中信建投证券股份有限公司 关于弘业期货股份有限公司 2024 年定期现场检查报告 保荐人名称：中信建投证券股份有限公 上市公司简称：弘业期货 司 保荐代表人姓名：袁晨 联系电话：010-85156386 保荐代表人姓名：武立华 联系电话：010-85156379 现场检查人员姓名：袁晨、武立华、石胤嘉 现场检查对应期间：2024 年度 现场检查时间：2024 年 12 月 30 日-2024 年 12 月 31 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司章程、公司治理制度、三会议事规则、三会会议资料及信息披露文件；访谈高级管理人员等 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 是 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则 是 履行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 不 适 息披露义务 用 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 不 适 相应程序和信息披露义务 用 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是 （二）内部控制 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅审计委员会会议资料、内审部门提交的工作计划和报告、内部控制制度；访谈高级管理人员等 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是 门（如适用） 2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 不 适 部审计部门（如适用） 用 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 是 用） 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 是 计部门提交的工作计划和报告等（如适用） 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是 题等（如适用） 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 不 适 情况进行一次审计（如适用） 用 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 是 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 是 部控制评价报告（如适用） 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 是 立了完备、合规的内控制度 （三）信息披露 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅相关决策程序及信息披露文件，与实际情况进行核实；访谈高级管理人员等 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是 2.公司已披露的内容是否完整 是 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 是 信息披露管理制度的相关规定 6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊 是 载 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度；查阅公司相关决策程序及信息披露文件；访谈高级管理人员等 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 是 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 是 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 是 义务 4.关联交易价格是否公允 是 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 不 适 务 用 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 不 适 债务等情形 用 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 不 适 应的审批程序和披露义务 用 （五）募集资金使用 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、募集资金专户注销证明；查阅信息披露文件；访谈高级管理人员等 不 适 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 用 不 适 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 用 不 适 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 用 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 不 适 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 用 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 不 适 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 用 投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 不 适 效益是否与招股说明书等相符 用 不 适 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 用 （六）业绩情况 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅并分析公司及同行业上市公司定期报告；访谈高级管理人员等 是（详 见“二、 现场检 1.业绩是否存在大幅波动的情况 查发现 的问题 及 说 明”） 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是 （七）公司及股东承诺履行情况 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司及股东出具的承诺函，对比核查其实际履行情况 1.公司是否完全履行了相关承诺 是 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是 （八）其他重要事项 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司章程、分红回报规划等资料；查阅公司证券投资、大额资金支付记录等资料；实地查看公司办公场所等 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是 不 适 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 用 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 是 或者风险 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相 不 适 关要求予以整改 用 二、现场检查发现的问题及说明 2024 年 10 月 30 日，上市公司公告了《2024 年第三季度报告》，2024 年前三季度 营业利润为 1,922.14 万元，同比增加 1,342.03%；归属于上市公司股东的净利润为 1,642.00 万元，同比增加 1,702.66%。 保荐机构将持续关注上市公司的业绩情况，并督导上市公司按照相关法律法规履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。 注 1：上市公司已按规定用途使用完毕募集资金。截至 2022 年 10 月 26 日，公司已办 理完成募集资金专户的注销手续。 注 2：2024 年 9 月 14 日，江苏弘苏实业有限公司（以下简称“弘苏实业”）披露的《简 式权益变动报告书》显示，弘苏实业作为上市公司持股 5%以上的股东，因司法强制执行， 在 2023 年 12 月 25 日至 2024 年 8 月 19 日期间，通过大宗交易、集中竞价交易方式被动减 少所持有的弘业期货股票合计60,466,