天津力生制药股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 索引 页码 鉴证报告 1-2 关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 1-13 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025TJAA2B0009 天津力生制药股份有限公司 天津力生制药股份有限公司全体股东： 我们对后附的天津力生制药股份有限公司(以下简称力生制药公司)关于募集资金2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。 力生制药公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，力生制药公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了力生制药公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。 本鉴证报告仅供力生制药公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。 鉴证报告（续） XYZH/2025TJAA2B0009 天津力生制药股份有限公司 （本页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 胡振雷 中国注册会计师： 周军 中国 北京 二○二五年三月十九日 天津力生制药股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 募集资金基本情况 （一） 募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准天津力生制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2010］371 号）文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通 股（A 股）4,600 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为 45 元/股，共募集资金总额 2,070,000,000.00 元，扣除各项发行费用 62,301,336.76 元，实际募集资金净额为 2,007,698,663.24 元。上述募集资金已于 2010 年 4 月 16 日到位。 （二） 募集资金以前年度使用金额 2023 年度本公司实际使用募集资金 12,162,255.00 元，用于支付公司扩建项目尾 款。2023 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等净额 18,835,744.27 元；截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司累计已使用募集资金 2,021,451,732.87 元，累计收到银行存 款利息扣除银行手续费等净额为 297,303,337.70 元，收到转让天津市新冠制药有限公司（以下简称“新冠制药”）100%股权的转让价款 530,188,414.36 元。 截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金余额为 813,738,682.43 元（包括累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （三） 募集资金本年度使用金额及年末余额 2024 年度本公司实际使用募集资金 5,259,705.50 元，用于支付公司扩建项目尾款。 2024 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等净额 36,922,300.23 元；截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司累计已使用募集资金 2,026,711,438.37 元，累计收到银行存款利息扣除银行手续费等净额为 334,225,637.93 元，收到转让新冠制药 100%股权的转让价款530,188,414.36 元。 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金余额为 845,401,277.16 元（包括累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 二、 募集资金管理情况 （一） 募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理与使用，保护投资者利益，公司依照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》等的规定，结合公司实际情况，制定 了公司《募集资金管理制度》，于 2010 年 5 月 17 日经公司第三届董事会第二十一次会 议审议通过，并于 2010 年 6 月 7 日经公司 2010 年第二次临时股东大会表决通过。 为规范募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据法律法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》等规范性文件的有关规定，公司分别在招商银行股份有限公司天津南门外支行（以下简称“招商银行”）、兴业银行股份有限公司天津梅江支行（以下简称“兴业银行”）、中信银行股份有限公司天津鞍山西道支行（以下简称“中信银行”）分别开设募集资金专项人民币账户，作为本次公开发行股票募集资金的专用账户；公司与保荐人渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”）及上述三家银行分别签订《募集资金三方监管协议》、补充协议及全资子公司新冠制药的募集资金三方监管协议。 2010 年 8 月 30 日，公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资 金投资全资子公司生化制药 23 价肺炎球菌多糖疫苗项目的议案》，公司决定使用募集资金超额部分人民币 16,248 万元用于投资全资子公司天津生物化学制药有限公司（以下简称“生化制药”）23 价肺炎球菌多糖疫苗项目。为规范募集资金管理和使用，保护投资者的权益，项目建设资金通过专户集中管理，根据法律法规及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等规范性文件的有关规定，生化制药、渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”）与兴业银行股份有限公司天津梅江支行（以下简称“专户银行”）签署了《募集资金三方监管协议》，协议约定了三方的权利和义务。 2020 年 12 月 28 日，公司召开的第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第 二十次会议审议通过了《关于终止全资子公司生化制药 23 价肺炎球菌多糖疫苗项目的 议案》，该议案于 2021 年 2 月 5 日经 2021 年第一次临时股东大会审议通过。公司于 2021 年 12 月 30 日召开第六届董事会第三十二次会议及第六届监事会第二十八次会议， 审议通过了《关于天津生物化学制药有限公司疫苗厂区资产拟转让处置的议案》，该议 案于 2022 年 7 月 18 日经 2022 年第二次临时股东大会审议通过。2022 年 8 月 15 日， 该项目在天津产权交易中心以公开交易方式挂牌转让。该项目在挂牌期间，征集到天津瑞欣生物医药有限公司（以下简称“瑞欣生物”）一个意向受让方，按照产权交易规则 确定瑞欣生物为该项目受让方。2022 年 12 月 13 日，生化制药与瑞欣生物就该项目转让 签订了《资产交易合同》。截至 2023 年 2 月 28 日，子公司生化制药与瑞欣生物已完成 该项资产的产权过户手续。2024 年 6 月 21 日，子公司生化制药办理完毕上述募集资金 专用账户注销手续。募集资金专户注销后，子公司生化制药与保荐机构渤海证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司天津梅江支行签订的《募集资金三方监管协议》终止。 2024 年 6 月 19 日，公司召开第七届董事会第四十一次会议和第七届监事会第三十 三次会议，审议通过了《关于开立募集资金账户的议案》，同意在中国邮政储蓄银行股份有限公司天津滨海新区塘沽紫云支行（以下简称“邮储银行”）开立新募集资金账户。 公司于 2024 年 6 月 21 日与保荐机构渤海证券股份有限公司、商业银行中国邮政储蓄银 行股份有限公司天津自由贸易试验区分行分别完成了《募集资金三方监管协议》的签订。 截至 2024 年 12 月 31 日，公司向邮储银行募集资金账户合计划转 543,600,000.00 元。其中 2024 年 6 月 21 日和 28 日，自招商银行募集资金账户划转 380,300,000.00 元 （包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费 151,197,466.80 元），2024 年 6 月 21 日、6 月 28 日、8 月 20 日和 11 月 15 日，自兴业银行募集资金账户划转 163,300,000.00 元。 （二） 募集资金专户存储情况 截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下： 单位：元 余额 开户银行 银行账号 募集资金 利息收入 自招行划入利息 合计 兴业银行 441250100100005858 121,218,794.19 182,674,045.36 303,892,839.55 招商银行 022900090510669 25,839.34 25,839.34 邮储银行 912019013000112211 390,015,188.70 269,942.77 151,197,466.80 541,482,598.27 合计 — 511,233,982.89 182,969,827.47 151,197,466.80 845,401,277.16 三、 本年度募集资金实际使用情况 单位：万元 募集资金总额