证券代码：300623 证券简称：捷捷微电 转债代码：123115 转债简称：捷捷转债 江苏捷捷微电子股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 受托管理事务报告（2023 年度） 债券受托管理人 （贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号） 二〇二四年六月 重要声明 本报告依据《可转换公司债券管理办法》（以下简称“管理办法”）、《江苏捷捷微电子股份有限公司与华创证券有限责任公司关于江苏捷捷微电子股份有限公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券之债券受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、《江苏捷捷微电子股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）、《江苏捷捷微电子股份有限公司 2023 年年度报告》等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见等，由本期可转换公司债券受托管理人华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）编制。华创证券对本报告中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华创证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，华创证券不承担任何责任。 目录 第一节 本次债券概况 ...... 4 一、核准文件及核准规模 ...... 4 二、本期债券的主要条款 ...... 4 第二节 债券受托管理人履行职责情况 ...... 12 第三节 发行人经营与财务状况 ...... 13 一、发行人基本情况 ...... 13 二、发行人 2023 年度经营情况及财务状况...... 13 第四节 发行人募集资金使用情况 ...... 16 一、实际募集资金金额、资金到位情况...... 16 二、募集资金存放和管理情况 ...... 16 三、募集资金投资项目先期投入及置换情况...... 16 四、本报告期募集资金的实际使用情况...... 17 第五节 本次债券担保人情况 ...... 20 第六节 债券持有人会议召开情况 ...... 21 第七节 本次债券付息情况 ...... 22 第八节 本次债券的跟踪评级情况 ...... 23 第九节 债券持有人权益有重大影响的其他事项...... 24 一、是否发生债券受托管理协议第 3.4 条约定的重大事项...... 24 二、转股价格调整 ...... 26 第一节 本次债券概况 一、核准文件及核准规模 本次向不特定对象发行可转债的方案及相关事项已于 2020 年 10 月 19 日经 江苏捷捷微电子股份有限公司（以下简称“公司”、“捷捷微电”、“发行人”）第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过，并经 2020 年 11月 6 日召开的 2020 年第六次临时股东大会审议通过。 经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】1179 号文同意注册，公司于 2021 年 6 月 8 日向不特定对象发行 1,195 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 119,500.00 万元，扣除各项发行费用 2,531.85 万元，募集资金净额为 116,968.15 万元。上述募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，并于 2021 年 6 月 15 日出具了“容诚验字[2021]216Z0015 号”《验资 报告》。经深圳证券交易所同意，公司 119,500.00 万元可转换公司债券于 2021年 6 月 29 日起在深交所挂牌交易，债券简称“捷捷转债”，债券代码“123115”。 二、本期债券的主要条款 1、发行主体 江苏捷捷微电子股份有限公司。 2、本次发行证券的种类 2021 年江苏捷捷微电子股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券（债券简称：捷捷转债，债券代码：123115）。 3、发行规模 本次拟发行可转债总额为人民币119,500.00万元，发行数量为11,950,000张。 4、票面金额和发行价格 本次发行的可转换公司债券每张面值人民币 100.00 元，按面值发行。 5、债券期限 本次发行的可转债期限为自发行之日起六年，即自 2021 年 6 月 8 日至 2027 年 6 月 7 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息 款项不另计息）。 6、债券利率 第一年 0.4%，第二年 0.6%，第三年 1%，第四年 1.5%，第五年 2%，第六年 3%。 7、起息日 本期债券的起息日为 2021 年 6 月 8 日。 8、还本付息的期限和方式 本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。 （1）年利息计算 年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。 年利息的计算公式为： I=B×i I：指年利息额； B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额； i：指可转债的当年票面利率。 （2）付息方式 ①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。 ②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及深圳证券交易所的规定确定。 ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。 ④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。 （3）到期还本付息 公司将在本次可转债期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。 9、转股期限 本次可转债转股期自可转债发行结束之日（2021 年 6 月 15 日）满六个月后 的第一个交易日（2021 年 12 月 15 日）起至可转债到期日（2027 年 6 月 7 日） 止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。 10、转股股数确定方式以及转股时不足一股的处理方法 本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量 Q 的计算方式为：Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。 其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价。 可转债持有人申请转换成的股份须是一股的整数倍。转股时不足转换为一股的可转债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人 转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及其所对应的当期应计利息，按照四舍五入原则精确到 0.01 元。 11、转股价格的确定及其调整 （1）初始转股价格的确定依据 本次发行的可转债初始转股价格为 29.00 元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。 前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。 （2）转股价格的调整方式及计算公式 在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本），公司将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）： 派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）； 增发新股或配股：P1=（P0+A*k）/（1+k）； 上述两项同时进行：P1=（P0+A*k）/（1+n+k）； 派送现金股利：P1=P0-D； 上述三项同时进行：P1=（P0-D+A*k）/（1+n+k）。 其中：P1为调整后转股价，P0为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现金股利。 当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明 转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。 当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。 12、转股价格向下修正条款 （1）修正条件与修正幅度 在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。 上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于前项规定的股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者。 若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。 （2）修正程序 如公司决定向下修正转股价格时，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需）等信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份