目 录 项 目 起始页码 专项说明 1 与中国平煤神马集团财务有限责任公司存款贷款情况汇总表 4 河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金水东路交叉口 绿地新都会 9 号楼 9 层 906 电话：0371-65335617 65335627 关于平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度与中国平煤神马集团财务有限责任公司 存款贷款情况的专项说明 守正创新核字 202500007 号 平顶山天安煤业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了平顶山天安煤业股份有限 公司（以下简称“平煤股份”）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量 表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 20 日签发了守正创新审字 202500022 号无保留意见审计报告。在此基础上，我们审核了后附的平煤股份管理层编制的《平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度与中国平煤神马集团财务有限责任公司存款贷款情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供平煤股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为平煤股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 为了更好地理解平煤股份 2024 年度与中国平煤神马集团财务有限责任公司存款贷款情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层和治理层的责任 平煤股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照上海证券交易所《关于发布<上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交易>的通知》(上证发[2023]6 号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 治理层负责监督平煤股份汇总表编制过程。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对平煤股份管理层编制的汇总表发表专项审核意见。 四、工作概述 我们的审核是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审核工作，以对审核对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审核结论 我们认为，平煤股份管理层编制的汇总表在所有重大方面符合上海证券交易所《关于发布<上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交易>的通知》(上证发[2023]6 号)和相关资料的规定，如实反映了平煤股份 2024 年度与中国平煤神马集团财务有限责任公司存款贷款情况。 附件： 《平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度与中国平煤神马集团财务有限责任公司存款贷款情况汇总表》