要点1：所属板块非金属材料 辽宁板块 专精特新 融资融券

要点2：经营范围制造销售:电熔镁、电熔铬、耐火砖、耐火材料、冶金炉料、非金属矿产品、建材以及经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)

要点3：镁制品的研发、生产、销售公司是集菱镁矿浮选、电熔镁生产、定形耐火制品、不定形耐火制品等镁制品生产为主的菱镁资源综合利用高新技术企业。公司主营业务为以镁质耐火材料为主的镁制品的研发、生产、销售,主要产品包括电熔镁砂、轻烧氧化镁、定形及不定形耐火制品、菱镁矿石等。

要点4：耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造业由于目前公司产品约 90%左右应用于耐火材料领域,根据《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业属于“C 制造业”之“C30非金属矿物制品业”;根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类(GB/T4754-2017)》,公司业务属于“C 制造业”之“C30 非金属矿物制品业”之“C3089 耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造业”;根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司业务属于“C 制造业”之“C30 非金属矿物制品业”之“C3089 耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造业”。从目前公司产品应用来看,公司所处行业为耐火材料行业;从公司产品特性来看,公司所处行业属于菱镁制品行业。

要点5：技术创新优势耐火材料行业的技术发展主要集中在对目前各生产工艺的改进,并最终体现在原材料及能源利用效率的提升上。作为传统行业,耐火材料行业的产品及下游应用均较为成熟,行业技术迭代缓慢。发行人相较同行业传统企业,更为注重技术创新,持续发展新技术、新工艺,是国内较早运用浮选工艺、装备悬浮炉的耐火原料生产企业。发行人在技术创新方面具有较强竞争优势,并集中体现在耐火原料相关生产工艺技术。

要点6：地域资源优势制造耐火材料的原材料主要为菱镁矿,辽宁省已探明储量占全国的 85%,主要分布在鞍山地区的海城、营口地区。公司位于海城市“辽宁菱镁矿新材料产业基地”,原材料资源丰富,供销运输便利,在一定程度上能够降低公司的采购成本。公司利用在辽宁省海城市的资源优势,研发新产品丰富公司产品种类,增加生产线提高产量,进一步提升公司在耐火行业的影响力。

要点7：产业链完整近年来受菱镁矿山资源整合及环保治理的影响,公司产品主要原材料菱镁矿石供求及价格均出现了较大幅度的波动。为了应对上述情况对公司业务的影响,公司制定资源战略目标,决定公司业务向上游延伸,并于 2018 年审议收购海城市荣富耐火材料有限公司(以下简称“荣富耐火”)51%的股权。公司在多年的经营发展中,从菱镁矿原材料基地建设、菱镁矿浮选、氧化镁材料的冶炼,到耐火材料制品的设计、生产、施工及应用,形成了完整的产业链条,积累了丰富的经验,拥有多项自有技术,在市场竞争中具有独到的技术优势。公司的菱镁矿浮选技术及旋流动态闪速煅烧高活性氧化镁技术在国内均为领先水平。公司是同类企业中产业链条比较完整、极具竞争力和影响力的企业。

要点8：二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目等公司本次发行股票将不超过 5,750 万股(包含行使超额配售选择权可能发行的股份),募集资金总额将根据发行时市场状况和定价情况予以确定。本次发行不涉及老股东公开发售其所持有的公司股份,实际募集资金扣除发行费用后,全部用于公司主营业务相关的项目。本次发行拟募集资金计划投资于以下项目:二氧化碳捕集纯化及轻烧氧化镁清洁生产建设项目、偿还银行贷款及补充流动资金。本次募集资金到位后,若募集资金数额(扣除发行费用后)不足以满足以上项目的投资需要,不足部分公司将通过自筹资金解决。如果本次发行的实际募集资金超过拟投资项目的资金需求,公司将根据发展规划及实际生产经营需求,妥善安排超募资金的使用计划,将超募资金用于主营业务,并在提交董事会审议通过后及时披露。如果本次募集资金到位时间与项目进度需求不一致,公司将根据实际情况以其他资金先行投入,募集资金到位后予以置换。