中信证券股份有限公司 关于 佳禾食品工业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 二〇二五年三月 声 明 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）接受佳禾食品工业股份有限公司（以下简称“佳禾食品”、“发行人”或“公司”）的委托，担任其 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐人。 中信证券股份有限公司及保荐代表人根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规、中国证监会及上海证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具上市保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性、完整性。 在本上市保荐书中，除上下文另有所指，释义与《佳禾食品工业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》相同。 目 录 声 明...... 1 目 录...... 2 第一节 发行人基本情况 ...... 4 一、发行人概况...... 4 二、主营业务介绍...... 4 三、发行人在报告期内的主要经营和财务数据及指标...... 5 四、发行人主要风险...... 7 第二节 本次发行情况 ......11 一、发行股票的种类及面值 ......11 二、发行方式及发行时间 ......11 三、发行对象及认购方式 ......11 四、发行数量...... 12 五、定价基准日、发行价格及定价原则...... 12 六、募集资金总额及用途...... 12 七、限售期...... 13 八、公司滚存未分配利润安排...... 13 九、上市地点...... 13 十、发行决议有效期...... 13 第三节 保荐代表人、项目负责人及其他项目组成员情况...... 14 一、项目保荐代表人...... 14 二、项目协办人...... 14 三、项目组其他成员...... 15 四、项目组联系方式...... 15 第四节 本次发行的批准和授权 ...... 16 第五节 保荐人与发行人存在的关联关系 ...... 17 一、保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人或其控股股 东、重要关联方股份情况...... 17 二、发行人或其控股股东、重要关联方持有保荐人或其控股股东、实际控制 人、重要关联方股份情况...... 17 三、保荐人的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员拥有发行人 权益、在发行人任职等情况...... 17 四、保荐人的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、实际 控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况...... 18 五、保荐人与发行人之间的其他关联关系...... 18 第六节 保荐人承诺事项 ...... 19 第七节 对发行人持续督导期间的工作安排事项...... 20 第八节 发行人符合板块定位及国家产业政策的核查说明...... 22 一、发行人符合主板板块定位及国家产业政策...... 22 二、保荐人的核查内容和核查过程...... 23 第九节 保荐人认为应当说明的其他事项 ...... 24 第十节 保荐人对本次上市的推荐结论 ...... 25 第一节 发行人基本情况 一、发行人概况 中文名称 佳禾食品工业股份有限公司 英文名称 Jiahe Foods Industry Co., Ltd. 成立日期 2001 年 5 月 15 日 股票上市地 上海证券交易所 注册资本 400,010,000 元 股票简称 佳禾食品 股票代码 605300 法定代表人 柳新荣 注册地址 江苏省苏州市吴江区松陵镇友谊工业区五方路 127 号 办公地址 江苏省苏州市吴江区中山南路 518 号 邮政编码 215200 电话 0512-63497711-836 传真 0512-63497733 互联网地址 www.cograin.cn 邮箱 ir@cograin.cn 食品（包含食用油脂制品）生产、销售；从事与本公司生产产 品同类商品的批发和进出口业务（不涉及国营贸易管理商品， 经营范围 涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请），提供 售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）（外资比例低于 25%） 本次证券发行类型 向特定对象发行 A 股股票 二、主营业务介绍 发行人主要从事粉末油脂、咖啡、植物基及其他产品的研发、生产和销售业务，公司以“开启植物营养新时代”为使命，致力于“佳禾让生活更添健康和美味”的企业愿景，为客户提供安全、健康、优质、美味的产品，并以优良的产品品质、先进的研发技术为客户提供全方位的食品饮料解决方案。 三、发行人在报告期内的主要经营和财务数据及指标 （一）主要经营情况 报告期各期，公司营业收入情况如下： 单位：万元、% 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 主营营业 94,798.59 88.31 265,451.23 93.43 230,728.27 95.04 227,212.43 94.69 其他业务 12,545.88 11.69 18,676.23 6.57 12,035.76 4.96 12,736.18 5.31 合计 107,344.47 100.00 284,127.46 100.00 242,764.02 100.00 239,948.61 100.00 报告期各期，公司营业收入分别为 239,948.61 万元、242,764.02 万元、 284,127.46 万元和 107,344.47 万元，呈持续增长趋势。 报告期各期，公司主营业务收入分产品构成情况如下： 单位：万元、% 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 粉末油脂 58,725.63 61.95 192,590.83 72.55 174,977.92 75.84 185,663.86 81.71 咖啡 11,401.12 12.03 26,100.85 9.83 21,358.46 9.26 10,227.31 4.50 植物基 4,083.17 4.31 10,641.34 4.01 8,809.37 3.82 7,138.38 3.14 其他产品 20,588.67 21.72 36,118.21 13.61 25,582.51 11.09 24,182.88 10.64 合计 94,798.59 100.00 265,451.23 100.00 230,728.27 100.00 227,212.43 100.00 报告期各期，公司主营业务收入构成以粉末油脂收入为主，粉末油脂收入占 主营业务收入的比例分别为 81.71%、75.84%、72.55%和 61.95%，同时公司大力 发展咖啡、植物基等业务，咖啡和植物基收入占比持续增长。 （二）主要财务数据及财务指标 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2024 年 2023 年 2022 年 2021 年 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 资产总计 259,150.94 319,988.83 311,108.38 244,774.47 负债合计 44,670.92 95,427.50 108,954.25 49,249.44 归属于母公司所有者权益 214,248.09 224,421.18 202,154.13 195,434.99 项目 2024 年 2023 年 2022 年 2021 年 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合计 所有者权益合计 214,480.02 224,421.18 202,154.13 195,525.03 2、合并利润表主要数据