石药创新制药股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 索引 页码 鉴证报告 1-2 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-15 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025HZAA1B0091 石药创新制药股份有限公司 石药创新制药股份有限公司全体股东： 我们对后附的石药创新制药股份有限公司(以下简称“石药创新公司”)关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金年度存放与使用情况专项报告”）执行了鉴证工作。 石药创新公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，石药创新公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了石药创新公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。 鉴证报告（续） XYZH/2025HZAA1B0091 石药创新制药股份有限公司 本鉴证报告仅供石药创新公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二五年三月十九日 石药创新制药股份有限公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和石药创新制药股份有限公司（以下简称“石药创新”或“公司”）《募集资金管理办法》的有关规定，现将公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 1、募集资金金额、资金到账时间 （1）首次公开发行募集资金情况 石药创新制药股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288 号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2019]133 号）同意，公司公开发行的人 民币普通股股票已于 2019 年 3 月 22 日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司 首次公开发行人民币普通股（A 股）50,000,000 股，发行价格 24.47 元/股，募集资金总额 1,223,500,000.00 元，保荐机构（主承销商）国投证券股份有限公司（以 下简称“国投证券”）扣除承销及保荐费用 71,271,300.00 元后，于 2019 年 3 月 19 日将 1,152,228,700.00 元划至公司募集资金专户。再行扣除审计验资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费合计 9,819,490.53 元后，募集资金净额为1,142,409,209.47 元。 上述募集资金到位情况已由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并于 2019 年 3 月 19 日出具“中兴财光华审验字（2019）第 110001 号”《验资报 告》。公司已对募集资金采取了专户存储，并且公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。 （2）向特定对象发行股票募集配套资金情况 石药创新制药股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于同意石药集团新诺威制药股份有限公司向石药集团恩必普药业有限公司发行股份购买资产并 募集配套资金注册的批复》（证监许可[2022]2365 号）批复，公司本次新增人民 币普通股股票已于 2023 年 3 月 10 日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司本 次新增人民币普通股（A 股）31,486,146 股，发行价格 15.88 元/股，募集资金总 额 499,999,998.48 元，主承销商国投证券扣除承销费用 11,200,000.00 元后，于 2023 年 2 月 21 日将 488,799,998.48 元划至公司指定的募集资金专户。再行扣除 律师费用、印花税、审计验资费上市登记费等发行费用合计 604,582.95 元后，募 集资金净额为 488,195,415.53 元。 上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并于 2023 年 2 月 22 日出具《验资报告》（报告号：XYZH/2023HZAA1B0061）。 公司已对募集资金采取了专户存储，并且公司与开户银行、独立财务顾问签订了 《募集资金三方监管协议》。 2、截至 2024 年 12 月 31 日募集资金净额使用情况及结余情况 （1）首次公开发行募集资金情况 单位：元 项目 金额 募集资金账户期初余额（2024 年 1 月 1 日） 377,973,337.53 减：直接投入募集资金投资项目 45,631,382.36 以闲置募集资金进行现金管理 1,229,870,000.00 银行手续费 1,041.20 加：现金管理到期后归还 1,159,870,000.00 利息收入 12,668,420.77 保健品研发中心建设项目自有资金补足 1,344,381.00 保健食品和特医食品生产项目自有资金补足 188,721,660.71 募集资金账户期末余额（2024 年 12 月 31 日） 465,075,376.45 （2）向特定对象发行股票募集配套资金情况 单位：元 项目 金额 募集资金账户期初余额（2024 年 1 月 1 日） 64,542,761.36 减：直接投入募集资金投资项目 19,893,250.50 银行手续费 634.08 加：利息收入 460,599.27 募集资金账户期末余额（2024 年 12 月 31 日） 45,109,476.05 二、募集资金存放和管理情况 1、募集资金管理制度的制定和执行情况 为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，依照现行适用的《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《公司章程》的规定，公司制定了《募集资金管理办法》。 根据上述相关法律、法规及公司制度性文件，并经公司第四届董事会第四次 会议、第四届董事会第九次会议审议通过，公司及公司子公司河北中诺果维康保 健品有限公司（以下简称“河北果维康”）、石药集团中诺药业（泰州）有限公司 （以下简称“中诺泰州”）石药集团泰州果维康保健品有限公司（以下简称“泰州 果维康”）针对首次公开发行募集资金设立了募集资金专项账户。经公司第五届 董事会第二十七次会议审议通过，公司及公司子公司石药集团圣雪葡萄糖有限责 任公司（以下简称“石药圣雪”）针对向特定对象发行股票募集配套资金设立了 募集资金专项账户。 公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情 况和募投项目的投入情况。公司内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情 况检查一次，并及时向公司审计委员会报告检查结果。 2、募集资金在专项账户的存放情况 （1）截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下： 单位：元 募集资 开户公 序号 开户银行 银行账户 账户余额 存放方式 金 司 上海浦东发展银行 石药创 4504007880 1 股份有限公司石家 新 1300000359 274,944,491.25 活期存储 庄中山东路支行 2 中国民生银行石家 石药创 630896728 160,781,