大汉科技股份有限公司财务报表附注 2017年1月1日至2019年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 18.长期待摊费用 2018年12 月 31 本年增加 本年摊销 2019年12 月 31 日 项目 日余额 I 余额 土地租赁费 2,019,990.06 75,282.84 1,944,707.22 合计 2,019,990.06 I 75,282.841 1,944,707.22 （续） 2017年12 月 31 本年增加 本年摊销 2018年12 月 31 日 项目 日余额 余额 土地租赁费 2,095,372.90 75,382.84 2,019,990.06 合计 2,095,372.90 75,382.841 2,019,990.06 （续） 2016年12 月 31 本年增加 2017年12 月 31 日 项目 日余额 本年摊销 余额 土地租赁费 2,170,655.74 75,282.84 2,095,372.90 I 2,110,655.74 合计 75,282.84 2,095,372.90 19.递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 2019年12 月 31 日 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,766,088.28 1,332,228.88 信用减值准备 125,349,370.02 30,102,733.50 其他权益工具投资公允价值变动 6,000,000.00 900,000.00 预提费用 37,155,870.21 5,862,917.50 融资租赁未实现收益 11,123,113.57 1,668,467.04 合计 187,394,442.08 39,866,346.92 （续） 项目 2018年12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 1 递延所得税资产 资产减值准备 153,752,085.98 36,953,927.15 交易性金融资产公允价值变动 2,121,111.73 318,166.77 预提费用 21,489,495.93 3,456,727.04 融资租赁未实现收益 3,602,475.19 540,371.28 合计 l 180,965,168.83 41,269,192.24 88 大汉科技股份有限公司财务报表附注 2017年1月1日至2019年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （续） 2017年12月31日 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 176,754,735.17 42,820,532.87 预提费用 4,869,388.82 948,264.35 融资租赁未实现收益 3,203,770.03 480,565.50 合计 | 184,827,894.02 44,249,362.72 (2) 未经抵销的递延所得税负债 2019年12月31日 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 l, 166,535.58 174,980.34 合计 1. 166, 535. 58 I 174,980.34 （续） 2018年12月31日 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 1,243,062.11 186,459.32 合计 1,243,062.11 186,459.32 （续） 2017年12 月 31日 项目 应纳税暂 递延所得税负债 非同 一控制企业合并资产评估增值 勹巨 197,938.30 合计 1,319,588.64 197,938.30 (3) 未确认递延所得税资产明细 项目 2019年12 月 31日 2018年12 月 31日 2017年12 月 31日 可抵扣暂时性差异 3,229,639.45 4, 437, 571. 82 2,731,169.12 可抵扣亏损 568,264.14 11,480,332.68 13, 699, 107. 23 预提费用 1,296,660.84 1,498,212.31 869,666.96 合计 5,094,564.43 17,416,116.81 17,299,943.31 (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将千以下年度到期 2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12 月 31日 年份 金额 金额 金额 2018 656,686.70 89 大汉科技股份有限公司财务报表附注 2017年1月1日至2019年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 款项性质 2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 融资租赁保证金 16,953,741.75 14,144,623.02 24,872,180.20 融资租赁往来款 11,880,630.92 12,470,837.541 13,516,976.69 其他 7,101, 122. 95 2. 619,597. 32 2,592,710.97 I 121,119,957.62 合计 113,369,626.73 93,000,573.11 (2)账龄超过1年的重要其他应付款 2019年12月31日 单位名称 未偿还或结转的原因