657, 572,395,84 16,965,953 555,42 合计 357.18 / 959.09 / 398.09 9.22 / .44 / 9,895. 78 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:组合-按账龄计提坏账准备的应收账款 单位:元币种:人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 589,580,084.66 17,711,920.88 3.00 1-2 年 3,095,285.41 309,528.54 10.00 2-3 年 2,181,873.46 436,374.69 20.00 3-4 年 3,969.96 1,984.98 50.00 合计 594,861,213.49 18,459,809.09 3.10 按组合计提坏账的确认标准及说明: □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项金额不重大但 单独计提的坏账准 738,150.00 738,150.00 备 按账龄计提的坏账 16,227,803.44 2,232,005.65 18,459,809.09 准备 2019 年半年度报告 合计 16,965,953.44 2,232,005.65 19,197,959.09 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 231,071,626.98 35.34 6,932,148.81 第二名 113,878,752.89 17.42 3,416,362.59 第三名 49,267,176.00 7.53 1,478,015.28 第四名 40,888,378.97 6.25 1,226,651.37 第五名 39,408,858.42 6.03 合计 474,514,793.26 72.57 13,053,178.05 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 224,875,083.55 177,838,870.83 合计 224,875,083.55 177,838,870.83 其他说明: □适用 √不适用 2019 年半年度报告 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账龄 期末余额 1 年以内 224,590,323.22 其中:1 年以内分项 224,590,323.22 1 年以内小计 224,590,323.22 1 至 2 年 4,018.55 2 至 3 年 315,941.68 3 至 4 年 5,000.00 4 至 5 年 353,000.00 5 年以上 92,883.63 合计 225,361,167.08 (2). 按款项性质分类 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金或定金 1,297,556.64 3,490,973.83 代收代付款 330,636.04 与子公司往来款 223,100,000.00 170,000,000.00 其他往来款 963,610.44 1,469,925.77 出口退税 3,042,639.96 合计 225,361,167.08 178,334,175.60 2019 年半年度报告 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 信用损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 值) 值) 2019年1月1日余额 495,304.77 495,304.77 2019年1月1日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -9,221.24 -9,221.24 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年6月30日余额 486,083.53 486,083.53 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 计提其他应收款坏 495,304.77 -9,221.24 486,083.53 账准备 合计 495,304.77 -9,221.24 486,083.53 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备 额合计数的比例(%) 期末余额 上海鼎策融资租 与子公司往来 223,100,000.00 1 年以内 99.00 赁有限公司 款 德清县供电局 保证金 548,250.00 2-5 年 0.24 321,450.00 2019 年半年度报告 中国机电产品进 保证金 454,905.00 1 年以内 0.20 13,647.15 出口商会 缙云县慈善总会 其他往来款 300,000.00 1 年以内 0.13 9,000.00 慈善资金专户 浙江红狮环保科 其他往来款 168,550.00 1 年以内 0.07 5,056.50 技有限公司 合计 / 224,571,705.00 / 99.64 349,153.65 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 240,173,086.74 240,173,086.74 240,173,086.74 240,173,086.74 对联营、合营企业投资 58,548,169.92 58,548,169.92 206,122,076.73 206,122,076.73 合计 298,721,256.66 298,721,256.66 446,295,163.47 446,295,163.47 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海鼎策融资租赁 200,000,000.00 200,000,000.00 有限公司 浙江绿色动力机械 38,401,846.74 38,401,846.74 有限公司 Dingli Machinery 1,771,240.00 1,771,240.00 UK Limited 合计 240,173,086.74 240,173,086.74 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 本期增减变动 减值 投资 期初 权益法 其他 其他 宣告发 期末 准备 单位 余额 追加投 减少 下确认 综合 权益 放现金 计提减 其他 余额 期末 资 投资 的投资 收益 变动 股利或 值准备 余额 损益 调整 利润 2019 年半年度报告 一、联 营企业 Califo 68,783 -11,14 929,3 -22,6 58,548 rnia ,949.8 2,444. 48.39 83.75 ,169.9 Manufa 9 61 2 cturin g and Engine ering Co., LLC Magni 137,33 136,4 8,183, -3,57 5,543, Telesc 8,126. 06,38 291.65 1,253 784.00 opic 84 0.52 .97 Handle rs S.R.L. 206,12 136,4 -2,959 -2,64 -22,6 5,543, 58,548 小计 2,076. 06,38 ,152.9 1,905 83.75 784.00 ,169.9 73 0.52 6 .58 2 206,12 136,4 -2,959 -2,64 -22,6 5,543, 58,548 合计 2,076. 06,38 ,152.9 1,905 83.75 784.00 ,169.9 73 0.52 6 .58 2 其他说明: □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 821,827,806.43 499,454,894.50 776,095,578.87 482,927,220.01 其他业务 20,600,516.27 10,460,038.98 6,371,665.93 3,627,770.08 合计 842,428,322.70 509,914,933.48 782,467,244.80 486,554,990.09 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,959,152.96 -54,674.02 可供出售金融资产等取得的投资收益 2,698,386.11 处置银行理财产品取得的投资收益 4,702,369.51 12,845,363.51 合计 1,743,216.55 15,489,075.60 6、 其他 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -361.25 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标 25,473,222.43 主要系公司取得政 准定额或定量享受的政府补助除外) 府补助增加所致。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 4,715,931.15 主要系公司理财收 允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 益增加所致。 性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,533.56 所得税影响额 -4,501,073.50 合计 25,862,252.39 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.58 0.75 0.75 扣除非经常性损益后归属于公司 8.63 0.68 0.68 普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:许树根 董事会批准报送日期:2019 年 8 月 16 日
浙江鼎力 603338
停牌
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