湖北东贝机电集团股份有限公司 换股吸收合并黄石东贝电器股份有限公司 并在上海证券交易所上市 A、B股证券账户转换 业务操作指引（正式版） 2020年11月 释义 本操作指引中，除非特别说明，以下简称在文中的含义如下： 东贝集团 指 湖北东贝机电集团股份有限公司 东贝B股 指 黄石东贝电器股份有限公司 中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 黄石国资公司 指 黄石市国有资产经营有限公司 中国结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海B股市场实行指定结算制度，即投资者须指定一家 证券公司或托管银行作为账户的指定结算参与人。 指定结算参与人的主要职能是：代理查询账户余额和 过户记录、接收账户对账数据、代理发放股票现金红利、 代理账户注销等。 指定结算 指 B股账户开立后即视为办理了指定结算，开户会员默认 为账户的指定结算参与人。 境内B股账户开户成功后须办理指定交易后才可以进行 交易，境内B股账户指定交易证券公司即为账户指定结算参 与人，境内B股账户指定交易撤销后，境内B股账户处于无 指定结算状态。 调整期 指 B股账户投资者可自主选择符合标准的过入账户的时间 ，即东贝B股退市后14天内 目录 释义...... 2 目录...... 3 特别提示...... 7 第一部分：投资者类型说明 ...... 7 一、B股证券账户分类...... 7 二、操作指引投资者分类...... 8 第二部分：业务操作基本流程 ...... 9 一、现金选择权申报登记...... 10 二、B股退出登记 ...... 10 三、账户匹配 ...... 10 四、账户配发 ...... 11 五、匹配和配发结果的发送和确认...... 12 六、A股初始登记 ...... 13 七、配发账户托管关系建立 ...... 14 八、人民币资金账户开通/开立（仅适用于配发账户的投资者）...... 14 九、股份出售及清算交收 ...... 17 十、资金划付 ...... 18 十一、公积金转增与送红股、派息...... 20 十二、股息红利差别化个人所得税...... 21 十三、换股产生的零碎股处理 ...... 22 十四、股东大会 ...... 22 十五、配股 ...... 22 十六、配发账户注销 ...... 23 特别提示 东贝集团换股吸收合并东贝 B 股并在上海证券交易所上市（以下简称“本次 吸收合并”）方案于 2020 年 5 月 21 日经东贝集团与东贝 B股董事会审议通过，于 2020 年 6 月 22 日经东贝集团与东贝 B 股股东大会审议通过，2020 年 8 月 27 日， 上市公司并购重组审核委员会召开 2020 年第 36 次并购重组委工作会议，对本次吸收合并进行了审核，根据会议审核结果，本次吸收合并事项获有条件通过。2020 年 9 月 29 日，东贝 B 股收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 出具的《关于核准湖北东贝机电集团股份有限公司发行股份吸收合并黄石东贝电器股份有限公司的批复》（证监许可[2020]2342号）。 为确保本次吸收合并顺利实施，指导各证券公司完成办理东贝 B 股转换为东贝集团 A 股涉及的账户转换操作业务，根据与各方沟通讨论的结果，形成本操作指引并作出以下特别提示： 1、为方便投资者账户信息核对、确认，东贝集团申请中国结算上海分公司代为办理本次吸收合并所涉及的账户转换工作，该等工作主要为境内东贝 B 股账户持有者匹配沪市 A 股证券账户以及为匹配失败或无法匹配的东贝 B 股账户持有者配发特殊 A 股账户。因境外投资者交易的特殊性，境外东贝 B 股账户持有者统一由东贝集团向中国结算上海分公司申请配发特殊 A股账户。 2、为保障投资者权益，请各 B 股指定结算参与人积极履行通知和确认义务，即 B 股指定结算参与人应及时告知投资者 A 股账户匹配或配发结果，境内投资者如对匹配或配发 A 股账户有异议的，可在调整期内自主指定符合条件的 A 股账户，B 股指定结算参与人根据调整期内境内投资者的调整申请，向中国结算上海分公司报送境内投资者指定的 A 股账户。B 股指定结算参与人未尽相关职责引发的法律责任，由 B股指定结算参与人承担。 3、如境内投资者未在调整期内申请指定 A 股账户或指定的 A 股账户不符合要 求，视为同意使用匹配的沪市 A 股证券账户或配发的沪市特殊 A 股账户，相关法律责任和业务风险由投资者自行承担。 4、东贝集团作为换股吸收合并 A 股初始登记的申报主体，承担退市东贝 B 股 股东（含账户无指定结算的投资者）换股拟登记 A 股证券账户的确定、通知、确认等义务。 5、东贝集团 A 股账户的指定交易证券公司会及时将东贝集团 A 股股份登记的 最终结果以适当方式告知投资者。 对于本次账户转换涉及的部分基本流程，如 B 股退出登记及 A 股初始登记等 业务，将由相关监管机构或执行机构后续进一步出具文件或通知予以明确，本操作指引对相关操作仅作一般性描述，具体操作流程以相关监管机构或执行机构届时出具的文件或通知为准。 第一部分：投资者类型说明 一、B 股证券账户分类 目前，上海 B 股证券账户类型共分为 C1 账户、C90 账户及 C99 账户三类，账 户主要分类标准如下所示： 投资者类型 账户类型 分类标准 以境内个人身份证开户的境内个人B 境内个人投资者 C1账户，以C1开头加8位数字组成 股投资者（投资者证券账户指定结 算在境内证券公司） 以个人护照、或其他有效、合法的 境外身份证明文件进行开户的境外 境外个人投资者 C90账户，以C90开头加7位数字组成 个人投资者（投资者证券账户可指 定结算在境内、外证券公司、境外 托管银行） 以有效、合法境外身份证明文件进 境外机构投资者 C99账户，以C99开头加7位数字组成 行开户的境外机构投资者（投资者 证券账户可指定结算在境内、外证 券公司、境外托管银行） 二、操作指引投资者分类 基于上海 B 股证券账户的一般分类，本次东贝集团换股吸收合并东贝 B 股涉 及的账户转换流程及后续操作主要按照以下投资者类型进行分类操作： 投资者类型 分类标准 有指定结算的C1账户投资者 投资者所持C1账户已正常开立，并由境内证券公司进行指 定结算 指定结算在境内证券公司的C90及 投资者所持C90或C99账户已正常开立，并由境内证券公司 C99账户投资者 进行指定结算 指定结算在境外证券公司、境外托 由境外证券公司、境外托管行进行托管，通过境外证券公 管行的C90及C99账户投资者 司、境外托管行进行指定结算的C90及C99账户投资者 无指定结算的C1账户投资者 撤销指定交易后尚未在任何一家境内证券公司进行指定交 易的C1账户投资者 第二部分：业务操作基本流程 本着服务及方便投资者的目的，本次东贝集团换股吸收合并东贝 B 股所涉及的证券账户转换业务中，有指定结算的 C1、C90及 C99 账户投资者，投资者可向 B股指定结算参与人（含境外托管行）进行具体的业务咨询与办理；鉴于无指定结算的 C1 账户投资者的数量有限且持股数量较少，东贝集团委托中信建投证券为该类投资者提供业务咨询与办理的服务，即投资者可联系中信建投证券进行账户信息查询及咨询相关业务流程，并可于中信建投证券处完成相关业务的办理，在了解相关业务详情后，投资者也可自行选择其它境内证券公司办理相关业务。 东贝集团的联络方式： 地址：湖北省黄石经济技术开发区.铁山区金山大道东 6号 联络人：付雪东 联络电话：0714-5416688 传真：0714-5415588 邮箱：fuxd@donper.com 中信建投证券的联络方式： 地址：北京市东城区朝内大街 188号鸿安国际大厦 联络人：李霞、于洋 联络电话：010-65608123、010-85159261 传真：010-85130714 邮箱：lixiazgs@csc.com.cn、yuyang@csc.com.cn 一、现金选择权申报登记 本次吸收合并由黄石国资公司担任现金选择权提供方，向东贝 B 股异议股东提供以美元作为支付币种的现金选择权。现金选择权实施股权登记日后，异议股东可通过行使现金选择权，向黄石国资公司过户其所持东贝 B股股份实现退出。 根据上海证券交易所《上市公司现金选择权业