财信证券股份有限公司 关于陈克明食品股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”或“保荐人”）作为陈克明食品股份有限公司（以下简称“克明食品”、“公司”）向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法规规定，对克明食品 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意陈克明食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1244 号），公司向特定对象发行人 民币普通股（A 股）股票 10,760,500 股，发行价为每股人民币 9.03 元，共计募 集资金 97,167,315.00 元，扣除各类发行费用 2,877,358.51 元（不含税）后，募集资金净额为 94,289,956.49 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕2-10 号）。 （二）募集资金使用和结余情况 金额单位：人民币万元 项目 序号 金额 募集资金净额 A 9,429.00 项目投入 B1 - 截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 - 项目投入 C1 9,430.36 本期发生额 利息收入净额 C2 1.36 项目投入 D1=B1+C1 9,430.36 截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 1.36 应结余募集资金 E=A-D1+D2 - 实际结余募集资金 F - 项目 序号 金额 差异 G=E-F - 注：截至 2024 年 12 月 31 日，本次募集资金全部用于偿还银行有息负债及补充流动资 金。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人 财信证券股份有限公司、克明食品公司于 2024 年 4 月 25 日与长沙农村商业银行 股份有限公司黄兴路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 （二）募集资金专户存储情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部使用完毕，原长沙农村商业 银行股份有限公司黄兴路支行账号为 82010100004037207 的募集资金专户，已于 2024 年 6 月 27 日注销。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。 2.本期超额募集资金的使用情况 无 （二）募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本次募集资金全部用于偿还银行有息负债及补充流动资金，不涉及项目投资，无法单独核算效益。 无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对克明食品《关于 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2025〕2-78 号）。 报告鉴证结论为：克明食品公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，如实反映了克明食品公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。 七、保荐人意见 经核查，保荐人认为：克明食品 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法规规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 （以下无正文） 附件 1 募集资金使用情况对照表 2024 年度 编制单位：陈克明食品股份有限公司 单位：万元 募集资金总额 9,429.00 本年度投入募集资金总额 9,430.36 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 9,430.36 累计变更用途的募集资金总额比例 - 截至期末 截至期末 项目可行性 是否已变更项目 募集资金 调整后投资总额 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到 承诺投资项目 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生 （含部分变更） 投资总额 (1) 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益 (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化 偿还银行有息负债及补 否 9,429.00 9,429.00 9,430.36 9,430.36 100.01% 不适用 不适用 不适用 否 充流动资金 承诺投资项目小计 9,429.00 9,429.00 9,430.36 9,430.36 100.01% 不适用 不适用 不适用 否 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目) 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况