国泰君安证券股份有限公司 关于湖北亨迪药业股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为湖北亨迪药业股份有限公司（以下简称“亨迪药业”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对亨迪药业部分募集资金投资项目延期事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3639 号文核准，亨迪药业向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,000.00 万股，发行价格为每股 25.80 元，募集资金总额为人民币 1,548,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 1,400,732,340.85 元。募集资金已于 2021 年 12 月 16 日划至公司指定账户。大信会 计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 12 月 16 日对公司首次公开发行股票的 资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2021]第 2-10059 号《验资报告》。 募集资金到账后，公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。 二、募集资金使用情况说明 公司募集资金投资项目已经 2020 年第一届董事会第二次会议、2020 年第二 次临时股东大会审议通过，本次公开发行股票募投项目情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 投资总额 拟使用募集资金 1 年产 5,000 吨布洛芬原料药项目 57,332.66 57,332.66 2 年产 1,200 吨原料药项目 29,225.11 29,225.11 3 年产 12 吨抗肿瘤原料药项目 17,472.91 17,472.91 4 补充流动资金项目 15,000.00 15,000.00 合计 119,030.68 119,030.68 注：公司 IPO 募集资金净额为 140,073.23 万元，超募资金为 21,042.55 万元。 2022 年 12 月 30 日，公司召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第 十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、使用超募资金和自有资金用 于投资高端医药制剂国际化项目的议案》，并经 2023 年 1 月 16 日召开的 2023 年第一次临时股东大会审议通过。变更后募投项目情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 投资总额 拟使用募集资金 1 年产 5,000 吨布洛芬原料药项目 57,332.66 57,332.66 2 高端医药制剂国际化项目 33,227.00 30,542.55 3 年产 700 吨原料药项目 18,225.11 18,225.11 4 年产 12 吨抗肿瘤原料药项目 17,472.91 17,472.91 5 补充流动资金项目 15,000.00 15,000.00 合计 141,257.68 138,573.23 注 1：公司 IPO 募集资金净额为 140,073.23 万元，超募资金为 21,042.55 万元，超募资金投向包括永久补 充流动资金 6,000.00 万元和高端医药制剂国际化项目 15,042.55 万元。 注 2：变更后拟使用募集资金 138,573.23 万元与原计划拟使用募集资金 119,030.68 万元的差额为高端医 药制剂国际化项目使用的超募资金 15,042.55 万元及募集资金存款利息 4,500.00 万元，具体内容详见 2022 年 12 月 31 日公司公告的《湖北亨迪药业股份有限公司关于变更部分募集资金用途、使用超募资金和自有资金用于投资高端医药制剂国际化项目的公告》。 2024 年 1 月 3 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次 会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经 2024 年 1 月 19 日 召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过。变更后募投项目情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 投资总额 拟使用募集资金 1 高端医药制剂国际化项目 33,227.00 30,542.55 2 年产 700 吨原料药项目 18,225.11 18,225.11 3 年产 12 吨抗肿瘤原料药项目 17,472.91 17,472.91 4 补充流动资金项目 15,000.00 15,000.00 5 布洛芬原料药重排水解酸化岗位安全环保升 8,600.00 8,600.00 级技改项目 6 武汉亨迪原料药和制剂产品研发项目 21,657.00 18,640.00 尚未明确用途的募集资金 30,092.66 拟投入募集资金额合计 138,573.23 注 1：公司 IPO 募集资金净额为 140,073.23 万元，超募资金为 21,042.55 万元，超募资金投向包括永久补 充流动资金 6,000.00 万元和高端医药制剂国际化项目 15,042.55 万元。 注 2：剩余尚未明确用途的募集资金为 30,092.66 万元，对此公司将积极稳健地筹划新的募集资金投资 项目，尽快确定资金投向，以提高募集资金使用效率。 三、募集资金使用情况 截至 2024 年 6 月 30 日，公司募投项目支出累计投入 46,994.43 万元（含超募 资金永久补流 6,000.00 万元），具体情况如下： 单位：万元 序 拟使用募集资 截至 2024 年 6 号 项目名称 投资总额 金 月 30 日累计投 入 1 高端医药制剂国际化项目 33,227.00 30,542.55 708.60 2 年产 700 吨原料药项目 18,225.11 18,225.11 12,396.76 3 年产 12 吨抗肿瘤原料药项目 17,472.91 17,472.91 6,917.39 4 补充流动资金项目 15,000.00 15,000.00 15,000.00 5 布洛芬原料药重排水解酸化岗位安 8,600.00 8,600.00 1742.09 全环保升级技改项目 6 武汉亨迪原料药和制剂产品研发项 21,657.00 18,640.00 4,229.59 目 尚未明确用途的募集资金 30,092.66 - 合计 138,573.23 46,994.43 注：布洛芬原料药重排水解酸化岗位安全环保升级技改项目与武汉亨迪原料药和制剂产品研发项目为2024 年 1 月变更部分募集资金用途后的新增项目。 四、项目延期的具体情况及原因 本次申请延期的募投项目为“高端医药制剂国际化项目”，本次变更前原计划达到预定可使用状态时间为 2024 年 12 月。“高端医药制剂国际化项目”通过自建生产场地生产布洛芬制剂、托拉塞米片、多维元素片和加替沙星胶囊等医药制剂，垂直整合特色原料药与公司制剂，打造更具价格竞争力的产品管线，提升公司的综合运营效率。该募投项目已经完成征地手续，项目的环评、安评、规划设计等相关工作也已基本完成，公司严格按照法规要求，遵循先取证后建设的原则，相关报审工作正稳步推进。近年来，由于项目建设涉及的政策和管理要求越 来越高，涉及的审批时间相对较长，前述情况对公司募集资金项目建设进程有一定影响。此外，考虑到下游需求、市场竞争环境等客观因素变化的影响，公司根据制剂新产品研发报批进度和制剂产品市场需求调整产品布局及生产计划，适当调整该项目的建设节奏，因此该项目预计无法在原计划内达到预定可使用状态。 为确保公司募投项目稳步实施，公司根据目前募投项目的实际进展情况，经审慎研究论证，在不涉及项目实施主体、实施地点、募集资金投资用途变更，项目实施的可行性未发生重大变化的情况下，预计该募投项目达到可使用状态的日期将延长至 2026 年 12 月，具体情况如下： 项目