证券代码：600360 证券简称：ST 华微 公告编号：2024-042 吉林华微电子股份有限公司 关于年报非标审计意见事项的自查报告 暨 2023 年年度报告信息披露监管问询函回复公告的补充公告 重要内容提示： 公司已完成内部的财务自查和资金梳理，构成非经营性资金占用的金额共计 143,538.17 万元。 公司目前正在接受证监会的立案调查，涉及的非经营性资金占用金额可能会 随监管部门调查过程的推进有所变化，最终金额以经最终调查核实的公告为 准。 公司已将前述自查情况发送给控股股东核实，截至目前尚未收到控股股东结 论性的回复意见。 公司将严格按照 上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》等相关法律法规的要求，监督控股股东及时整改，要求控股 股东、实际控制人及其他关联方采取现金清偿、红利抵债、以股抵债、以资 抵债等方式限期偿还占用公司的资金。保障公司持续稳健发展，切实维护全 体股东特别是中小股东利益。 吉林华微电子股份有限公司 以下简称 公司”）2023 年度财务报告、内部 控制分别被出具了保留意见的审计报告和否定意见的内控审计报告，具体非标准 审计意见涉及事项为：截止 2023 年 12 月 31 日，公司在建工程账面余额中部分 供应商存在未结算余额为 50,351.30万元、其他非流动资产账面余额中包含 2023年公司向供应商退回设备未收回的采购款及公司历年支付且尚无明确到货计划的采购款项共计 98,084.40 万元。 为尽快消除前述非标事项的影响，公司自 2023 年年度报告披露后成立内部自查整改工作专项小组，并聘请了相关专业中介机构，制定了详细的自查计划，针对 2023 年度非标审计报告所涉及事项进行了深入排查。现将公司自查工作的开展情况、自查结果以及下一步拟采取的措施具体说明如下。 一、公司自查工作的开展情况 根据自查整改工作专项小组制定的自查计划，公司已开展的自查工作情况如下： 1、公司已内部聘请具备从事证券相关业务资格的审计机构协助公司自查工作的开展。 2、结合上海证券交易所前期下发的问询函有关要求，进一步与相关方进行沟通并获取有关资料 包括但不限于银行流水、交易文件、其他书面记录 含邮件）等），截至目前已完成公司内部的财务自查和资金梳理，同时已向控股股东书面发函，要求其提供相关资金的银行流水及资金实际用途，截止本公告日，尚未收到控股股东结论性的回复意见。 3、全面梳理公司与相关方的关联关系。经公司自查核实，已确认上海鹏盛科技实业有限公司和上海芙拉沃科技有限公司 曾用名：上海奔赛实业有限公司，现已注销）为关联方。公司已三次书面发函，向控股股东确认相关资金流向涉及的主体是否与其具有关联关系，并多次致电沟通，但尚未收到控股股东结论性的回复意见。 4、对公司 2019 年至 2024 年 5 月重要银行账户及流水进行检查，截至目前 已全部完成。 5、综合银行流水核查及有关重要文件，对公司 2023 年年末在建工程及其他非流动资产的余额的形成原因、形成时间及合理性进行分析汇总，截至目前已全部完成。 二、公司自查结果 经公司自查，非标审计意见所涉款项的实际流向不具有商业实质，构成非经营性资金占用，资金实际流向以下主体： 表：公司自查表 付款金额 是否 是否构 序 资金流向涉及主体 成立时间 注册资 主营业务 交易内容 单位：万 付款时间 交易 为关 成非经 号 本 注 1） 元） 次数 联方 营性资 金占用 1 上海鹏盛科技实业有限公司 1995/11/14 20715 万 计算机软硬件、电子产品、通讯器 -2,122.59 2020 年 5 人民币 材的研发、生产、销售，计算机 经公 上海奔赛实业有限公司 注 10000 万 销售电子产品，机电设备及配件， 司自 2 2） 2014/8/20 人民币 电线电缆，计算机、软件及辅助设 项目用款 25,788.22 2019 年 50 查， 备。 系公 上海芙拉沃科技有限公司 10000 万 销售电子产品，机电设备及配件， 2019 年 司关 3 注 2） 2014/8/20 人民币 电线电缆，计算机、软件及辅助设 项目用款 22,814.53 至 2020 年 18 联方 备。 是 4 沈阳禄庆贸易有限公司 2017/11/20 200 万人 建筑材料、机械电子设备、五金工 项目用款 50,000.00 2019 年 1 民币 具、工程机械设备 上海覃英建筑装饰材料有限 3000 万人 2020 年 待控 5 公司 2016/12/8 民币 农业技术的开发、推广、咨询服务 44,900.00 至 2021 年 3 股股 2000 万人 建筑装饰材料、五金交电、电气设 东进 6 洛阳穗康农业科技有限公司 2017/1/11 民币 备的批发、 22,100.00 2020 年 2 一步 500 万人 计算机软硬件及辅助设备、建材、 确认 7 济南任迈农业科技有限公司 2017/4/25 民币 钢材的销售 8,000.00 2020 年 1 8 深圳同盛企业管理服务有限 2018/3/20 200 万人 制冷设备安装及销售、信息技术咨 项目用款 4,830.60 2019 年 19 公司 民币 询服务、计算机及辅助设备 至 2020 年 500 万人 电子设备、通信设备及配件、计算 2019 年至 9 上海航邦电子科技有限公司 2018/7/6 民币 机软硬件及辅助设备 -1,160.29 2024 年 3 71 月 10 上海凌木计算机信息咨询事 2019/9/26 10 万人民 电子产品、通信设备、机械设备及 -3,800.00 2019 年 3 务所 币 配件、计算机、软件及辅助设备 至 2021 年 11 上海铅亿实业发展有限公司 2021/10/21 500 万人 电子产品、电气设备、通信设备及 -5,705.00 2021 年 3 民币 配件、计算机软硬件及辅助设备 12 上海传猛电子科技有限公司 2016/10/1 30 万人民 从事电子科技领域内的技术开发、 -9,723.00 2020 年 14 币 技术咨询、技术服务、技术转让。 13 长春市方寸商贸有限公司 2020/10/29 100 万人 计算机硬件及配件、技术支持、技