中信证券股份有限公司 关于振德医疗用品股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为振德医疗用品股份有限公司（以下简称“振德医疗”或“公司”）2021 年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、公开发行可转换债券实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2008 号文核准，公司发行可转换公司债券 4,400,000 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，共计募集资金人民币 44,000.00 万元，扣除发行费用后本次募集资金净额为人民币 42,969.06 万元，已由主承销商中信证券于 2019 年 12 月 25 日汇入公司募集资金 监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2019〕488 号）。公司已对上述募集资金进行专户存储管理。 2、非公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1733 号文核准，公司向鲁建国、浙江振德控股有限公司和许昌振德园林绿化工程有限公司定向增发人民币普 通股（A 股）股票 39,246,466 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 24.88 元，共计募集资金人民币 97,645.21 万元，扣除发行费用以及税款后本次募集资 金净额为人民币 96,490.77 万元，已由主承销商中信证券于 2022 年 9 月 14 日汇 入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕488 号）。公司已对上述募集资金进行专户存储管理。 （二）募集资金使用和结余情况 1、公开发行可转换债券募集资金使用和结余情况 单位：人民币万元 项目 序号 金额 募集资金净额 A 42,969.06 项目投入 B1 41,685.72 截至期初累计发生 利息收入净额 B2 39.07 额 现金管理产品收益 B3 716.11 项目投入 C1 843.70 本期发生额 利息收入净额 C2 1.40 现金管理产品收益 C3 项目投入 D1=B1+C1 42,529.42 截至期末累计发生 利息收入净额 D2=B2+C2 40.47 额 现金管理产品收益 D3=B3+C3 716.11 应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3-D4 1,196.22 实际结余募集资金 F 1,196.22 差异 G=E-F - 截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户已销户，相应专户中资金已全 部转入一般户，根据公司第三届董事会第七次会议决议，公司将节余募集资金1,196.22 万元用于永久性补充流动资金。 2、非公开发行股票募集资金使用和结余情况 单位：人民币万元 项目 序号 金额 募集资金净额 A 96,490.77 项目投入 B1 - 本期发生额 利息收入净额 B2 - 截至期末累计发 项目投入 C1 96,496.95 项目 序号 金额 生额 利息收入净额 C2 6.18 应结余募集资金 D=A-C1+C2 - 实际结余募集资金 E - 差异 F=D-E - 截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户已销户，相应专户中资金已全 部转入一般户，公司累计用于永久性补充流动资金 96,496.95 万元，其中根据募集资金用途用于永久性补充流动资金 96,490.77 万元，节余募集资金用于永久性补充流动资金 6.18 万元。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理情况 1、公开发行可转换债券募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《振德医疗用品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券于 2019 年 12 月分别与交通银行股份有限公司绍兴分行文锦支行和中国民生银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 2、非公开发行股票募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证 监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《振德医疗用品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券于 2022 年 9 月与中国工商银行股份有限公司绍兴分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 公司“补充流动资金”募集资金承诺投资额已全部投入，公司已将该募集资金专户予以销户。 （二）募集资金专户存储情况 1、公开发行可转换债券募集资金专户存储情况 截至 2023 年 12 月 31 日，公司的募集资金专户均已销户。 2、非公开发行股票募集资金专户存储情况 截至 2023 年 12 月 31 日，公司的募集资金专户均已销户。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）公开发行可转换债券募集资金的实际使用情况 1、募集资金使用情况对照表 公司本期共使用募集资金 843.70 万元投入募投项目，详见附件一。 2、使用闲置募集资金暂时补充流动资金 2023 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 3、使用闲置募集金购买现金管理产品 2023 年度，公司不存在使用闲置募集资金购买现金管理产品的情况。 （二）非公开发行股票募集资金的实际使用情况 公司非公开发行股票募集资金96,496.95万元已于2022年度全部用于补充流动资金，详见附件二。 2、使用闲置募集资金暂时补充流动资金 2023 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 3、使用闲置募集金购买现金管理产品 2023 年度，公司不存在使用闲置募集资金购买现金管理产品的情况。 （三）募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 （四）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 1、公开发行可转换债券募集资金投资项目 公司通过“补充流动资金”改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，该项目无法单独核算经济效益。 2、非公开发行股票募集资金投资项目 公司通过“补充流动资金”改善了资产负债结构，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，该项目无法单独核算经济效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见