募集资金存放与使用情况鉴证报告 安永华明（2025）专字第70028183_H01号 深圳市江波龙电子股份有限公司 深圳市江波龙电子股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的深圳市江波龙电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放 与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是深圳市江波龙电子股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽 查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，深圳市江波龙电子股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2024年度深圳市江波龙电子股份有限公司募集资金存放与使用情况。 本报告仅供深圳市江波龙电子股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。 募集资金存放与使用情况鉴证报告（续） 安永华明（2025）专字第70028183_H01号 深圳市江波龙电子股份有限公司 （本页无正文） 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓冬梅 中国注册会计师：陈洁璇 中国 北京 2025 年 3 月 19 日 2024年年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、资金募集基本情况 （一）实际募集资金金额，资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]843号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（ A 股 ） 42,000,000.00 股 ， 每 股 面值1.00元，发行价格人民币55.67元/股，募集资金总额为人民币2,338,140,000.00元，扣除承销费和保荐费人民币125,966,018.87元及支付其他发行费用人民币 27,166,240.32 元 后 ， 本 公 司 本 次 公 开 发 行 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 2,185,007,740.81元。联席主承销商中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）于2022年7月29日已将扣除剩余未支付承销费（不含增值税）人民币123,843,377.36元后的资金总额计人民币2,214,296,622.64元汇入本公司开立的募集资金专户。 本公司本次公开发行股票募集资金合计为人民币2,338,140,000.00元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币125,966,018.87元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币27,166,240.32元（其中：审计及验资费人民币10,072,500.00元，律师费人民币9,996,817.63元，信息披露费人民币4,103,773.58元，发行手续费及其 他 人 民 币 2,993,149.11 元 ） 后 本 次 发 行 股 票 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 2,185,007,740.81元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具安永华明（2022）验字第61350056_H01号《验资报告》。 （二）募集资金期末余额 截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下： 单位： 人民币元 项目名称 金额 募集资金总额 2,338,140,000.00 减：发行费用 153,132,259.19 募集资金净额 2,185,007,740.81 加：利息收入、理财产品收益扣除手续费支出等净额 35,942,714.06 减：已累计投入的募集资金金额 2,030,067,334.19 减：闲置募集资金暂时补充流动资金金额 150,000,000.00 截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 40,883,120.68 其中：现金管理支出 - 募集资金专户的余额 40,883,120.68 注：期末的募集资金专户余额为40,883,120.68元。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理制度情况 公司已根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等相关规定及《深圳市江波龙电子股份有限公司章 程》，结合公司实际情况，制定了《深圳市江波龙电子股份有限公司募集资金管 理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理 及监督等做出了具体明确的规定。2021年4月30日第二届董事会第二次会议审议 通过《关于制定<募集资金管理制度>的议案》，公司严格按照其规定管理和使用 募集资金。 （二）募集资金三方监管协议情况 为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司《募集 资金管理制度》的规定，经公司第二届董事会第七次会议通过的《关于同意开立 募集资金专户并授权签署募集资金监管协议的议案》，公司设立了募集资金专项 账户，并增设了中山市江波龙电子有限公司、上海江波龙数字技术有限公司、上 海江波龙存储技术有限公司、上海江波龙微电子技术有限公司的募集资金专项账 户，并与存放募集资金的银行，保荐机构中信建投证券股份有限公司签订《募集 资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。 公司召开第二届董事会第二十三次会议，会议审议同意新增募投项目（即收购 SMART Brazil 81%股权项目），并由该项目的实施主体上海慧忆半导体有限公司 （以下简称“慧忆半导体”）在商业银行开立募集资金专户。慧忆半导体与上海 浦东发展银行股份有限公司上海自贸试验区新片区分行及保荐机构中信建投证券 股 份有 限公 司签 订了 《募 集资 金三 方监 管协 议》 ，专 项存 储和 支付 收购 SMART Brazil 81%股权项目使用的超募资金。 上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大 差异。公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。 （三）募集资金专户存储情况 根据《募集资金管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，截至2024年12月 31日，募集资金专户的活期存款余额情况如下： 单位： 人民币元 序 项目名称 开户银行 银行账号 存款类型 余额 号 深圳市江波龙 汇丰银行（中 1 电子股份有限 国）有限公司 622097863050 活期存款 3,019,006.23 公司 深圳分行 深圳市江波龙 中信银行深圳 81103010123006 2 电子股份有限 城市广场旗舰 37951 活期存款 4,407,711.37 公司 支行 深圳市江波龙 平安银行深圳 3 电子股份有限 西丽支行 15000109032566 活期存款 2,346,143.99 公司 序 项目名称 开户银行 银行账号 存款类型 余额 号 4 中山市江波龙 中信银行中山 81109010128014 活期存款 3,862,853.24 电子有限公司 分行营业部 87765 中山市江波龙 中国农业银行 41024600040020 5 电子有限公司 股份有限公司 660 活期存款 13,315,387.02 深圳宝龙支行 上海江波龙数 浦发银行上海 96580078801600 6 字技术有限公 自贸试验区新 000775 活期存款 8,657,043.30 司 片区分行 上海江波龙微 浦发银行上海 96580078801400 7 电子技术有限 自贸试验区新 000792 活期存款 5,274,975.53 公司 片区分行 合计 40,883,120.68 三、2024年1-12月募集资金的实际使用情况 （一）募投项目的资金使用情况 公司2024年1-12月募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附表1，募集资金使 用情况对照表”。 （二）募集资金投资项目调整实施地点、实施方式的情况 公司于2022年8月23日召开第二届董事会第十次会议及第二届监事会第十次会 议，审议通过了《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加项目投资额的 议案》，同意调整“企业级及工规