证券代码：600360 证券简称：ST 华微 公告编号：2024-033 吉林华微电子股份有限公司对上海证券交易所 关于公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 吉林华微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 5 月 16 日收到上海 证券交易所下发的《关于吉林华微电子股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2024】0542 号，以下简称《问询函》），公司收到问询函后高度重视，及时组织相关人员对问询函所涉及的事项逐项进行了解核实、认真分析、梳理，现对问询函提出的问题作如下回复： 1.年报显示，公司 2023 年财务报告和内控报告分别被出具保留意见、否定意见 的审计报告(以下合称非标审计意见)，系因公司在建工程账面余额中未结算款项5.04 亿元、其他非流动资产账面余额中包含以前年度支付在内的 9.81 亿元采购款等合计高达 14.84 亿元支付款项商业实质存疑。自 2019 年起，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金快速增加，至 2023 年累计高达 34.79 亿元，前期公司回复我部相关监管问询称，因商业秘密无法披露长期资产支出、预付设备款等支付款项主要流入方名称及基本信息。 请公司补充披露：（1）非标审计意见所涉款项的具体情况，包括收款方的名称、成立时间、注册资本、主营业务、与公司的关联关系等基本信息，以及交易内容、付款金额、付款时间、内部审批流程及具体经手人，明确说明上述款项是否直接或最终流向关联方，是否构成关联方非经营性资金占用；(2)相关款项的回款安排，公司已采取和拟采取的回款措施，明确预计收回的具体时间，是否存在不能收回的风险，如是，请充分提示风险；(3)结合相关事项对公司及投资者权益影响的重大性，说明前期以商业秘密为由不披露相关信息是否属于滥用信息披露豁免规则，相关理由是否真实，如公司仍无法披露，应当充分说明理由及合理性。请独立董事发表意见，请年审会计师对问题(1)发表意见。 公司回复： （1）非标审计意见所涉款项的具体情况，包括收款方的名称、成立时间、注册资本、主营业务、与公司的关联关系等基本信息，以及交易内容、付款金额、付款时间、内部审批流程及具体经手人，明确说明上述款项是否直接或最终流向关联方，是否构成关联方非经营性资金占用； 公司自 2023 年年度报告披露后成立内部自查整改工作专项小组，对非标审计意见所涉款项的具体情况进行全面自查。经公司自查梳理，非 标审计意见所涉款项实际流向涉及以下主体： 是 是否 交 否 构成 序号 资金流向涉及主体 成立时间 注册资本 主营业务 交易内容 付款金额 付款时间 易 为 非经 （注 1） （单位：万元） 次 关 营性 数 联 资金 方 占用 计算机软硬件、电子产品、 1 上海鹏盛科技实业有限公司 1995/11/14 20715 万人民币 通讯器材的研发、生产、销 -2,122.59 2020 年 5 售，计算机 上海奔赛实业有限公司（注 销售电子产品，机电设备 2 2） 2014/8/20 10000 万人民币 及配件，电线电缆，计算 项目用款 25,788.22 2019 年 50 是 机、软件及辅助设备。 上海芙拉沃科技有限公司 销售电子产品，机电设备 2019 年 3 （注 2） 2014/8/20 10000 万人民币 及配件，电线电缆，计算 项目用款 22,814.53 至 2020 年 18 机、软件及辅助设备。 是 4 沈阳禄庆贸易有限公司 2017/11/20 200 万人民币 建筑材料、机械电子设备、 项目用款 50,000.00 2019 年 1 待 五金工具、工程机械设备 控 5 上海覃英建筑装饰材料有限 2016/12/8 3000 万人民币 农业技术的开发、推广、咨 44,900.00 2020 年 3 股 公司 询服务 至 2021 年 股 6 洛阳穗康农业科技有限公司 2017/1/11 2000 万人民币 建筑装饰材料、五金交电、 22,100.00 2020 年 2 东 电气设备的批发、 进 7 济南任迈农业科技有限公司 2017/4/25 500 万人民币 计算机软硬件及辅助设 8,000.00 2020 年 1 一 备、建材、钢材的销售 步 2 / 25 深圳同盛企业管理服务有限 制冷设备安装及销售、信 2019 年 确 8 公司 2018/3/20 200 万人民币 息技术咨询服务、计算机 项目用款 4,830.60 至 2020 年 19 认 及辅助设备 电子设备、通信设备及配 2019 年至 9 上海航邦电子科技有限公司 2018/7/6 500 万人民币 件、计算机软硬件及辅助 -1,160.29 2024 年 3 月 71 设备 上海凌木计算机信息咨询事 电子产品、通信设备、机械 2019 年 10 务所 2019/9/26 10 万人民币 设备及配件、计算机、软件 -3,800.00 至 2021 年 3 及辅助设备 电子产品、电气设备、通信 11 上海铅亿实业发展有限公司 2021/10/21 500 万人民币 设备及配件、计算机软硬 -5,705.00 2021 年 3 件及辅助设备 从事电子科技领域内的技 12 上海传猛电子科技有限公司 2016/10/1 30 万人民币 术开发、技术咨询、技术服 -9,723.00 202