关于安徽江淮汽车集团股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的 审核问询函的回复 容诚专字[2025]230Z0980 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 关于安徽江淮汽车集团股份有限公司 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-66001391FAX:010-66001392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 向特定对象发行股票申请文件的 https//WWW.rsm.global/china/ 审核问询函的回复 容诚专字[2025]230Z0980 号 上海证券交易所： 安徽江淮汽车集团股份有限公司（以下简称“江淮汽车”“发行人”或“公司”） 于 2025 年 1 月 27 日收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）出具的《关于 安徽江淮汽车集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》 （上证上审（再融资）〔2025〕21号）（以下简称“审核问询函”），容诚会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”或“本所”）作为公司本次 向特定对象发行股票的申报会计师，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核 问询函所列示的问题逐项进行了核查、落实，现回复如下，请予审核。 本审核问询函回复中的字体代表以下含义： 黑体 审核问询函所列问题 宋体 对审核问询函所列问题的回复 本审核问询函回复中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四 舍五入原因造成。 如无特别说明，本审核问询函回复中的报告期指 2021 年度、2022 年度、 2023 年度及 2024 年 1-9 月，报告期各期末指 2021 年末、2022 年末、2023 年 末及 2024 年 9 月末，本问询函回复中的简称与募集说明书中简称具有相同含 义。 （注：本所没有接受委托审计或审阅发行人 2024 年 1-9 月期间的财务报 表，因此无法对发行人上述期间的财务信息发表意见或结论。以下所述的核查 程序及实施核查程序的结果仅为协助发行人回复交易所问询目的，不构成审计 或审阅。） 问题 2.关于融资规模 根据申报材料，本次发行预计募集资金总额不超过 490,000.00 万元，扣除发行费用后将全部用于高端智能电动平台开发项目。 请发行人说明：（1）本次募投项目的投资明细及测算依据，本次募集资金用于资本性支出的具体情况；（2）结合货币资金余额及使用安排、日常经营积累、资金缺口、资产负债率等情况，分析说明本次募集资金的必要性及融资规模的合理性。 请保荐机构及申报会计师根据《证券期货法律适用意见第 18 号》第 5 条进 行核查并发表明确意见。 回复： 【说明】 一、本次募投项目的投资明细及测算依据，本次募集资金用于资本性支出的具体情况 本次向特定对象发行股票的募集资金总额不超过 490,000万元（含本数），扣除发行费用后募集资金将全部用于以下项目： 单位：万元 序号 募集资金投向 投资总额 拟使用募集资金 1 高端智能电动平台开发项目 587,459 490,000 合计 587,459 490,000 本次募投项目的投资总额为 587,459 万元，拟投入募集资金 490,000 万元， 均属于资本性支出。 本次募投项目投资金额明细具体如下： 单位：万元 序号 项目 投资总额 拟使用募集资金投资额 是否属于资本性支出 1 设计开发费 356,659 292,617 是 2 试验费 28,639 27,952 是 3 材料费 92,517 73,904 是 4 人工费 89,088 75,933 是 5 其他费用 20,556 19,593 是 序号 项目 投资总额 拟使用募集资金投资额 是否属于资本性支出 合计 587,459 490,000 - 本次募投项目系全新平台的产品开发，上述投资明细均发生在项目立项后的开发阶段，均为资本化阶段的支出。 本次募投项目投资数额系参照公司类似平台项目的历史开发经验，根据本次募投项目的具体开发内容和平台定位，结合市场调研等综合评估确定的。 投资内容主要为平台开发所发生的直接支出，包含项目开发过程中的设计开发费用、人工费用、试验费用、材料费和支付的其他直接费用，不包含水电费、折旧摊销等间接费用。 1、设计开发费 序号 项目 具体资金投入内容 金额（万元） 1 造型设计 9,912 2 性能设计 12,485 3 电气底盘设计 7,878 4 设计开发费 底盘系统 50,201 5 车身系统 48,837 6 座舱系统 106,463 7 智能驾驶 120,884 设计开发费的投资总金额为 356,659 万元。 2、试验费 序号 项目 具体资金投入内容 金额（万元） 1 试验检验费 23,086 2 试验费 认证费 5,498 3 修理费 55 试验费的投资总金额为 28,639万元。 3、材料费 序号 项目 具体资金投入内容 金额（万元） 1 模型制作 17,364 材料费 2 装车材料费 66,677 序号 项目 具体资金投入内容 金额（万元） 3 辅材备件 5,257 4 标杆车费 3,219 材料费的投资总金额为 92,517万元。 4、人工费 序号 项目 具体资金投入内容 金额（万元） 1 工资及工资性费用 87,961 人工费 2 差旅费 1,127 人工费的投资总金额为 89,088万元。 5、其他费用 序号 项目 具体资金投入内容 金额（万元） 1 办公费 48 2 其他 信息化费 8,510 3 装调费 11,997 其他费用的投资总金额为 20,556万元。 二、结合货币资金余额及使用安排、日常经营积累、资金缺口、