目 录 项 目 起始页码 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1 募集资金存放与实际使用情况专项报告 4 河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金水东路交叉口 绿地新都会 9 号楼 9 层 906 电话：0371-65335617 65335627 关于平顶山天安煤业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 守正创新核字 202500006 号 平顶山天安煤业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“平煤股份”） 截至 2024 年 12 月 31 日止的《2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》进 行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，编制《2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是平煤股份董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 我们认为，平煤股份截至 2024 年 12 月 31 日止的《2024 年度募集资金存放与实 际使用情况专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方 面如实反映了平煤股份截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情 况。 本鉴证报告仅供平煤股份 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 专项报告 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕217 号文核准，并经上海证券交易所自律监管决定书〔2023〕65 号文同意，平顶山天 安煤业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 3 月 16 日公开 发行了 2,900.00 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额290,000.00 万元，扣除发行费用（不含增值税）后实际募集资金净 额为 286,683.91 万元。上述募集资金于 2023 年 3 月 22 日到账后， 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的募集资金到位情况进行审验，并出具了亚会验字（2023）第 01220001 号《验资报告》。 （二）募集资金以前年度使用情况 截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 167,902.29 万元，其中，137,902.29 万元用于置换募集资金到账前公司使用自筹资金对募投项目的累计投入支出，30,000 万元用于偿还金融机构 借款。截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 118,959.05 万 元，募集资金专用账户利息收入274.06万元，手续费支出0.10万元，募集资金专户余额合计为 119,233.01 万元。 （二）募集资金本年度使用情况 2024 年度，公司使用募集资金 119,551.68 万元。2024 年度募集 资金具体使用情况及募集资金专户截至 2024 年 12 月 31 日余额情况 如下： 项目 金额（万元） 截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额 119,233.01 减：直接投入募集资金投资项目 119,551.68 加：银行存款利息扣除手续费等的净额 326.12 募集资金专项账户余额 7.45 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理情况 为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的规定，制定了《公司募集资金管理办法》，以保证募集资金的规范使用。 根据《公司募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。2023 年 3 月，公司、保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）与兴业银行股份有限公司平顶山分行、中信银行股份有限公司郑州分行、华夏银行股份有限公司郑州分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下 简称“《三方监管协议》”，协议主要内容与上海证券交易所制订的 《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。签署 情况如下： 甲方 乙方 丙方 银行账号 平顶山天安煤业 兴业银行股份有限公司 华泰联合 465020100100022531 股份有限公司 平顶山光明路支行 平顶山天安煤业 中信银行股份有限公司 华泰联合 8111101011301625442 股份有限公司 平顶山龙源支行 平顶山天安煤业 华夏银行股份有限公司 华泰联合 15550000004538396 股份有限公司 郑州分行 （二）募集资金专户存储情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储情况如下： 序号 开户银行 账号 截止日存放 金额（万元） 1 兴业银行股份有限公司平顶山光明路支行 465020100100022531 1.88 2 中信银行股份有限公司平顶山龙源支行 8111101011301625442 3.57 3 华夏银行股份有限公司郑州分行 15550000004538396 2.01 合计 7.45 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 287,453.96 万元，本期实际使用募集资金 119,551.68 万元，具体情况详见附表 “2024 年度募集资金使用情况对照表”。 （二）募投项目先期投入及置换情况 2024 年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。 （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2024年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在对闲置募集资金进行现金 管理，投资相关产品情况。 （五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动 资金或归还银行贷款的情况。 （六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及 新项目（包括收购资产等）的情况。 （七）节余募集资金使用情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于 其他募投项目或非募投项目的情况。 （八）募集资金使用的其他情况 截至2024年12月31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 （一）变更募集资金投资项目情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在变更募投项目资金使用的 情况。 （二）募投项目已对外转让或置换情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募投项目已对外转让或置 换的情况。 2024 年度募集资金使用情况对照表 金额单位：万元 募集资金总额 286,683.91 本年度投入募集资金总额 119,551.68 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 287,453.96 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资 已变 募集资金承 调整后投资 截至期末承