信达证券股份有限公司 关于塞力医疗募集资金使用相关事项的监管工作函 的专项核查意见 上海证券交易所： 信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”或“保荐机构”）作为塞力斯医疗科技集团股份有限公司（以下简称“塞力医疗”或“公司”）2020 年公开发行可转换公司债券的保荐机构，现对贵所下发的《关于塞力医疗募集资金使用相关事项的监管工作函》（上证公函【2025】0008 号）（以下简称“监管工作函”）提及的需保荐机构发表意见的事项进行了核查，并出具本核查意见如下： 一、公告显示，截至目前，扩大医疗检验集约化营销及服务（IVD）业务规模项目（以下简称 IVD 业务）投资进度为 54.25%，2020 年医用耗材集约化运营服务（SPD）业务（以下简称 SPD 业务）投资进度为 8.81%，研发办公大楼及仓储建设项目（以下简称建设项目）投资进度为 9.41%。其中，IVD 业务前 期审议通过延期议案，延期至 2024 年 12 月 31 日，本次继续延期至 2025 年 12 月 31 日；建设项目前期延期至 2024 年 12 月 31 日，本次暂缓实施。SPD 业务 本次从 2024 年 12 月 31 日延期至 2026 年 12 月 31 日。请公司核实并说明：（1） 有关募投项目的实际开展情况，投资进度缓慢的具体原因；（2）结合问题（1），说明本次 IVD 业务继续延期、SPD 业务延期以及建设项目暂缓实施的考虑及合理性；（3）进一步自查前期在确定募投项目时，论证和立项是否审慎、客观，是否充分考虑潜在市场变化及风险。请保荐机构发表意见。 【回复】 问题（1）：有关募投项目的实际开展情况，投资进度缓慢的具体原因 （一）募投项目的实际开展情况 1、公司目前存续有三个募投项目，分别为 2018 年非公开发行扩大医疗检验集约化营销及服务业务规模项目（IVD）（以下简称“IVD 业务”），2018 年非公开发行医用耗材集约化运营服务（SPD）业务项目和 2020 年可转债医用耗材集 约化运营服务项目（以下统一简称“SPD 业务”），2020 年可转债研发办公大楼 及仓储建设项目（以下简称“建设项目”）。截至 2024 年 12 月 31 日，各募投项 目投入进度如下： 单位：万元 拟投入募集 已投入募集 2018 年非公开发行 A 股股票项目名称 投资进度 资金 资金 扩大医疗检验集约化营销及服务业务规模项目（IVD） 38,808.83 21,924.79 56.49% 医用耗材集约化运营服务（SPD）业务 10,856.97 10,569.79 97.35% 补充流动资金 11,095.00 11,095.00 100.00% 合计（一） 60,760.80 43,589.58 71.74% 拟投入募集 已投入募集 2020 年公开发行可转换公司债券项目名称 投资进度 资金 资金 医用耗材集约化运营服务项目 15,951.23 2,143.46 13.44% 研发办公大楼及仓储建设项目 21,337.92 2,008.88 9.41% 补充流动资金 15,980.65 15,980.65 100% 合计（二） 53,269.80 20,132.98 37.79% 注：上述募投项目投入进度未经审计，以上数据经四舍五入存在尾差。 2、各募投项目投入进度情况 （1）IVD 业务 IVD 业务是指公司与医疗机构签订中长期业务合同，约定在合同期内，公司向医疗机构提供体外诊断仪器供其使用，医疗机构向公司采购体外诊断试剂和耗材；同时公司向医疗机构提供物流配送、培训及技术支持、工程维护、采购管理、信息化软件功能拓展、医学实验室建设布局优化、ISO15189 认证支持和体外诊断新技术学术交流推广等多元化服务，提升医疗机构检验业务的综合管理服务水平。 该项目拟以募集资金投入金额 38,808.83 万元，自 2018 年度投入建设，至 2024 年度投入进度列示如下： 单位：万元/% 年份 本年度投入金额 累计投入金额 投入进度 主要投向 用户 采购医疗设备 2018 5,424.73 5,424.73 13.98 医疗机构 类固定资产 采购医疗设备 2019 5,982.74 11,407.47 29.39 医疗机构 类固定资产 2020 4,238.93 15,646.40 40.32 采购医疗设备 医疗机构 类固定资产 采购医疗设备 2021 1,095.02 16,741.43 43.14 医疗机构 类固定资产 采购医疗设备 2022 0.00 16,741.43 43.14 医疗机构 类固定资产 采购医疗设备 2023 4,312.38 21,053.81 54.25 医疗机构 类固定资产 采购医疗设备 2024 870.98 21,924.79 56.49 医疗机构 类固定资产 （2）SPD 业务 2018 年非公开发行医用耗材集约化运营服务（SPD）业务项目自 2019 年度 投入建设，2020 年可转债医用耗材集约化运营服务项目自 2020 年度投入建设， 公司 SPD 业务优先使用 2018 年非公开发行的 SPD 项目募集资金，截至 2024 年 12 月 31 日，SPD 项目募集资金使用情况如下： 单位：万元/% 2020 年可转债医用耗材集约化运营服务 2018 年非公开发行医用耗材集约化运营服务 年份 （SPD）业务 本年度投入 累计投入金 本年度投入 累计投入金 投入进度 投入进度 金额 额 金额 额 2019 - - - 692.06 692.06 6.37 2020 685.00 685.00 4.29 6,544.77 7,236.84 66.66 2021 673.49 1,358.49 9.83 2,460.04 9,696.87 89.31 2022 46.