道道全粮油股份有限公司 2024 年度财务决算报告 2024 年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取得了一定的经营业绩。现将公司 2024 年度财务决算情况报告如下： 一、2024 年度财务报表审计情况 公司 2024 年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“XYZH/2025CSAA3B0075”标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公 允反映了道道全 2024 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况，2024 年度合并及母公司 的经营成果和现金流量。 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 （一）资产、负债和所有者权益情况 1、资产构成及变动情况 截止2024年12 月31 日，公司资产总额403,619.64万元，比上年末减少74,526.06万元，减幅为 15.59%。主要资产构成及变动情况如下： 资产构成及变动情况表 单位：万元 项 目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 同比 余额 占总资产比例 余额 占总资产比例 变动 流动资产合计 177,607.46 44.00% 237,699.82 49.71% -25.28% 货币资金 28,866.27 7.15% 25,675.99 5.37% 12.43% 交易性金融资产 134.19 0.03% 0.00 0.00% 100.00% 衍生金融资产 1,097.11 0.27% 2,040.68 0.42% -46.24% 应收账款 7,497.30 1.86% 8,272.61 1.73% -9.37% 预付款项 8,497.92 2.11% 1,379.70 0.29% 515.92% 其他应收款 20,512.99 5.08% 16,745.39 3.50% 22.50% 存货 107,473.46 26.63% 178,391.00 37.31% -39.75% 其他流动资产 3,528.22 0.87% 5,194.45 1.09% -32.08% 非流动资产合计 226,012.18 56.00% 240,445.88 50.29% -6.00% 固定资产 175,291.66 43.44% 186,707.43 39.05% -6.11% 在建工程 3,643.11 0.90% 1,227.47 0.26% 196.80% 使用权资产 131.01 0.03% 239.57 0.05% -45.31% 无形资产 32,372.80 8.02% 33,003.91 6.90% -1.91% 递延所得税资产 14,300.68 3.54% 18,845.80 3.94% -24.12% 其他非流动资产 272.92 0.07% 421.70 0.09% -35.28% 资产总计 403,619.64 100.00% 478,145.70 100.00% -15.59% 资产项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明： （1）2024 年末，交易性金融资产较上年末增加 134.19 万元，增幅 100%，主要系 本报告期金融工具公允价值变动损益增加。 （2）2024 年末，衍生金融资产较上年末减少 943.58 万元，减幅 46.24%，主要系 本报告期衍生金融工具浮动盈利的减少。 （3）2024 年末，预付款项较上年末增加 7,118.22 万元，增幅 515.92%，主要系本 报告期预付原料款增加。 （4）2024 年末，存货较上年末减少 70,917.54 万元，减幅 39.75%，主要系本报告 期据原料行情适当减少备货。 （5）2024 年末，其他流动资产较上年末减少 1,666.23 万元，减幅 32.08%，主要系 本报告期增值税留抵税额减少。 （6）2024 年末，在建工程较上年末增加 2,415.64 万元，增幅 196.80%，主要系本 报告期公司总部基地工程项目建设进度增加。 （7）2024 年末，使用权资产较上年末减少 108.55 万元，减幅 45.31%，主要系本 报告期租赁资产减少。 （8）2024 年末，其他非流动资产较上年末减少 148.79 万元，减幅 35.28%，主要 系本报告期预付长期资产款转资。 2、负债构成及变动情况 截止 2024 年 12 月 31 日，公司负债总额 186,206.14 万元，比上年末减少 87,229.83 万元，减幅为 31.90%。主要负债构成及变动情况如下： 负债构成及变动情况表 单位：万元 项 目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 同比 余额 占总负债比例 余额 占总负债比例 变动 流动负债合计 177,720.50 95.44% 264,685.03 96.80% -32.86% 短期借款 100,693.02 54.06% 160,850.48 58.82% -37.40% 交易性金融负债 - 0.00% 121.55 0.04% -100.00% 衍生金融负债 23.25 0.01% 105.82 0.04% -78.03% 应付账款 36,804.13 19.77% 73,422.49 26.85% -49.87% 合同负债 24,962.85 13.41% 18,580.31 6.80% 34.35% 应付职工薪酬 2,049.77 1.10% 1,679.20 0.61% 22.07% 应交税费 4,126.35 2.22% 3,196.82 1.17% 29.08% 其他应付款 7,749.71 4.16% 5,323.63 1.95% 45.57% 一年内到期的非流动负债 85.95 0.05% 132.66 0.05% -35.21% 其他流动负债 1,225.47 0.66% 1,272.07 0.47% -3.66% 非流动负债合计 8,485.64 4.56% 8,750.94 3.20% -3.03% 租赁负债 17.93 0.01% 71.30 0.03% -74.86% 预计负债 28.89 0.02% 39.08 0.01% -26.07% 递延收益 8,156.02 4.38% 8,336.30 3.05% -2.16% 递延所得税负债 282.80 0.15% 304.26 0.11% -7.05% 负 债 合 计 186,206.14 100.00% 273,435.97 100.00% -31.90% 负债项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明： （1）2024 年末，短期借款较上年末减少 60,157.46 万元，减幅 37.40%，主要系本 报告期公司融资需求减少。 （2）2024 年末，交易性金融负债较上年末减少 121.55 万元，减幅 100%，主要系 本报告期金融工具公允价值变动亏损减少。 （3）2024 年末，衍生金融负债较上年末减少 82.57 万元，减幅 78.03%，主要系本 报告期衍生金融工具浮动亏损减少。 （4）2024 年末，应付账款较上年末减少 36,618.35 万元，减幅 49.87%，主要系本 报告期应付采购原料款减少。 （5）2024 年末，合同负债较上年末增加 6,382.54 万元，增幅 34.35%，主要系本报 告期预收货款增加。 （6）2024 年末，其他应付款较上年末增加 2,426.08 万元，增幅 45.57%，主要系本 报告期保证金增加。 （7）2024 年末，一年内到期的非流动负债较上年末减少 46.71 万元，减幅 35.21%， 主要系本报告期一年内到期的租赁负债减少。 （8）2024 年末，租赁负债较上年末减少 53.37 万元，减幅 74.86%，主要系本报告 期租赁负债减少。 3、所有者权益变动情况 2024 年末，归属于上市公司股东的所有者权益为 212,050.47 万元，较上年末增加 12,674.48 万元，增幅 6.36%，主要原因系本报告期归属于上市公司股东盈利增加。 2024 年末，母公司未分配利润 8,896.82 万元，合并未分配利