中信证券股份有限公司 关于宁夏银星能源股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为宁夏银星能源股份有限公司（以下简称“银星能源”或“公司”）2023 年度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规 范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对银星能源 2024 年度集资金存放与 实际使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位时间 2023 年 7 月 25 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意宁 夏银星能源股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1584 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）211,835,699 股，每股面值为 1.00 元（人民币，币种下同），发行价格为 6.46 元/股，募集资金总额为 1,368,458,615.54 元，扣除承销保荐费以及其他发行费用 6,629,201.40 元（不含增值税）后，实际募集资金净额为1,361,829,414.14 元。 上述募集资金已全部到位，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）对公司本次发行募集资金的到位情况进行了审验，并 于 2023 年 8 月 18 日出具了《宁夏银星能源股份有限公司验资报告》（普华永道 中天验字（2023）第 0433 号）。 （二）募集资金本报告期使用金额及报告期末余额 截至 2024 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金人民币 272,765,474.38 元，累计使用募集资金总额人民币 1,090,287,330.45 元，尚未使用募集资金余额 人民币 271,542,083.69 元；向特定对象发行股票存放专项账户余额人民币 24,841,638.48元与尚未使用的募集资金余额的差异合计人民币 246,700,445.21 元， 其中人民币 250,000,000.00 元为使用闲置募集资金暂时补充流动资金，人民币 3,299,554.79 元为收到的银行利息。 二、募集资金存放和管理情况 （一）管理制度建设和执行情况 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及深圳证券交易所颁布的《深圳证 券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的 原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用、管理与监 督等做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 公司依照该制度严格执行，确保了募集资金存放与使用的规范。 （二）募集资金专户存储情况 公司对募集资金实行专户存储，截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金 存放专项账户的余额如下： 单位：元 募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额 国家开发银行宁夏回族自治区分行 64100109000000000109 活期 3,520,873.43 国家开发银行宁夏回族自治区分行 64100109000000000110 活期 6,291,894.36 国家开发银行宁夏回族自治区分行 64100109000000000111 活期 15,005,900.87 国家开发银行宁夏回族自治区分行 64100109000000000112 活期 22,969.82 合计 24,841,638.48 （三）募集资金三方监管协议情况 2023年8月25日，公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及国家开发银行 宁夏回族自治区分行签订了《募集资金三方监管协议》，相关协议条款与《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》中第六章第 三节募集资金管理的相关规定不存在重大差异。 三、2024 年度募集资金的实际使用情况 2024年度，公司募集资金实际使用情况详见附表募集资金使用情况对照表。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2024年度，公司募投项目未发生变更。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司已按照相关法律法规、规范性文件和公司制度，对募集资金存放与使用情况进行了及时、真实、准确和完整的披露，不存在募集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情况。 六、保荐人核查意见 经核查，保荐人认为：银星能源2024年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，并及时履行了相关审议审批程序和信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。 附表：募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额 136,182.94 本年度投入募集资金总额 27,276.55 报告期内变更用途的募集资金总额 无 累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 109,028.73 累计变更用途的募集资金总额比例 无 是否已变更 截至期末累 截至期末 项目达到预 是否达 项目可行 承诺投资项目 项目(含部分 募集资金承 调整后投资 本年度投入 计投入金额 投资进度 定可使用状 本年度实 到预计 性是否发 变更) 诺投资总额 总额(1) 金额 (2) (%) (3)＝ 态日期 现的效益 效益 生重大变 (2)/(1) 化 宁东250兆瓦光伏复 否 67,260.00 64,955.69 5,060.98 47,824.13 73.63 2023 年 5 月 -28.00 否 否 合发电项目 宁夏银星能源贺兰 山风电场61.2MW老 否 24,000.00 24,000.00 13,656.30 16,427.02 68.45 2024 年 2 月 4,648.55 是 否 旧风机“以大代小” 等容更新改造项目 宁夏银星能源贺兰 山风电场30.6MW老 否 13,000.00 13,000.00 8,559.27 10,550.33 81.16 2024 年 2 月 2,595.22 是 否 旧风机“以大代小” 更新项目 补充流动资金 否 35,194.88 34,227.25 - 34,227.25 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用 合计 - 139,454.88 136,182.94 27,276.55 109,028.73 - - - - - 未达到计划进度的 本年度不存在项目未达到计划进度的情况。宁东 250 兆瓦光伏复合发电项目于 2023 年 5 月并网发电，2024 年收益不及预期主要原因是 情况和原因（分具体 本报告期项目暂未实现通过银东直流通道全部外送，参与宁夏区内辅助服务分摊较高影响项目综合售电价格低于预期，同时叠加 9 月 项目） 宁夏区内极端阴雨天气及四季度光照幅度较差影响光伏发电量减少。根据宁夏发改委与山东省签订的 2024 年-2025 年送电协议，2025 年预计可全部通过银东直流通道外送山东。此外根据国家《关于建立健全电力辅助服务市场价格机制的通知》（发改价格﹝2024﹞196 号）和新版《宁夏电力辅助服务市场运营规则》文件内容，2025 年起新能源发电企业的辅助服务分摊考核收入减少，项目综合售电价 格将得到提高。 项目可行性发生重 项目可行性未发生重大变化。 大变化的情况说明 2023 年 9 月 5 日，本公司第九届董事会第六次临时会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自 筹资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意本公司使用募集资金人民币 48,301.07 万元置换预 募集资金投资项目 先已投入的自筹资金，使用募集资金人民币 612,264.15 元置换以自筹资金支付的发行费用，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 先期投入及置换情 伙）对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《宁夏银星能源股份有限公司截至 2023 年 8 月 23 日 况 止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告及鉴证报告》（普华永道中天特审字（2023）第 2926 号）。 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司已完成募集资金置换人民币 48,275.43 万元，其中包括已到期的银