中信建投证券股份有限公司关于 益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司 部分募投项目延期的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“金龙鱼”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司部分募投项目延期的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金投资项目的概述 （一）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2121号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票542,159,154股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币25.70元，募集资金总额为人民币1,393,349.03万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币24,055.22万元后，募集资金净额为人民币1,369,293.81 万 元，于2020 年 10月9日募集资金到位。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已于2020年10月9日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了编号为安永华明（2020）验字第60657905_B02号的《验资报告》。公司对募集资金进行专户管理。 （二）募集资金使用情况 截至2024年12月31日，公司累计直接投入项目募集资金1,152,783.06万元（其中包括：已预先投入募集资金投资项目人民币339,502.11万元的自筹资金）；尚未使用的募集资金总额为275,945.24万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），其中：募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 150,945.24万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），募集资金进行 现金管理的余额为人民币125,000.00万元。 募集资金投资项目实施情况如下： 单位：人民币千元 拟使用募集 截至2024年 序 项目名称 投资总额 资金投资金 12月31日已 号 额 投入募集资 金金额 1 兰州新区粮油食品加工基地项目（一 954,143 740,000 710,042 期） 2 益海嘉里集团粮油深加工项目 837,175 600,000 517,884 （项目位于太原市） 3 乐清湾港区益海嘉里粮油加工港口综合 941,427 742,938 713,717 项目（项目位于温州市） 4 米、面、油综合加工一期项目 980,699 800,000 800,605 （项目位于合肥市） 5 益海嘉里（茂名）食品工业有限公司食 825,899 620,000 621,722 品加工项目 6 益海嘉里（青岛）风味油脂有限公司-风 480,000 440,000 335,917 味油脂加工项目 7 益海嘉里（青岛）食品工业有限公司-食 1,650,000 1,340,000 763,863 品加工项目 8 益海嘉里（青岛）粮油工业有限公司-食 910,000 900,000 722,691 用植物油加工项目 9 油脂压榨精炼及配套工程建设项目 950,000 610,000 419,960 （项目位于昆明市） 10 益海嘉里（潮州）油脂工业有限公司 387,357 300,000 293,367 11 益海嘉里（潮州）饲料蛋白开发有限公 528,030 500,000 413,148 司 12 益海嘉里（茂名）粮油工业有限公司粮 764,830 560,000 409,905 油加工项目 13 4000吨/日大豆压榨项目 430,000 300,000 300,018 （项目位于重庆市） 14 益海嘉里（霸州）食品工业有限公司年 1,000,000 750,000 716,882 初加工100万吨小麦制粉项目 15 益海嘉里（潮州）食品工业有限公司 674,557 540,000 489,504 16 东莞益海嘉里粮油食品工业有限公司厂 500,000 320,000 299,526 区（面粉三期项目） 17 面粉加工项目 340,000 250,000 245,318 （项目位于重庆市） 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县益海嘉里 18 （富裕）生物科技有限公司100万吨/年玉 1,830,000 1,550,000 1,550,901 米深加工项目 拟使用募集 截至2024年 序 项目名称 投资总额 资金投资金 12月31日已 号 额 投入募集资 金金额 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县益海嘉里 19 （富裕）粮油食品工业有限公司25万吨/ 784,000 670,000 671,119 年小麦、4.5万吨/年低温豆粕加工项目 20 益海嘉里湖南粮油食品加工基地 1,140,000 760,000 480,974 （项目位于长沙市） 21 益海嘉里华南粮油生产销售基地 559,300 400,000 50,768 （项目位于广州市） 合计 17,467,417 13,692,938 11,527,831 注：“已投入募集资金”超出“拟使用募集资金投资金额”投入额系使用的募集资金 利息及投资收益。 二、本次部分募集资金投资项目延期的具体情况 根据募投项目的实施进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和 公司的利益，在项目实施主体、募集资金项目投资用途及投资规模都不发生变 更的情况下，公司决定将募投项目“兰州新区粮油食品加工基地项目（一期）” 和“益海嘉里湖南粮油食品加工基地”（项目位于长沙市）进行延期。 本次延期将“兰州新区粮油食品加工基地项目（一期）”和“益海嘉里湖 南粮油食品加工基地”（项目位于长沙市）达到预定可使用状态的时间分别调 整至2027年12月31日。 上述募投项目截至2024年12月31日的资金投入情况列示如下： 单位：人民币千元 项目名称 拟使用募集资金投资 截至2024年12月31日 金额 已投入募集资金金额 兰州新区粮油食品加工基地项目（一 740,000 710,042 期） 益海嘉里湖南粮油食品加工基地 760,000 480,974 （项目位于长沙市） 合计 1,500,000 1,191,016 三、部分募集资金投资项目延期的具体原因 （一）兰州新区粮油食品加工基地项目（一期） “兰州新区粮油食品加工基地项目（一期）”，主要建设内容包括精炼600 吨/日、包装油650吨/日、面粉1,500吨/日、浓香小榨100吨/日等。为保障募集资金的使用效益，经审慎分析和认真研究，在保证募集项目不变的情况下，公司对募投项目分两部分实施，第一部分包括精炼600吨/日、包装油650吨/日、面粉1,500吨/日，已建成投产；第二部分是100吨/日浓香小榨，出于审慎投资原则，公司计划推迟第二部分项目开始建设的日期。综合考虑目前项目实际建设进度，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2027年12月31日。 （二）益海嘉里湖南粮油食品加工基地 “益海嘉里湖南粮油食品加工基地” （项目位于长沙市），主要建设内容包括中小包装车间700吨/日，日加工水稻1,600吨，日加工米糠600吨，日加工小麦1,500吨，配套的仓储、公用设施等项目。为保障募集资金的使用效益，经审慎分析和认真研究，在保证募集项目不变的情况下，公司对募投项目分一二期实施，一期含日加工水稻1,600吨，日加工米糠600吨，日加工小麦1,500吨，配套的仓储、公用设施等项目，其中：日加工小麦1,500吨已建成投产，日加工水稻1,600吨、日加工米糠600吨仍在建设中；二期中小包装车间700吨/日，出于审慎投资原则，公司计划推迟二期项目开始建设的日期。综合考虑目前项目实际建设进度，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2027年12月31日。 四、本次部分募投项目延期对公司的影响 本次部分募投项目延期，是公司根据募投项目实际情况做出的审慎决定，未改变投资项目的实施主体、募集资金用途及投资规模，项目的延期仅涉及募投项目进度的变化，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形，亦不会对公司的正常经营产生重大不利影响。 公司也将加强对项目进度的监督，使项目按新的计划进行，实现公司与全体投资者利益的最大化。 五、履行的审议程序及专项意见 （一）董事会意见 公司于