益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 2024年度 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 目录 页次 一、 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1-2 二、 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-28 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 安永华明（2025）专字第70038074_B01号 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2024年度益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司募集资金存放与使用情况。 本报告仅供益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告（续） 安永华明（2025）专字第70038074_B01号 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 （本页无正文） 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：夏 佳 中国注册会计师：王硕炜 中国 北京 2025 年 3 月 20 日 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、资金募集基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到账时间 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督管理委员会2020年9月8日“证监许可[2020]2121号”文核准，由联席主承销商中信建投证券股份有限公司及中国国际金融股份有限公司采用向战略投资者定向配售（以下简称“战略配售”）、网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）、网上向持有深圳市场非限售Ａ股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票542,159,154股，发行价格为每股人民币25.70元，共计募集资金总额为人民币13,933,490,257.80元。本次发行的保荐及承销费（不含增值税）合计为人民币192,830,188.68元，发行前已预付人民币2,830,188.68元（不含增值税），联席主承销商中信建投证券股份有限公司于2020年10月9日已将扣除本次发行剩余的保荐及承销费（不含增值税）人民币190,000,000.00元后的资金总额计人民币13,743,490,257.80元汇入公司开立的募集资金专户。 公司本次公开发行股票募集资金合计为人民币13,933,490,257.80元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币192,830,188.68元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币47,722,001.55元（其中：审计验资费用人民币29,700,000.00元，律师费用人民币8,490,566.06元，评估费用人民币566,037.73元，信息披露费用人民币4,405,660.39元，发行手续费用及材料制作费用人民币4,559,737.37元）后，募集资金净额为人民币13,692,938,067.57元。上述募集资金到位情况经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年10月9日出具了《验资报告》(安永华明（2020）验字第60657905_B02号)。 一、资金募集基本情况（续） (二)募集金额使用情况和结余情况 截至2024年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下： 项目 金额(人民币元) 募集资金总额 13,933,490,257.80 减：券商承销佣金及保荐费 192,830,188.68 减：以前年度支付其他发行费用 47,722,001.55 募集资金净额 13,692,938,067.57 减：以前年度投入募集资金项目的金额（含增值税） 10,703,168,995.57 加：以前年度投资产品收益和利息收入 542,351,607.22 加：2024年投资产品收益和利息收入 57,872,734.21 减：2024年投入募集资金项目的金额（含增值税） 824,661,624.38 减：永久补充流动资金 5,879,368.41 2024年12月31日尚未使用募集资金总额 2,759,452,420.64 减：2024年12月31日理财产品余额(注1) 1,250,000,000.00 2024年12月31日募集资金余额 1,509,452,420.64 注1：公司投资产品系对闲置募集资金进行现金管理，具体情况详见本文“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。 二、募集资金管理情况 (一)募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司与相关银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。 二、募集资金管理情况（续） (二)募集资金的专户存储情况 截至 2024 年 12 月 31 日，本公司共有 30 个募集资金专户，募集资金存储情 况如下(单位：人民币元)： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国工商银行股份有限公 1001190729016344721 募集资金专户 330,645,029.17 司上海市分行第二营业部 交通银行股份有限公司上 310066661018800328986 募集资金专户 315,273,045.85 海市分行 招商银行股份有限公司上 121902266510907 募集资金专户 263,450,182.04 海分行 中国农业银行股份有限公 03399500040015535 募集资金专户 186,135,016.64 司上海浦东分行 中信银行股份有限公司上 8110201012701233129 募集资金专户 180,454,126.40 海分行 上海浦东发展银行股份有 98040078801000002034 募集资金专户 62,061,912.86 限公司外高桥保税区支行 中国银行股份有限公司上 442980406461 募集资金专户 32,620,849.44 海市静安支行 中国银行长沙市望城支行 605479293229 募集资金专户 27,397,667.37 交通银行潮州分行 495495182013000051938 募集资金专户 18,603,659.96 交通银行茂名分行营业部 498498272013000022588 募集资金专户 13,760,676.55 交通银行潮州分行 495495182013000051786 募集资金专户 13,257,429.71 招商银行股份有限公司上 121939338710601 募集资金专户 12,961,473.48 海分行中山支行 中国银行股份有限公司胶 231242594272 募集资金专户 11,323,047.17 州支行 交通银行股份有限公司云 531