山东圣阳电源股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和山东圣阳电源股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《审计委员会工作制度》等相关规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）资质条件 1、基本情况 信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制 事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为 谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会计师事务所备案。 截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。 信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元， 证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费 总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。 2、投资者保护能力 信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷案件之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。 3、诚信记录 信永中和截止 2023 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处 罚 1 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施 2 次和纪律处分 0 次。以上事项不影响信 永中和继续承接或执行证券服务业务和其他业务。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2023 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于续聘 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年审计机构的议案》，后该议案经 2023 年 5 月 22 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发 表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公 司 2023 年年报工作安排，信永中和对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。 经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所的监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、2023 年 4 月 20 日，公司第五届董事会审计委员会第十八次会议审议通过了《关 于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年审计机构的议案》，认为信永中和具备为公司提供审计服务的专业能力、独立性、经验和资质，具有投资者保护的能力，能够满足公司审计工作的要求，同意续聘信永中和为公司 2023 年审计机构,并同意提交董事会审议。 2、2024 年 1 月 20 日，审计委员会对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计 范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会听取了信永中和关于公司 2023 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出意见与建议。 3、2024 年 4 月 15 日，公司第六届董事会审计委员会第六次会议审议通过了《关 于 2023 年年度报告及摘要的议案》《关于 2023 年度财务决算报告的议案》《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》等议案，并同意提交公司董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 山东圣阳电源股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 20 日