要点1：所属板块旅游酒店 浙江板块 沪股通 谷子经济 低空经济 飞行汽车(eVTOL) 元宇宙概念 影视概念 网红经济 旅游概念 长江三角

要点2：经营范围许可项目:旅游业务;广播电视节目制作经营;演出经纪;网络文化经营;电影发行;互联网信息服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:旅游开发项目策划咨询;游览景区管理;文艺创作;数字文化创意内容应用服务;数字内容制作服务(不含出版发行);数字文化创意技术装备销售;组织文化艺术交流活动;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;工艺美术品及礼仪用品制造(象牙及其制品除外);工艺美术品及礼仪用品销售(象牙及其制品除外);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;自有资金投资的资产管理服务;生产线管理服务;玩具、动漫及游艺用品销售;销售代理;互联网销售(除销售需要许可的商品);市场营销策划;咨询策划服务;电影制片;广告制作;软件开发;会议及展览服务;企业管理;日用百货销售;以自有资金从事投资活动;旅客票务代理;露营地服务;公园、景区小型设施娱乐活动;数字创意产品展览展示服务;体育中介代理服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

要点3：旅游资产和数字文化资产投资运营业务报告期内,公司完成重大资产重组,重组完成前,公司以动漫及其衍生、动画影视为核心业务,以文旅动漫为战略发展方向,并持续推进自身在动漫及其衍生、动画影视、版权运营、文旅动漫等方面的发展和布局。重组完成后,公司获得多项稀缺文旅资源,业务范围包括向游客提供涵盖景区电梯观光游览服务、索道观光游览服务、游船观光游览服务及智慧文旅配套数字化服务等旅游目的地系列综合服务。目前,公司以旅游资产和数字文化资产投资运营业务为核心,已形成“旅游资产、动漫衍生、动画影视、数字科技”协同发展的业务格局。

要点4：旅游产业报告期内,公司完成重大资产重组,在原有的动漫及其衍生、动画影视等业务的基础上,公司获得多项稀缺文旅资源,业务范围包括向游客提供涵盖景区电梯观光游览服务、索道观光游览服务、游船观光游览服务及智慧文旅配套数字化服务等旅游目的地系列综合服务。公司所处行业为文化旅游行业。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司行业分类指引》,公司所处行业为文化、体育和娱乐业-文化艺术业。从整体来看,2022 年,文化和旅游行业虽然受到持续冲击,但政策层面利好不断。从文化产业来看,8 月,中共中央办公厅、国务院办公厅印发《“十四五”文化发展规划》,明确了“十四五”文化产业发展的总体要求、重点任务、保障措施,系统部署指导文化和旅游系统文化产业工作,描绘文化产业发展蓝图,有助于优化文化产业布局,推动产业高质量发展。12 月初,随着国家和各地区的高效统筹及政策调整,推动促进文化产业各项政策显效发力,全国文化产业保持平稳增长,数字文化等新业态发展韧性持续增强。在政策与市场的双轮驱动下,“文化+科技”新意频出,文旅行业进入深度数字化阶段。从旅游产业来看,经济新常态下,旅游业作为国民经济的支柱性产业,对相关产业的带动和经济结构转型升级都具有重要的作用。

要点5：产品优势公司拥有的 4 大旅游资产均为资源禀赋佳、区位优势好的稀缺资源,结合公司核心优质 IP 资源以及公司在动漫动画制作及 IP 产品开发过程中积累了丰富的文化创意创新能力及数字化技术能力,公司在产品端能够打造出更贴合景区人文特色的文旅创新融合产品并具有一定成本优势。公司运营的张家界百龙天梯、黄龙洞、湖南凤凰古城、安徽齐云山为游客提供景区电梯观光游览、索道观光游览、游船观光游览等多品类旅游目的地综合服务。其中,在湖南凤凰古城打造的“湘见沱江”沉浸式艺术游船项目是文旅融合创新典范产品。该产品由公司子公司其卡通策划并落地,项目内容结合了沈从文的名著边城,体现了凤凰古城当地的人文和自然特点。产品的推出不仅大大提升了选择乘坐游船游览古城的游客数量,也提高了游船票价,整体观影效果极佳,成为了游览凤凰古城的必打卡项目。该产品是中国首个江面沉浸式艺术光影作品,并入选了“2022 中国旅游创业创新案例精选”。基于“湘见沱江”产品的成功经验,公司在颍州西湖落地了沉浸式数字长卷展厅“颍州西湖赋”,通过科技再现了消失的宋代颍州西湖风貌。

要点6：模式优势公司以现有的动漫及其衍生业务、景区交通类业务、语音讲解业务和文旅科技业务作为基础,保持稳定的业务收入,这是公司的基本盘。在此基础上,通过内容和产品创新提升动漫业务发行变现规模及景区客单价、客流量,为收入提升提供增长极。公司还将整合现有资产,实现深度融合,拓展和整合未来可协同的资源,实现多品类资产的规模优势。公司通过资产规模化的运营,加上整体品牌的统一宣传和传播,将极大提升公司在客源的引流方面能力;同时基于规模化,公司将形成对运营渠道和宣传渠道的议价能力,摊薄单个经营主体的经营成本,提高资产整体运营的效率。

要点7：运营优势运营能力作为文旅行业极为重要的一项能力,是检验一家文旅企业能否持续、高效、快速发展的重要指标。通过十多年的运营完善,公司在运营模式、标准化管理、人才梯队建设、精准营销等方面已经具备运营体系化对外输出能力。在具体运营指标方面,单位营销费用业绩贡献、人效等方面均处于行业第一梯队。因此,公司具备快速整合旅游目的地资源、提升旅游目的地运营效率的能力,这也是公司在整合相关旅游资源后能够快速释放产能以及能在面对不可抗力的极端事件影响时仍能保持业绩韧性的核心能力。此外,公司长期注重运营梯队建设和人才培养,始终将运营能力作为公司做大、做强的基石加以不断巩固。

要点8：发行股份购买资产并募集配套资金2022年9月10日公司对外发布购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿),上市公司拟以发行股份方式购买祥源旅开所持有的百龙绿色100%股权、凤凰祥盛100%股权、黄龙洞旅游100%股权、齐云山股份80%股份和小岛科技100%股权。本次交易中,标的资产的交易价格以符合《证券法》相关规定的评估机构出具的评估报告的评估结果为准。根据中联评估出具的《标的资产评估报告》,以2022年4月30日为评估基准日,本次交易标的公司100%权益汇总的评估值为164,405.46万元,根据相关标的资产的收购比例计算,本次交易标的资产的合计评估值为163,181.56万元。经交易双方协商一致,确认本次发行股份购买资产的交易价格为163,181.56万元。本次发行股份购买资产的股份发行定价基准日为上市公司第七届董事会第十九次会议决议公告日,发行股份价格不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的90%,即4.14元/股。本次发行股份的发行价格已经上市公司股东大会批准。在本次发行的定价基准日至股份发行完成日期间,上市公司如发生其他派息、送股、转增股本或配股等除权除息事项,本次发行价格将作相应调整。2022年10月1日公司发布公告,2022年9月30日,浙江祥源文化股份有限公司(以下简称“公司”)收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《关于核准浙江祥源文化股份有限公司向祥源旅游开发有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2022]2320号)(以下简称“批复”)。